工银瑞信双利债券型证券投资基金

2017 年半年度报告摘要

2017年6月30日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：二〇一七年八月二十五日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月21日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 工银双利债券

基金主代码 485111

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2010年8月16日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 5,128,577,357.49份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 工银双利债券A 工银双利债券B

下属分级基金的交易代码： 485111 485011

报告期末下属分级基金的份额总额 4,823,533,889.22份 305,043,468.27份

2.2 基金产品说明

在适度承担风险并保持资产流动性的基础上，通过配置债券等固定收益类金

投资目标 融工具，追求基金资产的长期稳定增值，通过适量投资权益类资产力争获取

增强型回报。

本基金将在资产配置策略的基础上，通过固定收益类品种投资策略构筑债券

投资策略 组合的平稳收益，通过积极的权益类资产投资策略追求基金资产的增强型回

报。

业绩比较基准 中债综合财富指数收益率。

本基金为债券型基金，预期收益和风险水平高于货币市场基金，低于混合型

风险收益特征 基金与股票型基金；因为本基金可以配置二级市场股票，所以预期收益和风

险水平高于投资范围不含二级市场股票的债券型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 朱碧艳 陆志俊

人 联系电话 400-811-9999 95559

电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn luzj@bankcomm.com

客户服务电话 400-811-9999 95559

传真 010-66583158 021-62701216

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2.4 信息披露方式

登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.icbccs.com.cn

网址

基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

基金级别 工银双利债券A 工银双利债券B

3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日- 报告期(2017年1月1日-

2017年6月30日) 2017年6月30日)

本期已实现收益 -33,090,230.36 -3,343,405.88

本期利润 18,567,190.39 677,488.41

加权平均基金份额本期利润 0.0028 0.0019

本期基金份额净值增长率 0.41% 0.18%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配基金份额利润 0.6068 0.5604

期末基金资产净值 8,242,101,091.46 506,576,373.34

期末基金份额净值 1.709 1.661

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

4、本基金基金合同生效日为2010年8月16日。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

工银双利债券A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去一个月 1.73% 0.15% 1.24% 0.07% 0.49% 0.08%

过去三个月 -0.06% 0.18% 0.22% 0.08% -0.28% 0.10%

过去六个月 0.41% 0.15% -0.12% 0.08% 0.53% 0.07%

过去一年 0.29% 0.21% 0.15% 0.10% 0.14% 0.11%

过去三年 36.61% 0.29% 14.72% 0.10% 21.89% 0.19%

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自基金合同 70.90% 0.26% 29.75% 0.09% 41.15% 0.17%

生效起至今

工银双利债券B

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去一个月 1.71% 0.14% 1.24% 0.07% 0.47% 0.07%

过去三个月 -0.18% 0.18% 0.22% 0.08% -0.40% 0.10%

过去六个月 0.18% 0.15% -0.12% 0.08% 0.30% 0.07%

过去一年 -0.12% 0.21% 0.15% 0.10% -0.27% 0.11%

过去三年 35.04% 0.29% 14.72% 0.10% 20.32% 0.19%

自基金合同 66.10% 0.26% 29.75% 0.09% 36.35% 0.17%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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注：注：1、本基金基金合同于2010年8月16日生效。

2、根据基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金合同的规定：本基金投资债券（含可转换债券）等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80％，股票等权益类资产占基金资产的比例不超过20％，基金持有现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。

