南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要南方中国中小盘股票指数证券投资基金
(LOF)2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:南方基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 27 日
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
§1 重要提示1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金简称 南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)
场内基金简称:南方中国
基金主代码 160125
基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日 2011 年 9 月 26 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 53,618,997.70 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011-11-01注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方中国”。2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采用被动式指数化投资,以实现对标的指数的有效跟踪。
投资策略 本基金为被动式指数基金,采用指数复制法。本基金按照成份股在标的
指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权
重的变化进行相应调整,在保持基金资产的流动性前提下,达到有效复
制标的指数的目的。本基金力争控制基金净值增长率与业绩比较基准之
间的日均跟踪偏离度不超过 0.5%,年跟踪误差不超过 5%。
业绩比较基准 人民币计价的中国中小盘指数净收益率(税后)。
风险收益特征 本基金主要投资标的指数成份股,具有与标的指数和标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。本基金风险与预期收益高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。由于中小盘股票的特点,一般情况下投资中
小盘股票面临的波动要高于投资大盘股票。注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方中国”。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 鲍文革 李芳菲
信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 010-66060069
电子邮箱 manager@southernfund.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-889-8899 95599
传真 0755-82763889 010-63201816
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要2.4 境外资产托管人
项目 境外资产托管人
英文 The Bank of New York Mellon名称
中文 纽约梅隆银行有限公司
注册地址 One Wall Street New York, NY10286
办公地址 One Wall Street New York, NY10286
邮政编码 102862.5 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2011 年 9 月 26 日(基金
2013 年 2012 年 合同生效日)-2011 年
12 月 31 日
本期已实现收益 7,086,726.26 4,521,444.65 745,519.98
本期利润 4,513,568.51 16,429,545.05 -282,433.69
加权平均基金份额本期利润 0.0647 0.1841 -0.0019
本期基金份额净值增长率 6.54% 11.34% -0.66%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配基金份额利润 0.0755 0.0273 -0.0066
期末基金资产净值 58,080,595.92 103,581,636.18 107,142,365.90
期末基金份额净值 1.0832 1.0649 0.9934注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较基准
份额净值 份额净值增长 业绩比较基
阶段 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 率标准差② 准收益率③
④
过去三个月 6.40% 0.82% 8.11% 0.90% -1.71% -0.08%
过去六个月 14.21% 0.87% 17.66% 0.93% -3.45% -0.06%
过去一年 6.54% 1.09% 11.65% 1.16% -5.11% -0.07%自基金合同
17.84% 1.01% 45.41% 1.41% -27.57% -0.40%生效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:根据相关法律法规和基金合同,本基金建仓期为基金合同生效之日起 6 个月内。建仓期结束时,本基金各项资产配置比例达到基金合同的约定。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要注:本基金基金合同生效日为 2011 年 9 月 26 日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
每10份基金份额 现金形式发放 再投资形式 年度利润分配合
年度 备注
分红数 总额 发放总额 计
2013 注:本期分
0.5000 3,759,025.18 406,041.41 4,165,066.59
红两次
2012 注:本期分
0.4000 3,348,371.04 243,008.01 3,591,379.05
红两次
2011 - - - -
合计 0.9000 7,107,396.22 649,049.42 7,756,445.64
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998 年 3 月 6 日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。
南方基金总部设在深圳,注册资本 1.5 亿元人民币。股东结构为:华泰证券股份有限公司(45%);深圳市投资控股有限公司(30%);厦门国际信托有限公司(15%);兴业证券股份有限公司(10%)。目前,公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末,南方基金管理有限公司(不含子公司)管理资产规模近 2,300 亿元,旗下管理 45 只开放式基金,1 只封闭式基金,多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金
经理(助理)期 证券姓
职务 限 从业 说明名
任职日 离任 年限
期 日期
北京大学工商管理硕士,具有基金从业资格。曾任职于
招商证券股份有限公司、天华投资有限责任公司,2005
本基 年加入南方基金国际业务部,负责 QD II 产品设计及国
黄 金的 2011 年 9 际业务开拓工作,2007 年 9 月至 2009 年 5 月,担任南
- 12 年
亮 基金 月 26 日 方全球基金经理助理;2009 年 6 月至今,担任南方全
经理 球基金经理;2010 年 12 月至今,任南方金砖基金经理;
2011 年 9 月至今,任南方中国中小盘指数基金基金经
