上投摩根纯债债券型证券投资基金

2017年半年度报告

2017年6月30日

基金管理人：上投摩根基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年八月二十八日

1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月25日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

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1.2目录

1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

2 基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......5

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

3 主要财务指标和基金净值表现......6

3.1主要会计数据和财务指标......6

3.2基金净值表现......7

4 管理人报告......9

4.1基金管理人及基金经理情况......9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13

5 托管人报告......13

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......13

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......13

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......13

6 半年度财务会计报告（未经审计）......14

6.1资产负债表......14

6.2利润表......15

6.3所有者权益（基金净值）变动表......16

6.4报表附注......17

7 投资组合报告......33

7.1期末基金资产组合情况......33

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合......34

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......34

7.4报告期内股票投资组合的重大变动......34

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......35

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......35

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......36

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......36

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......36

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......36

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......36

7.12 投资组合报告附注......36

8 基金份额持有人信息......37

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......37

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8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......38

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......38

9 开放式基金份额变动......38

10 重大事件揭示......39

10.1 基金份额持有人大会决议......39

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......39

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......39

10.4 基金投资策略的改变......39

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况......39

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......39

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......39

10.8其他重大事件......40

11 影响投资者决策的其他重要信息......41

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......41

11.2影响投资者决策的其他重要信息......41

12 备查文件目录......41

12.1 备查文件目录......41

12.2 存放地点......41

12.3 查阅方式......42

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2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 上投摩根纯债债券型证券投资基金

基金简称 上投摩根纯债债券

基金主代码 371020

交易代码 371020

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2009年6月24日

基金管理人 上投摩根基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 467,154,863.12份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 上投摩根纯债债券A 上投摩根纯债债券B

下属分级基金的交易代码 371020 371120

报告期末下属分级基金的份额总额 456,408,277.83份 10,746,585.29份

2.2基金产品说明

本基金将根据对利率趋势的预判，适时规划与调整组合目标久期，结合

投资目标 主动性资产配置，在严格控制组合投资风险的同时，提高基金资产流动

性与收益性水平，以追求超过业绩比较基准的投资回报。

目标久期管理将优化固定收益投资的安全性、收益性与流动性。本基金

严格遵循投资流程，对宏观经济、财政货币政策、市场利率水平及债券

投资策略 发行主体的信用情况等因素进行深入研究，通过审慎把握利率期限结构

的变动趋势，适时制定目标久期管理计划，通过合理的资产配置及组合

目标久期管理，控制投资风险，追求可持续的、超出业绩比较基准的投

资收益。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中国债券总指数。

本基金是债券型基金，在证券投资基金中属于较低风险品种，其预期风

风险收益特征 险收益水平低于股票型基金，高于货币市场基金。本基金风险收益特征

会定期评估并在公司网站发布，请投资者关注。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 上投摩根基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

信息披露 姓名 胡迪 郭明

联系电话 021-38794888 010-66105799

负责人 电子邮箱 services@cifm.com custody@icbc.com.cn

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客户服务电话 400-889-4888 95588

传真 021-20628400 010-66105798

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街55

富城路99号震旦国际大楼20楼 号

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区复兴门内大街55

富城路99号震旦国际大楼20楼 号

邮政编码 200120 100140

法定代表人 穆矢 易会满

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cifm.com

基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区富城路99

号震旦国际大楼20楼

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）

3.1.1期间数据和指标

上投摩根纯债债券A 上投摩根纯债债券B

本期已实现收益 793,084.08 -12,488.31

本期利润 9,249,793.86 174,613.93

加权平均基金份额本期利润 0.0137 0.0100

本期加权平均净值利润率 0.99% 0.74%

本期基金份额净值增长率 1.16% 1.04%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

上投摩根纯债债券A 上投摩根纯债债券B

期末可供分配利润 146,274,346.89 2,981,323.54

期末可供分配基金份额利润 0.3205 0.2774

期末基金资产净值 639,173,652.60 14,569,542.45

期末基金份额净值 1.400 1.356

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3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)

