诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
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诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:诺安基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2010 年3 月31 日
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全体独立董事签字同意,
并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月25 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录.........................................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................................2
§2 基金简介.....................................................................................................................................................3
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................................3
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................................4
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................................4
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................................4
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标...................................................................................................................5
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................................5
3.3 过去三年基金的利润分配情况...........................................................................................................6
§4 管理人报告.................................................................................................................................................6
4.1 基金管理人及基金经理情况...............................................................................................................6
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................................7
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...................................................................................8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...................................................................8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...................................................................8
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...................................................................................8
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...............................................................................9
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................................10
§5 托管人报告...............................................................................................................................................10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.....................................................................................10
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........................10
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.....................................10
§6 审计报告...................................................................................................................................................10
§7 年度财务报表........................................................................................................................................... 11
7.1 资产负债表........................................................................................................................................ 11
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7.2 利润表................................................................................................................................................12
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................................13
7.4 报表附注............................................................................................................................................14
§8 投资组合报告...........................................................................................................................................30
8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................................30
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.....................................................................................................31
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.........................................31
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................................35
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................................38
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.....................................38
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........................38
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.....................................38
8.9 投资组合报告附注.............................................................................................................................38
§9 基金份额持有人信息...............................................................................................................................38
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................................38
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.................................................................39
§10 开放式基金份额变动...............................................................................................................................39
§11 重大事件揭示.........................................................................................................................................39
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................................39
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................................39
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................................39
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................................39
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................................39
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................................................39
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................................40
11.8 其他重大事件.................................................................................................................................41
§12 备查文件目录.........................................................................................................................................45
12.1 备查文件名称.................................................................................................................................45
12.2 备查文件存放地点...........................................................................................................................45
12.3 备查文件查阅方式............................................................................................................................45
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 诺安价值增长股票证券投资基金
基金简称 诺安价值增长股票
基金主代码 320005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年11 月21 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,047,967,071.85 份
基金合同存续期 不定期
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2.2 基金产品说明
投资目标
依托中国GDP 的高速增长和资本市场的快速增长,发掘价值
低估和能够长期持续增长的优秀企业,获得稳定的中长期资
本投资收益。
投资策略
在资产配置方面,根据国内外宏观经济形势、资本和货币市
场的走势,采取自上而下的方法,合理调整基金资产中股票
投资的比例,并附之以适当的债券和现金投资;在股票选择
方面,采取自下而上的方法精选股票;在债券选择方面,通
过研究宏观经济、国家政策及收益率曲线,积极调整债券组
合的久期结构,运用多种投资策略,力求获取高于市场平均
水平的投资回报。
业绩比较基准
新华富时中国A600 指数以及新华富时中国国债指数的复合指
数即:80%×新华富时中国A600 指数+20%×新华富时中国国
债指数
风险收益特征
本基金属于中高风险的股票型投资基金,其预期风险收益水
平高于混合型基金、债券基金、货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 陈勇 蒋松云
联系电话 0755-83026688 010-66105799