理。注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离职日期”为根据公司决定确定的解聘日期,对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,制定了研究报告审核流程,股票、债券、基金等证券池管理制度和细则,投资决策委员会议事规则,集中交易管理办法,公平交易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内,两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,不存在不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 4 次,均是由于指数型基金根据标的指数成份股调整而被动调仓所致。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
2013 年,以美国为代表的发达经济体继续保持了良好的复苏态势,尤其是美国经济在劳动力就业市场和房地产市场不断改善带动下出现了强劲的复苏。美国失业率从 2012 年底的 7.83%下降到 2013 年底 6.97%的水平。新兴市场则受到经济增速下降和通胀高企的双重压力,二季度末,市场一度出现了对于东南亚新兴市场的恐慌,新兴市场遭受了汇率贬值和股市下跌的双重压力。进入到四季度,美联储在 2013 年 12 月 18 日年内最后一次货币政策会议后正式宣布启动 QE 退出程序,从 2014 年 1 月起将之前的 850 亿美元的 QE 规模削减 100 亿美元。QE 退出的背景下,投资者担忧资金将逐步流出新兴市场,新兴市场的走势受到进一步压制。
纵观全年,全球股票市场走出分化行情,人民币计价的 MSCI 发达市场指数全年收益 22.97%,MSCI 新兴市场指数全年收益-5.45%,MSCI 中国指数全年收益 0.91%。
中国经济的结构转型将是一个长期的过程,保增长和调结构将长期并存。2013 年,投资者对未来中国经济增速的担忧导致港股整体市场走势弱于发达市场,中资股票中周期类行业出现较为明显的调整,但具有高成长性的中小市值个股取得了相对较好的表现。
本年度,基金在维持指数化投资策略的前提下,通过对宏观经济、行业以及汇率的判断,完成了指数成份股各季度调整的操作,保障了基金的平稳运作。同时在投资管理上关注了指数成份股的流动性,有效管理了基金的交易成本。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金 2013 年基金净值增长 6.54%,基金基准增长 11.65%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014 年,美国 QE 退出大幕的开启势必会对全球资本市场的流动性、投资者的信心等方面产生不利影响。但我们应该看到,美国货币政策回归正常化是一种必然,而且美国经济复苏将会带动全球其他经济体的复苏和增长。随着中国经济基本面的好转,中国中小盘企业的高增长低估值的优势将会不断体现。
未来,本基金投资团队将密切关注市场变化趋势,谨慎勤勉、恪尽职守,实现对标的指数的有效跟踪。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有 10 年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:每一基金份额享有同等分配权;基金合同生效当年不满 3 个月,可不进行收益分配基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即:基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值,基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日;在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年最多不超过 12 次,每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%;基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额,可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本基金于 2013 年 1 月 15 日进行了收益分配,每 10 份派 0.30 元;于 2013 年 5 月 15 日进行了收益分配,每 10 份派 0.20 元。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)的过程中,本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》、《南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)托管协议》的约定,对南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)基金管理人—南方基金管理有限公司 2013 年 1 月
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要1 日至 2013 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,南方基金管理有限公司在南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,南方基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
本基金 2013 年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2014)第 21050 号“标准无保留意见的审计报告”,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体: 南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)报告截止日:2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要资 产:
银行存款 3,752,732.75 7,038,756.16
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 54,884,387.55 97,068,233.20
其中:股票投资 54,884,387.55 96,917,444.05
基金投资 - 150,789.15
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 125,872.61
应收利息 439.55 649.70
应收股利 19,057.63 41,777.89
应收申购款 41,420.51 630,814.03
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 58,698,037.99 104,906,103.59
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 18,011.86 -
应付赎回款 250,580.37 685,664.84
应付管理人报酬 49,326.56 85,855.78
应付托管费 14,797.96 25,756.73
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 284,725.32 527,190.06
负债合计 617,442.07 1,324,467.41所有者权益:
实收基金 53,618,997.70 97,268,678.89
未分配利润 4,461,598.22 6,312,957.29
所有者权益合计 58,080,595.92 103,581,636.18
负债和所有者权益总计 58,698,037.99 104,906,103.59注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0832 元,基金份额总额 53,618,997.70 份。
