华宝标普香港上市中国中小盘指数证
券投资基金(LOF)
2023 年年度报告
2023 年 12 月 31 日
基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2024 年 3 月 29 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 03 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 12 月 31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录...... 2
1.1 重要提示 ...... 2
1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ...... 5
2.1 基金基本情况 ...... 5
2.2 基金产品说明 ...... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 6
2.5 信息披露方式 ...... 6
2.6 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7
3.2 基金净值表现 ...... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 10
§4 管理人报告 ...... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 18
§5 托管人报告 ...... 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 18
§6 审计报告 ...... 19
6.1 审计报告基本信息 ...... 19
6.2 审计报告的基本内容 ...... 19
§7 年度财务报表 ...... 21
7.1 资产负债表 ...... 21
7.2 利润表 ...... 22
7.3 净资产变动表 ...... 23
7.4 报表附注 ...... 25
§8 投资组合报告 ...... 53
8.1 期末基金资产组合情况 ...... 53
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ...... 53
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...... 54
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ...... 54
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ...... 84
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ...... 86
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...... 86
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ...... 86
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ...... 86
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...... 86
8.11 投资组合报告附注 ...... 86
§9 基金份额持有人信息...... 87
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 87
9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 87
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 88
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 88
§10 开放式基金份额变动 ...... 88
§11 重大事件揭示...... 89
11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 89
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 89
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 89
11.4 基金投资策略的改变 ...... 89
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 89
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 89
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 90
11.8 其他重大事件 ...... 92
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 94
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 94
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 95
§13 备查文件目录...... 95
13.1 备查文件目录 ...... 95
13.2 存放地点 ...... 95
13.3 查阅方式 ...... 95
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)
基金简称 华宝标普香港上市中国中小盘指数（LOF）
场内简称 香港中小 LOF
基金主代码 501021
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2016 年 6 月 24 日
基金管理人 华宝基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份 379,723,079.15 份
额总额
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的 上海证券交易所
证券交易所
上市日期 2016 年 7 月 6 日
下属分级基金的基 香港中小 LOF 华宝香港中小 C
金简称
下属分级基金的场 香港中小 LOF -
内简称
下属分级基金的交 501021 006127
易代码
报告期末下属分级 359,782,259.18 份 19,940,819.97 份
基金的份额总额
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。正常情况
下，本基金力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 5%。
投资策略 本基金主要采取复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建基金
的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投
资组合进行相应地调整。
对于出现市场流动性不足、因法律法规原因个别成份股被限制投资
等情况，导致本基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将通
过投资成份股、非成份股、成份股个股衍生品等进行替代。
业绩比较基准 经人民币汇率调整的标普香港上市中国中小盘指数收益率×95%＋
人民币活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征 本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合基金、债
券基金与货币市场基金。本基金为指数基金，跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金可能通过港股通投资
香港证券市场，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场
制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露 姓名 周雷 王小飞
负责人 联系电话 021-38505888 021-60637103
电子邮箱 xxpl@fsfund.com wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-5588、400-820-5050 021-60637228
传真 021-38505777 021-60635778
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区金融大街 25 号
纪大道 100 号上海环球金融中心
58 楼
办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区闹市口大街 1 号院
纪大道 100 号上海环球金融中心 1 号楼
58 楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 黄孔威 田国立
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
英文 - State Street Bank and Trust
名称 Company
中文 - 美国道富银行有限公司
注册地址 - -
办公地址 - -
邮政编码 - -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.fsfund.com
址
基金年度报告备置地点 基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心
（特殊普通合伙） 42 楼
中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号、中国（上海）
注册登记机构 司、基金管理人 自由贸易试验区世纪大道 100 号上海环球金融
中心 58 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2023 年 2022 年 2021 年
3.1.1 期间 香港中小 华宝香港中 香港中小 华宝香港中 香港中小 华宝香港中
数据和指标
LOF 小 C LOF 小 C LOF 小 C
本期已实现 -62,691,37 -3,454,796 -40,942,15 -2,092,432 209,219,42 8,221,410.