上投摩根纯债债券A 上投摩根纯债债券B

基金份额累计净值增长率 40.00% 35.60%

注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

上投摩根纯债债券A

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去一个月 0.79% 0.04% 0.87% 0.10% -0.08% -0.06%

过去三个月 0.79% 0.04% -1.04% 0.11% 1.83% -0.07%

过去六个月 1.16% 0.04% -2.48% 0.11% 3.64% -0.07%

过去一年 1.01% 0.06% -3.81% 0.13% 4.82% -0.07%

过去三年 24.56% 0.20% 3.18% 0.13% 21.38% 0.07%

自基金合同生 40.00% 0.15% 1.23% 0.11% 38.77% 0.04%

效起至今

上投摩根纯债债券B

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去一个月 0.82% 0.04% 0.87% 0.10% -0.05% -0.06%

过去三个月 0.74% 0.04% -1.04% 0.11% 1.78% -0.07%

过去六个月 1.04% 0.04% -2.48% 0.11% 3.52% -0.07%

过去一年 0.67% 0.06% -3.81% 0.13% 4.48% -0.07%

过去三年 23.27% 0.20% 3.18% 0.13% 20.09% 0.07%

自基金合同生 35.60% 0.15% 1.23% 0.11% 34.37% 0.04%

效起至今

注：本基金的业绩比较基准为中国债券总指数。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

上投摩根纯债债券型证券投资基金

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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2009年6月24日至2017年6月30日）

上投摩根纯债债券A

注：本基金合同生效日为2009年6月24日，图示时间段为2009年6月24日至2017年6月

30日。

本基金建仓期自2009年6月24日至2009年12月23日，建仓期结束时资产配置比例符合本

基金基金合同规定。

上投摩根纯债债券B

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注：本基金合同生效日为2009年6月24日，图示时间段为2009年6月24日至2017年6月

30日。

本基金建仓期自2009年6月24日至2009年12月23日，建仓期结束时资产配置比例符合本

基金基金合同规定。

4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立。

公司由上海国际信托投资有限公司（2007年10月8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根

资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2.5亿元人民币，注册地上海。截至2017年6

月底，公司管理的基金共有五十七只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力 第9页共43页

混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选30混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置证券投资基金、上投摩根智慧互联股票型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根策略精选灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁丰定期开放债券型证券投资基金、上投摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)、上投摩根安丰回报混合型证券投资基金、上投摩根安泽回报混合型证券投资基金、上投摩根安瑞回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁金定期开放债券型证券投资基金、上投摩根安通回报混合型证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从业

姓名 职务 （助理）期限 年限 说明

任职日期 离任日期

聂曙光先生自2004年8月至

2006年3月在南京银行任债券分

析师；2006年3月至2009年9

本基金基金经 2014-08- 月在兴业银行任债券投资经理；

聂曙光 理 29 - 8年 2009年9月至2014年5月在中

欧基金管理有限公司先后担任研

究员、基金经理助理、基金经理、

固定收益部总监、固定收益事业

部临时负责人等职务，自2014

第10页共43页

年5月起加入上投摩根基金管理

有限公司，自2014年8月起担任

上投摩根纯债债券型证券投资基

金基金经理，自2014年10月起

担任上投摩根红利回报混合型证

券投资基金基金经理，自2014

年11月起担任上投摩根纯债丰利

债券型证券投资基金基金经理，

自2015年1月起同时担任上投摩

根稳进回报混合型证券投资基金

基金经理，自2015年4月起同时

担任上投摩根天颐年丰混合型证

券投资基金基金经理，自2016

年6月起同时担任上投摩根优信

增利债券型证券投资基金基金经

理，自2016年8月起同时担任上

投摩根安鑫回报混合型证券投资

基金和上投摩根岁岁丰定期开放

债券型证券投资基金基金经理，

自2017年1月起同时担任上投摩

根安瑞回报混合型证券投资基金

基金经理，自2017年4月起同时

担任上投摩根安通回报混合型证

券投资基金基金经理。

上海财经大学企业管理硕士，

2008年7月至2010年2月在德

勤会计事务所担任审计员，2010

郭毅 本基金基金助 2016-6-17 6年 年3月至2014年9月先后在上海

理 钢联电子商务有限公司和兴业证

券股份有限公司担任行业研究员，

2014年10月加入上投摩根基金

管理有限公司，任研究员。

注：1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3.自2017年8月11日起，郭毅先生担任上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金经理，不

