天治品质优选混合型证券投资基金 2009 年年度报告
天治品质优选混合型证券投资基金 2009年年度报告 2009年12月31日 基金管理人:天治基金管理有限公司 基金托管人:中国民生银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一〇年三月三十一日
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§1重要提示及目录
1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 安永华明会计师事务所为基金财务出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2009年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录 .............................................................................................................1
§2基金简介........................................................................................................................4
2.1基金基本情况 ........................................................................................................ 4
2.2基金产品说明 ........................................................................................................ 4
2.3基金管理人和基金托管人 ...................................................................................... 4
2.4信息披露方式 ........................................................................................................ 4
2.5其他相关资料 ........................................................................................................ 5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..............................................................5
3.1主要会计数据和财务指标 ...................................................................................... 5
3.2基金净值表现 ........................................................................................................ 5
3.3过去三年基金的利润分配情况 ............................................................................... 7
§4管理人报告 ....................................................................................................................7
4.1基金管理人及基金经理情况 ................................................................................... 7
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................ 8
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................... 8
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................ 9
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................ 9
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .........................................................10
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................10
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................... 11
§5托管人报告 .................................................................................................................. 11
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................. 11
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 11
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................12
§6审计报告...................................................................................................................... 12
6.1管理层对财务报表的责任 .....................................................................................12
6.2注册会计师的责任 ................................................................................................12
6.3审计意见 ..............................................................................................................12
§7年度财务报表............................................................................................................... 13
7.1资产负债表 ..........................................................................................................13
7.2利润表 .................................................................................................................14
7.3所有者权益(基金净值)变动表 ...........................................................................15
7.4报表附注 ..............................................................................................................16
§8投资组合报告............................................................................................................... 35
8.1期末基金资产组合情况 .........................................................................................35
8.2期末按行业分类的股票投资组合 ...........................................................................35
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................36
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................37
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................42
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................43
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ........43
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................43
8.9投资组合报告附注 ................................................................................................43
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§9基金份额持有人信息 .................................................................................................... 43
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................43
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...........................................44
§10开放式基金份额变动 .................................................................................................. 44
§11重大事件揭示 ............................................................................................................. 44
11.1基金份额持有人大会决议....................................................................................44
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................44
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................44
11.4基金投资策略的改变...........................................................................................44
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................44