收益 3.14 .91 5.24 .80 5.62 34
本期利润 -74,633,70 -2,710,202 -80,572,96 -2,608,119 -84,600,72 -3,005,322
7.59 .89 6.82 .72 0.90 .32
加权平均基
金份额本期 -0.2107 -0.1398 -0.2207 -0.1241 -0.1583 -0.1162
利润
本期加权平
均净值利润 -17.61% -11.83% -17.02% -9.82% -8.95% -6.55%
率
本期基金份
额净值增长 -16.65% -17.05% -15.03% -15.41% -12.95% -13.27%
率
3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末
数据和指标
期末可供分 26,480,344 1,016,380. 105,889,38 9,616,097. 251,886,73 6,862,402.
配利润 .47 64 8.56 75 2.90 95
期末可供分
配基金份额 0.0736 0.0510 0.2880 0.2670 0.5159 0.4978
利润
期末基金资 386,262,60 20,957,200 473,516,63 45,630,530 740,138,85 20,646,645
产净值 3.65 .61 2.84 .38 8.09 .31
期末基金份 1.0736 1.0510 1.2880 1.2670 1.5159 1.4978
额净值
3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末
期末指标
基金份额累
计净值增长 7.36% -27.90% 28.80% -13.08% 51.59% 2.76%
率
注：1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润等于本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
4.期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
香港中小 LOF
份额净值增 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①
② 率③ 准差④
过去三个月 -5.40% 1.36% -5.01% 1.38% -0.39% -0.02%
过去六个月 -9.77% 1.34% -10.14% 1.36% 0.37% -0.02%
过去一年 -16.65% 1.32% -17.08% 1.34% 0.43% -0.02%
过去三年 -38.35% 1.61% -40.15% 1.64% 1.80% -0.03%
过去五年 -9.58% 1.54% -12.83% 1.56% 3.25% -0.02%
自基金合同生效
7.36% 1.42% 7.66% 1.44% -0.30% -0.02%
起至今
华宝香港中小 C
份额净值增 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①
② 率③ 准差④
过去三个月 -5.49% 1.36% -5.01% 1.38% -0.48% -0.02%
过去六个月 -9.94% 1.34% -10.14% 1.36% 0.20% -0.02%
过去一年 -17.05% 1.32% -17.08% 1.34% 0.03% -0.02%
过去三年 -39.14% 1.61% -40.15% 1.64% 1.01% -0.03%
过去五年 -11.35% 1.54% -12.83% 1.56% 1.48% -0.02%
自基金合同生效
-27.90% 1.55% -29.52% 1.57% 1.62% -0.02%
起至今
注：（1）基金业绩基准：经人民币汇率调整的标普香港上市中国中小盘指数收益率×95%＋人民币活期存款利率（税后）×5%；
（2）净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如
非交易日）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关约定，截至 2016 年 12 月 24 日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华宝基金管理有限公司（公司原名“华宝兴业基金管理有限公司”）于 2003 年 2 月 12 日经中
国证监会批准设立，2003 年 3 月 7 日在国家工商总局注册登记并正式开业，是国内首批中外合资
基金管理公司。成立之初，公司注册资本为人民币 1 亿元人民币，2007 年经中国证监会批准，公司注册资本增加至 1.5 亿元人民币。2017 年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前公
司 股 东 为 华 宝 信 托 有 限 责 任 公 司 、 美 国 华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙
（Warburg Pincus Asset Management,L.P.）和江苏省铁路集团有限公司，持有股权占比分别为 51%、29%、20%。公司在北京、深圳等地设有分公司，在香港设有子公司——华宝资产管理（香港）有限公司。
截至本报告期末（2023 年 12 月 31 日），本公司管理运作共计 138 只基金，涵盖股票型基金、混
合型基金、债券型基金、货币市场基金、FOF 等。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明
任职日期 离任日期 业年限
博士。先后在德亚投资(美国)、华宝基金、
汇丰证券(美国)从事风控、投资分析等工
作。2011 年 6 月再次加入华宝基金管理有
限公司，先后担任策略部总经理、首席策略
分析师、海外投资部总经理等职务，现任公
司总经理助理兼国际业务部总经理。2013
年6月至2015年11月任华宝兴业成熟市场
动量优选证券投资基金基金经理，2014 年 9
月起任华宝标普石油天然气上游股票指数
本基金 证券投资基金(LOF)基金经理，2015 年 9 月
基金经 至 2017 年 8 月任华宝兴业中国互联网股票
理、公 型证券投资基金基金经理，2016 年 3 月起
司总经 任华宝标普美国品质消费股票指数证券投
周晶 理 助 2016-06- - 20 年 资基金(LOF)基金经理，2016 年 6 月起任华
理、国 24 宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资