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要7.2 利润表会计主体:南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012
12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、收入 6,205,604.02 18,476,258.03
1.利息收入 20,606.11 259,572.08
其中:存款利息收入 20,606.11 37,643.76
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 221,928.32
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 9,247,656.66 6,503,101.89
其中:股票投资收益 7,473,898.57 4,251,669.13
基金投资收益 -27,058.19 322,859.47
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 85,892.67 61,922.74
股利收益 1,714,923.61 1,866,650.55
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 -2,573,157.75 11,908,100.40填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -566,897.13 -312,806.92
5.其他收入(损失以“-”号填列) 77,396.13 118,290.58
减:二、费用 1,692,035.51 2,046,712.98
1.管理人报酬 727,619.61 866,769.43
2.托管费 218,285.85 260,030.90
3.销售服务费 - -
4.交易费用 164,609.64 321,159.19
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 581,520.41 598,753.46
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 4,513,568.51 16,429,545.05列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 4,513,568.51 16,429,545.057.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:南方中国中小盘股票指数证券投资基金(LOF)
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 97,268,678.89 6,312,957.29 103,581,636.18金净值)
二、本期经营活动产生的 - 4,513,568.51 4,513,568.51基金净值变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易产 -43,649,681.19 -2,199,860.99 -45,849,542.18生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 26,932,410.63 2,180,890.68 29,113,301.31
2.基金赎回款 -70,582,091.82 -4,380,751.67 -74,962,843.49
四、本期向基金份额持有 - -4,165,066.59 -4,165,066.59人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 53,618,997.70 4,461,598.22 58,080,595.92金净值)
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 107,855,384.95 -713,019.05 107,142,365.90金净值)
二、本期经营活动产生的 - 16,429,545.05 16,429,545.05基金净值变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易产 -10,586,706.06 -5,812,189.66 -16,398,895.72生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 85,272,830.70 -5,300,449.61 79,972,381.09
2.基金赎回款 -95,859,536.76 -511,740.05 -96,371,276.81
四、本期向基金份额持有 - -3,591,379.05 -3,591,379.05人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 97,268,678.89 6,312,957.29 103,581,636.18金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______杨小松______ ______邓见梁______ ____邓见梁____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。7.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.2.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.2.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.2.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.3 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3)目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。7.4.4 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构
纽约梅隆银行股份有限公司(“纽约梅隆银行”) 境外资产托管人
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司注:关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.5.1.1 股票交易
无。7.4.5.1.2 权证交易无。7.4.5.1.3 应支付关联方的佣金无。7.4.5.2 关联方报酬7.4.5.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 727,619.61 866,769.43
其中:支付销售机构的客户维护费 139,900.17 193,778.90注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1% / 当年天数。7.4.5.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
当期发生的基金应支付 218,285.85 260,030.90的托管费注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.3% / 当年天数。7.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。7.4.5.4 各关联方投资本基金的情况7.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日 月 31 日
基金合同生效日( 2011 年 9 - -月 26 日 )持有的基金份额
期初持有的基金份额 20,004,500.22 20,004,500.22
