兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)
2010 年年度报告
2010 年 12 月 31 日
基金管理人:兴业全球基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一一年三月三十日
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金的托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 28
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................1
1.1 重要提示........................................................................................................... 1
1.2 目录................................................................................................................... 1
§2 基金简介 ..................................................................................................................4
2.1 基金基本情况................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................... 4
2.4 信息披露方式................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................... 5
3.2 基金净值表现................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况....................................................................... 8
§4 管理人报告 ..............................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................. 10
1
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................. 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................. 14
§5 托管人报告 ............................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明…………….. ....................................................................................................... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见. 14
§6 审计报告 ................................................................................................................15
6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................. 15
6.2 注册会计师的责任......................................................................................... 15
6.3 审计意见......................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 ........................................................................................................16
7.1 资产负债表..................................................................................................... 16
7.2 利润表............................................................................................................. 17
7.3 所有者权益(基金净值)变动表................................................................. 18
7.4 报表附注......................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ........................................................................................................44
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................. 44
8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................. 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..... 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................. 48
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................... 50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细. 50
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资
明细………… ......................................................................................................... 50
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细. 50
8.9 投资组合报告附注......................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................... 52
9.2 期末上市基金前十名持有人......................................................................... 52
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况............................. 52
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................53
§11 重大事件揭示 ........................................................................................................53
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11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................. 53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............. 53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................. 53
11.4 基金投资策略的改变..................................................................................... 53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......................................................... 53
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......................... 53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................... 54
11.8 其他重大事件................................................................................................. 55
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................59
§13 备查文件目录 ........................................................................................................59
13.1 备查文件目录................................................................................................. 59
13.2 存放地点......................................................................................................... 59
13.3 查阅方式......................................................................................................... 59
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)
基金简称 兴全趋势投资混合(LOF)
基金主代码 163402
交易代码 163402 163403
基金运作方式 契约型上市开放式(LOF)
基金合同生效日 2005 年 11 月 3 日
基金管理人 兴业全球基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 15,995,913,583.50 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深交所
上市日期 2006 年 1 月 19 日
2.2 基金产品说明
本基金旨在把握投资对象中长期可测的确定收益,增加投资组合收
投资目标 益的确定性和稳定性;分享中国上市公司高速成长带来的资本增
值;减少决策的失误率,实现最优化的风险调整后的投资收益。
根据对股市趋势分析的结论实施灵活的大类资产配置;运用兴全多
维趋势分析系统,对公司成长趋势、行业景气趋势和价格趋势进行
投资策略 分析,并运用估值把关来精选个股。在固定收益类证券投资方面,
本基金主要运用“兴全固定收益证券组合优化模型”,在固定收益
资产组合久期控制的条件下追求最高的投资收益率。
业绩比较基准 中标 300 指数×50%+中信国债指数×45%+同业存款利率×5%
本基金在混合型基金大类中属于强调控制风险,中高风险,中高回
风险收益特征
报的基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 兴业全球基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披 姓名 徐天舒 张志永
露负责 联系电话 021-58368998 021-62677777
人 电子邮箱 xuts@xyfunds.com.cn zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话 4006780099,021-38824536 95561
传真 021-58368858 021-62159217
注册地址 上海市黄浦区金陵东路368号 福州市湖东路154号
上海市张杨路500号时代广场2 上海江宁路168号兴业大厦20楼
办公地址
0楼 (资产托管部办公地址)
4
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邮政编码 200122 200041
法定代表人 兰荣 高建平
注:本基金管理人于 2011 年 3 月 9 日公告,自 2011 年 3 月 5 日起,原公司督
察长杜建新离任,由公司副总经理徐天舒代行督察长职务。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xyfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
上海市浦东新区世纪大道100号
会计师事务所 安永华明会计师事务所
环球金融中心50楼
中国证券登记结算有限 北京市西城区金融大街27号投资
注册登记机构
责任公司 广场22-23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指
2010 年 2009 年 2008 年
标
本期已实现收益 384,831,635.93 3,796,243,903.01 -1,192,483,355.85
-11,301,975,983.2
本期利润 -609,707,842.06 9,958,571,377.83
8
加权平均基金份额本
-0.0352 0.5287 -0.5549
期利润
本期加权平均净值利
-3.29% 51.01% -54.22%
润率
本期基金份额净值增
-2.77% 69.32% -40.68%
长率
3.1.2 期末数据和指
2010 年末 2009 年末 2008 年末
标
5
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期末可供分配利润 1,225,389,208.75 2,419,527,497.13 580,871,113.92
期末可供分配基金份
0.0766 0.1333 0.0289
额利润
期末基金资产净值 17,008,090,235.14 21,347,906,786.48 15,281,833,307.84
期末基金份额净值 1.0633 1.1762 0.7591
3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
基金份额累计净值增
554.72% 573.41% 297.71%
长率
注:1、上述财务指标采用的计算公式,详见中国证券监督管理委员会发布的《证
券投资基金信息披露编报规则第 1 号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资
基金会计核算业务指引》等相关法规。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价
值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价
值变动收益。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:开放
式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 6.28% 1.31% 3.12% 0.86% 3.16% 0.45%