际业务 基金(LOF)基金经理，2017 年 4 月起任华宝
部总经 港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投
理 资基金(LOF)基金经理，2018 年 3 月至 2023
年 3 月任华宝港股通恒生香港 35 指数证券
投资基金(LOF)基金经理，2018 年 10 月起
任华宝标普沪港深中国增强价值指数证券
投资基金(LOF)基金经理，2019 年 11 月起
任华宝致远混合型证券投资基金（QDII）基
金经理，2020 年 11 月至 2023 年 11 月任华
宝英国富时 100 指数发起式证券投资基金
基金经理，2022 年 2 月起任华宝中证港股
通互联网交易型开放式指数证券投资基金
基金经理，2022 年 9 月起任华宝海外中国
成长混合型证券投资基金基金经理，2022
年 12 月起任华宝中证港股通互联网交易型
开放式指数证券投资基金发起式联接基金
基金经理，2023 年 3 月起任华宝纳斯达克
精选股票型发起式证券投资基金（QDII）基
金经理，2023 年 4 月起任华宝海外科技股
票型证券投资基金（QDII-LOF）基金经理，
2023 年 5 月起任华宝海外新能源汽车股票
型发起式证券投资基金（QDII）基金经理。
硕士。曾在法兴银行、东北证券从事证券交
易、研究、投资管理工作。2014 年 6 月加
入华宝基金管理有限公司，先后担任高级分
析师、投资经理等职务，现任国际投资助理
总监。2021 年 5 月至 2023 年 11 月任华宝
英国富时 100 指数发起式证券投资基金基
金经理，2021 年 5 月至 2023 年 3 月任华宝
港股通恒生香港 35 指数证券投资基金
(LOF)基金经理，2021 年 5 月起任华宝标普
本基金 沪港深中国增强价值指数证券投资基金
基金经 (LOF)、华宝标普美国品质消费股票指数证
理、国 2021-05- 券投资基金(LOF)、华宝港股通恒生中国(香
杨洋 际投资 11 - 14 年 港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝
助理总 标普香港上市中国中小盘指数证券投资基
监 金(LOF)、华宝标普石油天然气上游股票指
数证券投资基金(LOF)基金经理，2022 年 1
月起任华宝致远混合型证券投资基金
（QDII）基金经理，2022 年 9 月起任华宝
海外中国成长混合型证券投资基金基金经
理，2023 年 3 月起任华宝纳斯达克精选股
票型发起式证券投资基金（QDII）基金经理，
2023 年 4 月起任华宝海外科技股票型证券
投资基金（QDII-LOF）基金经理，2023 年 5
月起任华宝海外新能源汽车股票型发起式
证券投资基金（QDII）基金经理。
硕 士 。 曾 在 SunsetMesaCapital 、
GramercyFundsManagement 、
ZhaoInvestments、摩根斯坦利、赤子之心
本基金 亚洲资本从事投资研究分析工作。2019 年 7
赵启 基金经 2023-11- - 13 年 月加入华宝基金管理有限公司任高级分析
元 理助理 30 师，投资经理等职务。2022 年 10 月至 2023
年 8 月任华宝海外中国成长混合型证券投
资基金、华宝标普石油天然气上游股票指数
证券投资基金(LOF)、华宝标普美国品质消
费股票指数证券投资基金（LOF）、华宝标普
香港上市中国中小盘指数证券投资基金
（LOF）、华宝港股通恒生中国（香港上市）
25 指数证券投资基金（LOF）、华宝标普沪
港深中国增强价值指数证券投资基金
（LOF）、华宝致远混合型证券投资基金
（QDII）、华宝英国富时 100 指数发起式证
券投资基金基金经理助理，2022 年 10 月至
2023 年 3 月任华宝港股通恒生香港 35 指数
证券投资基金（LOF)基金经理助理，2023
年 7 月至 2023 年 8 月任华宝纳斯达克精选
股票型发起式证券投资基金（QDII）、华宝
海外科技股票型证券投资基金（QDII-LOF）、
华宝海外新能源汽车股票型发起式证券投
资基金（QDII）基金经理助理，2023 年 11
月起任华宝标普石油天然气上游股票指数
证券投资基金(LOF)、华宝标普美国品质消
费股票指数证券投资基金（LOF）、华宝标普
香港上市中国中小盘指数证券投资基金
（LOF）、华宝港股通恒生中国（香港上市）
25 指数证券投资基金（LOF）、华宝标普沪
港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）
基金经理助理。2023 年 8 月起任华宝纳斯
达克精选股票型发起式证券投资基金
（QDII）、华宝海外科技股票型证券投资基
金（QDII-LOF）、华宝海外新能源汽车股票
型发起式证券投资基金（QDII）基金经理。
硕 士 。 曾 在 SunsetMesaCapital 、
GramercyFundsManagement 、
ZhaoInvestments、摩根斯坦利、赤子之心
亚洲资本从事投资研究分析工作。2019 年 7
月加入华宝基金管理有限公司任高级分析
师，投资经理等职务。2022 年 10 月至 2023
年 8 月任华宝海外中国成长混合型证券投
本基金 资基金、华宝标普石油天然气上游股票指数
赵启 基金经 2022-10- 2023-08- 13 年 证券投资基金(LOF)、华宝标普美国品质消
元 理助理 11 07 费股票指数证券投资基金（LOF）、华宝标普
香港上市中国中小盘指数证券投资基金
（LOF）、华宝港股通恒生中国（香港上市）
25 指数证券投资基金（LOF）、华宝标普沪
港深中国增强价值指数证券投资基金
（LOF）、华宝致远混合型证券投资基金
（QDII）、华宝英国富时 100 指数发起式证
券投资基金基金经理助理，2022 年 10 月至
2023 年 3 月任华宝港股通恒生香港 35 指数
证券投资基金（LOF)基金经理助理，2023
年 7 月至 2023 年 8 月任华宝纳斯达克精选
股票型发起式证券投资基金（QDII）、华宝
海外科技股票型证券投资基金（QDII-LOF）、
华宝海外新能源汽车股票型发起式证券投
资基金（QDII）基金经理助理，2023 年 11
月起任华宝标普石油天然气上游股票指数
证券投资基金(LOF)、华宝标普美国品质消
费股票指数证券投资基金（LOF）、华宝标普
香港上市中国中小盘指数证券投资基金
（LOF）、华宝港股通恒生中国（香港上市）
25 指数证券投资基金（LOF）、华宝标普沪
港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）
基金经理助理。2023 年 8 月起任华宝纳斯
达克精选股票型发起式证券投资基金
（QDII）、华宝海外科技股票型证券投资基