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................44
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................44
11.8其他重大事件 .....................................................................................................46
§12备查文件目录 ............................................................................................................. 47
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称
天治品质优选混合型证券投资基金
基金简称
天治品质优选混合
基金主代码
350002
交易代码
350002
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2005年1月12日
基金管理人
天治基金管理有限公司
基金托管人
中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
169,883,530.74份
基金合同存续期
不定期
2.2基金产品说明
投资目标
在有效控制风险的前提下,追求中长期稳定且超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金以股票品种为主要投资标的,以自下而上的股票优选策略为主,辅以自上而下的类别资产配置、行业资产配置,通过综合运用财务品质、经营品质和市场品质三大评估体系,优选具有长期发展潜力的上市公司股票进行投资,并在投资运作的各个环节实施全面风险预算管理。
业绩比较基准
中信标普300指数×70%+中信标普国债指数×30%
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中风险水平适中的品种,在投资管理全过程中严格实施风险预算管理,在明确的风险预算目标范围内追求稳定的超额收益率。
2.3基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
天治基金管理有限公司
中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
张丽红
辛洁
联系电话
021-64371155
010-58560666
电子邮箱
zhanglh@chinanature.com.cn
xinjie@cmbc.com.cn
客户服务电话
4008864800、021-34064800
95568
传真
021-64713618、021-64713758
010-58560794
注册地址
上海市延平路83号501-503室
北京市东城区正义路4号
办公地址
上海市复兴西路159号
北京市西城区复兴门内大街2号
邮政编码
200031
100031
法定代表人
赵玉彪
董文标
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.chinanature.com.cn
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基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所
上海市长乐路989号世纪商贸广场23楼
注册登记机构
天治基金管理有限公司
上海市复兴西路159号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2009年
2008年
2007年
本期已实现收益
44,495,420.51
-163,834,385.66
66,246,647.95
本期利润
64,143,741.27
-173,148,499.90
60,316,312.42
加权平均基金份额本期利润
0.3334
-0.6797
1.7160
本期加权平均净值利润率
45.82%
-84.98%
68.85%
本期基金份额净值增长率
58.62%
-50.86%
120.65%
3.1.2 期末数据和指标
2009年末
2008年末
2007年末
期末可供分配利润
-19,373,172.74
-94,937,219.85
73,425,813.12
期末可供分配基金份额利润
-0.1140
-0.4369
2.1738
期末基金资产净值
151,734,609.02
122,375,098.02
107,203,887.28
期末基金份额净值
0.8932
0.5631
3.1738
3.1.3 累计期末指标
2009年末
2008年末
2007年末
基金份额累计净值增长率
211.77%
96.55%
300.00%
注1:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 注2: 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 注3:期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
17.96%
1.47%
15.76%
1.44%
2.20%
0.03%
过去六个月
20.36%
1.74%
11.31%
1.73%
9.05%
0.01%
6
过去一年
58.62%
1.52%
68.52%
1.62%
-9.90%
-0.10%
过去三年
71.98%
1.82%
62.47%
2.03%
9.51%
-0.21%
自基金合同生效起至今
211.77%
1.58%
178.54%
1.67%
33.23%
-0.09%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 天治品质优选混合型证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005年1月12日至2009年12月31日) 注:按照本基金合同规定,本基金在资产配置中股票投资比例范围为基金资产净值的40-95%,债券投资比例范围为基金资产净值的0%-55%。本基金自2005年1月12日基金合同生效日起六个月内,达到了本基金合同第11条规定的投资比例限制。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 天治品质优选混合型证券投资基金 合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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注:本图所列基金合同生效当年的净值增长率,系按当年实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2009年
-
-
-
-
-
2008年
21.500
186,475,125.13
26,737,600.35
213,212,725.48
-
2007年
2.000
1,795,351.52
3,894,666.39
5,690,017.91
-
合计
23.500
188,270,476.65
30,632,266.74
218,902,743.39
-
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人--天治基金管理有限公司于2003年5月成立,注册资本1.3亿元,注册地为上海。公司股权结构为:吉林省信托有限责任公司出资6000万元,占注册资本的46.16%;中国吉林森林工业集团有限责任公司出资5000万元,占注册资本的38.46%;吉林市国有资产经营有限责任公司出资2000万元,占注册资本的15.38%。截至2009年12月31日,本基金管理人旗下共有七只开放式基金,除本基金外,另外六只基金—天治财富增长证券投资基金、天治核心成长股票型证券投资基金(LOF)、天治天得利货币市场基金、天治创新先锋股票型证券投资基金、天治稳健双盈债券型证券投资基金、天
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治趋势精选灵活配置混合型证券投资基金的基金合同分别于2004年6月29日、2006年1月20日、2006年7月5日、2008年5月8日、2008年11月5日、2009年7月15日生效。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
谢京先生
投资管理部总监,本基金的基金经理,天治财富增长证券投资基金的基金经理。
2005-08-29
-
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经济学硕士,证券投资、基金管理从业经验15年,曾任职于国泰证券有限公司北京分公司、中利投资有限责任公司、上海金路达投资管理有限公司,期间主要从事证券分析、研究和投资管理等工作。2003年1月加入天治基金管理有限公司从事证券研究和基金管理工作,现任公司投资管理部总监、本基金的基金经理及天治财富增长证券投资基金的基金经理。
注1:表内的任职日期和离任日期为公司作出决定之日。 注2:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《天治品质优选混合型证券投资基金基金合同》、《天治品质优选混合型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产,为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司《公平交易制度》、《异常交易监控与报告制度》。 4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下没有与本基金投资风格相似的封闭式基金、开放式基金、社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合。 4.3.3异常交易行为的专项说明
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报告期内本基金管理人未发现本基金有涉嫌内幕交易、涉嫌市场操纵和涉嫌利益输送的异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2009年,全球股市在各国强力经济刺激和极端低利率导致的充裕流动性等多重因素作用下,经过年初的低谷后,纷纷走出纵贯大半年的上扬行情。新兴市场成为全球股市复苏的领跑者,发达国家市场则恢复相对缓慢。而中国国内自2008年确定4万亿元的投资规划后,还相继出台了10大产业振兴规划,用于结构性调整。这些刺激政策保证了中国经济率先走出金融危机阴影,实现“保8”的目标。同时,为了发挥各地区的区位优势,调整投资结构,国家批复了九个区域经济发展规划,中国新的区域经济版图逐渐成型。在国内持续复苏的经济基本面支撑下,上证综指在刚刚过去的2009年,涨幅达到80%左右,以汽车家电为主基调的消费行业和资源类行业在整一年中涨幅领先。10月30日,酝酿10年之久的创业板正式开张,国内资本市场的创新迈出坚实一步。 本基金在2009年把加大对经济结构调整所带来投资机会的研究作为投资工作的基础,本基金在一季度投资策略偏于保守,净值表现不甚理想。鉴于经济复苏的趋势逐步明确,以及流动性因素对于资本市场的推动,我们在二季度后逐步加大了股票投资部分的比例,并随着股指的逐步上扬我们逐步调整资产配置的结构,在投资中适当增加了投资的防御性,主要增持医药、信息技术、商业零售等行业的配置,降低了周期性行业的投资比重,并对航天军工、新能源等未来具有巨大产业空间的行业做了适当配置,同时在8月初市场上升到阶段高点时适当减仓,而在9月初市场下跌到阶段低点时适当增加股票仓位,较好地把握了下半年的股市投资机会。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2009年12月31日,本基金份额净值为0.8932元,本报告期基金净值增长率为58.62%,同期业绩比较基准增长率为68.52%。我们相信本基金的组合随着时间的推移将获得更好的表现。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010年,随着各国央行开始逐步退出过去两年实施的刺激措施,借贷成本有上升的风险。美元进入到阶段性升值周期的概率极大,如果美元持续触底反弹,热钱将不再是A股增量资金的主要来源。消费增长仍将是贯穿全年的投资主线,振兴内需是中国“调结构”的目标和重要手段。2010年,融资融券、股指期货和国际板的逐步预热和推出,给资本市场带来诸多变数,本基金将在控制风险的基础上,动态地对组合进行优化调整,选择风险释放充分、未来成长性有望超出预期的品种进行投资。本基金在2010年将结合行业配置和主题投资,通过观测和预期油价、物价指数、房价、钢价等的变化,适当调整各行业板块的配置,对市场一致预期有可能上调的行业保持关注择机增加配置,主要是能源、