过去六个月 19.63% 1.15% 11.10% 0.76% 8.53% 0.39%
过去一年 -2.77% 1.15% -3.78% 0.78% 1.01% 0.37%
过去三年 -2.34% 1.41% -12.93% 1.14% 10.59% 0.27%
过去五年 543.78% 1.44% 116.83% 1.07% 426.95% 0.37%
自基金合同
554.72% 1.42% 123.71% 1.06% 431.01% 0.36%
生效起至今
注:本基金业绩比较基准为中信标普 300 指数×50%+中信国债指数×45%+
同业存款利率×5%,业绩比较基准的选取上主要基于如下考虑:中信标普 300 指
数选择中国 A 股市场中市值规模最大、流动性强和基本因素良好的 300 家上市公
司作为样本股,充分反映了 A 股市场的行业代表性,描述了沪深 A 股市场的总体
趋势,是目前市场上较有影响力的股票投资业绩比较基准。中信国债指数反映了交
易所国债整体走势,是目前市场上较有影响力的债券投资业绩比较基准。基于本基
金的股票、债券和现金比例,选用该业绩比较基准能够忠实反映本基金的风险收益
特征。
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,按下列公式计算:
Return t =50%×(中信标普 300 指数 t / 中信标普 300 指数 t-1 -1) +45%×(中信
国债指数 t / 中信国债指数 t-1 -1) + 5%×(同业存款利率 t / 同业存款利率 t-1 -1)
Benchmark t =(1+Return t)×Benchmark t-1
其中,t=1,2,3,… T,T 表示时间截至日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2005 年 11 月 3 日至 2010 年 12 月 31 日)
注:1、净值表现所取数据截至到 2010 年 12 月 31 日。
2、按照《兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的规定,本
基金建仓期为 2005 年 11 月 3 日至 2006 年 5 月 2 日。建仓期结束时本基金各项资
产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)
过去五年净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较图
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合
年度 备注
份额分红数 额 额 计
2010年 0.800 679,224,096.94 635,783,017.13 1,315,007,114.07 -
2009年 1.000 931,114,006.01 840,698,515.02 1,771,812,521.03 -
2008年 0.420 444,291,822.49 382,936,034.55 827,227,857.04 -
合计 2.220 2,054,629,925.44 1,859,417,566.70 3,914,047,492.14 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
兴业全球基金管理有限公司是经中国证监会(证监基字[2003]100 号文)批准,
于 2003 年 9 月 30 日成立。2008 年 1 月 2 日,中国证监会批准(证监许可[2008]6
号)了公司股权变更申请,全球人寿保险国际公司(AEGON International B.V)受
让本公司股权并成为公司股东。股权转让完成后,兴业证券股份有限公司的出资占
注册资本的 51%,全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的 49%。同时公司名
8
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
称由“兴业基金管理有限公司”更名为“兴业全球人寿基金管理有限公司”。 2008
年 7 月 7 日,经中国证监会批准(证监许可[2008]888 号文),公司名称由“兴业全
球人寿基金管理有限公司”变更为“兴业全球基金管理有限公司”,同时,公司注
册资本由人民币 1.2 亿元变更为人民币 1.5 亿元。
截止 2010 年 12 月 31 日,公司旗下管理着九只基金,分别为兴全可转债混合
型证券投资基金、兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)、兴全货币市场证券
投资基金、兴全全球视野股票型证券投资基金、兴全社会责任股票型证券投资基金、
兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金、兴全磐稳增利债券型证券投资基金、
兴全合润分级股票型证券投资基金、兴全沪深 300 指数增强型证券投资基金
(LOF)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
姓 证券从
职务 (助理)期限 说明
名 业年限
任职日期 离任日期
1974 年生,经济学硕士。历任
上海中技投资顾问有限公司
投资总 研究员、投资部经理、公司副
王
监、本 总经理,兴全可转债混合型证
晓 2005-11-03 - 9年
基金基 券投资基金基金经理助理、兴
明
金经理 全可转债混合型证券投资基
金基金经理、兴全全球视野股
票型证券投资基金基金经理。
1976 年生,CFA,工商管理硕
士,历任易保网络技术有限公
司项目经理,欧洲货币(中国)
张 本基金 有限公司研究总监,兴业全球
光 基金经 2010-05-05 - 6年 基金管理有限公司兴全可转
成 理 债混合型证券投资基金基金
经理助理、兴全有机增长灵活
配置混合型证券投资基金基
金经理。
注:1、职务指截止报告期末的职务(报告期末仍在任的)或离任前的职务(报告
期内离任的)。
2、任职日期指基金合同生效之日(基金成立时即担任基金经理)或公司作出
聘任决定之日(基金成立后担任基金经理);离任日期指公司作出解聘决定之日。
3、“证券从业年限”按照中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定计算。
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、
《兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规
定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资
产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和
基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理
公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定,从投资授权、研究分析、投
资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关,确保各投资组合之间得到公平对待,
保护投资者的合法权益。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,兴全有机增长混合和兴全趋势投资混合的累计净值增长率分别为
14.42%和-2.77%,两基金的累计净值增长率差异超过 5%,造成差距的原因主要有:
1、基金合同对股票投资比例要求的差异
兴全趋势投资混合的基金合同规定,其股票部分的投资比例为 30%-95%,兴
全有机增长混合的 基金合同规定,其股票部分的投资比例为 30%-80%。从基金合
同对股票投资比例要求上看,尽管同属于混合型基金,但两者最高股票仓位限制并
不相同,这可能导致两基金在操作上的差异。
2、基金规模差异
兴全趋势投资混合 2010 年平均规模为 185.08 亿元,要远高于兴全有机增长混
合平均 21.04 亿元的规模。较大的规模使其在操作灵活性上、对股票的冲击成本上
均不如兴全有机增长混合有优势。
3、行业配置的差异
规模因素以及投资风格因素决定了兴全趋势投资混合的投资更偏重大盘股及
做资产配置。而兴全有机增长混合规模相对较小,可以灵活的把握市场和行业热点。
综合全年来看,2010 年兴全趋势投资混合收益大部分都来自食品饮料和医药生物,
而亏损主要来自金融服务和有色金属;兴全有机增长混合收益主要来自建筑建材和
医药生物,亏损主要来自金融服务和房地产。
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
4、投资风格差异
这两只基金风格并非完全一致,兴全有机增长混合关注那些具有持续、稳定有
机增长能力的公司。有机增长的公司具有更强的核心竞争能力,盈利的持续、稳定
有机增长最终将创造超过行业平均的超额收益。兴全趋势投资混合则旨在把握投资
对象中长期可测的确定收益,增加投资组合收益的确定性和稳定性,充分分享中国
上市公司高速成长带来的资本增值,减少决策的失误率,实现最优化的风险调整后
的投资收益。投资风格上的差异也导致两基金在配置策略和选股上存在一定差异。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
从整个 2010 年的表现看,上证指数下跌 14.3%,沪深 300 指数下跌 12.5%,
中小板指数上涨 21.2%。强弱分明非常明显。
从行业指数来看,医药生物行业上涨 29.7%,食品饮料行业上涨 20.8%,涨幅
领先。跌幅较大的行业有钢铁行业,全年下跌 28.3%。金融服务行业也下跌较多,
全年下跌 23.5%。
本报告期内,央行从年初开始就进行了货币紧缩政策,调高了存款准备金率。
在此背景下,股市也开始了一年的调整之旅。贯穿全年的还有风格转换的争论,由
于大盘股从 09 年下半年起就表现远远落后于小盘股,市场一直在等待风格转换,
最终只是在十月初兴起了一波巨浪,但之后又复于平静。本基金由于规模较大,因
此大部分的持仓比例均为大盘股,因此在本报告期内表现一般。我们看好的银行板
块,由于流动性紧缩以及政策层面要求增加资本金等各种因素,导致银行股的估值
水平降低到了历史最低,无论市盈率指标还是市净率指标。虽然银行的利润还是非
常强劲,甚至超出了我们对其的预期。同时在 10 月份的这波上涨过程中,运作不
够灵活,没有及时增加弹性大的煤炭有色等品种。在之后的金融服务板块回落过程
中减仓也不够迅速,错过了锁定收益的大好机会。
2010 年是中小板和创业板大扩容的一年。其中也诞生了不少新兴产业的代表
公司。我们在这方面做的深入研究还不够,投入也不够多,错过了其中不少机会。
我们在今年将会更加重视新股以及次新股的机会。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金本年度累计净值增长率为-2.77%,同期业绩比较基准收益率为-3.78%。
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
综观 2011 年,我们认为这仍然是复杂的一年。首先居高不下的通胀,这有国
内前两年货币超发的因素,也有国际局势导致原油价格飙涨的因素,也有各种天气
因素导致农产品以及煤炭价格上涨的因素。后两者的因素我们政府并不容易控制。
在通胀居高不下的同时,政府为了控制房地产价格出台了各种限购措施,这些
史无前例的严格措施导致目前新房的成交量下跌明显,而房地产及其相关产业对我
们的经济拉动作用巨大,这也给我们的经济带来了不确定性。同时今年股市仍将面
临大幅扩容,从目前看每周都有近十家企业 IPO,由于定向增发的审批速度较快,
目前也成为再融资的主流。同时大小非持续不断的解禁,使得流通市值不断增加。
虽然从指数看,现在比 07 年并没有上涨,但通过双向扩容,我们的流通市值已经
增加好几倍。
今年也是对很多次新股的一次考验,这些公司一年的限售期即将到来,流通量
将大大增加,而且这些公司在 IPO 的时候把自己最漂亮的一面已经呈现,现在将
要到能否兑现美丽预期的时候了。我们预计将会有不少公司会洗净铅华,露出真实
的面貌。因为其中有不少公司本来从事的就是传统行业,在上市前的成长速度也非
常一般。
今年我们仍然比较看好金融服务板块,我们对于去年银行板块表现出如此的同
质性表现出吃惊,虽然地方融资平台的问题仍然存在,但市场不分青红皂白地规避
所有的银行。从这次次贷危机经验看,不同银行由于对风险的控制不同,最后的差
异非常大,很多银行倒闭了;花旗等一批银行被国有化了,导致原有股东遭受重大
损失;还有如富国银行等借助危机以低廉的价格收购了遇到问题的其他银行,迅速
壮大了实力,股价持续向上。而股神巴菲特恰恰重仓买入的是富国银行。因此我们
认为随着地方融资平台风险的暴露,也可以看出银行和银行之间对于风险控制的不
同态度和能力。
另外我们仍然长期看好大消费和医药行业。从我们国家的人口结构和经济转型
来讲,这两个行业无疑成长空间巨大,我们将在其中挑选公司治理好,成长性比较
确定的企业作为我们的长期持仓品种。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人通过以下工作的开展,有力地保证了本基金整体运作的合法合
规,从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益:
1、实时风险监控:通过风控系统对本基金的运作进行实时监控,每日撰写监
12
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
控日志,在此基础上每周撰写信息周报,对本基金遵守风控指标的情况进行汇总、
分析和提示。
2、加强事后人工分析,并定期撰写风险管理报告。除系统控制外,公司监察
稽核部还对一些无法嵌入系统的风控指标进行了事后人工计算分析和复核,并同样
反映在监控日志和信息周报中。此外,在每个季度结束之后,公司监察稽核部会对
基金的流动性进行压力测试并出具书面报告,对旗下每只基金进行全面的风险评价
并形成风险分析报告,并提交公司领导和基金经理审阅。
3、进一步加强对公平交易的监控。根据监管部门的要求以及公司公平交易相
关工作的不断深入开展,公司进一步明确了公平交易执行和分析中的具体标准,将
公平交易问题分为交易的公平和投资策略的公平,主要包括:(1)明确交易室的分
单规则及其识别异常下单行为的职责,保证交易的公平;(2)通过 T 检验、模拟
利益输送金额、具体可疑交易分析等方法,对以往的下单及交易记录进行分析,保
证投资策略的公平。
4、季度监察稽核和专项稽核:根据中国证监会《关于基金管理公司报送监察
稽核报告的通知》以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式指引
(试行)》等规定,认真做好公司各季度监察稽核工作。对照中国证监会的季度监
察稽核项目表,对本基金的守法合规情况进行逐条检视。此外,在公司监察稽核部
对投研部门展开的专项稽核中,也会对本基金的业务进行全面检查。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约
定,对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:1、估值委员会制定旗下基金的
估值政策和流程,选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的
基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议,并报管理层批准后方可实施。2、
估值方法确立后,由 IT 人员或 IT 人员协助估值系统开发商及时对系统中的参数或
模型作相应的调整或对系统进行升级,以适应新的估值方法的需要。3、基金会计
具体负责执行估值委员会确定的估值策略,并通过与托管行核对等方法确保估值准
确无误;4、投资人员(包括基金经理)积极关注市场环境变化及证券发行机构有
关影响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的因素,并就可能带来的影响
提出建议和意见;5、监察稽核人员参与估值方案的制定,确保估值方案符合相关
法律法规及基金合同的约定,定期对估值流程、系统估值模型及估值结果进行检查,
确保估值委员会决议的有效执行,负责基金估值业务的定期和临时信息披露。
13
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
上述参与估值流程人员均具有 3 年以上相关工作经历,具备估值业务所需的专
业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
本基金未签订任何与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《基金法》、《兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》及其
