易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:二〇一四年三月二十八日
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 场外:易方达永旭定期开放债券;场内:易基永旭
基金主代码 161117
交易代码 161117
基金运作方式 契约型开放式,本基金合同生效后,每封闭运作两年,集中开放一
次申购和赎回
基金合同生效日 2012 年 6 月 19 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,685,312,169.47 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 7 月 18 日
2.2 基金产品说明
本基金力争为基金持有人提供持续稳定的高于业绩比较基准的收投资目标
益,实现基金资产的长期增值。
本基金在封闭期与开放期将采取不同的投资策略,力争为基金持有
人提供持续稳定的高于业绩比较基准的收益,实现基金资产的长期
增值。
封闭期内,在遵循债券组合久期与封闭期适当匹配的基础上,本基
金通过对宏观经济变量和宏观经济政策的分析,预测未来的市场利投资策略
率、信用利差水平、利率期限结构的变化,并据此对债券组合进行
调整,力争提高债券组合的总投资收益。
开放期内,本基金为保持较高的组合流动性,方便投资人安排投资,
在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下,将主要投资于高
流动性的投资品种,减小基金净值的波动。
业绩比较基准 两年期银行定期存款收益率(税前)+0.5%
本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于混合型基风险收益特征
金、股票型基金,高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露 姓名 张南 赵会军
负责人 联系电话 020-38797888 010—66105799
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电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588
传真 020-38799488 010—66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行基金年度报告备置地点
大厦43楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2012 年 6 月 19 日(基金合同生
3.1.1 期间数据和指标 2013 年
效日)至 2012 年 12 月 31 日
本期已实现收益 93,960,363.73 61,424,979.28
本期利润 33,205,765.39 62,423,260.79
加权平均基金份额本期利润 0.0197 0.0370
本期基金份额净值增长率 1.88% 3.72%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0173 0.0284
期末基金资产净值 1,656,228,098.55 1,734,252,936.71
期末基金份额净值 0.983 1.029
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金合同于 2012 年 6 月 19 日生效,合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 -1.99% 0.10% 1.16% 0.01% -3.15% 0.09%
过去六个月 -2.20% 0.10% 2.32% 0.01% -4.52% 0.09%
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过去一年 1.88% 0.11% 4.60% 0.01% -2.72% 0.10%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -自基金合同
5.66% 0.11% 7.06% 0.01% -1.40% 0.10%生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2012 年 6 月 19 日至 2013 年 12 月 31 日)
注:1.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同(第十二部分二、投资范围和四、投资限制)的有关约定。
2.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 5.66%,同期业绩比较基准收益率为 7.06 %。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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自基金合同生效以来每年净值增长率图
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注:本基金合同生效日为 2012 年 6 月 19 日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
每10份基金
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
份额分红数
2013年 0.660 111,230,603.55 0.00 111,230,603.55 -
2012年6 0.080 13,482,493.55 0.00 13,482,493.55月19日(基金合同生
-效日)至2012年12月31
日
合计 0.740 124,713,097.10 0.00 124,713,097.10 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
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经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日,注册资本 1.2 亿元。截至 2013 年 12 月 31 日,公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