信息披露负责
人
电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-888-8998 95588
传真 0755-83026677 010-66105798
注册地址
深圳市深南大道4013 号兴业银行
大厦19-20 层
北京市西城区复兴门内大街55 号
办公地址
深圳市深南大道4013 号兴业银行
大厦19-20 层
北京市西城区复兴门内大街55 号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 秦维舟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.lionfund.com.cn
基金年度报告备置地点
深圳市深南大道4013 号兴业银行大厦19-20 层诺
安基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 利安达会计师事务所有限责任公
司
北京朝阳区八里庄西里100 号住
邦2000 一号楼东区2008 室
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注册登记机构
诺安基金管理有限公司
深圳市深南大道4013 号兴业银
行大厦19-20 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 -292,880,204.74 -2,721,639,159.66 4,770,953,012.51
本期利润 5,145,723,380.07 -9,632,055,333.25 6,654,051,247.85
加权平均基金份额本期利润 0.4319 -0.7168 0.6973
本期加权平均净值利润率(%) 56.01 -89.37 54.64
本期基金份额净值增长率(%) 78.89 -56.55 119.34
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 -1,814,866,786.62 -5,842,477,079.31 1,003,683,711.66
期末可供分配基金份额利润 -0.1643 -0.4595 0.0668
期末基金资产净值 10,682,135,143.83 6,873,027,858.74 18,705,855,193.21
期末基金份额净值 0.9669 0.5405 1.2441
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率(%) 96.18 9.67 152.39
注:① 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③ 期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 19.28% 1.49% 15.85% 1.39% 3.43% 0.10%
过去六个月 21.76% 1.71% 12.02% 1.69% 9.74% 0.02%
过去一年 78.89% 1.59% 72.91% 1.63% 5.98% -0.04%
过去三年 70.47% 2.03% 65.16% 2.02% 5.31% 0.01%
自基金成立
起至今
96.18% 2.00% 99.61% 1.99% -3.43% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
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-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
140.00%
160.00%
180.00%
200.00%
06-11-21 07-11-21 08-11-21 09-11-21
诺安价值增长股票业绩比较基准收益率
3.2.3 自基金合同生效以来每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
-100.00%
-50.00%
0.00%
50.00%
100.00%
150.00%
2006年2007年2008年2009年
诺安价值增长股票业绩比较基准收益率
提示:本基金基金合同于2006 年11 月21 日生效,2006 年本基金净值增长率按本基金实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10 份基
金份额分红
数
现金形式发放总额
再投资形式发放总
额
年度利润分配
合计
备注
2009 年 - - - - 本期未分红
2008 年 - - - - 本期未分红
2007 年 9.450 1,362,318,331.85 2,188,140,831.41 3,550,459,163.26 本期分红2次
合计 9.450 1,362,318,331.85 2,188,140,831.41 3,550,459,163.26 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
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诺安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字【2003】132 号文批准,公司股东为中国对外经济
贸易信托有限公司、深圳市捷隆投资有限公司、北京中关村科学城建设股份有限公司,公司注册资本为
1.5 亿元人民币。公司建立了完善的内部风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、财务管理制度、
人力资源管理制度、信息披露制度、信息技术管理制度、基金会计核算制度、基金销售管理制度、保密
制度、紧急应变制度、授权管理制度、资料档案管理制度等公司管理制度体系。截至2009 年12 月31
日,公司共管理九只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺安股票证券投资基金,
诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基
金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证100 指数证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年
限
说明
王鹏
投资副总
监、本基金
的基金经
理。
2009 年10 月20
日
- 6
硕士, 具有基金从业资
格。曾任职于瑞银集团
(UBS)中国研究部;2004
年12 月至2009 年6 月
任职于嘉实基金管理有
限公司,曾于2006 年11
月至2007 年7 月担任社
保组合基金经理、2007
年7 月至2009 年5 月担
任丰和价值证券投资基
金基金经理;2009 年6 月
加入诺安基金管理有限
公司,现任投资副总监。
于2009 年10 月起担任
诺安价值增长股票证券
投资基金基金经理。
梅律吾
本基金的基
金经理, 诺
安成长股票
型证券投资
基金的基金
经理。
2007 年11 月13
日
2009 年10 月20
日
11
硕士, 具有基金从业资
格。曾任职于长城证券
公司、鹏华基金管理有
限公司;2005 年3 月加入
诺安基金管理有限公
司,历任研究员、基金经
理助理,2007 年11 月至
2009 年10 月期间担任诺
安价值增长股票证券投
资基金基金经理,2009
年3 月起任诺安成长股
票型证券投资基金基金
经理。
注:①此处的任职日期和离任日起均为公司作出决定并对外公告之日。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,诺安价值增长股票证券投资基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
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及其他有关法律法规,遵守了《诺安价值增长股票证券投资基金基金合同》的规定,遵守了本公司管理
制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,并根据《证券投资基金管理公司公平交易
制度指导意见》制定了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》以及相应的流程,并通过系统和人工等
方式在各环节严格控制,保证了公平交易的严格执行,本报告期内未出现任何违反公平交易制度的行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与诺安股票证券投资基金(简称“诺安股票”)为投资风格相似的投资组合。报告期内,本
基金的净值增长率为78.89%,诺安股票的净值增长率为69.63%,两者相差9.26 个百分点。
对两只基金进行业绩归因分析表明:1、本基金的行业选择效用比诺安股票的行业选择效用高
3.85%;2、本基金的个股选择效用比诺安股票的个股选择效用高3.36%。因此行业选择效用和个股选择
效用是造成净值增长率差异的主要原因。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金不存在异常交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年,中国的A 股市场一举扭转了2008 年的熊市,股指上半年强劲反弹,下半年高位震荡调整。
上证综合指数全年涨幅接近80%,而深圳成分指数全年涨幅更高达111%。纵观全年,所有行业均大幅上
涨,沪深两市涨幅超过100%的个股数量更是超过了1000 支。同时,A 股市场在2009 年也是大事不断:
IPO 市场在2009 年重新启动;创业板在历经数年的等待后也在2009 年正式推出。
本基金在全年保持了股票投资仓位的基本稳定,除一季度股票仓位在75%左右外,其余时间股票仓
位一直保持在80-90%之间,较好地分享了全年市场的上涨。由于年初对于全年市场走势估计略有不足,
导致组合行业结构相对较为保守。因此从2 季度开始,我们对组合结构进行了持续的调整,尤其是3
季度以后,由于市场出现了高位震荡,我们进一步加大了调整力度,通过积极换手,增强了组合的偏离
度与进攻性,取得了较好的投资效果。2010 年,我们将进一步总结经验教训,提高投资业务能力与水
平,力争给投资者奉献出更好的回报。
4.4.2 报告期内基金业绩的表现
截至报告期末,本基金份额净值为0.9669 元。本报告期基金份额净值增长率为78.89%,同期业绩
比较基准收益率为72.91%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010 年,我们认为宏观经济与证券市场的走势比2009 年更为复杂,全年将很有可能维持2009
年3 季度以来的宽幅震荡格局。刺激经济的各项政策逐步退出、货币政策逐渐进入收缩期将是大概率事
件;流动性依然相对充足,但相比2009 年则明显下降;经过2009 年市场的大幅上涨,绝大多数公司的
估值水平已经基本反映了经济回暖的预期,但是事实上美国及其他外围经济体的复苏力度仍不确定,外
部需求在2010 年的回暖很难准确预期,从而给上市公司的盈利预测带来风险。
我们认为,2010 年市场的投资风格将重归自下而上的基本面研究与个股挖掘。因此,本基金在2010
年将重点做好以下两方面的工作:1)加强组合仓位与配置的灵活性。我们将密切跟踪宏观经济数据,
密切跟踪组合中重仓的行业与个股,密切跟踪出口的相关情况,根据实际情况动态调整组合;2)坚持
从基本面出发研究公司,将至上而下与自下而上的研究相结合,加大对业绩超出市场预期个股和行业的
研究,加大对出口复苏等行业的研究,力争发现更多新的投资机会,为组合带来更多的贡献。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内本基金管理人共管理了九只开放式基金--诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺
安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基金、诺安灵活
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配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金和诺安中证
100 指数证券投资基金。
在内部监察工作中,本着合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人利益的宗旨,本基金管理人
建立并完善了以监察、稽核为主导的工作体系和流程。内部监察稽核人员依照独立、客观、公正的原则,
认真履行职责,严格按照监察稽核工作计划、方法和程序开展工作,确保了公司勤勉尽责地管理基金资
产。
本年度公司合法合规运作和内部风险控制的具体情况如下:
1、报告期内,在公司各部门的积极配合下,根据最新颁布的法律法规及公司业务发展的需要,监
察稽核部对公司部分管理制度进行修订,推进了公司的制度化建设步伐,完善了公司的制度体系,满足
了法律法规及证监会的监管要求,对公司的业务运作也起到了较好的支持、指导作用,有效地推进了相
关业务的发展,防范了相关风险。
2、严格进行投资风险的管理和控制,防范相关风险发生。监察稽核部会同公司投资部门根据法律
法规及市场环境的变化,及时向公司投资决策委员会提出建议,对公司投资管理制度进行了多次修订。
在此基础上,对各类风险控制指标做进一步的细化和完善,通过对各项指标的监控来引导投资部门分散
投资、理性投资,起到了良好的效果。
3、根据中国证监会和公司内部控制制度的要求,监察稽核部在报告期内对公司各个部门进行了四
次全面的监察稽核和多次临时性监察稽核。内容涉及公司及员工遵纪守法情况,内部控制制度、业务操
作流程执行情况;涵盖基金销售、投资运作、后台保障等公司所有业务环节和工作岗位。对于每次监察
稽核工作中发现的问题,都责成各相关部门认真总结、提出整改意见和措施,切实进行改善,并由监察
稽核部跟踪问题的处理情况,确保了公司在各方面规范运作,切实地保障了基金份额持有人的利益。
4、对公司基金销售活动进行监督、指导,确保基金销售活动严格按照《销售管理办法》的规定处
理基金代销机构、基金宣传推介材料、基金销售费用等方面的问题,不出现违法违规的情况。同时,督
促市场部门利用各种机会,通过多种渠道,以形式多样的方式,做好投资者教育工作。
5、公司所有对外发布的文件、资料及宣传材料,都事先由监察稽核部进行合规性审查,确保其内
容真实、准确、合规,符合中国证监会对信息披露的相关要求。
本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,无内幕交易和不正当关联交易,保障
了基金份额持有人的利益。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产,在合规运作、稳健经营的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国
证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事
项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日
常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金
托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进
行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核部和
风险管理人员、固定收益人员及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组
成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重
大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,
可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响
程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为六次,全年
分配比例不得低于年度可供分配收益的90%,;基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;基金当
年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配。
本基金2009 年收益弥补上一年度亏损后的可分配收益为负值,根据基金合同规定,本基金本期不
进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年,本基金托管人在对诺安价值增长股票证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资
基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽
职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009 年,诺安价值增长股票证券投资基金的管理人——诺安基金管理有限公司在诺安价值增长股
票证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报