金（QDII-LOF）、华宝海外新能源汽车股票
型发起式证券投资基金（QDII）基金经理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期内，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及其各项实施细则、《华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告
和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限。
授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事项包括以下内容。
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析。
2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5
日同向交易价差分析。
3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。
4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 4 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。
本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
基金采用全复制方法跟踪标普香港上市中国中小盘指数，基金仓位一直保持在比较高的位置。
2023 年，标普香港上市中国中小盘指数在一季度上涨，然后横盘下行，全年收跌。一季度国
内经济的复苏趋势已经很明显。海外流动性方面，美国的货币紧缩政策从去年四季度到今年一季度边际上有所放缓。港股在国内基本面预期改善以及海外紧缩的流动性边际改善的双重影响下震荡上行。二季度国内经济复苏趋势虽然向好，但海外流动性对港股依然不太友好，海外资金二季度流出港股的趋势明显。此外，虽然美国通胀已经比较确定地从高位开始回落，但美联储未来货币紧缩政策边际是否会持续放缓仍需进一步观察。下半年国内经济复苏趋势虽然向好，但海外流动性对港股依然不太友好，海外资金流出港股的趋势明显。虽然美联储基本确定加息进入了尾声，但市场仍然担心美联储可能会将高利率再维持一段时间。港股在国内基本面预期改善以及海外流动性不确定的双重影响下震荡下行。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期基金份额 A 类净值增长率为-16.65%，本报告期基金份额 C 类净值增长率为-17.05%;
同期业绩比较基准收益率为-17.08%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2024 年，我们对港股市场更加乐观，原因来自对于中国经济复苏的信心。政策发力将进
一步推动经济复苏。中国人民银行公布 2 月 5 年期 LPR 下调 25 个基点，幅度超市场预期，叠加 1
月金融数据超预期，港股估值亦处于历史底部区域，港股市场情绪开始回暖。
海外方面，美国通胀下行方向确定，虽然由于美国经济依然有韧性，通胀下行速度或有所放缓和反复，但美联储在 2024 年的开启降息周期已基本成为市场共识。这使得海外的流动性在 2024年会相对 2023 年边际上有所改善。过去两年港股在全球主流股指中相对跌幅更大，这也意味着未来潜在的反弹空间也相对更大。
就标普香港中小盘指数而言，整体的行业分布较恒生指数更加均衡，弹性也更大。投资者可以考虑作为投资港股中小盘的一个不错标的。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。2023 年，合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查；并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。参与估值的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值各方
之间不存在重大利益冲突。
本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及账务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期亏损，未有应分未分的利润。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 23560 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)全体
基金份额持有人
(一)我们审计的内容
我们审计了华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金
(LOF)(以下简称“华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)
基金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，
2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了华宝标普香港上市中国中小盘指
数(LOF)基金2023 年12 月31 日的财务状况以及 2023年度的
经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
形成审计意见的基础 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华宝标普香
港上市中国中小盘指数(LOF)基金，并履行了职业道德方面的
其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)基金的基金管理人
华宝基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负
责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的
管理层和治理层对财务报表的责 有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实
任 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华宝标普香
港上市中国中小盘指数(LOF)基金的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基