截至 2013 年 12 月 31 日,易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、54 只开放式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金;开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金、易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金(LOF)、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)、易方达月月利理财债券型证券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金、易方达天天理财货币市场基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金、易方达保证金收益货币市场基金、易方达信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 量化增强证券投资基金、易方达纯债 1 年定期开放债券型证券投资基金、易方达高等级信用债债券型证券投资基金、易方达裕丰回报债券型证券投资基金、易方达投资级信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、易方达易理财货币市场基金、易方达聚盈分级债券型发起式证券投资
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要基金、易方达新兴成长混合型证券投资基金、易方达黄金交易型开放式基金、易方达裕惠回报债券型证券投资基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助
证券从业
姓名 职务 理)期限 说明
年限
任职日期 离任日期
本基金
的基金
经理、易
方达稳
健收益
债券型
证券投
资基金
的基金
经理、易
方达中
债新综
合债券
指数发
起式证
券投资
硕士研究生,曾任易方达基金
基 金
管理有限公司固定收益部债券
胡剑 (LOF) 2013-04-22 - 7年
研究员、基金经理助理兼任债
的基金
券研究员。
经理、易
方达纯
债债券
型证券
投资基
金的基
金经理、
易方达
信用债
债券型
证券投
资基金
的基金
经理、易
方达纯
债 1 年
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定期开
放债券
型证券
投资基
金的基
金经理、
易方达
裕惠回
报债券
型证券
投资基
金的基
金经理、
固定收
益研究
部负责
人
本基金
的基金
经理、易
方达岁
丰添利
债券型
证券投
资基金
的基金 博士研究生,曾任嘉实基金管
经理、易 理有限公司债券研究员、基金
方达纯 经理助理,嘉实国际资产管理
刘琦 2013-04-22 - 5年
债债券 有限公司助理副总裁,易方达
型证券 基金管理有限公司固定收益投
投资基 资部投资经理。
金基金
经理、易
方达资
产管理
(香港)
有限公
司基金
经理
本基金 博士研究生,曾任中国工商银
的基金 行总行资金营运部人民币交易
马喜德 经理、易 2012-06-19 2013-04-22 9年 处投资经理、金融市场部固定
方达货 收益处高级投资经理,易方达
币市场 基金管理有限公司固定收益部
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基金的 投资经理、易方达稳健收益债
基金经 券型证券投资基金的基金经
理、易方 理、固定收益部总经理助理、
达纯债 固定收益投资部副总经理。
债券型
证券投
资基金
的基金
经理、
易方达
保证金
收益货
币市场
基金的
基金经
理
注:1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期,胡剑、刘琦的“任职日期”为公告确定的聘任日期,马喜德的“任职日期”为基金合同生效之日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3.根据相关公告,2013 年 4 月 20 日至 2013 年 4 月 21 日由胡剑先生、刘琦先生代为履行易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金的基金经理职责。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》,内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;规范投资人员的指令下达方式,以确保同一投资人员管理的不同组合得到公平对待;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数基金除外)确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经发起反向申请方的首席投资官/投资总监审批、集中交易室审核确认方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司风险管理部与监察部合作,利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3 日内、5 日内),对我司旗下所有投资组合 2013 年度的同向交易价差情况进行了分析,包括旗下各大类资产组合之间(即公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其同类资产其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 17 次,其中 16 次为旗下指数基金因被动跟踪标的
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要指数的需要而和其他组合发生反向交易, 1 次为不同基金经理管理的非指数基金间因投资策略不同而发生的反向交易,该次交易基金经理已提供决策依据,并履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年债券市场经历了结构性的调整,波动性明显加剧,虽然不乏投资机会但更多而言充满了挑战。
年初市场流动性一度非常充裕,各类机构配置需求旺盛,带动债券收益率持续下行,其中短融收益率降幅相对较大。春节过后,由于大量逆回购到期、央行连续正回购操作、准备金缴款、节后外汇流入放缓等几方面原因的叠加,资金面压力增加,不过 3 月下旬后有所缓解。总体来看,2013 年一季度市场收益率明显下行,信用债表现好于利率债券,带动信用利差收窄。其中城投债由于绝对收益率较高,是市场中最受关注的品种。
不过二季度债券市场迎来剧烈转变。虽然 4 月 19 日前债券市场延续了一季度的上涨行情,但被突如其来的债市监管风暴打断,一度出现了大幅调整。进入 5 月份以后资金价格开始持续上行,尤其是 5月下旬后资金面开始异常紧张,央行虽然进行了相当数量的净投放,但市场依然产生了流动性恐慌的预期,短期资金价格暴涨,债券市场收益率曲线平坦化上行。
三季度市场走向依然出乎意料,尤其是经济基本面的走势与市场预期出现较大的分歧。决策层表现出坚定的结构转型的意愿,明确表示不会实施宽松的财政和货币政策,资金面维持在紧平衡状态。同时利率市场化进程加速了各类金融机构投资行为的调整。利率债一级市场中,在交易型投资者心态较为谨慎的情况下,配置型机构对定价的话语权提高,发行利率不断攀升。总体来看,随着市场不确定性大增,三季度债券收益率出现较大幅度的上行。
四季度债券市场仍未见底,收益率曲线显著平坦化上移,收益率调整的速度及幅度均超过大多数投资者的预期。总体来看,货币市场资金利率中枢提高、债券市场供需关系发生变化、对于信用风险担忧加剧是导致四季度市场收益率走高的几个主要原因。