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金融和出口相关行业等。对于主题投资如世博主题、区域振兴等自下而上选择优秀个股。同时,本基金将重点关注抗周期的成长型公司、受益于行业整合的公司、率先进入高增长周期的公司以及低估值的行业和个股。在个股选择上,我们发挥产品特点的优势,从财务品质、经营品质和市场品质三个方面深入挖掘经济复苏过程中具有较高安全边际的优质公司。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2009年度,本基金管理人内部监察稽核工作继续坚持规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益的原则,严格依据法律法规及公司内部控制制度,不断加强对公司运营及基金运作的合法合规性检查。 随着证券投资基金行业相关法律规范的颁布实施以及公司运行的需要,报告期内本基金管理人进一步完善了管理制度,制定和修订了《销售适用性管理制度》、《通信管理制度》、《投资人风险调查管理制度》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《合规与风险控制委员会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者服务标准与规范》、《直销中心交易指南》、《直销业务流程》、《投资管理人员利益冲突管理制度》、《投资管理人员媒体接触管理制度》、《反洗钱内部控制制度》、《内部审计制度》等管理制度。通过相关制度的建设与完善,进一步健全了公司内部控制体系,有效保障了公司各项业务合规有序地开展。 公司经营管理方面,通过定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。同时,强化公司各部门的风险意识,督促各部门不断加强内部控制和风险管理;基金运作方面,通过现场检查、电脑实时监控、人员询问、重点抽查等方式以及定期对基金进行量化风险分析和绩效评估并提供风险分析报告和绩效评估报告等方式,加强事前、事中、事后的风险管理,切实维护了基金份额持有人的利益,也保证了公司及旗下基金的合法合规运作。 本基金管理人在本报告期内进一步加强了员工的业务培训及合规性教育工作。继续坚持以“提高业务水平,增强合规风险意识”为培训教育理念,在内部梳理讲解的同时,聘请外部专业业务培训机构和专业法律顾问机构进行了有针对性的业务与合规培训,使员工进一步增强了业务技能、提高了法律意识、进而巩固了风险防范意识。 本报告期内,本基金管理人所管理基金的运作合法合规,充分维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理,不断完善和优化操作流程,充实和改进内控技术方法与手段,进一步提高监察工作的科学性和有效性,防范和控制各种风险,合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责,根据相关的法律法规规定、基金合同的
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约定,制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制。基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。为确保基金资产估值的公平、合理、合规,有效维护投资人的利益,本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估值委员会(以下简称"估值委员会"),制定了有关议事规则。估值委员会成员包括公司投资决策委员会成员、负责基金结算的管理层、监察稽核部总监、金融工程小组等,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对于投资管理部以及金融工程小组提交的估值模型和估值结果进行论证审核,并签署最终意见。基金经理会参与估值,与金融工程小组一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理,将估值结果提交公司估值委员会。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内,本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期末本基金可供分配利润为负数,根据相关法律法规和基金合同的规定,不进行利润分配。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
中国民生银行根据《天治品质优选混合型证券投资基金基金合同》和《天治品质优选混合型证券投资基金托管协议》,托管天治品质优选混合型证券投资基金(以下简称“天治品质优选基金”)。 本年度,中国民生银行在天治品质优选基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,依法安全保管了基金财产,按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本年度,按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,本托管人对基金管理人——天治基金管理有限公司在天治品质优选基金投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本年度,基金管理人——天治基金管理有限公司严格遵守《证券投资基金法》
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等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定执行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由天治品质优选基金管理人——天治基金管理有限公司编制,并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§6审计报告
安永华明(2010)审字第60467615_B02号 天治品质优选混合型证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的天治品质优选混合型证券投资基金(以下简称“天治品质优选基金”)财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表和2009年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是天治品质优选基金的管理人天治基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为,天治品质优选基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了天治品质优选基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所 注册会计师 徐 艳 蒋燕华
上海市长乐路989号世纪商贸广场23楼
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2010-03-26
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:天治品质优选混合型证券投资基金 报告截止日:2009年12月31日 单位:人民币元
资 产
附注号
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
资 产:
银行存款
7.4.7.1
10,909,633.95
59,444,667.63
结算备付金
81,963.26
264,131.77
存出保证金
1,252,320.60
1,250,000.00
交易性金融资产
7.4.7.2
141,026,945.33
62,223,872.72
其中:股票投资
141,026,945.33
61,960,225.82
基金投资
-
-
债券投资
-
263,646.90
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
7.4.7.3
-
-
应收证券清算款
-
-
应收利息
7.4.7.4
2,795.36
26,500.70
应收股利
-
-
应收申购款
23,728.46
496.05
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
153,297,386.96
123,209,668.87
负债和所有者权益
附注号
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
770,498.63
49,154.00
应付管理人报酬
191,325.98
158,228.04
应付托管费
31,887.67
26,371.37
应付销售服务费
-
-
14
应付交易费用
7.4.7.5
233,628.11
147,261.71
应交税费
8,888.40
8,888.40
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.6
326,549.15
444,667.33
负债合计
1,562,777.94
834,570.85
所有者权益:
实收基金
7.4.7.7
169,883,530.74
217,312,317.87
未分配利润
7.4.7.8
-18,148,921.72
-94,937,219.85
所有者权益合计
151,734,609.02
122,375,098.02
负债和所有者权益总计
153,297,386.96
123,209,668.87
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值0.8932元,基金份额总额169,883,530.74份。
7.2利润表
会计主体:天治品质优选混合型证券投资基金 本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日 单位:人民币元
项 目
附注号
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入
68,975,363.18
-156,417,548.33
1.利息收入
265,109.48
826,055.12
其中:存款利息收入
7.4.7.9
247,990.90
825,242.86
债券利息收入
17,118.58
812.26
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
49,003,459.60
-148,111,577.08
其中:股票投资收益
7.4.7.10
48,115,490.28
-149,470,835.81
基金投资收益
-
-
债券投资收益
7.4.7.11
26,011.26
-1,642.91
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益
7.4.7.12
-
14,865.93
股利收益
7.4.7.13
861,958.06
1,346,035.71
15
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7.4.7.14
19,648,320.76
-9,314,114.24
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.15
58,473.34
182,087.87
减:二、费用
4,831,621.91
16,730,951.57
1.管理人报酬
7.4.10.2.1
2,091,658.80
3,070,223.86
2.托管费
7.4.10.2.2
348,609.83
511,703.91
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
7.4.7.16
1,962,240.78
12,753,367.93
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
7.4.7.17
429,112.50
395,655.87