3.3 其他指标

无。

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月，是我国第一家由银行直

接发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

公司（含子公司）拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。

截至2017年6月30日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货

币市场基金、工银瑞信7天理财债券型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、

工银瑞信金融地产股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金等110只公募基金。

公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限 证券从

姓名 职务 任职日期 离任日期 业年限 说明

固定收 曾任中海基金管理有限公

益投资 司基金经理；2010年加

总监， 2010年8月 入工银瑞信，现任固定收

欧阳凯 本基金 16日 - 15 益投资总监。2010年

的基金 8月16日至今，担任工

经理 银双利债券型基金基金经

理，2011年12月27日

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至2017年4月21日担任

工银保本混合基金基金经

理，2013年2月7日至

2017年2月6日担任工

银保本2号混合型发起式

基金(自2016年2月

19日起变更为工银瑞信

优质精选混合型证券投资

基金)基金经理，2013年

6月26日起至今担任工

银瑞信保本3号混合型基

金基金经理, 2013年

7月4日起至今担任工银

信用纯债两年定期开放基

金基金经理，2014年

9月19日起至今担任工

银新财富灵活配置混合型

基金基金经理，2015年

5月26日起至今担任工

银丰盈回报灵活配置混合

型基金基金经理。

曾任中信建投证券有限公

司研究员；2007年加入

工银瑞信，现任权益投资

总监兼研究部总监。

2012年2月14日至今，

担任工银瑞信添颐债券型

证券投资基金基金经理；

2013年1月18日至今，

权益投 担任工银双利债券基金基

资总监 金经理；2013年1月

兼研究 2013年1月 28日至2014年12月

宋炳珅 部总监， 18日 - 13 5日，担任工银瑞信

本基金 60天理财债券型基金基

的基金 金经理；2014年1月

经理 20日至今，担任工银瑞

信红利混合型证券投资基

金基金经理；2014年

1月20日至2017年5月

27日，担任工银瑞信核

心价值混合型证券投资基

金基金经理；2014年

10月23日至今，担任工

银瑞信研究精选股票型基

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金基金经理；2014年

11月18日至今，担任工

银医疗保健行业股票型基

金基金经理；2015年

2月16日至今，担任工

银战略转型主题股票基金

基金经理；2017年4月

12日至今，担任工银瑞

信中国制造2025股票型

证券投资基金基金经理。

2005年加入工银瑞信，

现任固定收益部副总监；

2011年4月20日至今，

担任工银货币市场基金基

金经理；2012年8月

22日至今，担任工银瑞

信7天理财债券型基金基

金经理；2012年10月

26日至2017年3月

10日，担任工银14天理

财债券型基金的基金经理；

2014年9月23日至今，

担任工银瑞信现金快线货

币市场基金基金经理；

固定收 2014年10月22日至

益部副 2017年3月10日，担任

魏欣 总监， 2015年5月 - 12 工银添益快线货币市场基

本基金 26日 金基金经理；2015年

的基金 5月26日起至今，担任

经理 工银新财富灵活配置混合

型基金基金经理；

2015年5月26日起至今，

担任工银双利债券型基金

基金经理；2015年5月

29日起至今，担任工银

丰盈回报灵活配置混合型

基金基金经理；2015年

6月19日至2017年3月

10日，担任工银财富快

线货币市场基金基金经理；

2016年11月22日至今，

担任工银瑞信新得益混合

型证券投资基金基金经理；

2016年12月7日至今，

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担任工银瑞信新得润混合

型证券投资基金基金经理；

2016年12月29日至今，

担任工银瑞信新增利混合

型证券投资基金基金经理；

2016年12月29日至今，

担任工银瑞信新增益混合

型证券投资基金基金经理；

2016年12月29日至今，

担任工银瑞信银和利混合

型证券投资基金基金经理；

2016年12月29日至今，

担任工银瑞信新生利混合

型证券投资基金基金经理；

2017年3月23日至今，

担任工银瑞信新得利混合

型证券投资基金基金经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件 第11页共40页

且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

4.3.2异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有2次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

全球经济从年初至今经历了明显的复苏，特别是欧洲经济。受益于贸易复苏和货币宽松表现相对强势。美国经济的支撑因素主要是居民消费，而企业投资并未出现明显反弹。我们认为下半年全球经济仍将温和增长，对外需的影响略偏正面。从目前包括非农等一系列数据来看，我们认为联储9月份大概率会缩表，12月进行加息，欧央行后续存在收紧货币政策的可能性。目前制约各国央行收紧的最大担忧是通胀水平依旧低迷。后续需要考虑货币条件收紧对各类资产的负面影响。

上半年棚改的推进超预期使得三四线城市持续超预期，稳定的销售回款保证了上半年房企的融资和开工意愿，信用条件的逐步收紧和政策的收缩，三四线城市的销售会逐步下行。近期我们观察到销售和融资收缩逐渐变坏，我们认为销售和融资收缩对投资的负面影响下半年会逐渐看到。

此外对于近期企业在低库存水平叠加价格上涨背景下明显回补库存这一现象，我们认为这一因素可以使得短期经济维持相对稳定。但中期难以持续。而同时基建自筹资金的收缩对基建投资造成拖累下半年将见到，上半年基建的超预期反弹与财政支出力度加大有关，下半年财政支出会和去年下半年一样持续滑落，所以基建很难持续发力。目前的货币政策总基调是稳健中性，尺度上“不紧不松”，操作上削峰填谷，前瞻上相机抉择。监管层面的压力会是温和而又持续的，但中期来看监管层面去金融杠杆的态度依然是明确的。而金融去杠杆导致的对实体层面的负反馈可能会使后期经济有下行风险。