受益于一季度信用债的良好表现,永旭添利基金净值一度增长较快。二季度债券市场面临的不确定性开始有所增加,虽然组合的杠杆比例中枢水平相较于一季度有所下降,但随着债券收益率普遍大幅上行,尤其是交易所信用债市场经历了一波较大的估值回调行情,在此期间永旭添利基金的净值明显有所回落。由于城投债的相对价值较高,4 月份以来组合逐渐增加了该类属资产的配置比例,也导致组合久期有所提高。三、四季度市场收益率水平的整体抬升以及市场信用风险偏好下降均继续对组合
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要净值产生了较大的不利影响。为了降低组合的信用风险,永旭添利基金下半年持续降低交易所信用债的配置比例,并在四季度明显降低了组合杠杆比例。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 0.983 元,本报告期份额净值增长率为 1.88% ,同期业绩比较基准收益率为 4.60%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014 年,虽然目前债券市场收益率的绝对水平已经较高,但未来走势依然面临较大的不确定性,其中宏观经济基本面以及央行货币政策是我们最关注的两个变量。
在 2013 年三季度货币政策执行报告中,央行指出“需求扩张对物价的压力有增大的趋势”,表示出对于通胀压力的担忧。更重要的是,央行对于货币政策强调要保持定力,同时要强化流动性管理和价格型调控机制,加强流动性总闸门的调节作用。而在今年 1 月举行的人民银行货币信贷工作会议上,央行继续表示“要加强和改善银行体系流动性管理,保持适度流动性,发挥好宏观审慎政策工具的调节作用,引导货币信贷和社会融资规模合理增长。”结合上述表态以及四季度以来公开市场中的实际操作,可以预见货币政策在相当一段长时间内仍将保持中性偏紧的态度。
如果考虑更长的时间区间,那么央行货币政策的扭转可能需要实体经济增速出现比较明显的回落这一前提条件。虽然目前债券市场的收益率已经达到较高水平,但企业融资成本的上升相对而言仍并不明显。如果利率中枢整体抬升这一过程最终对实体经济造成负面影响,导致社会融资总量出现下滑,且改革红利的释放并没有带动经济内生增长动力显著提升,届时货币政策的调整可能性才会明显增加,从而导致债券市场出现趋势性的机会。显然,上述逻辑的实现还充满变数,需要进一步的观察与确认。
如果在未来不确定的市场环境中寻找确定性,我们认为资金利率波动程度加大以及信用风险逐渐发酵将是 2014 年的大概率事件,从而意味着“维持高杠杆、持有高收益债”的传统债券投资模式将遇到较大挑战。对于债券型基金而言,一方面需要建立更加完整化、精细化的投资逻辑,另一方面对信用类债券需要进行更加深入的基本面分析以及持续紧密的跟踪研究,从而避免持仓个券信用风险上升带来的估值损失。
综上所述,考虑到债券市场的各类影响因素仍然存在很大的不确定性,以及目前收益率曲线非常平坦化的现状,短期债券具有相对较好的配置价值。如果债券收益率进一步上行,收益率曲线的形态可能会逐步恢复陡峭化;另一方面,一旦资金面出现边际上的改善,短端利率下行也会更加明显。不过,虽然持有短端资产的安全性相对较高,但随着市场波动率的加大,我们认为 2014 年债券市场仍然不乏基于中长期限品种的波段操作机会,只是在时机的把握上需要倍加谨慎。对于信用类债券,我们
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要会密切跟踪个券信用资质的变化。
2014 年永旭添利基金将依然将保持谨慎态度,增加组合操作的灵活度,尽量减少极端配置;随着封闭期临近结束,未来资产配置上将延续目前偏短的组合平均久期,保持相对中性的杠杆比例,调整债券配置结构提升组合流动性,并通过适度配置协议存款来提高组合的绝对回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金合同》,本基金本报告期应分配利润 70,979,166.98 元,本报告期内已实施的利润分配 111,230,603.55 元,其中 2013 年 1 月 17 日(场外)、2013 年 1 月 18 日(场内)实施的利润分配 38,762,182.04 元是对 2012 年度的利润进行分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了 4 次利润分配,分配金额为 111,230,603.55 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计了 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表会计主体:易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金报告截止日:2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013年12月31日 2012年12月31日
资 产:
银行存款 156,488,617.30 24,410,197.86
结算备付金 103,246,898.58 65,915,777.74
存出保证金 97,501.01 1,180,854.52
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
交易性金融资产 2,254,001,215.27 3,465,261,575.62
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 2,234,001,215.27 3,451,261,575.62
资产支持证券投资 20,000,000.00 14,000,000.00
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 9,988,649.40 21,163,201.58
应收利息 45,281,811.42 50,761,693.09
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 37,500.00 37,500.00
资产总计 2,569,142,192.98 3,628,730,800.41
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013年12月31日 2012年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 911,178,751.41 1,848,097,706.15
应付证券清算款 - 44,546,723.54
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 987,595.95 1,025,352.27
应付托管费 282,170.29 292,957.76
应付销售服务费 - -
应付交易费用 49,301.34 35,617.57
应交税费 2,932.20 -
应付利息 23,343.24 249,506.41
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 390,000.00 230,000.00
负债合计 912,914,094.43 1,894,477,863.70
所有者权益:
实收基金 1,685,312,169.47 1,685,312,169.47
未分配利润 -29,084,070.92 48,940,767.24