再担任本基金基金经理助理。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根纯债债券型证券投资基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的 第11页共43页

授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

报告期内，本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规和公司内部公平交易流程的各项要求，严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等活动，通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析，以确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公平对待。

对于交易所市场投资活动，本公司执行集中交易制度，确保不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；对于银行间市场投资活动，本公司通过对手库控制和交易室询价机制，严格防范对手风险并检查价格公允性；对于申购投资行为，本公司遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。

报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析，未发现整体公平交易执行出现异常的情况。

4.3.2异常交易行为的专项说明

报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，未发现存在异常交易行为。

所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形：报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为两次，均发生在量化投资组合与主动管理投资组合之间。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

一季度国内经济数据继续向好，出口、基建投资和房地产投资全面超出市场预期。与此同时，全球经济亦出现企稳迹象，通胀预期有所上升。货币政策延续了边际收紧态势，央行公开市场操作利率小幅上升，释放出稳健中性的政策信号。一季度债券收益率曲线呈现整体上行并变平趋势，短端上行幅度更大。本基金在季度初反弹高点减持了利率债，并继续增加了低风险品种的投资力度，整体而言本基金在一季度保持了较低仓位和较低久期。二季度经济增长势头有所放缓，通胀预期有 第12页共43页

所下降。二季度前期在降杠杆、控风险的政策基调下，银行间市场资金维持紧平衡，后期监管层加强了监管协调，使得市场情绪有所缓和。债券收益率曲线在二季度前期普遍大幅上移，六月后迎来一波反弹。本基金在二季度对债券市场持谨慎观点，维持了较低的组合久期，以短期债券为主要投资对象，并继续减持期限较长品种。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期本基金A类份额净值增长率为1.16%,本基金B类基金份额净值增长率为1.04%，同

期业绩比较基准收益率为-2.48%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，国内经济基本面下行压力不大，降杠杆、控风险仍将是监管重点；美欧等发达经济体货币政策正常化对债券市场的影响将进一步显现。如果债券市场波动较大，其中长期投资价值将逐步显现，本基金将密切关注市场波动情况和政策走向，争取抓住可能出现的建仓机会。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期本基金未实施利润分配。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

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5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对上投摩根纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，上投摩根纯债债券型证券投资基金的管理人——上投摩根基金管理有限公司在上投摩根纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，上投摩根纯债债券型证券投资基金未进行利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对上投摩根基金管理有限公司编制和披露的上投摩根纯债债券型证券投资基金2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

6半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：上投摩根纯债债券型证券投资基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产： - -

银行存款 6.4.7.1 722,725.04 101,168,519.25

结算备付金 3,064,953.83 3,602,850.03

存出保证金 38,127.84 4,611.88

交易性金融资产 6.4.7.2 593,081,408.40 951,470,384.18

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 593,081,408.40 951,470,384.18

资产支持证券投资 - -

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贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 49,000,000.00 119,000,000.00

应收证券清算款 12,747.95 -

应收利息 6.4.7.5 9,785,430.95 12,215,105.83

应收股利 - -

应收申购款 3,087.68 4,233.20

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 655,708,481.69 1,187,465,704.37