他 相 关 法 律法 规的规定 ,本 报告期内 ,本基 金实施利润 分配 1 次,共分配
1,315,007,114.07 元,符合本基金基金合同的相关规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本托管人依据《兴全趋势投资混合型证券投资基金( LOF )基金合同》与《兴
全趋势投资混合型证券投资基金( LOF )托管协议》,自 2005 年 11 月 3 日起托
管兴业趋势投资(即更名后的“兴全趋势投资“)混合型证券投资基金( LOF )
(以下称本基金)的全部资产。
报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关
法律法规、基金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不
存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对
基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费
用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额
持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财
务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
§6 审计报告
安永华明(2011)审字第 60467611_B02 号
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)(原名兴业趋势投资混合型证券投资基金
(LOF))全体基金份额持有人:
我们审计了后附的兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)(原名兴业趋势投
资混合型证券投资基金(LOF))财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和
2010 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人兴业全球基金管理有限公司的责任。这
种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而
导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允
反映了兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)(原名兴业趋势投资混合型证券投
资基金(LOF))2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和净值变
动情况。
15
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
安永华明会计师事务所 注册会计师 郭杭翔 方 侃
上海市浦东新区世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼
2011-03-29
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日:2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2010年12月31日 2009年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 870,316,768.81 924,303,087.39
结算备付金 10,784,124.72 230,181,689.96
存出保证金 5,251,059.59 6,678,430.85
交易性金融资产 7.4.7.2 16,023,126,449.23 20,136,222,676.72
其中:股票投资 15,169,571,165.13 18,928,779,498.32
基金投资 - -
债券投资 853,555,284.10 1,207,443,178.40
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 139,642,160.24 423,780,576.12
应收利息 7.4.7.5 4,418,348.83 6,845,546.18
应收股利 - -
应收申购款 4,554,266.17 5,561,787.52
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 17,058,093,177.59 21,733,573,794.74
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2010年12月31日 2009年12月31日
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 277,815,903.18
应付赎回款 14,024,271.94 59,443,198.38
应付管理人报酬 21,991,251.84 26,896,840.96
应付托管费 3,665,208.64 4,482,806.82
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 8,383,493.67 14,720,040.53
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,938,716.36 2,308,218.39
负债合计 50,002,942.45 385,667,008.26
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 4,005,074,298.36 4,544,292,755.21
未分配利润 7.4.7.10 13,003,015,936.78 16,803,614,031.27
所有者权益合计 17,008,090,235.14 21,347,906,786.48
负债和所有者权益总计 17,058,093,177.59 21,733,573,794.74
注:报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0633 元,基金份额总额
15,995,913,583.50 份。
7.2 利润表
会计主体:兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)
本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2010年1月1日至20 2009年1月1日至20
10年12月31日 09年12月31日
一、收入 -227,848,568.61 10,390,094,889.05
1.利息收入 34,564,537.08 93,879,504.61
其中:存款利息收入 7.4.7.11 16,413,858.51 10,349,170.65
债券利息收入 15,724,677.77 83,530,333.96
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 2,426,000.80 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 728,720,825.04 4,127,116,780.58
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
其中:股票投资收益 7.4.7.12 527,280,526.25 3,946,407,449.60
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 60,142,719.26 33,953,680.55
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 878,487.32
股利收益 7.4.7.15 141,297,579.53 145,877,163.11
3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.16
-994,539,477.99 6,162,327,474.82
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填
- -
列)
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 3,405,547.26 6,771,129.04
减:二、费用 381,859,273.45 431,523,511.22
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 278,290,875.77 291,038,529.20
2.托管费 7.4.10.2.2 46,381,812.56 48,506,421.52
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 56,357,138.69 90,649,270.13
5.利息支出 285,192.77 789,127.03
其中:卖出回购金融资产支出 285,192.77 789,127.03
6.其他费用 7.4.7.19 544,253.66 540,163.34
三、利润总额(亏损总额以“-”
-609,707,842.06 9,958,571,377.83
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填
-609,707,842.06 9,958,571,377.83
列
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)
本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金 4,544,292,755.21 16,803,614,031.27 21,347,906,786.48
净值)
二、本期经营活动产生的基 - -609,707,842.06 -609,707,842.06
金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生 -539,218,456.85 -1,875,883,138.36 -2,415,101,595.21
的基金净值变动数(净值减
少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 784,000,970.99 2,555,520,102.64 3,339,521,073.63
2.基金赎回款 -1,323,219,427.84 -4,431,403,241.00 -5,754,622,668.84
18
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
四、本期向基金份额持有人 - -1,315,007,114.07 -1,315,007,114.07
分配利润产生的基金净值
变动(净值减少以“-”号填
列)
五、期末所有者权益(基金 4,005,074,298.36 13,003,015,936.78 17,008,090,235.14
净值)
上年度可比期间
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金 5,040,389,246.01 10,241,444,061.83 15,281,833,307.84
净值)
二、本期经营活动产生的基 - 9,958,571,377.83 9,958,571,377.83
金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生 -496,096,490.80 -1,624,588,887.36 -2,120,685,378.16
的基金净值变动数(净值减
少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 1,574,080,468.98 5,108,527,286.70 6,682,607,755.68
2.基金赎回款 -2,070,176,959.78 -6,733,116,174.06 -8,803,293,133.84
四、本期向基金份额持有人 - -1,771,812,521.03 -1,771,812,521.03
分配利润产生的基金净值
变动(净值减少以“-”号填
列)
五、期末所有者权益(基金 4,544,292,755.21 16,803,614,031.27 21,347,906,786.48
净值)
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:兰荣,主管会计工作负责人:杨东,会计机构负责人:
詹鸿飞
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)(原名兴业趋势投资混合型证券投
资基金(LOF))(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监基金字2005156 号文《关于同意兴业趋势投资混合型证券投
资基金(LOF)募集的批复》的核准,由兴业全球基金管理有限公司(原名“兴业
基金管理有限公司”)作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于 2005 年 11 月
3 日正式生效,首次设立募集规模为 927,645,098.72 份基金份额。本基金为契约型
上市开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为兴业全球基金管理有限公司,
19
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为兴业银行股份有限
公司。兴业趋势投资混合型证券投资基金(LOF)于 2011 年 1 月 1 日更名为兴全趋势
投资混合型证券投资基金(LOF)。
本基金的投资范围为在中华人民共和国境内依法发行、上市交易的股票和固定
收益证券(包括各种债券和货币市场工具)以及中国证监会规定的其他证券品种和
法律法规允许的金融工具。本基金的业绩比较基准为:中标 300 指数×50%+中信
国债指数×45%+同业存款利率×5%。
2007 年 5 月 11 日,本基金管理人兴业全球基金管理有限公司对本基金进行了
基金份额拆分。拆分后基金份额面值为人民币 0.2504 元。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了
中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关
于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业
会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管
理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格
式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中
国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2010 年
12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金
会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
20
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
外,均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债
(或资产)或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包
括股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资);
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以
及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相
关的交易费用在发生时计入当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或