金管理人管理层计划清算华宝标普香港上市中国中小盘指数
(LOF)基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华宝标普香港上市中国中小盘指
数(LOF)基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
注册会计师对财务报表审计的责 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
任 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华宝标普香
港上市中国中小盘指数(LOF)基金持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能
导致华宝标普香港上市中国中小盘指数(LOF)基金不能持续
经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 叶尔甸 林佳璐
会计师事务所的地址 中国上海市
审计报告日期 2024 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
资 产：
货币资金 7.4.7.1 23,368,413.76 30,060,241.29
结算备付金 1,089,473.70 38.46
存出保证金 3,966.63 -
交易性金融资产 7.4.7.2 385,097,528.01 490,951,462.68
其中：股票投资 385,097,528.01 490,951,462.68
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 7.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款 - 1,566,648.68
应收股利 356,703.30 142,250.49
应收申购款 265,326.02 213,477.22
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产总计 410,181,411.42 522,934,118.82
负债和净资产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 1,158,403.27 -
应付赎回款 815,705.19 1,995,361.83
应付管理人报酬 337,477.78 438,334.16
应付托管费 84,369.47 109,583.53
应付销售服务费 6,696.70 14,019.82
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.9 558,954.75 1,229,656.26
负债合计 2,961,607.16 3,786,955.60
净资产：
实收基金 7.4.7.10 379,723,079.15 403,641,676.91
未分配利润 7.4.7.11 27,496,725.11 115,505,486.31
净资产合计 407,219,804.26 519,147,163.22
负债和净资产总计 410,181,411.42 522,934,118.82
注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日,基金份额总额 379,723,079.15 份，其中香港中小 LOF 基金
份额总额 359,782,259.18 份，基金份额净值 1.0736 元；华宝香港中小 C 基金份额总额
19,940,819.97 份，基金份额净值 1.0510 元。
7.2 利润表
会计主体：华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、营业总收入 -71,130,469.11 -76,286,457.70
1.利息收入 65,582.55 93,355.64
其中：存款利息收入 7.4.7.12 65,582.55 93,355.64
债券利息收入 - -
资产支持证券利息 - -
收入
买入返售金融资产 - -
收入
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-” -59,684,713.42 -37,855,237.48
填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.13 -71,153,692.77 -50,782,294.27
基金投资收益 7.4.7.14 - -
债券投资收益 7.4.7.15 - -
资产支持证券投资 7.4.7.16 - -
收益
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
衍生工具收益 7.4.7.18 21,976.12 8,442.62
股利收益 7.4.7.19 10,768,574.66 12,918,614.17
其他投资收益 678,428.57 -
3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 -11,197,740.43 -40,146,498.50
失以“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-” -355,418.94 1,434,483.56
号填列）
5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 41,821.13 187,439.08
号填列）
减：二、营业总支出 6,213,441.37 6,894,628.84
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,485,587.08 5,015,020.81
其中：暂估管理人报酬 - -
2．托管费 7.4.10.2.2 1,121,396.80 1,253,755.10
3．销售服务费 7.4.10.2.3 93,524.46 105,275.43
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产 - -
支出
6．信用减值损失 7.4.7.22 - -
7．税金及附加 2,521.84 30.57
8．其他费用 7.4.7.23 510,411.19 520,546.93
三、利润总额（亏损总额 -77,343,910.48 -83,181,086.54
以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-” -77,343,910.48 -83,181,086.54