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - 100,961,732.21

应付赎回款 21,988.96 48,058.16

应付管理人报酬 321,294.53 569,199.98

应付托管费 107,098.15 189,733.32

应付销售服务费 4,292.15 9,082.82

应付交易费用 6.4.7.7 60,161.03 14,596.09

应交税费 1,131,026.80 1,131,026.80

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 319,425.02 356,614.29

负债合计 1,965,286.64 103,280,043.67

所有者权益： - -

实收基金 6.4.7.9 467,154,863.12 783,913,863.95

未分配利润 6.4.7.10 186,588,331.93 300,271,796.75

所有者权益合计 653,743,195.05 1,084,185,660.70

负债和所有者权益总计 655,708,481.69 1,187,465,704.37

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额总额467,154,863.12份，其中A类份额

456,408,277.83份，B类份额10,746,585.29份。A类份额净值1.400元，B类份额净值1.356元。

6.2利润表

会计主体：上投摩根纯债债券型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

第15页共43页

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

一、收入 13,558,642.16 16,045,201.49

1.利息收入 14,871,336.57 18,274,233.76

其中：存款利息收入 6.4.7.11 178,208.36 186,003.62

债券利息收入 13,441,585.33 16,726,589.80

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 1,251,542.88 1,361,640.34

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -10,022,315.85 17,533.10

其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 -10,022,315.85 17,533.10

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 6.4.7.14 - -

股利收益 6.4.7.15 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 8,643,812.02 -2,272,708.14

填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 65,809.42 26,142.77

减：二、费用 4,134,234.37 5,160,229.91

1．管理人报酬 2,870,891.57 3,511,760.84

2．托管费 956,963.79 1,170,586.84

3．销售服务费 41,060.23 70,704.75

4．交易费用 6.4.7.18 99,786.48 20,550.63

5．利息支出 64,677.94 310,105.01

其中：卖出回购金融资产支出 64,677.94 310,105.01

6．其他费用 6.4.7.19 100,854.36 76,521.84

三、利润总额（亏损总额以“-”号 9,424,407.79 10,884,971.58

填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,424,407.79 10,884,971.58

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：上投摩根纯债债券型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

第16页共43页

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 783,913,863.95 300,271,796.75 1,084,185,660.70

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 9,424,407.79 9,424,407.79

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净 -316,759,000.83 -123,107,872.61 -439,866,873.44

值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 73,705,338.84 28,504,930.82 102,210,269.66

2.基金赎回款 -390,464,339.67 -151,612,803.43 -542,077,143.10

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 467,154,863.12 186,588,331.93 653,743,195.05

金净值）

上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 685,093,315.41 254,720,835.01 939,814,150.42

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 10,884,971.58 10,884,971.58

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净 251,611,429.35 95,304,836.38 346,916,265.73

值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 337,774,621.69 127,657,991.91 465,432,613.60

2.基金赎回款 -86,163,192.34 -32,353,155.53 -118,516,347.87

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 936,704,744.76 360,910,642.97 1,297,615,387.73

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：胡志强，会计机构负责人：张璐

第17页共43页

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

上投摩根纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]361号《关于核准上投摩根纯债债券型证券投资基金募集的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,800,918,562.24元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第115号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根纯债证券投资基金基金合同》于2009年6月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,801,237,418.78份基金份额，其中认购资金利息折合318,856.54份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

根据《上投摩根纯债债券型证券投资基金基金合同》和《上投摩根纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金根据费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为B类基金份额。本基金A类、B类基金份额两种收费模式并存，并分别计算基金份额净值。投资人可自行选择申购得基金份额类别，但各类别基金份额之间不得相互转换。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根纯债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国债、金融债、公司债、企业债、可转换公司债券(包括分离交易的可转换公司债券)、债券回购，央行票据、短期融资券、资产支持证券等，以及中国证监会允许基金投资的其它固定收益类金融工具。本基金投资于债券类金融工具的比例不低于基金资产的

80%，本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩

比较基准为中国债券总指数。

本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2017年8月25日批准报出。

6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准

则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基 第18页共43页

金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证

券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2017年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017

年6月30日的财务状况以及2017上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报告相一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政

策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实

施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司

股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增

值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》

、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务

操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

第19页共43页

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收

入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。



(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其

股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入

应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁

后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 722,725.04

定期存款 -

其他存款 -

合计 722,725.04

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

债券 交易所市场 139,072,225.17 137,576,008.40 -1,496,216.77

第20页共43页

银行间市场 455,354,882.07 455,505,400.00 150,517.93

合计 594,427,107.24 593,081,408.40 -1,345,698.84

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 594,427,107.24 593,081,408.40 -1,345,698.84