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 20,004,500.22 20,004,500.22
期末持有的基金份额 37.31% 20.57%占基金总份额比例7.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日关联方名称
持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的比例 基金份额 占基金总份额的比例
华泰证券 - - 1,413,883.00 1.45%注:华泰证券投资本基金相关的费用按基金合同和更新的招募说明书的有关规定支付。7.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
中国农业银行 1,882,205.64 20,418.48 5,085,750.59 34,348.73
纽约梅隆银行 1,870,527.11 - 1,953,005.57 -注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国农业银行和境外资产托管人纽约梅隆银行保管,按适用利率或约定利率计息。7.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。7.4.5.7 其他关联交易事项的说明无。7.4.6 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券7.4.6.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。7.4.6.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌
股票 停牌原 期末 期末估值总 备
股票名称 停牌日期 估值 复牌日期 开盘 数量(股)
代码 因 成本总额 额 注
单价 单价
2013 年 12 重大资产
566 HK 汉能太阳能 0.62 - - 476,000 274,570.13 295,653.93 -
月 23 日 重组
惠生工程 2013 年 9 月 重要事项
2236 HK 1.56 - - 55,000 178,874.00 85,620.45 -
(香港) 3日 未公告
中国金属再 2013 年 1 月
773 HK 分拆出售 0.97 - - 50,000 291,930.06 48,746.26 -
生资源 28 日
金川集团国 2013 年 12 重要事项 2014 年 1
2362 HK 0.75 0.76 59,000 79,166.25 44,068.19 -
际资源 月 31 日 未公告 月2日
2013 年 12
350 HK 经纬纺机 重大事项 4.77 - - 6,000 26,725.44 28,634.50 -
月 11 日
2012 年 3 月
1698 HK 博士蛙国际 重大事项 0.13 - - 44,000 74,335.78 5,742.62 -
15 日
2012 年 6 月
2468 HK 创益太阳能 重大事项 0.12 - - 39,000 44,553.94 4,722.10 -
20 日
2012 年 3 月 重大资产
1007 HK 大庆乳业 0.08 - - 32,000 40,698.31 2,515.94 -
22 日 重组注:本基金截至 2013 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。7.4.6.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
无。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产
序号 项目 金额
的比例(%)
1 权益投资 54,884,387.55 93.50
其中:普通股 54,884,387.55 93.50
存托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中:远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资 - -
产
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 3,752,732.75 6.39
8 其他各项资产 60,917.69 0.10
9 合计 58,698,037.99 100.00注:比例由于单项和汇总原因,可能存在尾差。8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
金额单位:人民币元
国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
中国香港 54,884,387.55 94.50
合计 54,884,387.55 94.508.3 期末按行业分类的权益投资组合8.3.1 指数投资按行业分类的权益投资组合
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
金额单位:人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
通讯 694,280.39 1.20
非必需消费品 9,630,144.90 16.58
必需消费品 4,594,613.35 7.91
能源 3,202,078.93 5.51
金融 8,678,254.38 14.94
保健 3,349,829.52 5.77
工业 9,424,884.93 16.23
材料 5,348,573.33 9.21
科技 4,226,651.71 7.28
公用事业 5,673,349.19 9.77
合计 54,822,660.63 94.39注:1、以上行业分类采用彭博行业分类标准。
2、比例由于单项和汇总原因,可能存在尾差。8.3.2 积极投资期末按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
通讯 - -
非必需消费品 5,742.62 0.01
必需消费品 2,515.94 0.00
能源 4,722.10 0.01
金融 - -
保健 - -
工业 48,746.26 0.08
材料 - -
科技 - -
公用事业 - -
合计 61,726.92 0.11注:1、以上行业分类采用彭博行业分类标准。
2、比例由于单项和汇总原因,可能存在尾差。8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细8.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
金额单位:人民币元
所 占基金
所在
序 公司名称(中 证券 属 数量 资产净
公司名称(英文) 证券 公允价值
号 文) 代码 国 (股) 值比例
市场
家 (%)
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
(
地
区)
1 China Mengniu 中国蒙牛乳 2319 香港 中 57,000 1,649,196.05 2.84
Dairy Company 业有限公司 HK 交易 国
Limited 所
2 ENN Energy 新奥能源控 2688 香港 中 32,000 1,442,889.30 2.48
Holdings 股有限公司 HK 交易 国
Limited 所
3 Brilliance 华晨中国汽 1114 香港 中 124,000 1,232,305.45 2.12
China 车控股有限 HK 交易 国
Automotive 公司 所
Holdings
Limited
4 Aac 瑞声科技控 2018 香港 中 31,000 917,648.34 1.58
Technologies 股有限公司 HK 交易 国
Holdings Inc. 所
5 CHINA 中国光大国 257 香港 中 110,000 897,717.41 1.55
EVERBRIGHT 际有限公司 HK 交易 国
INTERNATIONAL 所
LIMITED