所有者权益合计 1,656,228,098.55 1,734,252,936.71
负债和所有者权益总计 2,569,142,192.98 3,628,730,800.41
注:1.本基金合同生效日为 2012 年 6 月 19 日,2012 年度实际报告期间为 2012 年 6 月 19 日至 2012年 12 月 31 日。
2.报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.983 元,基金份额总额 1,685,312,169.47 份。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.2 利润表会计主体:易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2012年6月19日(基金合同
项 目 2013年1月1日至2013年12
生效日)至2012年12月31
月31日
日
一、收入 100,747,543.26 90,074,560.63
1.利息收入 159,874,078.21 67,652,041.34
其中:存款利息收入 3,375,044.37 729,198.98
债券利息收入 155,214,293.09 63,177,061.77
资产支持证券利息收入 1,281,479.45 47,254.80
买入返售金融资产收入 3,261.30 3,698,525.79
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 1,546,126.52 21,353,042.49
其中:股票投资收益 0.00 0.00
基金投资收益 - -
债券投资收益 1,546,126.52 21,353,042.49
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以
-60,754,598.34 998,281.51
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号
- -
填列)
5.其他收入(损失以“-”号填
81,936.87 71,195.29
列)
减:二、费用 67,541,777.87 27,651,299.84
1.管理人报酬 11,962,146.59 6,359,688.39
2.托管费 3,417,756.17 1,817,053.79
3.销售服务费 - -
4.交易费用 71,889.63 130,334.33
5.利息支出 51,534,153.35 18,985,158.32
其中:卖出回购金融资产支出 51,534,153.35 18,985,158.32
6.其他费用 555,832.13 359,065.01
三、利润总额(亏损总额以“-”
33,205,765.39 62,423,260.79
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号 33,205,765.39 62,423,260.79
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
填列)
注:本基金合同生效日为 2012 年 6 月 19 日,2012 年度实际报告期间为 2012 年 6 月 19 日至 2012年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,685,312,169.47 48,940,767.24 1,734,252,936.71
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 33,205,765.39 33,205,765.39动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 - 0.00 -值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 - 0.00 -
2.基金赎回款 - 0.00 -
四、本期向基金份额持有人分配利润 - -111,230,603.55 -111,230,603.55产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 1,685,312,169.47 -29,084,070.92 1,656,228,098.55
上年度可比期间
项目 2012年6月19日(基金合同生效日)至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,685,312,169.47 - 1,685,312,169.47
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 62,423,260.79 62,423,260.79动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 - - -值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配利润 - -13,482,493.55 -13,482,493.55产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 1,685,312,169.47 48,940,767.24 1,734,252,936.71
注:本基金合同生效日为 2012 年 6 月 19 日,2012 年度实际报告期间为 2012 年 6 月 19 日至 2012年 12 月 31 日。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:叶俊英,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第 323 号《关于核准易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金募集的批复》核准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金基金合同》于 2012 年 6 月 19 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,685,312,169.47 份基金份额,其中认购资金利息折合 637,503.20 份基金份额。本基金为契约型、开放式基金,本基金自基金合同生效后,每封闭运作两年,集中开放一次申购和赎回。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。2013 年 1 月 1 日以前,对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按25%计入应纳税所得额。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商 基金托管人、基金销售机构银行”)
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东
广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年6月19日(基金合同生效