6.4.7.3衍生金融资产/负债

无余额。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所买入返售证券 49,000,000.00 -

合计 49,000,000.00 -

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

无余额。

6.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 1,300.21

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 1,379.30

应收债券利息 9,766,494.29

应收买入返售证券利息 16,239.95

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 17.20

合计 9,785,430.95

6.4.7.6其他资产

第21页共43页

无余额。

6.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

交易所市场应付交易费用 53,811.03

银行间市场应付交易费用 6,350.00

合计 60,161.03

6.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 250,000.00

应付赎回费 0.66

预提费用 69,424.36

合计 319,425.02

6.4.7.9实收基金

上投摩根纯债债券A

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额 账面金额

上年度末 761,766,672.01 761,766,672.01

本期申购 73,209,217.83 73,209,217.83

本期赎回（以“-”号填列） -378,567,612.01 -378,567,612.01

本期末 456,408,277.83 456,408,277.83

上投摩根纯债债券B

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额 账面金额

上年度末 22,147,191.94 22,147,191.94

第22页共43页

本期申购 496,121.01 496,121.01

本期赎回（以“-”号填列） -11,896,727.66 -11,896,727.66

本期末 10,746,585.29 10,746,585.29

注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。

6.4.7.10未分配利润

上投摩根纯债债券A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 243,431,672.35 49,258,494.81 292,690,167.16

本期利润 793,084.08 8,456,709.78 9,249,793.86

本期基金份额交易产生的 -97,950,409.54 -21,224,176.71 -119,174,586.25

变动数

其中：基金申购款 23,371,094.22 4,962,381.44 28,333,475.66

基金赎回款 -121,321,503.76 -26,186,558.15 -147,508,061.91

本期已分配利润 - - -

本期末 146,274,346.89 36,491,027.88 182,765,374.77

上投摩根纯债债券B

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 6,175,299.63 1,406,329.96 7,581,629.59

本期利润 -12,488.31 187,102.24 174,613.93

本期基金份额交易产生的 -3,181,487.78 -751,798.58 -3,933,286.36

变动数

其中：基金申购款 137,467.94 33,987.22 171,455.16

基金赎回款 -3,318,955.72 -785,785.80 -4,104,741.52

本期已分配利润 - - -

本期末 2,981,323.54 841,633.62 3,822,957.16

6.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 118,594.03

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 59,467.77

其他 146.56

合计 178,208.36

第23页共43页

6.4.7.12股票投资收益

无。

6.4.7.13债券投资收益

单位：人民币元

本期

项目

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 1,222,808,371.02

成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 1,211,821,994.69

付）成本总额

减：应收利息总额 21,008,692.18

买卖债券差价收入 -10,022,315.85

6.4.7.14衍生工具收益

无。

6.4.7.15股利收益

无。

6.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

1.交易性金融资产 8,643,812.02

——股票投资 -

——债券投资 8,643,812.02

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 8,643,812.02

6.4.7.17其他收入

单位：人民币元

项目 本期

第24页共43页

2017年1月1日至2017年6月30日

基金赎回费收入 65,809.42

合计 65,809.42

注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。

2.本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转出基金

的基金资产。

6.4.7.18交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

交易所市场交易费用 89,561.48

银行间市场交易费用 10,225.00

合计 99,786.48

6.4.7.19其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 49,588.57

信息披露费 19,835.79

银行费用 8,930.00

债券帐户维护费 22,500.00

合计 100,854.36

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

无。

6.4.8.2资产负债表日后事项

无。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内，本基金的基金管理人接外方股东摩根资产管理（英国）有限公司的通知，其控制的公司J.P.MorganInvestmentManagementLimited已完成清算，因此该公司不再是我司及我司旗下投资组合的关联方。