6 China State 中国建筑国 3311 香港 中 72,000 786,858.98 1.35
Construction 际集团有限 HK 交易 国
International 公司 所
Holdings
Limited
7 China Resources 华润燃气控 1193 香港 中 37,000 785,443.77 1.35
Logic Limited 股有限公司 HK 交易 国
所
8 GCL-Poly Energy 保利协鑫能 3800 香港 中 391,000 737,798.23 1.27
Holdings Ltd. 源控股有限 HK 交易 国
公司 所
9 China Gas 中国燃气控 384 香港 中 80,000 717,041.76 1.23
Holdings 股有限公司 HK 交易 国
Limited 所
10 Geely 吉利汽车控 175 香港 中 224,000 660,433.20 1.14
Automobile 股有限公司 HK 交易 国
Holdings 所
Limited注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。2、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于 http://www.nffund.com的年度报告正文。8.4.1 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
金额单位:人民币元
占基金
所在 所属国
序 公司名称 证 券 数 量 资产净
公司名称(英文) 证券 家(地 公允价值
号 (中文) 代码 (股) 值比例
市场 区)
(%)
1 China Metal 中国金属 773 香港 中国 50,000 48,746.26 0.08
Recycling 再生资源 HK 交易
(Holdings) Limited (控股)有 所
限公司
2 Boshiwa 博士蛙国 1698 香港 中国 44,000 5,742.62 0.01
International 际控股有 HK 交易
Holding Limited 限公司 所
3 Trony Solar 创益太阳 2468 香港 中国 39,000 4,722.10 0.01
Holdings Company 能控股有 HK 交易
Limited 限公司 所
4 Daqing Dairy 大庆乳业 1007 香港 中国 32,000 2,515.94 0.00
Holdings Limited 控股有限 HK 交易
公司 所注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。2、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于 http://www.nffund.com的年度报告正文。8.5 报告期内权益投资组合的重大变动8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
序 证券代 本期累计买入 占期初基金资产净
公司名称(英文)
号 码 金额 值比例(%)
1 China Mengniu Dairy Company 2319 HK 1,934,387.05 1.87
Limited
2 Aac Technologies Holdings Inc. 2018 HK 848,402.24 0.82
3 CITIC Pacific Limited 267 HK 640,606.10 0.62
4 China International Marine 2039 HK 408,155.40 0.39
Containers (Group) Co.,Ltd.
5 Sinopec Engineering (group) Co., 2386 HK 369,615.94 0.36
Ltd.
6 Biostime International Holdings 1112 HK 368,262.06 0.36
Limited
7 Hanergy Solar Group Limited 566 HK 346,096.80 0.33
8 New World China Land Limited 917 HK 307,686.28 0.30
9 Sinopec Shanghai Petrochemical 338 HK 274,227.03 0.26
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
Company Limited
10 Shenguan Holdings (Group) Limited 829 HK 214,330.66 0.21
11 Shunfeng PhotovoItaic 1165 HK 181,313.70 0.18
International Limited
12 China Resources And Transportation 269 HK 179,015.85 0.17
Group Limited
13 Wison Engineering Services Co. 2236 HK 178,874.00 0.17
Ltd.
14 Shui On Land Limited 272 HK 154,411.68 0.15
15 Beijing Enterprises Water Group 371 HK 143,142.57 0.14
Limited
16 Cifi Holdings (Group) Co. Ltd. 884 HK 142,515.97 0.14
17 Brilliance China Automotive 1114 HK 141,076.01 0.14
Holdings Limited
18 Sinotruk (Hong Kong) Ltd. 3808 HK 131,114.05 0.13
19 CHINA EVERBRIGHT INTERNATIONAL 257 HK 130,693.33 0.13
LIMITED
20 Yashili International Holdings Ltd 1230 HK 129,881.44 0.13注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。2、买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
本期累计卖出 占期初基金资产
序号 公司名称(英文) 证券代码
金额 净值比例(%)
1 Shimao Property Holdings Limited 813 HK 1,734,059.74 1.67
2 China Gas Holdings Limited 384 HK 1,236,890.79 1.19
3 ENN Energy Holdings Limited 2688 HK 1,214,838.72 1.17
4 Brilliance China Automotive 1114 HK 1,041,328.48 1.01
Holdings Limited
5 China State Construction 3311 HK 776,662.23 0.75
International Holdings Limited
6 China Mengniu Dairy Company 2319 HK 705,554.17 0.68
Limited
7 China Resources Logic Limited 1193 HK 691,412.77 0.67
8 COSCO Pacific Limited 1199 HK 674,797.65 0.65
9 Guangdong Investment Limited 270 HK 629,117.40 0.61
10 Sino Biopharmaceutical Limited 1177 HK 586,996.53 0.57
11 Shanghai Industrial Holdings 363 HK 564,414.13 0.54
Limited
12 Guangzhou R And F Properties 2777 HK 553,337.07 0.53
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
Co.Ltd.