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
64,143,741.27
-173,148,499.90
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列
64,143,741.27
-173,148,499.90
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:天治品质优选混合型证券投资基金 本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
217,312,317.87
-94,937,219.85
122,375,098.02
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
64,143,741.27
64,143,741.27
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-47,428,787.13
12,644,556.86
-34,784,230.27
其中:1.基金申购款
42,704,255.46
-8,540,284.90
34,163,970.56
2.基金赎回款
-90,133,042.59
21,184,841.76
-68,948,200.83
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
169,883,530.74
-18,148,921.72
151,734,609.02
项目
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
33,778,074.16
73,425,813.12
107,203,887.28
16
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-173,148,499.90
-173,148,499.90
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
183,534,243.71
217,998,192.41
401,532,436.12
其中:1.基金申购款
359,912,425.88
184,281,233.39
544,193,659.27
2.基金赎回款
-176,378,182.17
33,716,959.02
-142,661,223.15
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-213,212,725.48
-213,212,725.48
五、期末所有者权益(基金净值)
217,312,317.87
-94,937,219.85
122,375,098.02
报告附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:赵玉彪,主管会计工作负责人:赵玉彪,会计机构负责人:闫译文
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况 天治品质优选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]192号文《关于同意天治品质优选混合型证券投资基金募集的批复》的核准,由天治基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于2005年1月12日正式生效,首次设立募集规模为1,212,569,189.32 份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为天治基金管理有限公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行上市的各类股票、债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金以股票品种为主要投资标的,以自下而上的股票优选策略为主,辅以自上而下的类别资产配置、行业资产配置,并依托专业的管理经验和有效的风险预算管理,构建和动态调整投资组合,以追求基金资产的中长期稳定增值。 本基金的业绩比较基准为:中信标普300指数×70%+中信标普国债指数×30%。 7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规
17
则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资); (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认
18
为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转; (2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益; 卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3) 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转;
(4) 分离交易可转债
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申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算; (5) 回购协议 基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如下: 1) 股票投资 (1) 上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格; (2) 未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值; B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算; 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值; C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,采用
20
在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值; b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,按中国证监会相关规定处理; 2) 债券投资 (1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格; (2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格; (3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量; (4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值; 3) 权证投资 (1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格; (2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量; (3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值; 4) 分离交易可转债 分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值; 5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据
21
具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;
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(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账; (8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提; (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提; (3) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1) 每一基金份额享有同等分配权; (2) 基金收益分配比例按有关规定制定,年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%; (3) 基金投资当期亏损,则不进行收益分配; (4) 基金当年收益应先弥补以前年度亏损后,才可进行当年收益分配; (5) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值; (6) 基金收益分配方式:投资人可以选择现金分红或红利再投资的方式。投资人选择红利再投资时,分配的基金收益以红利发放日的基金份额净值为基准自动转换为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; (7) 基金收益每年最多分配6次,但若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配,年度分配在基金会计年度结束后的4个月内完成; (8) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
23
本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 1. 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
24
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
活期存款
10,909,633.95
59,444,667.63
定期存款
-
-
其中:存款期限1-3个月
-
-
其他存款
-
-
合计
10,909,633.95
59,444,667.63
7.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
124,953,566.95
141,026,945.33
16,073,378.38
债券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
124,953,566.95
141,026,945.33
16,073,378.38
项目
上年度末 2008年12月31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
65,574,031.48
61,960,225.82
-3,613,805.66
债券
交易所市场
224,783.62
263,646.90
38,863.28
银行间市场
-
-
-
合计
224,783.62
263,646.90
38,863.28
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
65,798,815.10
62,223,872.72
-3,574,942.38
7.4.7.3买入返售金融资产
本基金2009年度及2008年度末均未持有买入返售金融资产。
25
7.4.7.4应收利息 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
应收活期存款利息
2,416.64
25,128.15
应收定期存款利息
-
-
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
28.70
118.90
应收债券利息
-
803.57
应收买入返售证券利息
-
-
应收申购款利息
0.02
0.08
其他
350.00
450.00
合计
2,795.36
26,500.70
7.4.7.5应付交易费用 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
交易所市场应付交易费用
233,628.11
147,261.71
银行间市场应付交易费用
-
-
合计
233,628.11
147,261.71
7.4.7.6其他负债 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
应付券商交易单元保证金
250,000.00
250,000.00
应付赎回费