号填列）
五、其他综合收益的税后 - -
净额
六、综合收益总额 -77,343,910.48 -83,181,086.54
7.3 净资产变动表
会计主体：华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净 403,641,676.91 - 115,505,486.31 519,147,163.22
资产
二、本期期初净 403,641,676.91 - 115,505,486.31 519,147,163.22
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-” -23,918,597.76 - -88,008,761.20 -111,927,358.96
号填列）
（一）、综合收益 - - -77,343,910.48 -77,343,910.48
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数 -23,918,597.76 - -10,664,850.72 -34,583,448.48
（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申 63,330,940.26 - 10,818,175.21 74,149,115.47
购款
2.基金赎 -87,249,538.02 - -21,483,025.93 -108,732,563.95
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净 379,723,079.15 - 27,496,725.11 407,219,804.26
资产
上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净 502,036,367.55 - 258,749,135.85 760,785,503.40
资产
二、本期期初净 502,036,367.55 - 258,749,135.85 760,785,503.40
资产
三、本期增减变 -143,243,649.5
动额（减少以“-” -98,394,690.64 - -241,638,340.18
号填列） 4
（一）、综合收益 - - -83,181,086.54 -83,181,086.54
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数 -98,394,690.64 - -60,062,563.00 -158,457,253.64
（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申 213,976,233.46 - 60,368,608.63 274,344,842.09
购款
2.基金赎 -312,370,924.1 -120,431,171.6
回款 - -432,802,095.73
0 3
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净 403,641,676.91 - 115,505,486.31 519,147,163.22
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
向辉 向辉 张幸骏
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)(原名为华宝兴业标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]626 号《关于准予华宝兴业标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)注册的批复》的核准，由华宝基金管理有限公司(原华宝兴业基金管理有限公司，已于 2017年 10 月 17 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 431,404,826.85 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 828 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华宝兴业标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2016
年 6 月 24 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 431,503,809.43 份基金份额，其中认
购资金利息折合 98,982.58 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托
管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ， 境 外 资 产 托 管 人 为 道 富 银 行
(State Street Bank and Trust Company)。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2016]175 号核准，本基金
219,318,090.00 份基金份额于 2016 年 7 月 6 日于上交所挂牌交易。基金份额持有人通过场外代
销机构持有的基金份额，需转托管至上交所场内后即可上市流通。
根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，华宝兴业标普香港上市中国中
小盘指数证券投资基金(LOF)于 2017 年 12 月 30 日起更名为华宝标普香港上市中国中小盘指数证
券投资基金(LOF)。
根据《华宝基金管理有限公司关于华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)增加C 类基金份额并修改基金合同的公告》及更新后的《华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资
基金(LOF)基金合同》，自 2018 年 7 月 30 日起，本基金根据销售服务费及申购费收取方式的不同，
将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费且不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收取申购费但从本类别基金资产中计提销
售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码，分别计