13 SOHO China Limited 410 HK 540,617.40 0.52
14 KINGBOARD CHEMICAL HOLDINGS 148 HK 536,509.46 0.52
LIMITED
15 Biostime International Holdings 1112 HK 527,810.39 0.51
Limited
16 GCL-Poly Energy Holdings Ltd. 3800 HK 499,460.88 0.48
17 Haier Electronics Group Co., Ltd 1169 HK 498,990.57 0.48
18 Shenzhou International Group 2313 HK 491,172.08 0.47
Holdings Ltd.
19 Shenzhen International Holdings 152 HK 482,625.22 0.47
Limited
20 Sino-Ocean Land Holdings Ltd. 3377 HK 478,581.22 0.46注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。2、卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位: 人民币元
买入成本(成交)总额 13,289,758.84
卖出收入(成交)总额 60,238,846.62注:买入成本和卖出收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合注:本基金本报告期末未持有债券。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细注:本基金本报告期末未持有债券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细注:本基金本报告期末未持有金融衍生品。8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细注:本基金本报告期末未持有基金。8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 19,057.63
4 应收利息 439.55
5 应收申购款 41,420.51
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 60,917.698.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
金额单位:人民币元
序 股票代 流通受限部分的公允 占基金资产净值比例 流通受限情况
公司英文名称
号 码 价值 (%) 说明
1 773 HK 中国金属再生资源(控股) 48,746.26 0.08 分拆出售
有限公司
2 1698 HK 博士蛙国际控股有限公司 5,742.62 0.01 重大事项
3 2468 HK 创益太阳能控股有限公司 4,722.10 0.01 重大事项
4 1007 HK 大庆乳业控股有限公司 2,515.94 0.00 重大资产重组
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
2,490 21,533.73 20,189,815.64 37.65% 33,429,182.06 62.35%9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 郭建华 231,899.00 29.32%
2 高玲 79,790.00 10.09%
3 穆丽蓉 75,019.00 9.48%
4 赵敏 64,957.00 8.21%
5 骆秀銮 52,277.00 6.61%
6 郑丰任 34,200.00 4.32%
7 张桂银 27,925.00 3.53%
8 肖国英 25,500.00 3.22%
9 王义明 17,600.00 2.23%
10 王慧博 17,300.00 2.19%9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 3,363,142.07 6.2723%
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 50 万份至 100 万份(含),本基金基金经理持有本基金份额,数量区间为 10 万份至 50 万份(含)。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2011 年 9 月 26 日)基金份额总额 299,844,354.08
本报告期期初基金份额总额 97,268,678.89
本报告期基金总申购份额 26,932,410.63
减:本报告期基金总赎回份额 70,582,091.82
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 53,618,997.70
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经中国证监会基金部【2013】13 号文函复,基金管理人于 2013 年 1 月 5 日发布公告,自 2013年 1 月 1 日起,高良玉不再担任公司总经理职务,由董事长吴万善代为履行公司总经理职务。
基金管理人于 2013 年 7 月 27 日发布公告,南方基金管理有限公司(以下简称"公司")第五届董事会任期届满,根据《公司法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规和《公司章程》的规定,公司股东会 2013 年第一次临时会议(以下简称“本次公司股东会临时会议”)选举产生了公司第六届董事会。公司第六届董事会由 13 名董事组成,其中由本次公司股东会临时会议选举产生 12 名(包括独立董事 5 名),经营管理层董事 1 名将由公司董事会聘任的公司总经理担任。公司本次股东会临时会议选举产生的公司第六届董事会 12 名董事为:吴万善先生、张涛先生、姜健先生、余钢先生、项建国先生、李自成先生、庄园芳女士、姚景源先生、李心丹先生、周锦涛先生、郑建彪先生、周蕊女士。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】 1087 号文核准,基金管理人于 2013 年 8 月