现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认
为投资收益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金
融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止
确认;
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的
另一方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金
21
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债;
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用入账;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成
交日结转;
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和
发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用后入账;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法
于成交日结转;
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可
转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;
(5)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率
与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
清偿的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次,第一层次是本基金在计量日
能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二
层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价,或相同或类似
资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要调整确定公允价值;
第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他反映市场
参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金以上述原则
确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如下:
1) 股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变
化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市
价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交
易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一
证券估值日的估值方法估值;
B.首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按其成本价计算;
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交
易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初
始取得成本时,采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票
的价值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初
始取得成本时,按中国证监会相关规定处理;
债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易
23
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大
变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行
市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近
交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中
所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环
境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易
日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发
生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,
调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映
公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术
确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用
估值技术确定公允价值;
3)权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交
易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最
近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能
真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2)未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按成本计量;
(3)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
4)分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上
市日起,上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值;
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值
的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法
24
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
估值;
(2)如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现
在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实
收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指
在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益
/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额
时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金
额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于
期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支
取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收
入减项,存款利息收入以净额列示;
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日
计提;
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由
资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内
逐日计提;
(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当
25
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其
成本的差额入账;
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的
差额入账;
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其
成本的差额入账;
(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣
除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额
可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提;
(3) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际
利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基
金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)每一基金份额享有同等的分红收益权
(2)在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年至少分配一次,每年分
配次数最多 6 次,合同生效不满 3 个月,收益可不分配;
(3)在符合有关基金分红条件的前提下,基金每次收益分配比例不低于已实现
收益的 60%;
(4)场外投资人可以选择现金分红或红利再投资(即基金份额持有人将所获分
配的现金收益按照本基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额);场内投资
人只能选择现金分红;本基金分红的默认方式为现金分红;
(5)本基金当年收益弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
(6)本基金投资当期出现净亏损,则基金不进行收益分配;
26
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
(7)本基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
(8)法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调
整证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调
整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不
变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股
东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,
开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业
税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策
27
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券
的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业
所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金
有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息
收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、
红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所
得税政策的补充通知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公
司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代
缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
活期存款 870,316,768.81 924,303,087.39
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 870,316,768.81 924,303,087.39
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 13,027,585,406.37 15,169,571,165.13 2,141,985,758.76
交易所市场 423,810,174.76 465,095,284.10 41,285,109.34
债
银行间市场 391,800,000.00 388,460,000.00 -3,340,000.00
券
合计 815,610,174.76 853,555,284.10 37,945,109.34
资产支持证券 - - -
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兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
基金 - - -
其他 - - -
合计 13,843,195,581.13 16,023,126,449.23 2,179,930,868.10
上年度末
项目 2009 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 15,770,292,775.15 18,928,779,498.32 3,158,486,723.17
交易所市场 808,206,555.48 824,092,178.40 15,885,622.92
债
银行间市场 383,253,000.00 383,351,000.00 98,000.00
券
合计 1,191,459,555.48 1,207,443,178.40 15,983,622.92
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 16,961,752,330.63 20,136,222,676.72 3,174,470,346.09
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末各项买入返售金融资产余额均为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未通过买断式逆回购交易取得债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
应收活期存款利息 144,739.71 257,942.04
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 3,774.50 11,402.97
应收债券利息 4,268,774.19 6,572,283.74
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 360.43 3,217.43
其他 700.00 700.00
合计 4,418,348.83 6,845,546.18
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
29
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 8,383,493.67 14,719,147.23
银行间市场应付交易费用 - 893.30
合计 8,383,493.67 14,720,040.53