基金在报告期内，根据对于市场变化的判断积极调整仓位，根据利率水平的变化适当调整久期。

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4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，工银双利债券A份额净值增长率为0.41%，工银双利债券B份额净值增长率为

0.18%，业绩比较基准收益率为-0.12%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

下半年，债券方面谨慎偏乐观，等待经济出现明确下行信号带来的配置机会。权益方面中性偏谨慎，从业绩和估值层面寻找配置机会，但机会的不确定性大增。转债方面中性偏谨慎，个券分化较大，寻找正股资质较好的个券。

整体的宏观经济难继续上行，同时金融监管和协调加强，去杠杆进入中后段。对于利率债而言是相对较为有利的环境，而信用债的配置价值有所减弱。信用利差下行幅度较大，特别是中低等级的信用利差近期压缩太多，需要仔细甄别个券信用资质。股市方面，在整体流动性收紧的格局下，同时确定性个股涨幅巨大的情况下，可供选择的机会不多，故权益方面暂不做激进的配置。

目前转债市场估值略高于市场均值，后续供给压力较大，叠加权益无明显上涨趋势，转债将保持中性偏谨慎的态度。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

4.6.1.1职责分工

（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负

责人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。

（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。

4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历

小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

4.6.2基金经理参与或决定估值的程度

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。

4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

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参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》

第四十一条规定的条件。

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§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2017年度，基金托管人在工银瑞信双利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了

《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

2017年度，工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信双利债券型证券投资基金的基金资产净

值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2017年度，由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信双利债

券型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

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§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：工银瑞信双利债券型证券投资基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 108,701,524.09 70,389,516.45

结算备付金 34,877,267.53 15,439,200.64

存出保证金 729,500.97 626,195.26

交易性金融资产 10,342,769,712.55 13,934,817,576.43

其中：股票投资 295,768,577.40 1,750,517,033.83

基金投资 - -

债券投资 10,047,001,135.15 12,184,300,542.60

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 - 1,089,572,554.37

应收证券清算款 - -

应收利息 135,192,153.28 212,330,010.26

应收股利 - -

应收申购款 1,829,264.19 753,162.68

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 10,624,099,422.61 15,323,928,216.09

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 1,653,948,529.47 650,000,000.00

应付证券清算款 100,267,123.30 408,192.10

应付赎回款 110,097,706.12 50,559,602.86

应付管理人报酬 5,198,973.90 9,429,130.47

应付托管费 1,485,421.11 24,740,166.52

应付销售服务费 169,153.71 240,718.53

应付交易费用 1,642,638.70 2,704,502.59

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应交税费 - -

应付利息 523,724.99 27,379.68

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 2,088,686.51 2,127,102.44

负债合计 1,875,421,957.81 740,236,795.19

所有者权益：

实收基金 5,128,577,357.49 8,578,588,450.87

未分配利润 3,620,100,107.31 6,005,102,970.03

所有者权益合计 8,748,677,464.80 14,583,691,420.90

负债和所有者权益总计 10,624,099,422.61 15,323,928,216.09

注：1、本基金基金合同生效日为2010年8月16日。

2、报告截止日2017年6月30日，基金份额总额为5,128,577,357.49份,其中A类基金份额净

值为人民币1.709元，份额总额为4,823,533,889.22份；B类基金份额净值为人民币1.661元，

份额总额为305,043,468.27份。

6.2 利润表

会计主体：工银瑞信双利债券型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

附注号 本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

一、收入 97,285,903.20 668,523,253.45

1.利息收入 219,678,768.15 206,950,471.38

其中：存款利息收入 456,313.21 758,871.14

债券利息收入 216,679,857.53 200,571,145.96

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 2,542,597.41 5,620,454.28

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -179,609,165.04 57,435,899.75