告期内,诺安价值增长股票证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安价值增长股票证券投资基金2009 年度报
告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容
真实、准确和完整。
§6 审计报告
利安达审字[2010]第1009 号
诺安价值增长股票证券投资基金全体持有人:
我们审计了后附的诺安价值增长股票证券投资基金(以下简称诺安价值增长基金)财务报表,包括
2009 年12 月31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表
附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《诺安价值增长股票证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许
的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是诺安价值增长基金管理层的责任。这种责任包括:(1)
设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
11
表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报
表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,诺安价值增长基金财务报表已经按照企业会计准则、《诺安价值增长股票证券投资基金
基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编
制,在所有重大方面公允反映了诺安价值增长基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营
成果和基金净值变动情况。
利安达会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 门熹
中国注册会计师 陈静
中国·北京 二〇一〇年三月十五日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:诺安价值增长股票证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 1,072,414,206.65 419,346,455.66
结算备付金 25,256,861.94 5,297,188.57
存出保证金 6,114,623.94 1,250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 9,620,725,530.90 4,950,805,521.05
其中:股票投资 9,548,345,156.99 4,510,797,147.14
债券投资 - 367,628,000.00
资产支持证券投资 72,380,373.91 72,380,373.91
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 1,510,502,895.90
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 731,598.72 13,164,813.72
应收股利 - -
应收申购款 1,250,788.55 256,318.95
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 10,726,493,610.70 6,900,623,193.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
12
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 11,134,072.51
应付赎回款 16,836,560.82 2,759,160.36
应付管理人报酬 13,413,343.89 9,168,695.65
应付托管费 2,235,557.34 1,528,115.94
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 10,567,171.52 1,726,284.93
应交税费 419,101.00 419,101.00
应付利息 - -
应付利润 - -
其他负债 7.4.7.8 886,732.30 859,904.72
负债合计 44,358,466.87 27,595,335.11
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 11,047,967,071.85 12,715,504,938.05
未分配利润 7.4.7.10 -365,831,928.02 -5,842,477,079.31
所有者权益合计 10,682,135,143.83 6,873,027,858.74
负债和所有者权益总计 10,726,493,610.70 6,900,623,193.85
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值0.9669 元,基金份额总额11,047,967,071.85
份。
7.2 利润表
会计主体:诺安价值增长股票证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入 5,372,811,862.46 -9,405,933,296.35
1.利息收入 14,638,814.53 27,466,950.01
其中:存款利息收入 7.4.7.11 9,894,666.51 15,687,909.64
债券利息收入 1,124,919.90 3,290,895.81
资产支持证券利息收入 2,720,028.46 2,725,439.00
买入返售金融资产收入 899,199.66 5,762,705.56
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -82,394,140.46 -2,527,615,728.15
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -160,286,770.26 -2,620,511,013.09
债券投资收益 7.4.7.13 1,895,892.45 918,359.13
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 2,145,906.63
股利收益 7.4.7.15 75,996,737.35 89,831,019.18
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
7.4.7.16
5,438,603,584.81 -6,910,416,173.59
4.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 1,963,603.58 4,631,655.38
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
13
减:二、费用 227,088,482.39 226,122,036.90
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 136,784,558.57 163,287,686.91
2.托管费 7.4.10.2.2 22,797,426.54 27,214,614.52
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 67,087,061.83 35,194,145.93
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 419,435.45 425,589.54
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 5,145,723,380.07 -9,632,055,333.25
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:诺安价值增长股票证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
12,715,504,938.05 -5,842,477,079.31 6,873,027,858.74
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 5,145,723,380.07 5,145,723,380.07
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-1,667,537,866.20 330,921,771.22 -1,336,616,094.98
其中:1.基金申购款 804,694,246.30 -154,858,218.77 649,836,027.53
2.基金赎回款 -2,472,232,112.50 485,779,989.99 -1,986,452,122.51
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
11,047,967,071.85 -365,831,928.02 10,682,135,143.83
上年度可比期间
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
15,035,544,839.39 3,670,310,353.82 18,705,855,193.21
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -9,632,055,333.25 -9,632,055,333.25
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
-2,320,039,901.34 119,267,900.12 -2,200,772,001.22
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
14
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 1,373,159,694.42 37,870,527.71 1,411,030,222.13
2.基金赎回款 -3,693,199,595.76 81,397,372.41 -3,611,802,223.35
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
12,715,504,938.05 -5,842,477,079.31 6,873,027,858.74
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
奥成文 薛有为 薛有为
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
诺安价值增长股票证券投资基金(简称“本基金”),经中国证券监督管理委员会(简称“中
国证监会”)证监基金字[2006]209 号文《关于同意诺安价值增长股票证券投资基金募集的批复》
批准,于2006 年10 月25 日至2006 年11 月15 日向社会进行公开募集,经利安达会计师事务所
验资, 募集的有效认购金额为人民币6,026,095,678.13 元, 其中净认购额为人民币
5,957,953,112.84 元,折合5,957,953,112.84 份基金份额。有效认购金额产生的利息为人民币
1,280,149.76 元,折合1,280,149.76 份基金份额于基金合同生效后归入本基金。基金合同生效日
为2006 年11 月21 日,合同生效日基金份额为5,959,233,262.60 份基金单位。
本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基
金托管人为中国工商银行股份有限公司。《诺安价值增长股票证券投资基金基金合同》、《诺安价值
增长股票证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准
则”)和中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证
券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格
式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报
表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》等通
知及其他相关规定和基金合同的规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009 年12 月31 日的财
务状况以及2009 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
自公历1 月1 日至12 月31 日止。比较财务报表的实际编制期间为2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
以人民币为记账本位币。记账单位为元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
15
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资按持有意图和
持有能力划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;本基金目前持有的其他金融资产划
分为应收款项。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按取得时的公允价值作为初始
确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券以及不作为有效套期工具的
衍生工具等,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股
利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相
关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,期间取得的利息或
现金股利,应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以成本进行后续计量,在
摊销时产生的利得或损失,应当确认为当期收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时,终止确认该金融资产;金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其
一部分。处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同
时调整公允价值变动收益。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复牌日,
冲减股票投资成本;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2) 债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券,于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交
总额扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推
算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益;
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 资产支持证券投资
资产支持证券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估
值。
(4)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入
账;
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该等权证初始
成本为零;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(5)分离交易可转债
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
16
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的
比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣
减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(4)中的相关原则进行计算。
(6)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,