日 日)至2012年12月31日当期发生的基金应支付的管理
11,962,146.59 6,359,688.39费其中:支付销售机构的客户维护
148,168.50 80,067.61费
注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.7%年费率计提。管理费的计算方法如下:
H=E×0.7%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年6月19日(基金合同生效
日 日)至2012年12月31日当期发生的基金应支付的托管
3,417,756.17 1,817,053.79费
注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下:
H=E×0.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等,支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 50,014,120.55 142,189,861.92 0.00 0.00 58,400,000.00 14,245.20
上年度可比期间
2012年6月19日(基金合同生效日)至2012年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 82,489,550.26 - - - - -
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 6 月 19 日(基金合同生效日)
关联方名称
至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 6,488,617.30 85,692.78 24,410,197.86 233,524.06
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利
率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
中国工商银 13 北车集
1382056 分销 200,000 20,000,000.00
行 MTN1
广发证券 112172 13 普邦债 分销 50,000 5,000,000.00
广发证券 112177 13 围海债 分销 45,000 4,500,000.00
04135904 13 晋交投
广发证券 分销 200,000 19,980,000.00
6 CP001
广发证券 1380278 13 克州债 分销 200,000 20,000,000.00
04135906 13 广汇能
广发证券 分销 200,000 19,980,000.00
2 源 CP002
上年度可比期间
2012 年 6 月 19 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
中国工商银 01120800 12 华能集
分销 1,500,000 150,000,000.00
行 2 SCP002
广发证券 122165 12 国电 03 分销 1,100,000 110,000,000.00
广发证券 1280406 12 伊犁债 分销 200,000 20,000,000.00
12 鲁宏桥
广发证券 1282527 分销 500,000 50,000,000.00
MTN1
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4. 9 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 262,179,228.91 元,是以如下债券作为质押:
金额单位:人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额
0980181 09 淮城资债 2014-01-02 98.86 800,000 79,088,000.00
1080100 10 金阳债 2014-01-02 96.45 380,000 36,651,000.00
1182314 11 特变 MTN3 2014-01-02 99.54 110,000 10,949,400.00
1280008 12 津市政债 2014-01-02 101.87 200,000 20,374,000.00
1280073 12 孝城投债 2014-01-02 101.31 200,000 20,262,000.00
1282527 12 鲁宏桥 MTN1 2014-01-02 96.69 500,000 48,345,000.00
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
1380148 13 建发房产债 2014-01-02 95.15 140,000 13,321,000.00
1382133 13 天隆集 MTN1 2014-01-02 94.57 300,000 28,371,000.00
1382142 13 渝路桥 MTN1 2014-01-02 97.03 100,000 9,703,000.00
合计 - - 2,730,000 267,064,400.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 648,999,522.50 元,于 2014 年 1 月 2 日、2014 年 1 月 3 日(先后)到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 1,228,611,215.27 元,属于第二层级的余额为 1,025,390,000.00 元,无属于第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级 2,479,992,575.62 元,第二层级 985,269,000.00 元,无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况,本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
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(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2012 年期初:同);本基金本期净转入/(转出)第三层级 0.00 元(2012 年度:无)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 固定收益投资 2,254,001,215.27 87.73
其中:债券 2,234,001,215.27 86.96
资产支持证券 20,000,000.00 0.78
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 259,735,515.88 10.11
6 其他各项资产 55,405,461.83 2.16
7 合计 2,569,142,192.98 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