其中：股票投资收益 -96,535,161.31 46,903,131.44

基金投资收益 - -

债券投资收益 -89,560,711.73 7,975,354.34

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 6,486,708.00 2,557,413.97

第17页共40页

3.公允价值变动收益（损失以 55,678,315.04 402,281,119.84

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 1,537,985.05 1,855,762.48

列）

减：二、费用 78,041,224.40 67,143,709.88

1．管理人报酬 40,982,498.51 43,125,483.74

2．托管费 11,709,285.27 12,321,566.79

3．销售服务费 1,165,892.62 1,282,230.51

4．交易费用 3,606,249.47 2,819,904.05

5．利息支出 20,328,956.37 7,347,506.80

其中：卖出回购金融资产支出 20,328,956.37 7,347,506.80

6．其他费用 248,342.16 247,017.99

三、利润总额（亏损总额以 19,244,678.80 601,379,543.57

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“- 19,244,678.80 601,379,543.57

”号填列）

注：本基金基金合同生效日为2010年8月16日。

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：工银瑞信双利债券型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 8,578,588,450.87 6,005,102,970.03 14,583,691,420.90

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - 19,244,678.80 19,244,678.80

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变

动数 -3,450,011,093.38 -2,404,247,541.52 -5,854,258,634.90

（净值减少以“-”号

填列）

第18页共40页

其中：1.基金申购款 825,999,900.36 583,964,147.39 1,409,964,047.75

2.基金赎回款 -4,276,010,993.74 -2,988,211,688.91 -7,264,222,682.65

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - - -

值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益 5,128,577,357.49 3,620,100,107.31 8,748,677,464.80

（基金净值）

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 6,354,215,846.08 3,944,573,331.32 10,298,789,177.40

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - 601,379,543.57 601,379,543.57

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变

动数 1,342,020,031.19 852,415,412.68 2,194,435,443.87

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 4,126,182,140.67 2,661,792,375.59 6,787,974,516.26

2.基金赎回款 -2,784,162,109.48 -1,809,376,962.91 -4,593,539,072.39

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - - -

值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益 7,696,235,877.27 5,398,368,287.57 13,094,604,164.84

（基金净值）

注：本基金基金合同生效日为2010年8月16日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

______郭特华______ ______郝炜______ ____朱辉毅____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

第19页共40页

6.4 报表附注

6.4.1基金基本情况

工银瑞信双利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2010]480号文件《关于同意核准工银瑞信双利债券型证券投资基金募集的批复》的批准，由基金管理人工银瑞信基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2010年8月16日正式生效，首次设立募集规模为14,052,519,840.37份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的企业债券、公司债券、可转换债券（含可分离债券）、金融债、央行票据、国债、资产支持证券、短期融资券和债券回购等固定收益类资产，一级市场新股申购和增发新股、二级市场股票和权证等权益类资产，以及法律法规或经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具。本基金投资组合资产配置范围为：债券（含可转换债券）等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80%，股票等权益类资产占基金资产的比例不超过20%，基金持有现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。本基金的业绩比较基准为：中债综合财富指数收益率。

6.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

第20页共40页

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年6月30日的财

务状况以及2017年上半年度的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。

6.4.6税项

1.印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）

交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按

证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2.营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

第21页共40页

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，

金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补

充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的

规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以

下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产

品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在

2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增

值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

3.企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

第22页共40页

4.个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利

差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开

发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得

全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所

得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征

个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行

和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

6.4.7关联方关系

6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人子公司

注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。

2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

第23页共40页

6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

6.4.8.2关联方报酬

6.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年6月

6月30日 30日

当期发生的基金应支付 40,982,498.51 43,125,483.74

的管理费

其中：支付销售机构的 5,237,528.40 6,018,619.82

客户维护费

注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%的年费率计提，计算方法如下：

H=E×0.70%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。

6.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年6月

6月30日 30日

当期发生的基金应支付 11,709,285.27 12,321,566.79

的托管费

注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。

6.4.8.2.3销售服务费

单位：人民币元

第24页共40页

本期

获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年6月30日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银双利债券A 工银双利债券B 合计

工银瑞信基金管理有限 0.00 159,656.47 159,656.47

公司

中国工商银行股份有限 0.00 411,940.93 411,940.93

公司

交通银行股份有限公司 0.00 128,122.01 128,122.01

合计 0.00 699,719.41 699,719.41

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

工银双利债券A 工银双利债券B 合计

工银瑞信基金管理有限 0.00 187,742.12 187,742.12

公司

中国工商银行股份有限 0.00 436,634.68 436,634.68

公司

交通银行股份有限公司 0.00 128,944.19 128,944.19

合计 0.00 753,320.99 753,320.99

注：基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。本基金

销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。

销售服务费按前一日B类基金资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.40%÷当年天数

H为B类基金份额每日应计提的销售服务费

E为B类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计提，按月支付。

6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.8.4各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