也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃
市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债
采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金根据上述原则确定的公允价值
进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如下:
(1) 股票投资
A.上市流通的股票的估值
上市流通的股票2008 年9 月16 日前,按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;该日无交易的
证券,以最近一个交易日的收盘价计算;2008 年9 月16 日起,按如下方式估值:
(a)对存在活跃市场的投资品种,按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;该日无交易的证券,
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,应采用最
近交易市价确定公允价值。
(b)对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25%以上的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值
进行估值;
(c)当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25
%以上的,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定
投资品种的公允价值进行估值;
B.未上市的股票的估值
(a)送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的收盘
价估值,该日无交易的,以最近一个交易日的收盘价计算;
(b)首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下,按其成本价计算;
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券
估值日的收盘价估值,该日无交易的,以最近一个交易日的收盘价计算;
(c)非公开发行有明确锁定期的股票的估值
若非公开发行股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价(收盘价),按估
值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价(收盘价)估值;若非公开发行股票的初始取得成本低于在证
券交易所上市交易的同一股票的市价(收盘价),按锁定期内已发生交易天数占锁定期内总交易天数的
比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(2) 债券投资
A. 证券交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日无交易的,且最近交易日后
经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境发
生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,以确定公允价格;
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
17
B. 证券交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息
得到的净价进行估值,估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券
收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日无交易的,且最近交易日后
经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,以确定
公允价格;
C. 银行间同业市场交易的债券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值;
D. 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值;
E. 未上市流通的债券采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下,按成本估值。
(3) 资产支持证券投资
资产支持证券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估
值。
(4) 权证投资
A.上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后
经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境发
生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
B.未上市流通的权证采用估值技术确定公允价值;在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按
成本估值;因持有股票而享有的配股权,以及停止交易、但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。
(5)分离交易可转债
上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按
上述(2)中的A、B、(4)中的A 中相关原则进行估值。
(6)其他
A.如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,本基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。
B.相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后
的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别
于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收
基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现和未实现两部分。损益平准金(已实现)为在申购或赎回基金份额时,申购
或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额;损益平准金(未
实现)为在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 损益平准金(未实现)和损益
平准金(已实现)均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 利息收入
A. 存款利息收入、结算备付金利息收入和权证保证金利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金
额入账;
B. 债券利息收入按实际持有期内逐日计提,并按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
18
金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额入账。若票面利率与实际利率出
现重大差异,则按实际利率计算利息收入;
C. 资产支持证券利息收入按实际持有期内逐日计提,并按证券票面价值与票面利率计算的金额扣
除适用情况下应由证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
D .买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提,若合
同利率与实际利率差异较小的,可按合同利率计算利息收入。
(2) 投资收益
A. 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本和相关费用的差
额入账;
B. 债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额入账;
C. 资产支持证券投资收益/(损失)于卖出证券成交日按卖出证券成交金额与其成本和应收利息的
差额入账;
D. 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本和相关费用的差
额入账;
E. 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣
代缴的个人所得税后的净额入账。
(3)公允价值变动收益/(损失)于估值日按公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
(4) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候
确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
(3) 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提,若
合同利率与实际利率差异较小的,可按合同利率计算利息支出;
(4) 交易费用于金融资产交易实际发生时确认费用;
(5) 信息披露费和审计费用按期初合理预估数额逐日预提;
(6) 其他费用于实际支出时确认费用。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为六次,全年分配比例不得
低于年度可供分配收益的90%,若基金合同生效不满3 个月可不进行收益分配;
(2) 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按
除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是
现金分红;
(3) 基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
(4) 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
(5) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
(6) 每一基金份额享有同等分配权;
(7) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和
会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
19
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无差错更正。
7.4.6 税项
1 、印花税
(1) 基金管理人运用基金买卖股票自2008 年4 月24 日前,按照3‰的税率征收股票交易印花税。
自2008 年4 月24 日起至2008 年9 月18 日止,股票交易印花税率由3‰调整为1‰。自2008 年9 月
19 日起,调整股票交易印花税为单边征收方式,卖出股票按1‰征收,买入股票不征收。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中因非流通股股东向其支付对价而发生的股权转让,
暂免征收印花税。
2 、营业税、企业所得税
(1) 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004
年1 月1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股
票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对
证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债
券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金等对
价,暂免征收企业所得税。
3 、个人所得税
(1) 对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向基金
派发股息、红利收入及债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2005 年6 月13 日(含当日)
起,对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴10%的
个人所得税。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金等对
价,暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 1,072,414,206.65 419,346,455.66
定期存款 - -
其中:存款期限1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 1,072,414,206.65 419,346,455.66
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 8,223,947,389.31 9,548,345,156.99 1,324,397,767.68
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
20
债券交易所市场 - - -
债券银行间市场 - - -
债券合计 - - -
资产支持证券 72,380,373.91 72,380,373.91 0.00
其他 - - -
合计 8,296,327,763.22 9,620,725,530.90 1,324,397,767.68
上年度末
项目 2008年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 8,625,547,724.27 4,510,797,147.14 -4,114,750,577.13
债券交易所市场 - - -
债券银行间市场 367,083,240.00 367,628,000.00 544,760.00
债券合计 367,083,240.00 367,628,000.00 544,760.00
资产支持证券 72,380,373.91 72,380,373.91 0.00
其他 - - -
合计 9,065,011,338.18 4,950,805,521.05 -4,114,205,817.13
注:本年度本基金所投资的股票中,无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
项 目
本期末
2009 年12 月31 日
账面余额其中;买断式逆回购
- - -
合计 - -
项 目
上年度末
2008 年12 月31 日
账面余额其中;买断式逆回购
GC007 379,900,000.00 -
R006 100,000,270.00 -
R007 553,401,270.10 -
R013 40,000,260.00 -
R014 437,201,095.80 -
合计 1,510,502,895.90 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末及上年度末未持有因参与买断式逆回购而取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
21
应收活期存款利息 201,994.47 281,148.19
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 8,839.90 2,383.80
应收债券利息 - 12,152,510.35
应收买入返售证券利息 - 207,035.49
应收申购款利息 - -
其他 520,764.35 521,735.89
合计 731,598.72 13,164,813.72
注:“其他”为应收资产支持证券利息。
7.4.7.6 其他资产
本项其他资产为报表项目,本基金本期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 10,567,171.52 1,698,431.35
银行间市场应付交易费用 - 27,853.58
合计 10,567,171.52 1,726,284.93
7.4.7.8 其他负债
单位: 人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 36,732.30 9,904.72
预提费用 100,000.00 100,000.00
合计 886,732.30 859,904.72
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1 日至2009年12 月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 12,715,504,938.05 12,715,504,938.05
本期申购 804,694,246.30 804,694,246.30