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,750,000.00 2,000,000.00
应付赎回费 29,140.66 115,106.14
应付后端申购费 9,575.70 43,112.25
债券利息税 - -
银行手续费 - -
审计费用 150,000.00 150,000.00
合计 1,938,716.36 2,308,218.39
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 18,149,469,422.97 4,544,292,755.21
本期申购 3,131,268,437.00 784,000,970.99
本期赎回(以“-”号填列) -5,284,824,276.47 -1,323,219,427.84
本期末 15,995,913,583.50 4,005,074,298.36
注:申购含红利再投资、转入转换份额,赎回含转换转出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,419,527,497.13 14,384,086,534.14 16,803,614,031.27
本期利润 384,831,635.93 -994,539,477.99 -609,707,842.06
本 期 基 金 份额 交 易
-263,962,810.24 -1,611,920,328.12 -1,875,883,138.36
产生的变动数
其中:基金申购款 363,356,140.75 2,192,163,961.89 2,555,520,102.64
基金赎回款 -627,318,950.99 -3,804,084,290.01 -4,431,403,241.00
本期已分配利润 -1,315,007,114.07 - -1,315,007,114.07
30
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
本期末 1,225,389,208.75 11,777,626,728.03 13,003,015,936.78
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12 2009年1月1日至2009年12月3
月31日 1日
活期存款利息收入 16,108,679.26 9,770,604.16
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 265,759.78 524,065.26
其他 39,419.47 54,501.23
合计 16,413,858.51 10,349,170.65
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月3 2009年1月1日至2009年12月31
1日 日
卖出股票成交总额 20,132,507,968.51 29,561,238,678.00
减:卖出股票成本总额 19,605,227,442.26 25,614,831,228.40
买卖股票差价收入 527,280,526.25 3,946,407,449.60
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年 2009年1月1日至2009年12月3
12月31日 1日
卖出债券(债转股及债券
1,258,288,251.94 6,842,578,157.51
到期兑付)成交总额
减:卖出债券(债转股及
1,188,211,215.24 6,576,764,449.42
债券到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 9,934,317.44 231,860,027.54
债券投资收益 60,142,719.26 33,953,680.55
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月3 2009年1月1日至2009年12月3
1日 1日
卖出权证成交总额 - 2,375,789.43
减:卖出权证成本总额 - 1,497,302.11
买卖权证差价收入 - 878,487.32
31
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年1 2009年1月1日至2009年12月
2月31日 31日
股票投资产生的股利收益 141,297,579.53 145,877,163.11
基金投资产生的股利收益 - -
合计 141,297,579.53 145,877,163.11
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2010年1月1日至2010年12 2009年1月1日至2009年12月
月31日 31日
1.交易性金融资产 -994,539,477.99 6,162,327,474.82
——股票投资 -1,016,500,964.41 6,253,991,576.68
——债券投资 21,961,486.42 -91,664,101.86
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -994,539,477.99 6,162,327,474.82
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12 2009年1月1日至2009年12月31日
月31日
基金赎回费收入 3,335,840.73 6,744,921.95
其他收入 54,754.19 26,207.09
转换费收入 14,952.34 -
合计 3,405,547.26 6,771,129.04
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12 2009年1月1日至2009年12月31日
月31日
交易所市场交易费用 56,355,838.69 90,640,320.13
银行间市场交易费用 1,300.00 8,950.00
合计 56,357,138.69 90,649,270.13
32
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月 2009年1月1日至2009年12月31日
31日
审计费用 150,000.00 150,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
账户维护费用 18,000.00 18,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行汇划费用 16,253.66 12,163.34
合计 544,253.66 540,163.34
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
兴业全球基金管理有限公司(以下简 基金管理人、基金销售机构
称“兴业全球基金”)
兴业银行股份有限公司(以下简称“兴 基金托管人、基金销售机构
业银行”)
兴业证券股份有限公司(以下简称“兴 基金管理人的股东、基金销售机构
业证券”)
全 球 人 寿 保 险 国 际 公 司 ( AEGON 基金管理人的股东
International B.V)
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
占当期股票成 占当期股票成
成交金额 成交金额
交总额的比例 交总额的比例
兴业证券 4,601,554,430.79 13.05% 10,727,639,119.50 18.18%
33
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
占当期债券成 占当期债券成
成交金额 成交金额
交总额的比例 交总额的比例
兴业证券 9,880,000.00 1.13% 65,860,248.93 30.68%
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 总额的比例
兴业证券 3,806,031.08 12.88% 1,114,575.15 13.29%
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 总额的比例
兴业证券 8,966,537.08 18.06% 3,341,406.11 22.70%
注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买
(卖)经手费、证券结算风险基金和买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取的其
他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至201 2009年1月1日至2009
0年12月31日 年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 278,290,875.77 291,038,529.20
其中:支付销售机构的客户维护费 55,818,634.80 57,080,488.59
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如
下:每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×1.5%/当年天数。
34
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至201 2009年1月1日至200
0年12月31日 9年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 46,381,812.56 48,506,421.52
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如
下:每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过银行间同业市场与关联方进行
债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 1 月 1 日至 2009
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
期初持有的基金份额 - 22,722,022.17
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - 22,722,022.17
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额占基金
- -
总份额比例
注:1、期间申购/买入总份额含红利再投资、转换转入份额,期间赎回/卖出总份额
含转换转出份额。
2、关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定,符合公
允性要求。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本
基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月
35
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
月 31 日 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行 870,316,768.81 16,108,679.26 924,303,087.39 9,770,604.16
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证
券。
7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
每 10 份
序 权益 现金形式 再投资形式 利润分配
除息日 基金份额 备注
号 登记日 发放总额 发放总额 合计
分红数
2010-1 2010-10- 2010-10
1 0.800 679,224,096.94 635,783,017.13 1,315,007,114.07 -
0-20 21 -20
合计 - - 0.800 679,224,096.94 635,783,017.13 1,315,007,114.07 -
36
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
流通 期末 数量
证券 成功 可流 认购 期末 期末 备
证券名称 受限 估值 (单位:
代码 认购日 通日 价格 成本总额 估值总额 注
类型 单价 股 )
定向
000592 中福实业 2010-12-08 2011-12-09 7.50 7.60 8,000,000 60,000,000.00 60,800,000.00 -
增发
网下
002535 林州重机 2010-12-31 2011-04-11 25.00 25.00 1,000,000 25,000,000.00 25,000,000.00 -
中签
网下
002537 海立美达 2010-12-31 2011-04-11 40.00 40.00 620,000 24,800,000.00 24,800,000.00 -
中签
网下
300132 青松股份 2010-10-14 2011-01-26 23.00 35.66 80,110 1,842,530.00 2,856,722.60 -
中签
网下
300133 华策影视 2010-10-14 2011-01-26 68.00 116.00 48,599 3,304,732.00 5,637,484.00 -
中签
网下
300136 信维通信 2010-10-27 2011-02-09 31.75 67.80 68,421 2,172,366.75 4,638,943.80 -
中签
网下
300157 恒泰艾普 2010-12-29 2011-01-07 57.00 57.00 500 28,500.00 28,500.00 -
中签
定向
600029 南方航空 2010-11-02 2011-11-01 6.66 7.22 120,000,000 799,200,000.00 866,400,000.00 -
增发
定向
600110 中科英华 2010-05-21 2011-05-23 5.85 7.23 8,000,000 46,800,000.00 57,840,000.00 -
增发
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
定向
600169 太原重工 2010-12-30 2011-12-30 18.10 18.13 6,000,000 108,600,000.00 108,780,000.00 -
增发
定向
600316 洪都航空 2010-07-14 2011-07-12 26.58 21.49 2,000,000 53,160,000.00 42,980,000.00 -
增发
定向
600316 洪都航空 2010-10-11 2011-07-12 增发 - 21.49 1,200,000 - 25,788,000.00
转增
定向
600426 华鲁恒升 2010-12-29 2011-12-26 13.22 13.23 6,000,000 79,320,000.00 79,380,000.00 -
增发
定向
600971 恒源煤电 2010-11-04 2011-11-02 36.00 38.76 2,200,000 79,200,000.00 85,272,000.00 -
增发
网下
601118 海南橡胶 2010-12-30 2011-01-07 5.99 5.99 6,000 35,940.00 35,940.00 -
中签
网下
601126 四方股份 2010-12-28 2011-03-31 23.00 31.11 59,361 1,365,303.00 1,846,720.71 -
中签
网下
601880 大连港 2010-11-25 2011-03-07 3.80 3.94 3,803,476 14,453,208.80 14,985,695.44 -
中签
注:本基金持有的非公开发行股票洪都航空,于 2010 年 10 月 11 日实施 2010 年度中期利润分配及公积金转增股本方案,向全
体股东每 10 股送 6 股并派发现金红利 0.03 元(含税),本基金新增 1,200,000 股。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌 期末 期末
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 复牌日期 数量(股) 备注
估值单价 开盘单价 成本总额 估值总额