第25页共40页

6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

工银双利债券B

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

工银瑞信投资 28,025,851.20 0.55% 28,025,851.20 0.33%

管理有限公司

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未投资本基金A级。

6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行股份有 108,701,524.09 248,722.87 18,915,611.39 497,569.20

限公司

6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.8.7其他关联交易事项的说明

无。

6.4.9期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

第26页共40页

6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额660,348,529.47元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

日

170405 17农发 2017年 96.50 1,700,000 164,050,000.00

05 7月4日

160210 16国开 2017年 91.89 2,200,000 202,158,000.00

10 7月5日

170405 17农发 2017年 96.50 2,050,000 197,825,000.00

05 7月5日

160310 16进出 2017年 91.75 1,200,000 110,100,000.00

10 7月6日

合计 7,150,000 674,133,000.00

6.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额993,600,000.00元，分别将于2017年7月3日、7月6日、7月13日先后到期。该

类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

第27页共40页

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 295,768,577.40 2.78

其中：股票 295,768,577.40 2.78

2 固定收益投资 10,047,001,135.15 94.57

其中：债券 10,047,001,135.15 94.57

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 143,578,791.62 1.35

7 其他各项资产 137,750,918.44 1.30

8 合计 10,624,099,422.61 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 60,750,135.93 0.69

C 制造业 71,245,962.50 0.81

D 电力、热力、燃气及水生产和 87,578,320.97 1.00

供应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服 - -

务业

J 金融业 - -

第28页共40页

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 76,194,158.00 0.87

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 295,768,577.40 3.38

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 000888 峨眉山Ａ 5,999,540 76,194,158.00 0.87

2 000895 双汇发展 2,999,830 71,245,962.50 0.81

3 600547 山东黄金 2,099,901 60,750,135.93 0.69

4 600011 华能国际 6,667,360 48,938,422.40 0.56

5 600027 华电国际 7,999,979 38,639,898.57 0.44

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 002027 分众传媒 99,471,387.00 0.68

2 000895 双汇发展 68,379,856.96 0.47

3 600547 山东黄金 61,006,151.84 0.42

4 600011 华能国际 58,761,951.73 0.40

第29页共40页

5 600027 华电国际 51,237,694.51 0.35

6 600021 上海电力 25,606,944.40 0.18

7 603615 茶花股份 8,370.00 0.00

注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 600489 中金黄金 347,826,087.14 2.39

2 002155 湖南黄金 343,332,224.82 2.35

3 002739 万达电影 275,244,815.38 1.89

4 000661 长春高新 164,908,240.74 1.13

5 600519 贵州茅台 125,872,369.95 0.86

6 002027 分众传媒 110,547,113.64 0.76

7 002174 游族网络 97,716,601.92 0.67

8 000915 山大华特 61,408,055.24 0.42

9 600373 中文传媒 55,382,964.74 0.38

10 002425 凯撒文化 53,186,826.86 0.36

11 002247 帝龙文化 50,285,398.24 0.34

12 600021 上海电力 25,879,724.40 0.18

13 603589 口子窖 22,695,411.73 0.16

14 600011 华能国际 10,094,222.22 0.07

15 600027 华电国际 10,070,307.98 0.07

16 603615 茶花股份 32,900.00 0.00

17 603389 亚振家居 25,450.00 0.00

注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 364,472,356.44

第30页共40页

卖出股票收入（成交）总额 1,754,508,715.00

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 7,021,073,000.00 80.25

其中：政策性金融债 6,916,343,000.00 79.06

4 企业债券 817,050,099.05 9.34

5 企业短期融资券 50,145,000.00 0.57

6 中期票据 1,386,516,000.00 15.85

7 可转债（可交换债） 63,711,036.10 0.73

8 同业存单 - -

9 地方政府债 708,506,000.00 8.10

10 其他 - -

11 合计 10,047,001,135.15 114.84

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 170405 17农发05 9,400,000 907,100,000.00 10.37

2 160210 16国开10 9,300,000 854,577,000.00 9.77

3 160310 16进出10 9,300,000 853,275,000.00 9.75

4 160416 16农发16 6,300,000 610,785,000.00 6.98

5 160206 16国开06 6,100,000 585,844,000.00 6.70

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

第31页共40页

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.10.1 本期国债期货投资政策

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。

7.10.3 本期国债期货投资评价

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

7.11 投资组合报告附注

7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.11.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 729,500.97