第25页共43页

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销

售机构

中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人、基金代销机构

上海浦东发展银行股份有限公司 基金管理人的股东

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

无。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6

30日 月30日

当期发生的基金应支付的管理费 2,870,891.57 3,511,760.84

其中：支付销售机构的客户维护费 33,100.76 60,151.38

注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.6%的

年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.6%/当年天数。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6

30日 月30日

当期发生的基金应支付的托管费 956,963.79 1,170,586.84

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日

累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值X0.2%/当年天数。

6.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

第26页共43页

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称

上投摩根纯债债券 上投摩根纯债债券B 合计

A

上投摩根基金管理有 - 16,271.67 16,271.67

限公司

中国工商银行 - 10,145.89 10,145.89

浦发银行 - 697.35 697.35

合计 - 27,114.91 27,114.91

上年度可比期间

获得销售服务费的各关 2016年1月1日至2016年6月30日

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

上投摩根纯债债券A 上投摩根纯债债券B 合计

上投摩根基金管理有 - 30,884.19 30,884.19

限公司

中国工商银行 - 14,067.36 14,067.36

合计 - 44,951.55 44,951.55

注：1.基金销售服务费仅对B类基金份额收取。

2.支付基金销售机构的销售服务费按前一日B类基金份额所代表的基金资产净值0.35%的年

费率计提，其计算公式为：

日销售服务费＝前一日B类基金份额所代表的基金资产净值X0.35%/当年天数。3. 上述支

付浦发银行的销售服务费仅涵盖浦发银行作为关联方期间的相关费用。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

6.4.10.4各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

第27页共43页

本期 上年度可比期间

关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行 722,725.04 118,594.03 5,519,466.15 116,457.91

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。

6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

6.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

6.4.11利润分配情况

本报告期本基金未实施利润分配。

6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

无。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

无。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金是一只债券型证券投资基金，属于中低风险品种。本基金投资范围为固定收益类金融工具。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本 第28页共43页

基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于保本基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依据风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。

本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很 第29页共43页

小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年末

2017年6月30日 2016年12月31日

A-1 130,298,000.00 119,339,000.00

A-1以下 - -

未评级 283,953,694.40 333,498,400.00

合计 414,251,694.40 452,837,400.00

注：未评级的债券为国债和主体评级为AAA和AA+的超短融。

6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年末

2017年6月30日 2016年12月31日

AAA 23,123,415.10 131,368,193.70

AAA以下 153,695,098.90 264,105,807.98

未评级 2,011,200.00 103,158,982.50

合计 178,829,714.00 498,632,984.18

注：未评级的债券为国债与政策性金融债。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 第30页共43页

监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计

2017年6月30

第31页共43页

日

资产

银行存款 722,725.04 - - - - 722,725.04

结算备付金 3,064,953.83 - - - - 3,064,953.83

存出保证金 38,127.84 - - - - 38,127.84

交易性金融资产 167,410,792.50 267,234,712.53 142,591,166.77 15,844,736.60 - 593,081,408.40

买入返售金融资 49,000,000.00 - - - - 49,000,000.00

产

应收利息 - - - - 9,785,430.95 9,785,430.95

应收申购款 2,660.36 - - - 427.32 3,087.68

应收证券清算款 - - - - 12,747.95 12,747.95

资产总计 220,239,259.57 267,234,712.53 142,591,166.77 15,844,736.60 9,798,606.22 655,708,481.69

负债

应付赎回款 - - - - 21,988.96 21,988.96

应付管理人报酬 - - - - 321,294.53 321,294.53

应付托管费 - - - - 107,098.15 107,098.15

应付销售服务费 - - - - 4,292.15 4,292.15

应付交易费用 - - - - 60,161.03 60,161.03

应交税费 - - - - 1,131,026.80 1,131,026.80

其他负债 - - - - 319,425.02 319,425.02

负债总计 - - - - 1,965,286.64 1,965,286.64

利率敏感度缺口 220,239,259.57 267,234,712.53 142,591,166.77 15,844,736.60 7,833,319.58 653,743,195.05