600664 哈药股份 2010-12-29 重大事项公告 22.57 2011-02-16 24.83 15,000,000 224,599,402.00 338,550,000.00 -
38
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
600829 三精制药 2010-12-29 重大事项公告 21.18 2011-02-16 23.30 4,269,677 86,424,476.58 90,431,758.86 -
300113 顺网科技 2010-12-13 重大事项公告 69.40 2011-01-31 75.98 191,589 13,295,932.58 13,296,276.60 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别
及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的
四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导
致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于
一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
券,不得超过该证券的 10%。
39
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交
收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方
面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,
因此,除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类
价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证金及债券投资等。
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末 1-3 3 个月
1 个月以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2010 年 12 月 31 日 个月 -1 年
资产
银行存款 870,316,768.81 - - - - - 870,316,768.81
结算备付金 10,784,124.72 - - - - - 10,784,124.72
存出保证金 2,000,000.00 - - - - 3,251,059.59 5,251,059.59
交易性金融资产 - - 391,414,000.00 129,292,949.10 332,848,335.00 15,169,571,165.13 16,023,126,449.23
衍生金融资产 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 139,642,160.24 139,642,160.24
应收利息 - - - - - 4,418,348.83 4,418,348.83
应收申购款 78,659.47 - - - - 4,475,606.70 4,554,266.17
资产总计 883,179,553.00 - 391,414,000.00 129,292,949.10 332,848,335.00 15,321,358,340.49 17,058,093,177.59
负债
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 14,024,271.94 14,024,271.94
应付管理人报酬 - - - - - 21,991,251.84 21,991,251.84
应付托管费 - - - - - 3,665,208.64 3,665,208.64
应付交易费用 - - - - - 8,383,493.67 8,383,493.67
其他负债 - - - - - 1,938,716.36 1,938,716.36
负债总计 - - - - - 50,002,942.45 50,002,942.45
利率敏感度缺口 883,179,553.00 - 391,414,000.00 129,292,949.10 332,848,335.00 15,271,355,398.04 17,008,090,235.14
上年度末 1-3
1个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
2009年12月31日 个月
银行存款 924,303,087.39 - - - - - 924,303,087.39
结算备付金 230,181,689.96 - - - - - 230,181,689.96
存出保证金 2,000,000.00 - - - - 4,678,430.85 6,678,430.85
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
交易性金融资产 - - 383,351,000.00 538,823,933.40 285,268,245.00 18,928,779,498.32 20,136,222,676.72
衍生金融资产 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 423,780,576.12 423,780,576.12
应收利息 - - - - - 6,845,546.18 6,845,546.18
应收申购款 - - - - - 5,561,787.52 5,561,787.52
资产总计 1,156,484,777.35 - 383,351,000.00 538,823,933.40 285,268,245.00 19,369,645,838.99 21,733,573,794.74
负债
应付证券清算款 - - - - - 277,815,903.18 277,815,903.18
应付赎回款 - - - - - 59,443,198.38 59,443,198.38
应付管理人报酬 - - - - - 26,896,840.96 26,896,840.96
应付托管费 - - - - - 4,482,806.82 4,482,806.82
应付交易费用 - - - - - 14,720,040.53 14,720,040.53
其他负债 - - - - - 2,308,218.39 2,308,218.39
负债总计 - - - - - 385,667,008.26 385,667,008.26
利率敏感度缺口 1,156,484,777.35 - 383,351,000.00 538,823,933.40 285,268,245.00 18,983,978,830.73 21,347,906,786.48
注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
42
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
7.4.1.2 利率风险的敏感性分析
其他影响债券公允价值的变量保持不变,仅利率发生变动;
假设
假设所有期限的利率保持同方向同幅度的变化(即平移收益率曲线)。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的 影响金额(单位:人民币元)
变动 本期末 上年度末
分析
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
利率-1% -6,151,939.30 6,580,030.00
利率+1% 6,318,773.20 -6,228,480.00
注:上表反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,为
交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工
具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而
发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票
和债券,所面临的本基金其他价格风险主要系市场价格风险,市场价格风险是指基
金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价
格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市
场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值
决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例范围为基金资产净值的 30%-95%;固定收益类
证券为 0%-65%;现金或者到期日在一年以内的政府债券比例在 5%以上。本基金面
临的整体市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目 占基金资 占基金资
公允价值 产净值比 公允价值 产净值比
例(%) 例(%)
交易性金融资产-股票投资 15,169,571,165.13 89.19 18,928,779,498.32 88.67
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
交易性金融资产-债券投资 853,555,284.10 5.02 1,207,443,178.40 5.66
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 16,023,126,449.23 94.21 20,136,222,676.72 94.32
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设单个证券的公允价值和市场组合的公允价值依照资本-资产定价
模型(CAPM)描述的规律进行变动;
假设 使用本基金业绩比较基准所对应的市场组合进行分析;
在业绩基准变化 10%时,对单个证券相应的公允价值变化进行加总得
到基金净值的变化。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的 影响金额(单位:人民币元)
变动 本期末 上年度末
分析
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
-10% -2,598,001,409.50 -3,441,527.69
+10% 2,598,001,409.50 3,441,527.69
注:本基金管理人运用 CAPM 模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上
表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格
发生合理、可能的变动时,将对基金净值产生的影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金持有的*ST 钒债 1(115001)因暂停上市而流通受限,截止 2010 年 12 月 31
日本基金持有该债券数量 89,737 张,期末成本总额 8,246,900.19 元,期末估值总额
8,525,015.00 元。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
1 权益投资 15,169,571,165.13 88.93
其中:股票 15,169,571,165.13 88.93
44
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
2 固定收益投资 853,555,284.10 5.00
其中:债券 853,555,284.10 5.00
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 881,100,893.53 5.17
6 其他各项资产 153,865,834.83 0.90
7 合计 17,058,093,177.59 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净
代码 行业类别 公允价值
值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 60,835,940.00 0.36
B 采掘业 1,348,644,698.44 7.93
C 制造业 7,022,794,779.67 41.29
C0 食品、饮料 2,480,616,461.16 14.58
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 290,438,512.02 1.71
C5 电子 243,283,501.58 1.43
C6 金属、非金属 625,580,068.34 3.68
C7 机械、设备、仪表 1,102,716,888.45 6.48
C8 医药、生物制品 2,222,319,348.12 13.07
C99 其他制造业 57,840,000.00 0.34
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 186,688,986.53 1.10
F 交通运输、仓储业 881,385,695.44 5.18
G 信息技术业 605,847,579.98 3.56
H 批发和零售贸易 897,704,338.41 5.28
I 金融、保险业 3,349,407,522.57 19.69
J 房地产业 553,395,814.43 3.25
K 社会服务业 78,451,432.20 0.46
L 传播与文化产业 184,414,377.46 1.08
M 综合类 - -
合计 15,169,571,165.13 89.19
45
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 000895 双汇发展 14,468,175 1,258,731,225.00 7.40
2 600036 招商银行 80,067,473 1,025,664,329.13 6.03
3 601318 中国平安 17,499,937 982,796,461.92 5.78
4 600029 南方航空 120,000,000 866,400,000.00 5.09
5 600276 恒瑞医药 13,584,378 809,085,553.68 4.76
6 600000 浦发银行 47,897,990 593,456,096.10 3.49
7 000063 中兴通讯 21,500,000 586,950,000.00 3.45
8 601666 平煤股份 22,877,717 482,491,051.53 2.84
9 600519 贵州茅台 2,619,959 481,862,859.28 2.83
10 600600 青岛啤酒 11,518,606 399,465,256.08 2.35
11 600664 哈药股份 15,000,000 338,550,000.00 1.99
12 600016 民生银行 60,265,035 302,530,475.70 1.78
13 601001 大同煤业 13,999,877 294,137,415.77 1.73
14 601169 北京银行 21,769,990 249,048,685.60 1.46
15 000568 泸州老窖 5,809,696 237,616,566.40 1.40
16 600420 现代制药 11,718,028 224,634,596.76 1.32
17 002242 九阳股份 13,356,735 201,285,996.45 1.18
18 000963 华东医药 5,965,618 196,089,863.66 1.15
19 601328 交通银行 35,750,269 195,911,474.12 1.15
20 600812 华北制药 12,099,858 190,088,769.18 1.12
21 600383 金地集团 30,000,000 185,400,000.00 1.09
22 600880 博瑞传播 9,130,587 178,776,893.46 1.05
23 600585 海螺水泥 5,999,962 178,078,872.16 1.05
24 600169 太原重工 8,800,000 168,476,000.00 0.99
25 600196 复星医药 12,364,048 166,543,726.56 0.98
26 600873 五洲明珠 5,405,462 162,055,750.76 0.95