2,049.15
167.33
预提审计费
70,000.00
70,000.00
预提信息披露费
-
120,000.00
预提账户维护费
4,500.00
4,500.00
合计
326,549.15
444,667.33
7.4.7.7实收基金 金额单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份)
账面金额
上年度末
217,312,317.87
217,312,317.87
本期申购
42,704,255.46
42,704,255.46
本期赎回(以“-”号填列)
-90,133,042.59
-90,133,042.59
本期末
169,883,530.74
169,883,530.74
26
注:申购含红利再投资、转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.8未分配利润 单位:人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末
-75,961,247.66
-18,975,972.19
-94,937,219.85
本期利润
44,495,420.51
19,648,320.76
64,143,741.27
本期基金份额交易产生的变动数
12,092,654.41
551,902.45
12,644,556.86
其中:基金申购款
-7,489,498.92
-1,050,785.98
-8,540,284.90
基金赎回款
19,582,153.33
1,602,688.43
21,184,841.76
本期已分配利润
-
-
-
本期末
-19,373,172.74
1,224,251.02
-18,148,921.72
7.4.7.9存款利息收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
活期存款利息收入
228,625.20
776,380.99
定期存款利息收入
-
-
其他存款利息收入
-
-
结算备付金利息收入
6,478.17
25,703.34
其他
12,887.53
23,158.53
合计
247,990.90
825,242.86
7.4.7.10股票投资收益 7.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
卖出股票成交总额
640,551,647.26
1,685,726,012.88
减:卖出股票成本总额
592,436,156.98
1,835,196,848.69
买卖股票差价收入
48,115,490.28
-149,470,835.81
7.4.7.11债券投资收益 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额
8,428,068.93
108,185.00
27
减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额
8,307,575.52
109,752.30
减:应收利息总额
94,482.15
75.61
债券投资收益
26,011.26
-1,642.91
7.4.7.12衍生工具收益 7.4.7.12.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
卖出权证成交总额
-
197,298.19
减:卖出权证成本总额
-
182,432.26
买卖权证差价收入
-
14,865.93
7.4.7.13股利收益 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
股票投资产生的股利收益
861,958.06
1,346,035.71
基金投资产生的股利收益
-
-
合计
861,958.06
1,346,035.71
7.4.7.14公允价值变动收益 单位:人民币元
项目名称
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
1. 交易性金融资产
-
-
——股票投资
19,687,184.04
-9,346,034.40
——债券投资
-38,863.28
38,043.58
——资产支持证券投资
-
-
——基金投资
-
-
2. 衍生工具
-
-
——权证投资
-
-6,123.42
3.其他
-
-
合计
19,648,320.76
-9,314,114.24
7.4.7.15其他收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至
上年度可比期间 2008年1月1日至
28
2009年12月31日
2008年12月31日
基金赎回费收入
57,187.50
172,791.88
基金转换费收入
1,285.84
3,939.51
印花税返还
-
5,356.48
合计
58,473.34
182,087.87
7.4.7.16交易费用 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
交易所市场交易费用
1,962,240.78
12,753,367.93
银行间市场交易费用
-
-
合计
1,962,240.78
12,753,367.93
7.4.7.17其他费用 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
审计费用
70,000.00
70,000.00
信息披露费
340,000.00
304,624.87
账户维护费
18,000.00
18,000.00
银行费用
1,112.50
3,031.00
合计
429,112.50
395,655.87
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
天治基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构
吉林省信托有限责任公司 (原名:吉林省信托投资有限责任公司)
基金管理人的股东
中国吉林森林工业集团有限责任公司
基金管理人的股东
吉林市国有资产经营有限责任公司
基金管理人的股东
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
29
本基金2009年度及2008年度均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日 至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
2,091,658.80
3,070,223.86
其中:支付销售机构的客户维护费
397,078.57
457,015.51
注: (1)基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下: H=E×1.50%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
348,609.83
511,703.91
注: (1)基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管人的托管费每日计算,每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金2009年度及2008年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 单位:份
30
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
基金合同生效日2005年1月12日持有的基金份额
-
-
期初持有的基金份额
9,101,401.78
-
期间申购/买入总份额
-
9,101,401.78
期间因拆分变动份额
-
-
减:期间赎回/卖出总份额
-
-
期末持有的基金份额
9,101,401.78
9,101,401.78
期末持有的基金份额 占基金总份额比例
5.36%
4.19%
注1:申购含红利再投资、转换入份额,赎回含转换出份额。 注2:本基金管理人运用固有资金投资本基金的费率标准与其他相同条件投资者适用的费率相一致。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份
关联方名称
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
持有的 基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
持有的 基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
吉林省信托有限责任公司
20,014,019.22
11.78%
20,014,019.22
9.21%
注:本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件投资者适用的费率相一致。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元
关联方名称
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国民生银行股份有限公司
10,909,633.95
228,625.20
59,444,667.63
776,380.99
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于2009年度及2008年度均未在承销期内直接购入关联方承销证券。 7.4.11利润分配情况 本基金2009年度未进行利润分配。
31
7.4.12期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券 代码
证券名称
成功 认购日
可流 通日
流通受限类型
认购 价格
期末估值单价
数量 (单位:股 )
期末 成本总额
期末 估值总额
备注
002329
皇氏乳业
2009-12-25
2010-01-06
认购新发证券
20.10
20.10
500
10,050.00
10,050.00
-
002331
皖通科技
2009-12-25
2010-01-06
认购新发证券
27.00
27.00
500
13,500.00
13,500.00
-
002332
仙琚制药
2009-12-30
2010-01-12
认购新发证券
8.20
8.20
500
4,100.00
4,100.00
-
002333
罗普斯金
2009-12-30
2010-01-12
认购新发证券
22.00
22.00
500
11,000.00
11,000.00
-
300038
梅泰诺
2009-12-28
2010-01-08
认购新发证券
26.00
26.00
500
13,000.00
13,000.00
-
300040
九洲电气
2009-12-28
2010-01-08
认购新发证券
33.00
33.00
500
16,500.00
16,500.00
-
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金期末无银行间正回购余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金期末无交易所正回购余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以内部控制委员会为核心的、由督察长、内部控制委员会、监察稽核部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现
32
违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此,除在7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 单位:人民币元
本期末 2009年12月31日
1个月以内
1-3 个月
3个月 -1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
33
资产
银行存款
10,909,633.95
-
-
-
-
-
10,909,633.95
结算备付金
81,963.26
-
-
-
-
-
81,963.26
存出保证金
1,000,000.00
-
-
-
-
252,320.60
1,252,320.60
交易性金融资产
-
-
-
-
-
141,026,945.33
141,026,945.33
衍生金融资产
-
-
-
-
-
-
-
应收证券清算款
-
-
-
-
-
-
-
应收利息
-
-
-
-
-
2,795.36
2,795.36
应收申购款
23,728.46
-
-
-
-
-
23,728.46