本期赎回(以“-”号填列) -2,472,232,112.50 -2,472,232,112.50
本期末 11,047,967,071.85 11,047,967,071.85
注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,866,719,762.75 -3,975,757,316.56 -5,842,477,079.31
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
22
本期利润 -292,880,204.74 5,438,603,584.81 5,145,723,380.07
本期基金份额交易产生
的变动数
344,733,180.87 -13,811,409.65 330,921,771.22
其中:基金申购款 -167,823,817.79 12,965,599.02 -154,858,218.77
基金赎回款 512,556,998.66 -26,777,008.67 485,779,989.99
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,814,866,786.62 1,449,034,858.60 -365,831,928.02
注: 申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
活期存款利息收入 9,656,846.99 15,536,822.87
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 204,240.99 114,767.91
其他 33,578.53 36,318.86
合计 9,894,666.51 15,687,909.64
注: “其他”为认申购利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
卖出股票成交总额 22,046,886,365.89 7,650,374,436.96
减:卖出股票成本总额 22,207,173,136.15 10,270,885,450.05
买卖股票差价收入 -160,286,770.26 -2,620,511,013.09
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
卖出债券(、债转股及债券到期
兑付)成交总额
391,496,562.70 34,568,189.27
减:卖出债券(、债转股及债券
到期兑付)成本总额
376,323,240.00 33,637,346.32
减:应收利息总额 13,277,430.25 12,483.82
债券投资收益 1,895,892.45 918,359.13
7.4.7.14 衍生工具收益
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
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7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
卖出权证成交总额 - 12,336,560.31
减:卖出权证成本总额 - 10,190,653.68
买卖权证差价收入 - 2,145,906.63
注:买卖权证差价收入包含权证行权产生的差价收入。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 75,996,737.35 89,831,019.18
基金投资产生的股利收益 - -
合计 75,996,737.35 89,831,019.18
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
1.交易性金融资产 5,438,603,584.81 -6,910,416,173.59
——股票投资 5,439,148,344.81 -6,910,960,933.59
——债券投资 -544,760.00 544,760.00
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 5,438,603,584.81 -6,910,416,173.59
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
基金赎回费收入 1,930,308.56 4,473,720.40
基金转换费收入 5,860.88 35,035.05
印花税手续费返还收入 20,238.34 122,899.93
其他 7,195.80 -
合计 1,963,603.58 4,631,655.38
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
24
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
交易所市场交易费用 67,084,717.33 35,174,621.43
银行间市场交易费用 2,344.50 19,524.50
合计 67,087,061.83 35,194,145.93
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
汇划费 1,435.45 7,589.54
合计 419,435.45 425,589.54
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金无需披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金无需披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东
北京中关村科学城建设股份有限公司 管理人股东
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人
中国工商银行股份有限公司 托管人
中国中化集团公司 管理人股东母公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及其上年度可比期间没有通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及其上年度可比期间没有通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及其上年度可比期间不存在应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
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单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 136,784,558.57 163,287,686.91
其中:支付给销售机构的客户维护费 21,161,878.57 39,399,991.44
注:A.基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提,计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内
从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费 22,797,426.54 27,214,614.52
注:A.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内
从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本期与基金托管人无银行间同业市场的债券(含回购)交易。(上年度可比期间与基金托
管人无银行间同业市场的债券(含回购)交易。)
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
基金合同生效日(2006 年11 月21
日)持有的基金份额
- -
期初持有的基金份额 93,956,761.68 93,956,761.68
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动的份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 93,956,761.68 93,956,761.68
期末持有的基金份额占基金总份
额比例(%)
0.85 0.74
注:基金管理人运用固有资金投资本基金相关费率按照基金合同规定执行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
26
本报告期末基金管理人主要股东及其控制机构未持有本基金的基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份
有限公司
1,072,414,206.65 9,656,846.99 419,346,455.66 15,536,822.87
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其它关联交易事项的说明
本基金本期无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末不存在因认购新发或增发而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代
码
股票名称 停牌日期停牌原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600100 同方股份 2009-12-29 重大资产重组 18.73 2010-01-04 18.70 9,011,492 157,492,569.56 168,785,245.16 -
600460 士兰微 2009-12-25 重大事项 11.27 2010-01-04 12.40 7,000,000 59,078,809.82 78,890,000.00 -
600739 辽宁成大 2009-12-28 重大事项 38.09 2010-01-11 41.90 3,000,000 109,094,407.45 114,270,000.00 -
000709 唐钢股份 2009-12-16 重大资产重组 7.09 2010-01-25 6.60 1,550,000 10,989,500.00 10,989,500.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009 年12 月31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额为0.00 元,无债券作为抵押。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009 年12 月31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额0.00 元。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和
在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债
券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理
人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设定适当的投
资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、合规审查与风险控制委员会所
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
27
领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及研究部风险管理组所监控;第三层
次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证
券,并且通过分散化投资以降低信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的
10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违
约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相
应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
AAA - 1,762,182.60
AAA 以下 - 278,760.00
未评级 - -
合计 - 2,040,942.60
注:期限在一年以上的债券列示为长期债券。因政府债券(包括国债、央行票据、政策性金融债)
不涉及信用评级,故上表不包含政府债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交
易,因此除在附注‘7.4.12’中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能
及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超
过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合
约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并通过独立的风险管理岗位对投资组合中的证券的流
动性风险进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
本基金主要投资于交易所股票市场,所持有的存在到期期限的金融资产和金融负债金额较小。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包
括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。除
银行存款、结算备付金外,本基金所持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经
营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、
央行票据和资产支持证券。
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下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月-1 年1-5 年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存款 1,072,414,206.65 - - - - 1,072,414,206.65
结算备付金 25,256,861.94 - - - - 25,256,861.94
存出保证金 - - - - 6,114,623.94 6,114,623.94
交易性金融资产 50,292,828.04 22,087,545.87 - - 9,548,345,156.99 9,620,725,530.90
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - -
应收利息 - - - - 731,598.72 731,598.72
应收申购款 - - - - 1,250,788.55 1,250,788.55
资产总计 1,147,963,896.63 22,087,545.87 - - 9,556,442,168.20 10,726,493,610.70
负债
应付赎回款 - - - - 16,836,560.82 16,836,560.82
应付管理人报酬 - - - - 13,413,343.89 13,413,343.89
应付托管费 - - - - 2,235,557.34 2,235,557.34
应付交易费用 - - - - 10,567,171.52 10,567,171.52
应付证券清算款 - - - - - -
应付税费 - - - - 419,101.00 419,101.00
其他负债 - - - - 886,732.30 886,732.30
负债总计 - - - - 44,358,466.87 44,358,466.87
利率敏感度缺口 1,147,963,896.63 22,087,545.87 - - 9,512,083,701.33 10,682,135,143.83
上年度末
2008 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月-1 年1-5 年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行存款 419,346,455.66 - - - - 419,346,455.66
结算备付金 5,297,188.57 - - - - 5,297,188.57
存出保证金 - - - - 1,250,000.00 1,250,000.00
交易性金融资产 367,628,000.00 - 72,380,373.91 - 4,510,797,147.14 4,950,805,521.05
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 1,510,502,895.90 - - - -