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要22 日发布公告,自 2013 年 8 月 22 日起,杨小松转任公司总经理职务,不再担任公司督察长职务;由鲍文革担任公司督察长职务。
本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金基金合同生效日为 2011 年 9 月 26 日,聘请的事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用 66,000.00 元,该审计机构已提供审计服务的连续年限为 3 年。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
因基金管理人管理的南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(“开元 300ETF”)在集中申购期超过沪深 300 指数自然权重大比例接受停牌的永泰能源股票换购,然后在建仓期大比例卖出超过沪深 300 自然权重的部分股票,致使基金资产受到较大损失,2013 年 4 月 19 日中国证监会向公司下发了《关于对南方基金管理有限公司采取责令整改等措施的决定》(【2013】18号)的行政监管措施决定书,认为基金管理人在开元 300ETF 投资过程中未能履行谨慎勤勉义务,内部控制方面存在内部控制制度建设薄弱,缺乏 ETF 募集期股票换购的相关制度规定;合规及风控管理未能覆盖 ETF 基金投资环节;关于永泰能源的相关决策未能留痕等。鉴于上述情况,按照《证券投资基金管理公司管理办法》第七十五条的规定,中国证监会责令公司进行为期 3 个月的整改,在整改期间暂停受理和审核公司所有新产品和新业务申请。
基金管理人于 2013 年 4 月 24 日发布了《南方开元沪深 300ETF 基金持有人补偿公告》,对开元 300ETF 超比例接受永泰能源股票换购给相关基金份额持有人造成的经济损失进行了补偿, 实际补偿金额为 47,996,008.62 元。
同时,基金管理人就公司内部管理、合规及风险控制制度建设、ETF 募集及投资管理程序方
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要面的问题进行了一一整改, 并向中国证监会及其深圳监管局提交了整改报告, 2013 年 8 月已完成整改工作、经监管部门现场检查并验收合格。
除上述情况外,本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
应支付该券商的佣
股票交易
金
交易单元 占当期佣 备
券商名称 占当期股票
数量 金 注
成交金额 成交总额的 佣金
总量的比
比例
例
First Shanghai Securities Ltd. - 67,431,659.63 92.29% 80,917.88 95.06% -
Nomura(Hong Kong)Limited - - - - - -
CITIC Securities International Company - - - - - -
Limited
UBS Securities Asia Limited - 5,631,858.28 7.71% 4,208.90 4.94% -
China Construction Bank International - - - - - -
Securities Limited
国泰君安 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
Morgan Stanley Asia Limited - - - - - -11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
占当期
占当期 占当期
债券回 占当期基
债券 权证
券商名称 成交 成交 购 成交 金
成交总 成交总 成交金额
金额 金额 成交总 金额 成交总额
额的比 额的比
额的比 的比例
例 例
例
First Shanghai Securities Ltd. - - - - - - - -
Nomura(Hong Kong)Limited - - - - - - - -
CITIC Securities International - - - - - - - -
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南方中国中小盘股票指数(QDII-LOF)2013 年年度报告摘要
Company Limited
UBS Securities Asia Limited - - - - - - 1,718,453.02 100.00%
China Construction Bank - - - - - - - -International Securities Limited
国泰君安 - - - - - - - -
华泰证券 - - - - - - - -
Morgan Stanley Asia Limited - - - - - - - -注:券商选择标准和程序:为保障公司境外证券投资的顺利开展,规范券商选择及交易量分配标准与原则,基金管理人明确了券商选择、考核及交易量的分配等流程。A. 券商的选择。券商的交易执行能力、研究实力和提供的专业服务等方面是选择券商以及分配交易量最主要的原则和标准,包括以下几个方面:(a) 交易执行能力。主要指券商是否对投资指令进行了有效的执行以及能否取得较高质量的成交结果。衡量交易执行能力的指标主要有:是否完成交易、成交的及时性、成交价格、对市场的影响等。(b) 研究机构的实力和水平。主要是指券商能否所提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告,报告内容是否详实,投资建议是否准确。(c) 提供专业服务的质量。主要指券商承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座和其他专业服务的质量。(d) IPO 的支持。是指券商是否有充足的 IPO 资源,是否能够在 IPO 项目上给予一定的支持。B. 券商交易量分仓。公司将定期根据交易执行能力、研究机构的实力和水平、提供专业服务的质量等标准对交易券商进行打分考核,并根据考核结果拟定下期的交易量分配。
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