27 000919 金陵药业 13,044,660 145,187,065.80 0.85
28 601607 上海医药 6,475,861 141,432,804.24 0.83
29 601668 中国建筑 40,000,000 136,800,000.00 0.80
30 002001 新 和 成 5,379,408 135,830,052.00 0.80
31 600048 保利地产 10,399,804 132,077,510.80 0.78
32 002055 得润电子 4,794,808 131,521,583.44 0.77
33 002024 苏宁电器 9,938,524 130,194,664.40 0.77
34 600785 新华百货 4,450,156 129,232,530.24 0.76
35 600547 山东黄金 2,363,275 124,568,225.25 0.73
46
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
36 000002 万 科A 13,999,877 115,078,988.94 0.68
37 000527 美的电器 6,543,342 113,854,150.80 0.67
38 600066 宇通客车 4,771,971 100,354,550.13 0.59
39 600583 海油工程 12,199,898 98,819,173.80 0.58
40 002419 天虹商场 2,046,792 97,631,978.40 0.57
41 002415 海康威视 1,001,914 94,480,490.20 0.56
42 600829 三精制药 4,269,677 90,431,758.86 0.53
43 600362 江西铜业 1,999,990 90,339,548.30 0.53
44 600971 恒源煤电 2,200,000 85,272,000.00 0.50
45 601699 潞安环能 1,423,116 84,874,638.24 0.50
46 600426 华鲁恒升 6,000,000 79,380,000.00 0.47
47 000069 华侨城A 6,456,908 78,451,432.20 0.46
48 600859 王府井 1,508,168 78,334,245.92 0.46
49 600660 福耀玻璃 7,315,672 75,058,794.72 0.44
50 000401 冀东水泥 3,133,146 74,036,239.98 0.44
51 600089 特变电工 3,800,000 70,908,000.00 0.42
52 000629 *ST 钒钛 6,059,222 69,923,421.88 0.41
53 600316 洪都航空 3,200,000 68,768,000.00 0.40
54 002251 步 步 高 2,560,575 66,702,978.75 0.39
55 600395 盘江股份 1,980,463 64,464,070.65 0.38
56 000592 中福实业 8,000,000 60,800,000.00 0.36
57 600887 伊利股份 1,533,220 58,660,997.20 0.34
58 600110 中科英华 8,000,000 57,840,000.00 0.34
59 601899 紫金矿业 7,000,000 57,470,000.00 0.34
60 601168 西部矿业 2,999,980 56,519,623.20 0.33
61 000061 农 产 品 3,133,311 55,177,606.71 0.32
62 600380 健康元 4,908,785 54,340,249.95 0.32
63 600052 浙江广厦 10,501,587 51,142,728.69 0.30
64 600741 华域汽车 5,000,000 51,050,000.00 0.30
65 600488 天药股份 5,708,179 50,460,302.36 0.30
66 600690 青岛海尔 1,649,704 46,538,149.84 0.27
67 600750 江中药业 1,261,505 45,452,025.15 0.27
68 600298 安琪酵母 999,990 44,279,557.20 0.26
69 000999 华润三九 1,706,715 43,606,568.25 0.26
70 600143 金发科技 2,482,714 39,996,522.54 0.24
71 600616 金枫酒业 2,999,922 38,998,986.00 0.23
72 002367 康力电梯 1,296,084 36,795,824.76 0.22
73 600208 新湖中宝 5,999,431 35,996,586.00 0.21
74 600376 首开股份 2,000,000 33,700,000.00 0.20
75 000936 华 西 村 3,712,754 32,375,214.88 0.19
47
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
76 000987 广州友谊 1,232,580 32,330,573.40 0.19
77 600067 冠城大通 3,561,350 30,983,745.00 0.18
78 002062 宏润建设 2,197,396 29,554,976.20 0.17
79 002535 林州重机 1,000,000 25,000,000.00 0.15
80 002537 海立美达 620,000 24,800,000.00 0.15
81 002264 新 华 都 1,015,550 22,697,542.50 0.13
82 000759 武汉中百 1,735,968 21,734,319.36 0.13
83 000090 深 天 健 1,713,059 20,334,010.33 0.12
84 000656 ST 东 源 1,979,582 18,311,133.50 0.11
85 002444 巨星科技 440,859 17,008,340.22 0.10
86 000028 一致药业 482,863 15,934,479.00 0.09
87 601880 大连港 3,803,476 14,985,695.44 0.09
88 300113 顺网科技 191,589 13,296,276.60 0.08
89 600201 金宇集团 924,781 12,937,686.19 0.08
90 600858 银座股份 499,983 12,644,570.07 0.07
91 300128 锦富新材 267,906 12,642,484.14 0.07
92 300080 新大新材 218,476 12,391,958.72 0.07
93 300133 华策影视 48,599 5,637,484.00 0.03
94 300010 立思辰 186,895 4,915,338.50 0.03
95 300136 信维通信 68,421 4,638,943.80 0.03
96 300132 青松股份 80,110 2,856,722.60 0.02
97 601126 四方股份 59,361 1,846,720.71 0.01
98 300101 国腾电子 6,348 685,964.88 0.00
99 601118 海南橡胶 6,000 35,940.00 0.00
100 300157 恒泰艾普 500 28,500.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600029 南方航空 799,200,000.00 3.74
2 601318 中国平安 478,073,007.68 2.24
3 600383 金地集团 469,054,780.88 2.20
4 600036 招商银行 448,607,828.73 2.10
5 600048 保利地产 404,072,709.75 1.89
6 601666 平煤股份 377,951,756.30 1.77
7 601169 北京银行 331,752,790.49 1.55
8 600583 海油工程 328,146,414.91 1.54
9 601668 中国建筑 324,495,974.70 1.52
10 600585 海螺水泥 263,812,469.65 1.24
48
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
11 601788 光大证券 258,650,386.99 1.21
12 600837 海通证券 228,172,011.86 1.07
13 002242 九阳股份 224,509,698.91 1.05
14 000009 中国宝安 215,720,997.69 1.01
15 601288 农业银行 214,693,359.04 1.01
16 000792 盐湖钾肥 205,828,516.58 0.96
17 600420 现代制药 201,438,289.76 0.94
18 000919 金陵药业 201,174,780.17 0.94
19 600880 博瑞传播 178,981,828.65 0.84
20 601001 大同煤业 168,300,871.31 0.79
注:“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关
交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600036 招商银行 667,917,839.14 3.13
2 600309 烟台万华 611,195,782.87 2.86
3 601328 交通银行 596,012,326.38 2.79
4 600030 中信证券 559,279,047.54 2.62
5 600019 宝钢股份 451,002,290.28 2.11
6 601628 中国人寿 415,374,846.40 1.95
7 601088 中国神华 410,361,202.83 1.92
8 600089 特变电工 370,707,491.49 1.74
9 601318 中国平安 361,387,144.56 1.69
10 600015 华夏银行 359,272,417.31 1.68
11 000009 中国宝安 353,162,465.25 1.65
12 600000 浦发银行 348,546,068.10 1.63
13 600585 海螺水泥 314,347,973.11 1.47
14 600050 中国联通 313,069,431.64 1.47
15 000063 中兴通讯 284,449,342.15 1.33
16 000792 盐湖钾肥 269,383,861.72 1.26
17 600837 海通证券 257,301,441.12 1.21
18 601788 光大证券 251,611,560.07 1.18
19 600383 金地集团 250,422,153.07 1.17
20 600123 兰花科创 249,253,423.98 1.17
注:“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关
交易费用。
49
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 16,865,669,047.59
卖出股票的收入(成交)总额 20,132,507,968.51
注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数
量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 388,460,000.00 2.28
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 132,246,949.10 0.78
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 332,848,335.00 1.96
7 其他 - -
8 合计 853,555,284.10 5.02
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
1 113001 中行转债 3,029,750 332,848,335.00 1.96
2 1001070 10 央行票据 70 2,000,000 194,260,000.00 1.14
3 1001072 10 央行票据 72 2,000,000 194,200,000.00 1.14
4 126013 08 青啤债 389,210 34,476,221.80 0.20
5 126002 06 中化债 345,830 32,836,558.50 0.19
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
50
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金本期投资的前十名证券中,无报告期内发行主体被监管部门立案调
查的,或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中没有投资于超出基金合同规定备选库之外的
股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,251,059.59
2 应收证券清算款 139,642,160.24
3 应收股利 -
4 应收利息 4,418,348.83
5 应收申购款 4,554,266.17
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 153,865,834.83
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 113001 中行转债 332,848,335.00 1.96
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说
序号 股票代码 股票名称
允价值 值比例(%) 明
1 600029 南方航空 866,400,000.00 5.09 非公开定向增发
51
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
户均持有 机构投资者 个人投资者
持有人户数
的基金份
(户) 占总份 占总份额
额 持有份额 持有份额
额比例 比例
608,875 26,271.26 1,821,146,485.13 11.39% 14,174,767,098.37 88.61%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 中国人寿保险股份有限公司分红账户 19,969,505.00 4.01%
大连华信信托股份有限公司-贝塔 1 号
2 4,095,044.00 0.82%
结构化证券投资集合
3 池文富 2,009,828.00 0.40%
4 世纪阳光(南平)生物工程有限公司 2,003,557.00 0.40%
5 吴向东 2,000,000.00 0.40%
6 黄建鹏 1,720,000.00 0.34%
7 蒋月仙 1,650,000.00 0.33%
8 叶风 1,506,321.00 0.30%
9 陈定敬 1,486,300.00 0.30%
10 董勇强 1,367,450.00 0.27%
注:持有人为 LOF 基金场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本 76,407.87 0.00%
开放式基金
52
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2005 年 11 月 3 日)基金份额总额 927,645,098.72
本报告期期初基金份额总额 18,149,469,422.97
本报告期基金总申购份额 3,131,268,437
减:本报告期基金总赎回份额 5,284,824,276.47
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 15,995,913,583.50
注:总申购份额含红利再投资、转换转入份额,总赎回份额含转换转出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内本基金基金管理人、托管人的专门托管部门均无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起连续 6 年聘请安永华明会计师事务所有限公司为本
基金提供审计服务。本年度支付给所聘任的会计师事务所 15 万元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门的稽查