上年度末

2016年12月31 3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 101,168,519.25 - - - - 101,168,519.25

结算备付金 3,602,850.03 - - - - 3,602,850.03

存出保证金 4,611.88 - - - - 4,611.88

交易性金融资产 122,828,350.00 380,177,588.40 306,502,583.18 141,961,862.60 - 951,470,384.18

买入返售金融资 119,000,000.00 - - - - 119,000,000.00

产

应收利息 - - - -12,215,105.83 12,215,105.83

应收申购款 120.00 - - - 4,113.20 4,233.20

资产总计 346,604,451.16 380,177,588.40 306,502,583.18 141,961,862.6012,219,219.031,187,465,704.37

负债

应付证券清算款 - - - -100,961,732.2 100,961,732.21

1

第32页共43页

应付赎回款 - - - - 48,058.16 48,058.16

应付管理人报酬 - - - - 569,199.98 569,199.98

应付托管费 - - - - 189,733.32 189,733.32

应付销售服务费 - - - - 9,082.82 9,082.82

应付交易费用 - - - - 14,596.09 14,596.09

应交税费 - - - - 1,131,026.80 1,131,026.80

其他负债 - - - - 356,614.29 356,614.29

103,280,043.6

负债总计 - - - - 103,280,043.67

7

利率敏感度缺口 346,604,451.16 380,177,588.40 306,502,583.18 141,961,862.60-91,060,824.641,084,185,660.70

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

本期末 上年度末

分析 2017年6月30日 2016年12月31日

1.市场利率下降25个基 增加约148 增加约494

点

2.市场利率上升25个基 减少约146 减少约487

点

6.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经 第33页共43页

济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券类金融工具比例不低于基金资产的80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

于2017年6月30日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市

场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。

6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)增值税

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地产

开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本收

益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2) 纳税人购入基金、信

托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品运营过程中发

生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。

此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增值税

政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关

问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

(2)除增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第34页共43页

7 投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 593,081,408.40 90.45

其中：债券 593,081,408.40 90.45

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 49,000,000.00 7.47

其中：买断式回购的买入返售金 - -

融资产

6 银行存款和结算备付金合计 3,787,678.87 0.58

7 其他各项资产 9,839,394.42 1.50

8 合计 655,708,481.69 100.00

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期未持有股票。

7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

第35页共43页

本基金本报告期未持有股票。

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期未持有股票。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值比

序号 债券品种 公允价值

例(％)

1 国家债券 46,772,200.00 7.15

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 94,761,113.10 14.50

5 企业短期融资券 310,689,000.00 47.52

6 中期票据 73,665,500.00 11.27

7 可转债（可交换债） 9,269,595.30 1.42

8 同业存单 57,924,000.00 8.86

9 其他 - -

10 合计 593,081,408.40 90.72

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值

值比例(％)

1 041653050 16外高桥 500,000 50,160,000.00 7.67

CP001

16广州农

2 111699032 村商业银行 500,000 48,260,000.00 7.38

CD137

3 101553027 15渝江北 200,000 20,086,000.00 3.07

嘴MTN001

4 041660043 16北大荒 200,000 20,074,000.00 3.07

第36页共43页

CP001

5 011751047 17珠海华 200,000 20,052,000.00 3.07

发SCP003

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货。

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前

一年内受到公开谴责、处罚的情况。

7.12.2报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 38,127.84

2 应收证券清算款 12,747.95

3 应收股利 -

4 应收利息 9,785,430.95

5 应收申购款 3,087.68

第37页共43页

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 9,839,394.42

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 债券代码 债券名称 公允价值

值比例(%)