资产总计
12,015,325.67
-
-
-
-
141,282,061.29
153,297,386.96
负债
应付赎回款
-
-
-
-
-
770,498.63
770,498.63
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
191,325.98
191,325.98
应付托管费
-
-
-
-
-
31,887.67
31,887.67
应付交易费用
-
-
-
-
-
233,628.11
233,628.11
应交税费
-
-
-
-
-
8,888.40
8,888.40
其他负债
-
-
-
-
-
326,549.15
326,549.15
负债总计
-
-
-
-
-
1,562,777.94
1,562,777.94
利率敏感度缺口
12,015,325.67
-
-
-
-
139,719,283.35
151,734,609.02
上年度末 2008年12月31日
1个月 以内
1-3 个月
3个月 -1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
59,444,667.63
-
-
-
-
-
59,444,667.63
结算备付金
264,131.77
-
-
-
-
-
264,131.77
存出保证金
1,000,000.00
-
-
-
-
250,000.00
1,250,000.00
交易性金融资产
-
-
-
-
263,646.90
61,960,225.82
62,223,872.72
衍生金融资产
-
-
-
-
-
-
-
应收证券清算款
-
-
-
-
-
-
-
应收利息
-
-
-
-
-
26,500.70
26,500.70
应收申购款
496.05
-
-
-
-
-
496.05
资产总计
60,709,295.45
-
-
-
263,646.90
62,236,726.52
123,209,668.87
负债
应付赎回款
-
-
-
-
-
49,154.00
49,154.00
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
158,228.04
158,228.04
应付托管费
-
-
-
-
-
26,371.37
26,371.37
应付交易费用
-
-
-
-
-
147,261.71
147,261.71
应交税费
-
-
-
-
-
8,888.40
8,888.40
其他负债
-
-
-
-
-
444,667.33
444,667.33
负债总计
-
-
-
-
-
834,570.85
834,570.85
利率敏感度缺口
60,709,295.45
-
-
-
263,646.90
61,402,155.67
122,375,098.02
34
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 本年度末和上年度末基金债券持仓比例均不足1%,利率变动对基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大的市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 本基金面临的其他价格风险敞口列示如下: 金额单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
公允价值
占基金资产净值比例(%)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资
141,026,945.33
92.94
61,960,225.82
50.63
交易性金融资产-债券投资
-
-
263,646.90
0.22
衍生金融资产-权证投资
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
合计
141,026,945.33
92.94
62,223,872.72
50.85
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 本基金管理人运用敏感性分析等方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风险的敏感性分析:
假设
其他变量不变,只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的变动;
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元)
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
1. 业绩比较基准变动5%
增加6,727,502.35
增加4,366,599.50
2. 业绩比较基准变动-5%
减少6,727,502.35
减少4,366,599.50
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
35
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
141,026,945.33
92.00
其中:股票
141,026,945.33
92.00
2
固定收益投资
-
-
其中:债券
-
-
资产支持证券
-
-
3
金融衍生品投资
-
-
4
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
5
银行存款和结算备付金合计
10,991,597.21
7.17
6
其他各项资产
1,278,844.42
0.83
7
合计
153,297,386.96
100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采掘业
9,728,000.00
6.41
C
制造业
57,422,203.00
37.84
C0
食品、饮料
7,157,350.00
4.72
C1
纺织、服装、皮毛
-
-
C2
木材、家具
-
-
C3
造纸、印刷
-
-
C4
石油、化学、塑胶、塑料
3,656,600.00
2.41
C5
电子
5,392,200.00
3.55
C6
金属、非金属
7,516,963.00
4.95
C7
机械、设备、仪表
24,124,990.00
15.90
C8
医药、生物制品
9,574,100.00
6.31
C99
其他制造业
-
-
D
电力、煤气及水的生产和供应业
-
-
E
建筑业
3,851,476.41
2.54
F
交通运输、仓储业
3,484,000.00
2.30
G
信息技术业
15,646,565.92
10.31
H
批发和零售贸易
7,390,000.00
4.87
I
金融、保险业
35,728,300.00
23.55
36
J
房地产业
4,172,400.00
2.75
K
社会服务业
-
-
L
传播与文化产业
3,604,000.00
2.38
M
综合类
-
-
合计
141,026,945.33
92.94
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
600036
招商银行
400,000
7,220,000.00
4.76
2
600000
浦发银行
300,000
6,507,000.00
4.29
3
600588
用友软件
199,912
5,529,565.92
3.64
4
600704
中大股份
200,000
5,312,000.00
3.50
5
600893
航空动力
200,000
5,198,000.00
3.43
6
600348
国阳新能
100,000
4,837,000.00
3.19
7
600267
海正药业
200,000
4,826,000.00
3.18
8
601628
中国人寿
150,000
4,753,500.00
3.13
9
601766
中国南车
800,000
4,552,000.00
3.00
10
601398
工商银行
800,000
4,352,000.00
2.87
11
601939
建设银行
700,000
4,333,000.00
2.86
12
600550
天威保变
135,000
4,263,300.00
2.81
13
600570
恒生电子
200,000
4,202,000.00
2.77
14
000009
中国宝安
380,000
4,172,400.00
2.75
15
600050
中国联通
500,000
3,645,000.00
2.40
16
000917
电广传媒
200,000
3,604,000.00
2.38
17
000425
徐工机械
100,000
3,512,000.00
2.31
18
600009
上海机场
200,000
3,484,000.00
2.30
19
601088
中国神华
100,000
3,482,000.00
2.29
20
002140
东华科技
77,583
3,242,969.40
2.14
21
000725
京东方A
600,000
3,120,000.00
2.06
22
600015
华夏银行
250,000
3,105,000.00
2.05
23
000878
云南铜业
100,000
3,061,000.00
2.02
24
600869
三普药业
150,000
2,649,000.00
1.75
25
600887
*ST伊利
100,000
2,648,000.00
1.75
26
600519
贵州茅台
15,000
2,547,300.00
1.68
27
000001
深发展A
100,000
2,437,000.00
1.61
28
002008
大族激光
210,000
2,272,200.00
1.50
29
600875
东方电气
50,000
2,254,500.00
1.49
30
000063
中兴通讯
50,000
2,243,500.00
1.48
31
000060
中金岭南
79,970
2,231,163.00
1.47
37
32
000422
湖北宜化
100,000
2,135,000.00
1.41
33
600557
康缘药业
100,000
2,095,000.00
1.38
34
002024
苏宁电器
100,000
2,078,000.00
1.37
35
000568
泸州老窖
50,000
1,952,000.00
1.29
36
600837
海通证券
100,000
1,919,000.00
1.26
37
600582
天地科技
50,000
1,737,500.00
1.15
38
002018
华星化工
120,000
1,521,600.00
1.00
39
600585
海螺水泥
30,000
1,495,800.00
0.99
40
600028
中国石化
100,000
1,409,000.00
0.93
41
600104
上海汽车
50,000
1,306,500.00
0.86
42
600416
湘电股份
50,000
1,205,000.00
0.79
43
601318
中国平安
20,000
1,101,800.00
0.73
44
002080
中材科技
20,000
718,000.00
0.47
45
600284
浦东建设
43,809
608,507.01
0.40
46
601299
中国北车
13,000
79,690.00
0.05
47
300040
九洲电气
500
16,500.00
0.01
48
002331
皖通科技
500
13,500.00
0.01
49
300038
梅泰诺
500
13,000.00
0.01
50
002333
罗普斯金
500
11,000.00
0.01
51
002329
皇氏乳业
500
10,050.00
0.01
52
002332
仙琚制药
500
4,100.00
0.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600015
华夏银行
15,883,769.58
12.98
2
601318
中国平安
15,810,519.64
12.92
3
600048
保利地产
13,910,674.33
11.37
4
601398
工商银行
13,536,057.22
11.06
5
601169
北京银行
13,268,761.21
10.84
6
600050
中国联通
12,971,000.00
10.60
7
600739
辽宁成大
12,166,743.38
9.94
8
600030
中信证券
11,755,745.34
9.61
9
002008
大族激光
11,210,360.75
9.16
10
600000
浦发银行
9,893,273.80
8.08
11
000002
万 科A
9,420,496.97
7.70
12