或处罚。
53
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易
占当期股票
券商名称 单元 占当期佣金 备注
成交金额 成交总额的 佣金
数量 总量的比例
比例
申银万国 -
1 10,827,880,555.10 30.72% 9,203,657.49 31.13%
证券
兴业证券 2 4,601,554,430.79 13.05% 3,806,031.08 12.88% -
联合证券 1 3,920,237,212.81 11.12% 3,332,193.01 11.27% -
光大证券 1 3,348,492,505.44 9.50% 2,846,214.87 9.63% -
海通证券 2 2,815,673,227.54 7.99% 2,287,751.07 7.74% -
民生证券 2 2,046,103,506.69 5.80% 1,726,538.22 5.84% -
安信证券 2 2,047,730,365.08 5.81% 1,663,790.30 5.63% -
中信建投 -
2 1,396,207,726.94 3.96% 1,134,426.60 3.84%
证券
民族证券 1 1,257,068,545.09 3.57% 1,021,373.24 3.46% -
国金证券 1 1,192,781,872.28 3.38% 1,013,855.73 3.43% -
东方证券 1 1,009,935,625.25 2.87% 858,431.16 2.90% -
中信证券 1 566,474,663.34 1.61% 481,498.13 1.63% -
东北证券 2 217,518,024.10 0.62% 184,889.55 0.63% -
金元证券 0 - - - - 退租
招商证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
国海证券 0 - - - - 退租
中金公司 1 - - - - -
广发证券 0 - - - - 退租
中银国际 -
1 - - - -
证券
注:根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、
经营状况、研究能力、客户服务质量的基础上,选择基金专用交易席位。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易
券商名称
成交金额 占当期债券成交总额的比例
申银万国证券 377,314,142.02 43.12%
兴业证券 9,880,000.00 1.13%
联合证券 133,944,617.33 15.31%
光大证券 283,077,278.29 32.35%
54
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
海通证券 - -
民生证券 - -
安信证券 - -
中信建投证券 921,523.73 0.11%
民族证券 19,711,809.45 2.25%
国金证券 42,142,116.23 4.82%
东方证券 - -
中信证券 8,051,548.90 0.92%
东北证券 - -
金元证券 - -
招商证券 - -
国元证券 - -
国海证券 - -
中金公司 - -
广发证券 - -
中银国际证券 - -
11.8 其他重大事件
法定披露
序号 公告事项 法定披露方式
日期
旗下各基金 2009 年年度资产净值 中国证券报、上海证券报、
1 2010-1-1
公告 证券时报、基金管理人网站
关于参加邮储银行网上银行申购费 中国证券报、上海证券报、
2 2010-1-7
率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于增加齐鲁证券为旗下基金代销 中国证券报、上海证券报、
3 2010-1-22
机构的公告 证券时报、基金管理人网站
关于增加齐鲁证券为办理旗下基金 中国证券报、上海证券报、
4 2010-1-22
定期定额投资业务代销机构的公告 证券时报、基金管理人网站
关于通过齐鲁证券网上交易系统申
中国证券报、上海证券报、
5 购(含定期定额申购)旗下部分基 2010-2-1
证券时报、基金管理人网站
金费率优惠活动的公告
关于增加爱建证券为旗下基金代销 中国证券报、上海证券报、
6 2010-2-4
机构的公告 证券时报、基金管理人网站
关于增加爱建证券为办理旗下基金 中国证券报、上海证券报、
7 2010-2-4
定期定额投资业务代销机构的公告 证券时报、基金管理人网站
关于通过爱建证券网上交易系统申
中国证券报、上海证券报、
8 购旗下部分基金费率优惠活动的公 2010-2-4
证券时报、基金管理人网站
告
关于旗下部分基金参加湘财证券定 中国证券报、上海证券报、
9 2010-2-12
期定额申购费率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于增加安信证券为旗下基金代销 中国证券报、上海证券报、
10 2010-3-2
机构的公告 证券时报、基金管理人网站
55
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
关于增加安信证券为办理旗下基金 中国证券报、上海证券报、
11 2010-3-2
定期定额投资业务代销机构的公告 证券时报、基金管理人网站
兴业全球基金管理有限公司关于通
中国证券报、上海证券报、
12 过招商证券网上交易系统申购兴业 2010-3-24
证券时报、基金管理人网站
趋势基金费率优惠活动的公告
关于通过工商银行个人电子银行申
中国证券报、上海证券报、
13 购旗下部分基金继续开展申购费率 2010-3-31
证券时报、基金管理人网站
优惠活动的公告
关于工商银行个人电子银行基金申
中国证券报、上海证券报、
14 购费率优惠活动优惠折扣率调整的 2010-4-1
证券时报、基金管理人网站
公告
关于增加华融证券为旗下基金代销 中国证券报、上海证券报、
15 2010-4-1
机构的公告 证券时报、基金管理人网站
关于增加华融证券为办理旗下基金 中国证券报、上海证券报、
16 2010-4-1
定期定额投资业务代销机构的公告 证券时报、基金管理人网站
关于开通中国工商银行借记卡基金 中国证券报、上海证券报、
17 2010-4-2
网上直销业务(含定投)的公告 证券时报、基金管理人网站
关于调整旗下部分基金在上海浦东
中国证券报、上海证券报、
18 发展银行定期定额投资起点金额的 2010-4-6
证券时报、基金管理人网站
公告
关于旗下部分基金参加兴业证券定 中国证券报、上海证券报、
19 2010-4-10
期定额申购费率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于长期停牌股票估值政策调整及 中国证券报、上海证券报、
20 2010-4-16
对基金资产净值影响的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下部分基金参加深圳发展银 中国证券报、上海证券报、
21 2010-4-30
行优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于调整旗下部分基金基金经理的 中国证券报、上海证券报、
22 2010-5-5
公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下部分基金投资中科英华 中国证券报、上海证券报、
23 2010-5-25
(600110)非公开发行股票的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下基金参加华融证券费率优 中国证券报、上海证券报、
24 2010-5-29
惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于增加华夏银行为兴业趋势投资
中国证券报、上海证券报、
25 基金代销机构并开通定期定额投资 2010-6-1
证券时报、基金管理人网站
业务的公告
关于增加华夏银行为兴业趋势投资
中国证券报、上海证券报、
26 基金代销机构并开通定期定额投资 2010-6-1
证券时报、基金管理人网站
业务的公告
关于增加国信证券为旗下基金代销 中国证券报、上海证券报、
27 2010-6-3
机构的公告 证券时报、基金管理人网站
关于增加国信证券为办理旗下基金 中国证券报、上海证券报、
28 2010-6-3
定期定额投资业务代销机构的公告 证券时报、基金管理人网站
29 关于旗下部分基金在国信证券开通 中国证券报、上海证券报、 2010-6-3
56
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
转换业务的公告 证券时报、基金管理人网站
关于增加申银万国证券为办理旗下
中国证券报、上海证券报、
30 基金定期定额投资业务代销机构的 2010-6-24
证券时报、基金管理人网站
公告
关于旗下基金参加安信证券网上申 中国证券报、上海证券报、
31 2010-6-25
购费率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下基金参加浦发银行基金定 中国证券报、上海证券报、
32 2010-6-30
投申购费率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下部分基金参加交通银行网
中国证券报、上海证券报、
33 上银行基金申购费率优惠活动的公 2010-6-30
证券时报、基金管理人网站
告
关于继续参加邮储银行网上银行申 中国证券报、上海证券报、
34 2010-6-30
购费率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
旗下各基金 2010 年上半年度资产 中国证券报、上海证券报、
35 2010-7-1
净值公告 证券时报、基金管理人网站
关于长期停牌股票估值政策调整及 中国证券报、上海证券报、
36 2010-7-1
对基金资产净值影响的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下基金代销机构名称变更的 中国证券报、上海证券报、
37 2010-7-10
公告 证券时报、基金管理人网站
关于公司旗下部分基金投资洪都航
中国证券报、上海证券报、
38 空(600316)非公开发行股票的公 2010-7-16
证券时报、基金管理人网站
告
关于开展中国农业银行金穗卡基金 中国证券报、上海证券报、
39 2010-8-20
网上直销申购费率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于在广发华福证券开通后端定期 中国证券报、上海证券报、
40 2010-8-28
定额投资业务的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下基金 2010 年半年度报告 中国证券报、上海证券报、
41 2010-9-1
的更正公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下基金所持有的中国平安
中国证券报、上海证券报、
42 (601318)股票估值方法变更的公 2010-9-3
证券时报、基金管理人网站
告
关于旗下部分基金参加华泰证券定 中国证券报、上海证券报、
43 2010-9-18
期定额申购费率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于网上直销平台开通一户多卡功 中国证券报、上海证券报、
44 2010-9-28
能的公告 证券时报、基金管理人网站
兴业趋势投资混合型证券投资基金 中国证券报、上海证券报、
45 2010-10-15
(LOF)第六次分红公告 证券时报、基金管理人网站
关于增加长江证券为办理旗下基金 中国证券报、上海证券报、
46 2010-10-28
定期定额投资业务代销机构的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下部分基金投资南方航空 中国证券报、上海证券报、
47 2010-11-4
(600029)非公开发行股票的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下部分基金投资恒源煤电 中国证券报、上海证券报、
48 2010-11-6
(600971)非公开发行股票的公告 证券时报、基金管理人网站
57
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
关于中国农业银行金穗卡基金网上 中国证券报、上海证券报、
49 2010-11-11
直销申购费率优惠活动展期的公告 证券时报、基金管理人网站
关于调整直销柜台首次申购起点的 中国证券报、上海证券报、
50 2010-11-11
公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下基金所持有的双汇发展
中国证券报、上海证券报、
51 (000895)股票估值方法变更的公 2010-12-3
证券时报、基金管理人网站
告
关于旗下部分基金投资中福实业 中国证券报、上海证券报、
52 2010-12-10
(000592)非公开发行股票的公告 证券时报、基金管理人网站
关于网上直销平台开通汇通宝现金 中国证券报、上海证券报、
53 2010-12-10
管理账户等业务功能的公告 证券时报、基金管理人网站
中国证券报、上海证券报、
54 关于旗下基金更名的公告 2010-12-17
证券时报、基金管理人网站
关于网上直销平台开通手机交易业 中国证券报、上海证券报、
55 2010-12-22
务的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下部分基金继续参加邮储银
中国证券报、上海证券报、
56 行网上银行申购费率优惠活动的公 2010-12-30
证券时报、基金管理人网站
告
关于旗下部分基金继续参加深圳发 中国证券报、上海证券报、
57 2010-12-30
展银行优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
关于兴全趋势投资混合型基金参加
中国证券报、上海证券报、
58 光大银行基金定期定额业务申购费 2010-12-30
证券时报、基金管理人网站
率优惠活动的提示性公告
关于旗下部分基金继续参加交通银
中国证券报、上海证券报、
59 行网上银行基金申购费率优惠活动 2010-12-31
证券时报、基金管理人网站
的公告
关于调整旗下基金在交通银行定期 中国证券报、上海证券报、
60 2010-12-31
定额投资业务起点金额的公告 证券时报、基金管理人网站
关于旗下部分基金继续参加农业银
中国证券报、上海证券报、
61 行网上银行基金申购费率优惠活动 2010-12-31
证券时报、基金管理人网站
的公告
关于参加中国工商银行定投费率优 中国证券报、上海证券报、
62 2010-12-31
惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站
58
兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)2010 年年度报告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
“兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)”原名为“兴业趋势投资混合型证
券投资基金(LOF)”。本基金管理人于 2010 年 12 月 17 日发布公告,自 2011 年 1
月 1 日起,本基金管理人旗下基金名称中“兴业”二字变更为“兴全”。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、 中国证监会批准本基金设立的文件
2、 《兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》
3、 《兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)托管协议》
4、 《兴全趋势投资混合型证券投资基金(LOF)更新招募说明书》
5、 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
6、 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件。
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人、基金
托管人办公场所免费查阅。
兴业全球基金管理有限公司
二〇一一年三月三十日
59
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