1,510,502,895.9
0
应收证券清算款 - - - - 0.00 0.00
应收利息 - - - - 13,164,813.72 13,164,813.72
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
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应收申购款 - - - - 256,318.95 256,318.95
资产总计 2,302,774,540.13 - 72,380,373.91 - 4,525,468,279.81 6,900,623,193.85
负债
应付赎回款 - - - - 2,759,160.36 2,759,160.36
应付管理人报酬 - - - - 9,168,695.65 9,168,695.65
应付托管费 - - - - 1,528,115.94 1,528,115.94
应付交易费用 - - - - 1,726,284.93 1,726,284.93
应付证券清算款 - - - - 11,134,072.51 11,134,072.51
应付税费 - - - - 419,101.00 419,101.00
其他负债 - - - - 859,904.72 859,904.72
负债总计 - - - - 27,595,335.11 27,595,335.11
利率敏感度缺口 2,302,774,540.13 - 72,380,373.91 - 4,497,872,944.70 6,873,027,858.74
注:表中各期限的分类标准,是按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1.市场利率发生变化
2.其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元 )
相关风险变量的变动
本期末2009 年12 月31 日 上年度末2008 年12 月31 日
1.市场利率下降27 个基
点
79,245.65 344,764.16
2.市场利率上升27 个基
点
-79,245.65 -344,764.16
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金的投资方向界定为股票、债券以及
中国证监会批准的其它投资品种。股票投资范围为所有在国内依法发行的,具有良好流动性的A 股。
债券投资的主要品种包括国债、金融债、公司债、回购、短期票据和可转换债券。权证等新的金融产品
将在法律法规允许的范围内进行投资。现金资产主要投资于各类银行存款。本基金所面临的其他价格风
险主要由所持有的金融工具的公允价值决定。通过分散化投资,本基金有效降低了投资组合的其他价格
风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金组合投资比例是:股票资产60-95%;持有现金和到期日在一年以内的政府债券的比例不低
于基金资产净值的5%,债券的比例为0-35%。于2009 年12 月31 日,本基金面临的整体其他价格风险
列示如下::
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末2009 年12 月31 日 上年度末2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 9,548,345,156.99 89.39 4,510,797,147.14 65.63
交易性金融资产-债券投资 - - 367,628,000.00 5.35
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
30
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 72,380,373.91 0.68 72,380,373.91 1.05
合计 9,620,725,530.90 90.06 4,950,805,521.00 72.03
注:“其他”为交易性金融资产-资产支持证券。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1.业绩比较基准的公允价值发生变化。
2.其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元 )
相关风险变量的变动
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
1.业绩比较基准的公允
价值上升5%
501,542,243.53 328,500,556.80
2. 业绩比较基准的公允
价值下降5%
-501,542,243.53 -328,500,556.80
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
假设市场因子的变化服从多元正态分布,在95%的置信度下,使用过去一年的历史数据,
按照VaR 正态算法,计算未来一个交易日里,基金持仓资产组合可能的最大损失值。
假设
1.置信度:95%
2.观察期:一年
风险价值
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
基金投资组合的风险价值 315,272,249.14 217,710,184.57
合计 315,272,249.14 217,710,184.57
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 9,548,345,156.99 89.02
其中:股票 9,548,345,156.99 89.02
2 固定收益投资 72,380,373.91 0.67
其中:债券 - -
资产支持证券 72,380,373.91 0.67
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 1,097,671,068.59 10.23
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
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6 其他各项资产 8,097,011.21 0.08
7 合计 10,726,493,610.70 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 98,183,846.98 0.92
B 采掘业 704,489,605.92 6.60
C 制造业 5,776,406,783.69 54.08
C0 食品、饮料 1,341,499,946.90 12.56
C1 纺织、服装、皮毛 145,685,000.00 1.36
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 500,000.00 0.00
C4 石油、化学、塑胶、塑料 618,346,117.49 5.79
C5 电子 755,542,087.32 7.07
C6 金属、非金属 1,138,435,217.45 10.66
C7 机械、设备、仪表 1,334,581,557.49 12.49
C8 医药、生物制品 313,524,071.80 2.94
C99 其他制造业 128,292,785.24 1.20
D 电力、煤气及水的生产和供应业 103,688,000.00 0.97
E 建筑业 1,044,080.00 0.01
F 交通运输、仓储业 393,092,315.73 3.68
G 信息技术业 1,181,916,955.03 11.06
H 批发和零售贸易 533,874,486.38 5.00
I 金融、保险业 162,851,540.00 1.52
J 房地产业 148,472,000.00 1.39
K 社会服务业 232,190,000.00 2.17
L 传播与文化产业 129,465,000.00 1.21
M 综合类 82,670,543.26 0.77
合计 9,548,345,156.99 89.39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
1 000895 双汇发展 9,999,999 530,999,946.90 4.97
2 600585 海螺水泥 9,669,731 482,132,787.66 4.51
3 000937 金牛能源 9,999,950 415,997,920.00 3.89
4 000869 张 裕A 5,000,000 380,100,000.00 3.56
5 000063 中兴通讯 8,000,055 358,962,467.85 3.36
6 600183 生益科技 33,308,957 344,747,704.95 3.23
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
32
7 000786 北新建材 15,999,989 252,159,826.64 2.36
8 600062 双鹤药业 9,999,999 235,499,976.45 2.20
9 600426 华鲁恒升 9,000,601 211,424,117.49 1.98
10 600582 天地科技 6,000,000 208,500,000.00 1.95
11 002024 苏宁电器 10,000,000 207,800,000.00 1.95
12 000680 山推股份 16,000,461 202,565,836.26 1.90
13 600785 新华百货 6,779,922 192,481,985.58 1.80
14 002106 莱宝高科 7,824,553 190,919,093.20 1.79
15 000069 华侨城A 10,000,000 171,700,000.00 1.61
16 600352 浙江龙盛 15,000,000 171,300,000.00 1.60
17 600720 祁连山 9,898,034 171,235,988.20 1.60
18 600100 同方股份 9,011,492 168,785,245.16 1.58
19 601699 潞安环能 2,997,464 155,208,685.92 1.45
20 002194 武汉凡谷 7,000,089 152,601,940.20 1.43
21 000729 燕京啤酒 8,000,000 150,160,000.00 1.41
22 000527 美的电器 6,322,023 146,670,933.60 1.37
23 600177 雅戈尔 10,000,000 145,100,000.00 1.36
24 600315 上海家化 4,000,000 131,600,000.00 1.23
25 002003 伟星股份 6,000,598 128,292,785.24 1.20
26 600519 贵州茅台 750,000 127,365,000.00 1.19
27 000559 万向钱潮 16,000,000 123,520,000.00 1.16
28 000823 超声电子 12,000,000 121,320,000.00 1.14
29 000402 金 融 街 10,000,000 121,300,000.00 1.14
30 600739 辽宁成大 3,000,000 114,270,000.00 1.07
31 600360 华微电子 15,000,000 112,350,000.00 1.05
32 600588 用友软件 3,780,822 104,577,536.52 0.98
33 600271 航天信息 5,000,000 101,400,000.00 0.95
34 000876 新 希 望 7,000,000 96,460,000.00 0.90
35 002008 大族激光 8,812,074 95,346,640.68 0.89
36 600097 开创国际 4,800,030 90,672,566.70 0.85
37 600026 中海发展 6,000,000 86,100,000.00 0.81
38 600377 宁沪高速 12,000,000 85,680,000.00 0.80
39 600995 文山电力 10,000,000 85,000,000.00 0.80
40 600193 创兴置业 7,000,046 82,670,543.26 0.77
41 600880 博瑞传播 3,000,000 80,790,000.00 0.76
42 600547 山东黄金 1,000,000 80,300,000.00 0.75
43 002261 拓维信息 1,981,029 79,241,160.00 0.74
44 002122 天马股份 2,700,000 78,921,000.00 0.74
45 600460 士兰微 7,000,000 78,890,000.00 0.74
46 600690 青岛海尔 2,999,937 74,368,438.23 0.70
47 600309 烟台万华 3,000,000 72,030,000.00 0.67
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
33
48 600066 宇通客车 3,499,916 69,963,320.84 0.66
49 600563 法拉电子 4,230,064 69,626,853.44 0.65
50 002153 石基信息 2,008,877 66,252,763.46 0.62
51 002233 塔牌集团 3,999,965 65,719,424.95 0.62
52 002115 三维通信 2,400,026 61,920,670.80 0.58
53 600350 山东高速 11,500,000 60,490,000.00 0.57
54 002056 横店东磁 4,000,000 59,120,000.00 0.55
55 600600 青岛啤酒 1,500,000 56,415,000.00 0.53
56 600033 福建高速 8,401,184 55,447,814.40 0.52
57 601318 中国平安 1,000,000 55,090,000.00 0.52
58 600456 宝钛股份 2,400,000 55,080,000.00 0.52
59 600036 招商银行 3,000,000 54,150,000.00 0.51
60 600009 上海机场 2,999,977 52,259,599.34 0.49
61 000401 冀东水泥 2,624,900 50,660,570.00 0.47
62 600831 广电网络 5,500,000 48,675,000.00 0.46
63 002032 苏 泊 尔 2,105,150 43,787,120.00 0.41
64 002147 方圆支承 3,000,000 35,640,000.00 0.33
65 600487 亨通光电 1,000,000 31,960,000.00 0.30
66 600428 中远航运 3,000,000 31,650,000.00 0.30
67 000022 深赤湾A 2,000,000 30,260,000.00 0.28
68 600406 国电南瑞 616,374 30,177,671.04 0.28
69 002010 传化股份 2,000,000 28,760,000.00 0.27
70 600270 外运发展 3,061,081 26,906,901.99 0.25
71 002025 航天电器 2,000,000 26,680,000.00 0.25
72 000423 东阿阿胶 999,975 26,149,346.25 0.24
73 000021 长城开发 2,000,000 25,780,000.00 0.24
74 601601 中国太保 1,000,000 25,620,000.00 0.24
75 600508 上海能源 1,000,000 25,150,000.00 0.24
76 000550 江铃汽车 1,072,269 24,640,741.62 0.23
77 000926 福星股份 2,000,000 24,180,000.00 0.23
78 600125 铁龙物流 2,000,000 22,020,000.00 0.21
79 600000 浦发银行 1,000,000 21,690,000.00 0.20
80 600664 哈药股份 1,000,000 18,470,000.00 0.17
81 600511 国药股份 703,418 18,007,500.80 0.17
82 601918 国投新集 1,000,000 17,950,000.00 0.17
83 000650 仁和药业 832,699 17,403,409.10 0.16
84 600583 海油工程 1,000,000 11,400,000.00 0.11
85 000709 唐钢股份 1,550,000 10,989,500.00 0.10
86 000625 长安汽车 706,095 9,906,512.85 0.09
87 600251 冠农股份 274,834 6,986,280.28 0.07
88 000800 一汽轿车 239,357 6,228,069.14 0.06
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
34
89 000538 云南白药 100,000 6,040,000.00 0.06