2 应收证券清算款 -

第32页共40页

3 应收股利 -

4 应收利息 135,192,153.28

5 应收申购款 1,829,264.19

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 137,750,918.44

7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 132006 16皖新EB 23,832,262.40 0.27

2 110032 三一转债 5,940,000.00 0.07

3 128010 顺昌转债 3,047,071.50 0.03

4 110034 九州转债 1,536,317.00 0.02

5 120001 16以岭EB 1,170,259.20 0.01

6 127003 海印转债 892,487.00 0.01

注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。

7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。

第33页共40页

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有 机构投资者 个人投资者

级别 户数(户) 的基金份

额 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份

例 额比例

工银

双利 66,507 72,526.71 3,528,383,786.66 73.15% 1,295,150,102.56 26.85%

债券

A

工银

双利 9,329 32,698.41 47,344,199.84 15.52% 257,699,268.43 84.48%

债券

B

合计 75,836 67,627.21 3,575,727,986.50 69.72% 1,552,849,370.99 30.28%

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额

比例

工银双利 83,153.27 0.00%

债券A

基金管理人所有从业人员 工银双利 1,009,604.67 0.33%

持有本基金 债券B

合计 1,092,757.94 0.02%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基 工银双利债券A 0

金投资和研究部门负责人 工银双利债券B 0

持有本开放式基金 合计 0

本基金基金经理持有本开 工银双利债券A 0

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放式基金 工银双利债券B 0

合计 0

第35页共40页

§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 工银双利债券A 工银双利债券B

基金合同生效日（2010年8月16日）基金 2,618,761,102.42 11,433,758,737.95

份额总额

本报告期期初基金份额总额 8,181,567,327.23 397,021,123.64

本报告期基金总申购份额 801,468,177.81 24,531,722.55

减:本报告期基金总赎回份额 4,159,501,615.82 116,509,377.92

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"- - -

"填列）

本报告期期末基金份额总额 4,823,533,889.22 305,043,468.27

注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

第36页共40页

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人：

基金管理人于2017年2月8日发布《工银瑞信基金管理有限公司董事长变更公告》，经基

金管理人第六十一次股东会和第四届董事会第二十六次会议审议通过，沈立强先生辞去公司董事长职务，董事长变更为尚军先生。

基金管理人于2017年4月25日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公

告》，郝炜先生自2017年4月19日起担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。

2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

第37页共40页

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注

例

海通证券 41,113,675,710.47 52.56% 795,397.31 50.18% -

东吴证券 1 632,534,249.00 29.85% 449,929.11 28.39% -

国信证券 2 372,762,741.97 17.59% 339,699.46 21.43% -

中信证券 1 - - - - -

安信证券 2 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -

华泰证券 2 - - - - -

国海证券 2 - - - - -

中泰证券 2 - - - - -

西藏东方财 2 - - - - -

富证券

长城证券 1 - - - - -

广州证券 1 - - - - -

新时代证券 2 - - - - -

注：1.券商的选择标准和程序

（1）选择标准：注重综合服务能力

a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。

b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。

（2）选择程序

a)新增券商的选定：根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前，券商需提供至少两个季度的服务，并与其他已合作券商一起参与投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研究服务评估结果决定是否作为新增合作券商。

b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理 第38页共40页

期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。

2.券商的评估，保留和更换程序

（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期

间的综合证券服务质量等情况，进行评估。

（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易席位。

（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其交易席位。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证

例 成交总额 成交总额

的比例 的比例

海通证券 40,642,349.32 6.24% 8,778,244,000.00 28.59% - -

东吴证券 41,245,399.54 6.33%21,632,500,000.00 70.46% - -

国信证券 569,469,328.77 87.43% 290,000,000.00 0.94% - -

中信证券 - - - - - -

安信证券 - - - - - -

东兴证券 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

国海证券 - - - - - -

中泰证券 - - - - - -

西藏东方财 - - - - - -

富证券

长城证券 - - - - - -

广州证券 - - - - - -

新时代证券 - - - - - -

第39页共40页

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资

者序 持有基金份额比例 期初 申购 赎回 份额占

类号 达到或者超过 份额 份额 份额 持有份额 比

别 20%的时间区间

机 1 20170508-20170630 1,239,601,130.43 0.00 0.00 1,239,601,130.43 24.17%

构

个-- - - - - -

人

--- - - - - -

产品特有风险

本基金份额持有人较为集中，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动的风险。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

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