算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。投资人可通过场内、场外两种渠道申购与赎回 A 类基金份额；可通过场外渠道申购与赎回 C 类基金份额。A 类基金份额参与上市交易，C 类基金份额不参与上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标普香港上市中国中小盘指数成份股、备选成份股、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的其他股票、固定收益类证券、银行存款、货币市场工具、回购、证券借贷、跟踪标普香港上市中国中小盘指数的股指期货等金融衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但需符合中国证监会相关规定)。本基金在投资香港特别行政区证券市场挂牌交易的股票时，在法律法规允许的前提下，既可通过合格境内机构投资者的额度进行投资，也可通过沪港股票市场互联互通机制进行投资。本基金投资于标普香港上市中国中小盘指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产的 80%；投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：经人民币汇率调整的标普香港上市中国中小盘指数收益率×95%+人民币活期存款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于 2024 年 3 月 26 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12
月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率
计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏
损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合
同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收
入为销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
活期存款 23,368,413.76 30,060,241.29
等于：本金 23,367,134.08 30,059,466.89
加：应计利息 1,279.68 774.40
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限 1 个月以 - -
内
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 23,368,413.76 30,060,241.29
注：于 2023 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币活期存款 11,692,659.20 元、港币活期存款
12,884,017.74 元(折合人民币 11,675,754.56 元 )。
于 2022 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币活期存款 6,185,306.12 元、港币活期存款
26,727,568.57 元(折合人民币 23,874,935.17 元 )。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 518,316,507.08 - 385,097,528.01 -133,218,979.07
贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 518,316,507.08 - 385,097,528.01 -133,218,979.07
上年度末
项目 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 612,972,701.32 - 490,951,462.68 -122,021,238.64
贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 612,972,701.32 - 490,951,462.68 -122,021,238.64
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
-
7.4.7.5 债权投资
-
7.4.7.6 其他债权投资
-
7.4.7.7 其他权益工具投资
-
7.4.7.8 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.9 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 456.93 4,268.44
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 121,085.26 184,098.79
其中：交易所市场 121,085.26 184,098.79
银行间市场 - -
应付利息 - -
预提费用 180,000.00 180,000.00
应付指数使用费 224,279.41 749,855.43
应付数据使用费 33,133.15 111,433.60
合计 558,954.75 1,229,656.26
7.4.7.10 实收基金
金额单位：人民币元
香港中小 LOF
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 367,627,244.28 367,627,244.28
本期申购 50,558,447.54 50,558,447.54
本期赎回（以“-”号填列） -58,403,432.64 -58,403,432.64
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 359,782,259.18 359,782,259.18
华宝香港中小 C
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 36,014,432.63 36,014,432.63
本期申购 12,772,492.72 12,772,492.72
本期赎回（以“-”号填列） -28,846,105.38 -28,846,105.38