90 600085 同仁堂 200,000 4,206,000.00 0.04
91 000983 西山煤电 100,000 3,989,000.00 0.04
92 600971 恒源煤电 100,000 3,384,000.00 0.03
93 600395 盘江股份 100,000 2,944,000.00 0.03
94 000651 格力电器 100,000 2,894,000.00 0.03
95 600521 华海药业 103,040 2,679,040.00 0.03
96 000157 中联重科 100,000 2,601,000.00 0.02
97 600089 特变电工 100,000 2,380,000.00 0.02
98 600801 华新水泥 100,000 2,375,000.00 0.02
99 002022 科华生物 100,000 2,189,000.00 0.02
100 000422 湖北宜化 100,000 2,135,000.00 0.02
101 600837 海通证券 100,000 1,919,000.00 0.02
102 000933 神火股份 50,000 1,844,000.00 0.02
103 601088 中国神华 50,000 1,741,000.00 0.02
104 600269 赣粤高速 200,000 1,738,000.00 0.02
105 600030 中信证券 50,000 1,588,500.00 0.01
106 601898 中煤能源 100,000 1,358,000.00 0.01
107 000024 招商地产 50,000 1,331,500.00 0.01
108 000759 武汉中百 100,000 1,315,000.00 0.01
109 600060 海信电器 50,000 1,289,500.00 0.01
110 600048 保利地产 50,000 1,120,000.00 0.01
111 600688 S 上石化 100,000 1,097,000.00 0.01
112 000728 国元证券 50,000 1,065,500.00 0.01
113 600320 振华重工 100,000 1,034,000.00 0.01
114 601006 大秦铁路 100,000 1,030,000.00 0.01
115 600019 宝钢股份 100,000 966,000.00 0.01
116 000825 太钢不锈 100,000 954,000.00 0.01
117 601328 交通银行 100,000 935,000.00 0.01
118 601186 中国铁建 100,000 914,000.00 0.01
119 002294 信立泰 10,000 887,300.00 0.01
120 600005 武钢股份 100,000 828,000.00 0.01
121 000898 鞍钢股份 50,000 800,000.00 0.01
122 600660 福耀玻璃 50,000 747,000.00 0.01
123 600795 国电电力 100,000 738,000.00 0.01
124 601857 中国石油 50,000 691,000.00 0.01
125 000726 鲁 泰A 50,000 585,000.00 0.01
126 000002 万 科A 50,000 540,500.00 0.01
127 600438 通威股份 50,000 525,000.00 0.00
128 600963 岳阳纸业 50,000 500,000.00 0.00
129 601899 紫金矿业 50,000 482,000.00 0.00
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
35
130 601988 中国银行 100,000 433,000.00 0.00
131 601939 建设银行 50,000 309,500.00 0.00
132 600601 方正科技 50,000 257,500.00 0.00
133 601618 中国中冶 24,000 130,080.00 0.00
134 601788 光大证券 2,000 51,040.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601628 中国人寿 656,755,137.42 9.56
2 601988 中国银行 608,895,363.10 8.86
3 600000 浦发银行 558,268,089.38 8.12
4 601318 中国平安 538,926,363.91 7.84
5 000937 冀中能源 522,537,545.34 7.60
6 600019 宝钢股份 512,043,659.55 7.45
7 600016 民生银行 503,470,315.84 7.33
8 002024 苏宁电器 499,849,326.45 7.27
9 601601 中国太保 497,492,890.38 7.24
10 600036 招商银行 472,018,590.39 6.87
11 600519 贵州茅台 460,784,260.65 6.70
12 600585 海螺水泥 448,566,540.67 6.53
13 000069 华侨城A 410,550,159.00 5.97
14 600183 生益科技 403,637,391.92 5.87
15 601939 建设银行 361,286,986.18 5.26
16 000895 双汇发展 360,480,392.14 5.24
17 600177 雅戈尔 343,821,954.21 5.00
18 601998 中信银行 322,715,553.77 4.70
19 601899 紫金矿业 322,172,946.47 4.69
20 601088 中国神华 266,371,432.60 3.88
21 600062 双鹤药业 261,815,667.44 3.81
22 000786 北新建材 245,586,437.87 3.57
23 601166 兴业银行 241,851,298.78 3.52
24 000680 山推股份 237,474,583.64 3.46
25 601169 北京银行 235,600,163.16 3.43
26 601186 中国铁建 229,627,535.95 3.34
27 600089 特变电工 228,555,367.00 3.33
28 000869 张 裕A 227,412,419.12 3.31
29 601328 交通银行 210,781,846.84 3.07
30 601699 潞安环能 210,563,417.98 3.06
31 600048 保利地产 207,527,180.02 3.02
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
36
32 000402 金 融 街 203,832,010.85 2.97
33 600837 海通证券 199,896,282.03 2.91
34 600251 冠农股份 196,904,551.45 2.86
35 600426 华鲁恒升 193,168,051.31 2.81
36 600030 中信证券 192,572,377.10 2.80
37 600582 天地科技 190,873,163.75 2.78
38 000559 万向钱潮 186,720,392.81 2.72
39 002106 莱宝高科 170,852,547.96 2.49
40 000002 万 科A 170,829,545.30 2.49
41 600720 祁连山 163,671,818.27 2.38
42 000729 燕京啤酒 163,206,586.22 2.37
43 601898 中煤能源 158,545,300.25 2.31
44 600100 同方股份 157,492,569.56 2.29
45 600029 南方航空 157,078,040.32 2.29
46 000876 新 希 望 154,837,227.01 2.25
47 600729 重庆百货 150,299,547.59 2.19
48 000063 中兴通讯 148,630,273.98 2.16
49 000157 中联重科 147,743,384.96 2.15
50 600547 山东黄金 139,651,591.71 2.03
注:本期累计买入金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600036 招商银行 765,573,291.26 11.14
2 601601 中国太保 746,062,873.59 10.85
3 000002 万 科A 701,855,786.57 10.21
4 600019 宝钢股份 684,923,932.04 9.97
5 600016 民生银行 681,803,129.19 9.92
6 601939 建设银行 672,012,702.15 9.78
7 601628 中国人寿 666,655,239.35 9.70
8 601318 中国平安 627,095,542.87 9.12
9 600000 浦发银行 625,777,089.48 9.10
10 000063 中兴通讯 585,634,990.02 8.52
11 601988 中国银行 558,468,872.42 8.13
12 000157 中联重科 514,814,939.83 7.49
13 000568 泸州老窖 437,172,991.12 6.36
14 601328 交通银行 424,545,714.03 6.18
15 600519 贵州茅台 385,656,463.38 5.61
16 002024 苏宁电器 373,610,941.23 5.44
17 600028 中国石化 350,784,047.26 5.10
18 601899 紫金矿业 307,096,021.44 4.47
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
37
19 600325 华发股份 297,303,202.51 4.33
20 601088 中国神华 297,242,452.36 4.32
21 000651 格力电器 283,573,136.21 4.13
22 601169 北京银行 268,394,157.81 3.91
23 600089 特变电工 263,082,665.68 3.83
24 601998 中信银行 260,890,096.34 3.80
25 000402 金 融 街 256,278,386.88 3.73
26 000527 美的电器 237,141,808.05 3.45
27 600837 海通证券 233,148,573.35 3.39
28 600177 雅戈尔 232,229,809.55 3.38
29 000898 鞍钢股份 231,333,618.95 3.37
30 600660 福耀玻璃 227,698,467.16 3.31
31 600320 振华重工 227,189,454.07 3.31
32 600048 保利地产 225,623,108.02 3.28
33 601186 中国铁建 221,006,385.27 3.22
34 000069 华侨城A 219,655,003.24 3.20
35 601857 中国石油 213,853,504.87 3.11
36 601166 兴业银行 212,893,383.86 3.10
37 600030 中信证券 207,591,772.75 3.02
38 600005 武钢股份 202,117,540.55 2.94
39 600050 中国联通 202,077,074.78 2.94
40 600251 冠农股份 195,711,081.28 2.85
41 600309 烟台万华 195,528,421.05 2.84
42 600729 重庆百货 193,757,905.12 2.82
43 000937 冀中能源 191,505,897.45 2.79
44 000800 一汽轿车 188,484,616.03 2.74
45 600029 南方航空 183,645,875.31 2.67
46 601898 中煤能源 182,044,988.20 2.65
47 000895 双汇发展 175,555,072.22 2.55
48 600795 国电电力 169,369,345.39 2.46
49 000338 潍柴动力 168,548,709.12 2.45
50 000933 神火股份 163,064,335.88 2.37
51 600600 青岛啤酒 154,748,520.70 2.25
52 601666 平煤股份 154,506,133.79 2.25
53 601006 大秦铁路 154,473,511.95 2.25
54 000680 山推股份 148,198,473.90 2.16
55 000858 五 粮 液 140,363,359.05 2.04
56 600583 海油工程 137,665,429.42 2.00
注:本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
38
买入股票成本(成交)总额 21,795,139,456.19
卖出股票收入(成交)总额 22,046,886,365.89
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位:人民币元
序号
证券代
码
证券名称 数量(份) 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
1 119003 澜 电 02 500,000 50,292,828.04 0.47
2 119009 宁 建 04 220,000 22,087,545.87 0.21
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本期没有出现被监管部门立案调查的情形,也没
有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,114,623.94
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 731,598.72
5 应收申购款 1,250,788.55
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,097,011.21
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位: 份
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
39
持有人结构
持有人户机构投资者 个人投资者
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例(%)
持有份额
占总份额
比例(%)
484,007 22,826.05 441,227,674.64 3.99 10,606,739,397.21 96.01
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
1,001,546.56 0.01
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006 年11 月21 日)基金份额总
额
5,959,233,262.60
本报告期期初基金份额总额 12,715,504,938.05
本报告期基金总申购份额 804,694,246.30
减:本报告期基金总赎回份额 2,472,232,112.50
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 11,047,967,071.85
注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本年度未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于2009 年4 月通过董事会决议,张小康先生不再担任公司董事职务,增补杨自理先
生担任公司董事职务。
本基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。本年度应付未付给所聘任会计师事务所的审
计费为10 万元,其已提供审计服务的连续年限:3 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
40
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
(%)
佣金
占当期佣
金总量的
比例(%)
备
注
中国银河证券股份有限公司 1 1,110,706,932.51 2.54 944,100.80 2.57 -
申银万国证券股份有限公司 1 1,572,405,787.54 3.59 1,277,590.38 3.48 -
国泰君安证券股份有限公司 1 - 0.00 - 0.00 -
南京证券有限责任公司 1 2,817,061,560.34 6.43 2,394,485.18 6.52 -
国信证券有限责任公司 1 1,676,241,528.85 3.83 1,361,952.69 3.71 -
渤海证券股份有限公司 1 8,043,231,435.84 18.37 6,836,700.54 18.62 -