1 132004 15国盛EB 1,404,300.00 0.21

2 113008 电气转债 1,038,600.00 0.16

3 120001 16以岭EB 877,694.40 0.13

4 132001 14宝钢EB 617,250.00 0.09

5 110030 格力转债 567,850.00 0.09

6 132005 15国资EB 551,500.00 0.08

7 132002 15天集EB 521,750.00 0.08

8 132003 15清控EB 513,800.00 0.08

9 110032 三一转债 356,400.00 0.05

10 127003 海印转债 304,950.00 0.05

11 110031 航信转债 206,880.00 0.03

12 128013 洪涛转债 177,275.00 0.03

13 123001 蓝标转债 170,840.30 0.03

14 113009 广汽转债 123,650.00 0.02

15 110033 国贸转债 118,420.00 0.02

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中无流通受限情况。

7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。

8 基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

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持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

上投摩根纯债债

1,535 297,334.38 435,849,671.41 95.50% 20,558,606.42 4.50%

券A

上投摩根纯债债 100.00

877 12,253.80 - 0.00% 10,746,585.29

券B %

合计 2,412 193,679.46 435,849,671.41 93.30% 31,305,191.71 6.70%

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人 上投摩根纯债债券A 0.00 0.0000%

员持有本基金 上投摩根纯债债券B 0.00 0.0000%

合计 0.00 0.0000%

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基 上投摩根纯债债券A 0

金投资和研究部门负责人 上投摩根纯债债券B 0

持有本开放式基金 合计 0

上投摩根纯债债券A 0

本基金基金经理持有本开 上投摩根纯债债券B 0

放式基金

合计 0

9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 上投摩根纯债债券A 上投摩根纯债债券B

基金合同生效日（2009年6月24 423,047,194.30 1,378,190,224.48

日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 761,766,672.01 22,147,191.94

本报告期基金总申购份额 73,209,217.83 496,121.01

减：本报告期基金总赎回份额 378,567,612.01 11,896,727.66

本报告期基金拆分变动份额 - -

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本报告期期末基金份额总额 456,408,277.83 10,746,585.29

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人：

无。

基金托管人：

本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

报告期内无基金投资策略的改变。

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

国泰君安 1 - - 87,318.01 98.12%-

中信证券 1 - - 1,675.35 1.88%-

注：1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、

经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

2.交易单元的选择标准：

1）资本金雄厚,信誉良好。

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2）财务状况良好,经营行为规范。

3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。

4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。

5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。

3.交易单元的选择程序：

1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估，确定选用交易单元的券商。

2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

4.本报告期本基金无新增席位，无注销席位。

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

占当期债 占当期回 占当期权

券商名称

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总

额的比例 额的比例 额的比例

国泰君安 432,631,972. 98.12% 7,483,600, 99.88% - -

91 000.00

中信证券 8,303,251.23 1.88% 9,000,000. 0.12% - -

00

10.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

基金管理人公司网站、

上投摩根纯债债券型证券投资基金基金 《上海证券报》、《证 2017年5月9

1 份额净值计价错误公告 券时报》和《中国证券

日

报》

关于降低上投摩根基金管理有限公司旗 2017年6月7

2 下部分人民币份额基金最低交易限额的 同上

公告 日

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11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额比

类别 序号 例达到或者超过 期初 申购 赎回 持有份额 份额占比

20%的时间区间 份额 份额 份额

1 20170101~201706 363,752 0.00 0.00 363,752,339. 77.82%

机构 30 ,339.04 04

2 20170101~201705 371,646 0.00 371,646 0.00 0%

03 ,795.83 ,795.83

产品特有风险

本基金的集中度风险主要体现在有单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%，如果投资者发

生大额赎回，可能出现基金可变现资产无法满足投资者赎回需要以及因为资产变现成本过高导致投资者的利益受到损害的风险。

注：红利再投资计入申购份额

11.2影响投资者决策的其他重要信息

无。

12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会批准上投摩根纯债债券型证券投资基金设立的文件；

2.《上投摩根纯债债券型证券投资基金基金合同》；

3.《上投摩根纯债债券型证券投资基金基金托管协议》；

4.《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5.基金管理人业务资格批件、营业执照；

6.基金托管人业务资格批件和营业执照。

12.2 存放地点

基金管理人或基金托管人处。

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12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

网址：www.cifm.com

上投摩根基金管理有限公司

二〇一七年八月二十八日

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