600485
中创信测
9,055,044.29
7.40
13
600036
招商银行
8,897,918.00
7.27
14
002080
中材科技
8,676,555.40
7.09
38
15
000739
普洛股份
8,418,718.89
6.88
16
600348
国阳新能
8,284,952.61
6.77
17
000069
华侨城A
8,203,561.42
6.70
18
600893
航空动力
8,008,162.38
6.54
19
600519
贵州茅台
7,790,341.40
6.37
20
600704
中大股份
7,490,662.03
6.12
21
600501
航天晨光
7,306,521.86
5.97
22
601628
中国人寿
6,871,475.00
5.62
23
600837
海通证券
6,680,117.29
5.46
24
601088
中国神华
6,665,588.01
5.45
25
600267
海正药业
6,529,930.20
5.34
26
600694
大商股份
6,435,561.00
5.26
27
600550
天威保变
6,370,133.10
5.21
28
000932
华菱钢铁
6,292,007.71
5.14
29
002028
思源电气
6,107,626.10
4.99
30
600475
华光股份
6,019,140.24
4.92
31
000425
徐工机械
5,900,886.82
4.82
32
000983
西山煤电
5,806,262.56
4.74
33
000825
太钢不锈
5,377,857.52
4.39
34
000725
京东方A
5,258,339.64
4.30
35
000001
深发展A
5,051,949.04
4.13
36
600028
中国石化
4,972,355.00
4.06
37
600657
信达地产
4,969,325.57
4.06
38
000623
吉林敖东
4,911,208.32
4.01
39
002194
武汉凡谷
4,878,364.96
3.99
40
002106
莱宝高科
4,864,144.96
3.97
41
000800
一汽轿车
4,852,152.11
3.96
42
600583
海油工程
4,786,747.82
3.91
43
600588
用友软件
4,785,188.22
3.91
44
600557
康缘药业
4,771,865.00
3.90
45
600085
同仁堂
4,697,896.38
3.84
46
002024
苏宁电器
4,684,972.00
3.83
47
000063
中兴通讯
4,645,520.51
3.80
48
601958
金钼股份
4,613,994.00
3.77
49
600631
百联股份
4,611,618.98
3.77
50
000009
中国宝安
4,528,401.78
3.70
51
600062
双鹤药业
4,372,623.49
3.57
52
000402
金 融 街
4,368,018.96
3.57
53
002214
大立科技
4,356,153.31
3.56
54
002236
大华股份
4,338,879.35
3.55
55
600284
浦东建设
4,319,763.11
3.53
39
56
000893
东凌粮油
4,306,174.59
3.52
57
000559
万向钱潮
4,263,636.34
3.48
58
600295
鄂尔多斯
4,214,573.00
3.44
59
600037
歌华有线
4,204,647.00
3.44
60
600887
*ST伊利
4,198,356.96
3.43
61
601939
建设银行
4,183,000.00
3.42
62
601919
中国远洋
4,143,740.02
3.39
63
000525
红 太 阳
4,130,803.48
3.38
64
600737
中粮屯河
4,067,291.02
3.32
65
000698
沈阳化工
4,012,373.00
3.28
66
002140
东华科技
4,009,330.60
3.28
67
600986
科达股份
3,874,843.00
3.17
68
002091
江苏国泰
3,861,367.01
3.16
69
600570
恒生电子
3,819,361.25
3.12
70
000790
华神集团
3,792,919.06
3.10
71
002244
滨江集团
3,791,006.68
3.10
72
601766
中国南车
3,769,000.00
3.08
73
000895
双汇发展
3,767,000.00
3.08
74
601899
紫金矿业
3,599,153.26
2.94
75
600478
科力远
3,570,508.00
2.92
76
600289
亿阳信通
3,546,901.02
2.90
77
000917
电广传媒
3,539,307.00
2.89
78
000527
美的电器
3,511,605.60
2.87
79
600875
东方电气
3,466,300.35
2.83
80
600009
上海机场
3,396,443.34
2.78
81
600795
国电电力
3,317,781.00
2.71
82
000783
长江证券
3,230,800.96
2.64
83
600725
云维股份
3,189,885.90
2.61
84
002261
拓维信息
3,162,999.98
2.58
85
002056
横店东磁
3,097,637.00
2.53
86
000651
格力电器
3,025,034.36
2.47
87
601601
中国太保
2,987,017.00
2.44
88
000898
鞍钢股份
2,964,170.84
2.42
89
000028
一致药业
2,890,871.49
2.36
90
600585
海螺水泥
2,856,530.50
2.33
91
600729
重庆百货
2,846,824.99
2.33
92
600528
中铁二局
2,766,982.70
2.26
93
000878
云南铜业
2,752,946.00
2.25
94
600029
南方航空
2,744,232.75
2.24
95
600221
海南航空
2,691,812.32
2.20
96
000401
冀东水泥
2,682,164.00
2.19
40
97
600616
金枫酒业
2,676,629.00
2.19
98
600663
陆家嘴
2,674,671.00
2.19
99
600104
上海汽车
2,661,963.70
2.18
100
600655
豫园商城
2,647,914.44
2.16
101
000925
众合机电
2,621,578.17
2.14
102
600869
三普药业
2,621,508.00
2.14
103
000990
诚志股份
2,494,642.00
2.04
注:表中“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600048
保利地产
17,950,758.25
14.67
2
601318
中国平安
17,306,739.29
14.14
3
600015
华夏银行
16,137,938.39
13.19
4
600030
中信证券
14,852,907.86
12.14
5
601169
北京银行
14,649,203.30
11.97
6
600739
辽宁成大
14,042,050.58
11.47
7
002080
中材科技
13,177,991.60
10.77
8
600050
中国联通
10,116,184.00
8.27
9
000002
万 科A
10,093,187.14
8.25
10
600485
中创信测
10,086,003.11
8.24
11
000739
普洛股份
10,060,169.89
8.22
12
002008
大族激光
9,944,960.74
8.13
13
600000
浦发银行
9,554,260.83
7.81
14
601398
工商银行
9,415,290.12
7.69
15
000069
华侨城A
9,235,043.19
7.55
16
600694
大商股份
8,056,489.61
6.58
17
600501
航天晨光
8,018,236.09
6.55
18
000983
西山煤电
7,825,200.63
6.39
19
000063
中兴通讯
7,519,698.07
6.14
20
000895
双汇发展
7,110,030.20
5.81
21
600475
华光股份
7,095,920.50
5.80
22
002028
思源电气
7,028,224.53
5.74
23
601088
中国神华
6,979,872.30
5.70
24
000623
吉林敖东
6,732,443.85
5.50
25
000932
华菱钢铁
6,223,079.50
5.09
26
600837
海通证券
5,944,100.00
4.86
27
600804
鹏博士
5,865,531.40
4.79
28
000825
太钢不锈
5,805,169.59
4.74
41
29
600348
国阳新能
5,709,374.31
4.67
30
000800
一汽轿车
5,675,910.60
4.64
31
600037
歌华有线
5,227,728.10
4.27
32
000402
金 融 街
5,134,698.33
4.20
33
601919
中国远洋
5,101,726.42
4.17
34
600519
贵州茅台
5,052,707.06
4.13
35
600704
中大股份
4,863,797.46
3.97
36
002091
江苏国泰
4,834,060.61
3.95
37
600657
信达地产
4,808,672.61
3.93
38
601186
中国铁建
4,807,500.00
3.93
39
600312
平高电气
4,801,065.40
3.92
40
600631
百联股份
4,773,939.76
3.90
41
002194
武汉凡谷
4,762,567.40
3.89
42
002214
大立科技
4,758,439.10
3.89
43
600570
恒生电子
4,750,827.73
3.88
44
002236
大华股份
4,646,574.93
3.80
45
600893
航空动力
4,632,990.43
3.79
46
601628
中国人寿
4,610,615.83
3.77
47
002106
莱宝高科
4,560,268.98
3.73
48
600289
亿阳信通
4,506,138.57
3.68
49
600085
同仁堂
4,500,760.00
3.68
50
000559
万向钱潮
4,482,629.30
3.66
51
600583
海油工程
4,317,094.77
3.53
52
600062
双鹤药业
4,245,279.00
3.47
53
000893
东凌粮油
4,231,242.50
3.46
54
000527
美的电器
4,194,983.28
3.43
55
002056
横店东磁
4,174,419.76
3.41
56
600276
恒瑞医药
4,153,840.00
3.39
57
600089
特变电工
4,075,702.63
3.33
58
600737
中粮屯河
4,032,785.78
3.30
59
601601
中国太保
4,013,467.99
3.28
60
600028
中国石化
3,966,988.57
3.24
61
000525
红 太 阳
3,913,876.00
3.20
62
600986
科达股份
3,894,089.69
3.18
63
000698
沈阳化工
3,848,795.90
3.15
64
000792
盐湖钾肥
3,824,458.20
3.13
65
600887
*ST伊利
3,812,682.40
3.12
66
002244
滨江集团
3,800,659.79
3.11
67
000028
一致药业
3,788,531.20
3.10
68
000001
深发展A
3,709,500.00
3.03
69
600478
科力远
3,700,506.00
3.02
42
70
601958
金钼股份
3,662,142.70
2.99
71
600295
鄂尔多斯
3,627,509.00
2.96
72
000790
华神集团
3,596,844.80
2.94
73
002261
拓维信息
3,557,348.40
2.91
74
000783
长江证券
3,437,453.54
2.81
75
600284
浦东建设
3,300,121.00
2.70
76
600795
国电电力
3,283,777.40
2.68
77
600267