广发证券股份有限公司 1 1,300,979,679.77 2.97 1,105,828.41 3.01 -
中国国际金融有限公司 1 4,824,544,304.32 11.02 4,100,871.90 11.17 -
东方证券股份有限公司 1 440,815,551.43 1.01 358,164.73 0.98 -
海通证券股份有限公司 1 4,373,524,560.31 9.99 3,717,477.78 10.12 -
中信证券股份有限公司 1 2,467,071,820.38 5.63 2,097,000.28 5.71 -
华融证券股份有限公司 1 1,296,410,482.19 2.96 1,101,939.10 3.00 -
上海证券有限责任公司 1 4,364,716,864.54 9.97 3,546,355.49 9.66 -
中信建投证券有限责任公司 1 5,234,104,093.59 11.95 4,252,740.94 11.58 -
广发华福有限责任公司 1 1,068,631,765.02 2.44 908,344.46 2.47 -
联讯证券有限责任公司 1 3,203,313,575.45 7.31 2,722,798.94 7.41 -
注1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况:
本期新增4 家证券公司的4 个交易单元:上海证券有限责任公司(1 个交易单元)、中信建投证券
有限责任公司(1 个交易单元)、广发华福有限责任公司(1 个交易单元)、联讯证券有限责任公司(1
个交易单元);减少1 家证券公司的1 个交易单元:英大证券有限责任公司(1 个交易单元)。
2、专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1) 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币。
(2) 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3) 经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4) 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6)、研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订《专用证券
交易单元租用协议》。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
41
债券交易
券商名称
成交金额 占当期债券总额的比例(%)
中国银河证券股份有限公司 - -
申银万国证券股份有限公司 - -
国泰君安证券股份有限公司 - -
南京证券有限责任公司 11,496,562.70 100.00
国信证券有限责任公司 - -
渤海证券股份有限公司 - -
广发证券股份有限公司 - -
中国国际金融有限公司 - -
东方证券股份有限公司 - -
海通证券股份有限公司 - -
中信证券股份有限公司 - -
华融证券股份有限公司 - -
上海证券有限责任公司 - -
中信建投证券有限责任公司 - -
广发华福有限责任公司 - -
联讯证券有限责任公司 - -
注:本基金租用的证券公司交易单元本期无债券回购交易和权证交易。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
诺安基金管理有限公司关于旗下基金在深圳发展银行开通基金
定投业务并参加基金定投申购费率优惠推广活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-01-09
2
诺安基金管理有限公司关于增加国联证券为旗下基金代销机构
并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-01-14
3
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国光大银行基
金定投申购费率优惠推广活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-01-16
4 诺安价值增长股票证券投资基金2008 年度第四季度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-01-23
5
诺安基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已过期身份证
件或者身份证明文件的通知
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-02-03
6
诺安基金管理有限公司关于增加浦发银行为旗下部分基金代销
机构并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-02-06
7
诺安基金管理有限公司关于在浦发银行推出基金定期定额投资
业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-02-06
8 诺安基金管理有限公司关于增加浙商证券为旗下部分基金代销《中国证券报》、2009-02-06
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
42
机构的公告 《上海证券报》、
《证券时报》
9
诺安基金管理有限公司关于调整交通银行网上银行基金申购费
率优惠的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-02-25
10
诺安基金管理有限公司关于参加中国工商银行基智定投业务及
进行业务费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-02-25
11
诺安基金管理有限公司关于参加华夏银行基金定投业务申购费
率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-03-20
12
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参与中投证券网上基
金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-03-27
13 诺安价值增长股票证券投资基金2008 年年度报告 基金管理人网站2009-03-30
14 诺安价值增长股票证券投资基金2008 年年度报告摘要
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-03-30
15
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国工商银行开展
个人网上银行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-01
16
诺安基金管理有限公司关于中投证券网上基金申购费率优惠活
动的补充公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-01
17
诺安基金管理有限公司关于开通中国农业银行金穗卡网上直销
定投业务并同时开通开展申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-03
18 诺安价值增长证券投资基金2009 年度第一季度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-21
19
诺安基金管理有限公司关于增加江海证券、爱建证券为旗下部
分基金代销机构并开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-29
20
诺安基金管理有限公司关于在江海证券、爱建证券推出基金定
期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-29
21
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参与江海证券网上基
金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-29
22
诺安基金管理有限公司关于旗下基金参与联合证券开放式基金
定期定额申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-05-05
23 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加深圳发展银行基《中国证券报》、2009-06-08
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
43
金定投申购费率优惠推广活动的公告 《上海证券报》、
《证券时报》
24
诺安基金管理有限公司关于在招商银行股份有限公司开通基金
转换业务及基金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-15
25
诺安基金管理有限公司关于增加华宝证券为旗下基金代销机构
的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-16
26
诺安基金管理有限公司关于增加天相投资顾问有限公司为旗下
部分基金代销机构的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-25
27
诺安基金管理有限公司关于在中国民生银行开通基金转换业务
及基金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-29
28 诺安价值增长股票证券投资基金招募说明书(更新) 基金管理人网站2009-06-30
29 诺安价值增长股票证券投资基金招募说明书(更新)摘要
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-30
30
诺安基金管理有限公司关于增加民族证券为旗下基金代销机构
并开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-07-07
31
诺安基金管理有限公司关于调整中国光大银行基金定投业务的
最低申购金额的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-07-09
32 诺安价值增长证券投资基金2009 年度第二季度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-07-20
33
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参与中信银行网上银
行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-07-30
34
诺安基金管理有限公司关于在中国光大银行开通基金转换业务
及基金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-08-14
35
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国民生银行基
金网上申购业务手续费优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-08-21
36 诺安价值增长股票证券投资基金2009 年半年度报告 基金管理人网站2009-08-25
37 诺安价值增长股票证券投资基金2009 年半年度报告摘要
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-08-25
38
诺安基金管理有限公司关于在温州银行开通基金转换业务和基
金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-02
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
44
39
诺安基金管理有限公司关于增加温州银行为旗下基金代销机构
的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-02
40
诺安基金管理有限公司关于增加财通证券为旗下基金代销机构
并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-04
41
诺安基金管理有限公司关于增加信达证券为旗下基金代销机构
并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-10
42
诺安基金管理有限公司关于增加日信证券为旗下基金代销机构
并同时开通基金转换及基金定投业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-14
43
诺安基金管理有限公司关于旗下基金参与创业板上市证券投资
及相关风险揭示的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-24
44
诺安基金管理有限公司关于调整诺安价值增长股票证券投资基
金基金经理的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-10-20
45
诺安基金管理有限公司关于增加华龙证券为旗下部分基金代销
机构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-10-29
46 诺安价值增长股票证券投资基金2009 年第三季度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-10-29
47
诺安基金管理有限公司关于增加南京银行为旗下部分基金代销
机构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-11-02
48
诺安基金管理有限公司关于增加杭州银行为旗下部分基金代销
机构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-11-09
49
诺安基金管理有限公司关于增加江苏银行为旗下基金代销机构
并开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-11-30
50
诺安基金管理有限公司关于增加上海农商银行为旗下部分基金
代销机构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-01
51
诺安基金管理有限公司关于旗下基金参加中国建设银行网上银
行等电子渠道基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-07
52
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加广东发展银行网
上基金代销业务费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-16
53 诺安基金管理有限公司关于在国信证券股份有限公司开通基金《中国证券报》、2009-12-16
诺安价值增长股票证券投资基金2009 年年度报告
45
定期定额投资业务的公告 《上海证券报》、
《证券时报》
54
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国工商银行
“2010 倾心回馈”基金定投优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-31
55
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中信建投证券基
金定投申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-31
56
诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参加交通银行网上银
行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
①中国证监会批准设立诺安价值增长股票证券投资基金的文件。
②《诺安价值增长股票证券投资基金基金合同》。
③《诺安价值增长股票证券投资基金托管协议》。
④诺安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照。
⑤《诺安基金管理有限公司开放式基金业务规则》。
⑥本报告期内诺安价值增长股票证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 备查文件存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
12.3 备查文件查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可致电本基金管理人全国统一客户服务电话:400-888-8998 或客户
服务中心电话:0755-83026888,亦可登陆基金管理人网站www.lionfund.com.cn 查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2010 年3 月31 日
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