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本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 1,601,163,215.27 96.68
5 企业短期融资券 457,978,000.00 27.65
6 中期票据 174,860,000.00 10.56
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 2,234,001,215.27 134.88
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
1 112100 12 盾安债 996,610 96,970,153.00 5.85
2 122964 09 龙湖债 900,000 90,405,000.00 5.46
3 0980181 09 淮城资债 800,000 79,088,000.00 4.78
4 122768 11 兰城投 673,880 69,813,968.00 4.22
5 112086 12 圣农 01 664,280 64,421,874.40 3.89
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值
值比例(%)
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1 119030 澜沧江 2 200,000 20,000,000.00 1.21
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 本基金本报告期没有投资股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 97,501.01
2 应收证券清算款 9,988,649.40
3 应收股利 -
4 应收利息 45,281,811.42
5 应收申购款 -
6 其他应收款 37,500.00
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 55,405,461.83
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
(户) 份额 占总份额 占总份额比
持有份额 持有份额
比例 例
2,962 568,977.77 1,622,894,233.12 96.30% 62,417,936.35 3.70%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 深圳市企业年金管理中心 34,837,299.00 44.02%
平安建行中国平煤神马能源化工
2 7,240,939.00 9.15%
集团有限责任公司企业年金计划
大连西太平洋石油化工有限公司
3 2,800,000.00 3.54%
企业年金计划-交通银行
平安中信北京医药集团有限责任
4 2,799,100.00 3.54%
公司企业年金计划
湖南农村信用社企业年金计划-
5 2,700,000.00 3.41%
交通银行
中国水利水电第十二工程局有限
6 公司企业年金计划-中国民生银 2,200,000.00 2.78%
行
云南冶金集团股份有限公司企业
7 年金计划-中国银行股份有限公 2,000,000.00 2.53%
司
浙江萧山农村合作银行企业年金
8 2,000,000.00 2.53%
计划-中国银行
国家开发银行股份有限公司企业
9 2,000,000.00 2.53%
年金计划-中国光大银行
长沙银行股份有限公司企业年金
10 1,800,000.00 2.27%
计划-招商银行
永济新时速电机电器有限责任公
1,800,000 2.27%
司企业年金计划-中国工商银行注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
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9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1.08 0.0000%
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2012 年 6 月 19 日)基金份额总额 1,685,312,169.47
本报告期期初基金份额总额 1,685,312,169.47
本报告期基金总申购份额 -
减:本报告期基金总赎回份额 -
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,685,312,169.47
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2013 年 7 月 12 日发布公告,自 2013 年 7 月 12 日起聘任马骏先生担任公司副总经理;本基金管理人于 2013 年 12 月 17 日发布公告,自 2013 年 12 月 16 日起陈志民先生不再担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 2 年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务,本报告年度的审计费用为 90,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
中信建投 2 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注:a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下:
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1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下:
1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期
占当期 占当期
债券回
券商名称 债券成 权证成
成交金额 成交金额 购成交 成交金额
交总额 交总额
总额的
的比例 的比例
比例
中信建投 962,685,596.47 21.04% 12,677,463,000.00 5.50% - -
长城证券 - - - - - -
长江证券 563,598,588.74 12.32% 83,129,100,000.00 36.04% - -
华泰证券 802,315,961.24 17.54% 79,693,830,000.00 34.56% - -
中投证券 115,999,594.83 2.54% 6,660,700,000.00 2.89% - -
国信证券 1,482,650,555.87 32.41% - - - -
申银万国 647,848,340.40 14.16% 48,467,300,000.00 21.02% - -
银河证券 - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
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