海正药业
3,277,835.00
2.68
78
601899
紫金矿业
3,159,500.00
2.58
79
000651
格力电器
3,104,029.30
2.54
80
000987
广州友谊
3,079,999.93
2.52
81
600528
中铁二局
3,076,521.65
2.51
82
600729
重庆百货
3,075,419.08
2.51
83
600511
国药股份
3,050,392.82
2.49
84
000061
农 产 品
3,036,616.26
2.48
85
002024
苏宁电器
3,016,927.24
2.47
86
000425
徐工机械
2,997,713.90
2.45
87
000898
鞍钢股份
2,987,152.00
2.44
88
600036
招商银行
2,950,000.00
2.41
89
600029
南方航空
2,937,685.00
2.40
90
600221
海南航空
2,888,863.00
2.36
91
000990
诚志股份
2,855,564.10
2.33
92
600655
豫园商城
2,742,418.99
2.24
93
600096
云天化
2,719,677.74
2.22
94
000925
众合机电
2,678,658.00
2.19
95
600557
康缘药业
2,613,621.61
2.14
96
002022
科华生物
2,612,677.10
2.13
97
600663
陆家嘴
2,504,698.12
2.05
98
002286
保龄宝
2,479,910.20
2.03
99
000401
冀东水泥
2,452,575.00
2.00
注:表中“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额
651,815,692.45
卖出股票的收入(成交)总额
640,551,647.26
注:表中“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
43
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
1,252,320.60
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
2,795.36
5
应收申购款
23,728.46
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,278,844.42
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
44
6,961
24,405.05
35,773,715.92
21.06%
134,109,814.82
78.94%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
5,886.69
0.0035%
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2005年1月12日)基金份额总额
1,212,569,189.32
本报告期期初基金份额总额
217,312,317.87
本报告期期间基金总申购份额
42,704,255.46
减:本报告期期间基金总赎回份额
90,133,042.59
本报告期期间基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
169,883,530.74
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经天治基金管理有限公司第三届董事会第五次会议审议通过,同意祖煜先生辞去公司总经理职务,并决定由公司董事长赵玉彪先生代为履行公司总经理职务。本基金管理人2009年8月6日在《证券时报》及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司关于赵玉彪代为履行总经理职务的公告》。 本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
报告期内,本基金的投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来,未变更过会计师事务所。 本报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬为柒万元整。目前的审计机构—安永华明会计师事务所已提供审计服务的连续年限为自2005年1月12日至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
45
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
国元证券
1
54,827,647.10
4.25%
46,603.39
4.32%
-
第一创业
1
475,924,449.10
36.86%
386,692.61
35.82%
-
申银万国
1
163,996,438.51
12.70%
139,396.69
12.91%
-
银河证券
1
178,384,351.07
13.82%
151,625.03
14.04%
-
中金公司
1
417,998,763.93
32.37%
355,297.78
32.91%
-
金元证券
1
-
-
-
-
-
东北证券
1
-
-
-
-
-
注1:上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。 注2:基金专用交易单元的选择标准和程序: (1)经营行为规范,近一年内无重大违规行为; (2)公司财务状况良好; (3)有良好的内控制度,在业内有良好的声誉; (4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告; (5)建立了广泛的信息网络,能及时准确地提供信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单元,并签订交易单元租用协议。 注3:本基金本报告期内无租用券商交易单元变更情况。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期回购成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
国元证券
-
-
-
-
-
-
第一创业
-
-
-
-
-
-
申银万国
-
-
-
-
-
-
银河证券
-
-
-
-
-
-
中金公司
16,587,420.83
100.00%
-
-
-
-
46
金元证券
-
-
-
-
-
-
东北证券
-
-
-
-
-
-
11.8其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
天治基金管理有限公司关于旗下基金持有的盐湖钾肥股票估值方法变更的公告
指定媒体及公司网站
2009-01-06
2
天治品质优选混合型证券投资基金2008年第4季度报告
指定媒体及公司网站
2009-01-21
3
天治基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已过期身份证件或身份证明文件的通知
指定媒体及公司网站
2009-02-06
4
天治基金管理有限公司关于调整旗下部分基金在交通银行网上银行申购优惠费率的公告
指定媒体及公司网站
2009-02-26
5
天治品质优选混合型证券投资基金更新的招募说明书(摘要)(2009年2月))
指定媒体及公司网站
2009-02-26
6
天治基金管理有限公司关于在部分代销机构开通旗下基金定投业务及部分基金之间基金转换业务的公告
指定媒体及公司网站
2009-03-25
7
天治品质优选混合型证券投资基金2008年年度报告摘要
指定媒体及公司网站
2009-03-27
8
天治基金管理有限公司关于参加建设银行电话银行基金申购费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-04-09
9
天治品质优选混合型证券投资基金2009年第1季度报告
指定媒体及公司网站
2009-04-22
10
天治基金管理有限公司关于在部分代销机构开通旗下基金定投业务及部分基金之间基金转换业务的公告
指定媒体及公司网站
2009-04-27
11
天治基金管理有限公司关于增加爱建证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-05-05
12
天治基金管理有限公司关于增加东海证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-05-25
13
天治基金管理有限公司关于旗下部分基金参加兴业银行开办的基金定投申购费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-06-08
14
天治基金管理有限公司关于在宏源证券开通旗下部分基金之间基金转换业务的公告
指定媒体及公司网站
2009-06-19
15
天治基金管理有限公司关于增加新时代证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-06-29
16
天治品质优选混合型证券投资基金2009年第2季度报告
指定媒体及公司网站
2009-07-20
17
关于增加国联证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-07-27
18
关于旗下基金参与中信银行网上银行申购
指定媒体及公司网站
2009-08-01
47
费率优惠活动的公告
19
关于调整旗下基金所持中国宝安股票估值方法的公告
指定媒体及公司网站
2009-08-21
20
天治品质优选混合型证券投资基金2009年半年度报告摘要
指定媒体及公司网站
2009-08-25
21
天治品质优选基金更新的招募说明书(摘要)(2009年8月)
指定媒体及公司网站
2009-08-26
22
关于对旗下基金所持股票中国宝安恢复采用收盘价估值方法的公告
指定媒体及公司网站
2009-08-27
23
关于调整旗下基金所持中材科技股票估值方法的公告
指定媒体及公司网站
2009-09-05
24
关于增加信达证券、天相投顾为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-09-08
25
关于对旗下基金所持股票中材科技恢复采用收盘价估值方法的公告
指定媒体及公司网站
2009-09-18
26
关于旗下基金参与创业板投资及相关风险揭示的公告
指定媒体及公司网站
2009-09-24
27
关于在光大证券开通旗下部分基金定期定额投资业务的公告
指定媒体及公司网站
2009-10-16
28
关于旗下部分基金参加广发证券和国联证券费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-10-16
29
天治品质优选混合型证券投资基金2009年第3季度报告
指定媒体及公司网站
2009-10-27
30
关于增加广发华福证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-11-10
31
关于旗下部分基金参与建设银行网上等电子渠道申购费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-12-09
32
关于参加中信建投证券延长定投费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-12-25
§12备查文件目录
12.1备查文件目录 1.中国证监会批准天治品质优选混合型证券投资基金设立的文件 2.《天治品质优选混合型证券投资基金基金合同》 3.《天治品质优选混合型证券投资基金招募说明书》 4.《天治品质优选混合型证券投资基金托管协议》 5.基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 6.报告期内天治品质优选混合型证券投资基金公告的各项原稿 12.2存放地点 上海市复兴西路159号
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12.3查阅方式 1.书面查询:查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:00。投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 2.网站查询:www.chinanature.com.cn 天治基金管理有限公司 二〇一〇年三月三十一日
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