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 19,940,819.97 19,940,819.97
注：1. 申购含红利再投以及转换入份(金)额，赎回含转换出份(金)额；
2. 截至2023年12月31日止，本基金于上交所上市的A类基金份额为77,341,226.00份(2022
年 12 月 31 日：76,594,978.00 份)，托管在场外未上市交易的 A 类基金份额为 282,441,033.18
份(2022 年 12 月 31 日：291,032,266.28 份)，托管在场外未上市交易的 C 类基金份额为
19,940,819.97 份(2022 年 12 月 31 日：36,014,432.63 份)。上市的基金份额登记在证券登记结
算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换
7.4.7.11 未分配利润
单位：人民币元
香港中小 LOF
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 285,769,405.91 -179,880,017.35 105,889,388.56
本期期初 285,769,405.91 -179,880,017.35 105,889,388.56
本期利润 -62,691,373.14 -11,942,334.45 -74,633,707.59
本期基金份额交易产 -6,882,752.71 2,107,416.21 -4,775,336.50
生的变动数
其中：基金申购款 33,596,519.06 -25,025,060.95 8,571,458.11
基金赎回款 -40,479,271.77 27,132,477.16 -13,346,794.61
本期已分配利润 - - -
本期末 216,195,280.06 -189,714,935.59 26,480,344.47
华宝香港中小 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 35,954,103.79 -26,338,006.04 9,616,097.75
本期期初 35,954,103.79 -26,338,006.04 9,616,097.75
本期利润 -3,454,796.91 744,594.02 -2,710,202.89
本期基金份额交易产 -16,138,555.08 10,249,040.86 -5,889,514.22
生的变动数
其中：基金申购款 11,487,356.42 -9,240,639.32 2,246,717.10
基金赎回款 -27,625,911.50 19,489,680.18 -8,136,231.32
本期已分配利润 - - -
本期末 16,360,751.80 -15,344,371.16 1,016,380.64
7.4.7.12 存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日
活期存款利息收入 56,841.41 72,459.78
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 8,508.98 18,598.37
其他 232.16 2,297.49
合计 65,582.55 93,355.64
7.4.7.13 股票投资收益
7.4.7.13.1 股票投资收益项目构成
-
7.4.7.13.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年 1月 1 日至 2023年12 月 31 2022年1月1 日至 2022年12
日 月 31 日
卖出股票成交总 205,935,003.62 358,275,510.00
额
减：卖出股票成本 276,211,070.60 407,726,069.08
总额
减：交易费用 877,625.79 1,331,735.19
买卖股票差价收 -71,153,692.77 -50,782,294.27
入
7.4.7.13.3 股票投资收益——证券出借差价收入
-
7.4.7.14 基金投资收益
-
7.4.7.15 债券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17 贵金属投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日
卖出权证成交总额 22,745.11 8,746.33
减：卖出权证成本总额 - -
减：交易费用 106.51 48.96
减：买卖权证差价收入应 662.48 254.75
缴纳增值税额
买卖权证差价收入 21,976.12 8,442.62
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益
7.4.7.19 股利收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日
股票投资产生的股利 10,768,574.66 12,918,614.17
收益
其中：证券出借权益补 - -
偿收入
基金投资产生的股利 - -
收益
合计 10,768,574.66 12,918,614.17
7.4.7.20 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -11,197,740.43 -40,146,498.50
股票投资 -11,197,740.43 -40,146,498.50
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
2.衍生工具 - -
权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税
合计 -11,197,740.43 -40,146,498.50
7.4.7.21 其他收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022
31 日 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 41,821.13 187,439.08
合计 41,821.13 187,439.08
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.22 信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.23 其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行费用 65.00 1,106.35
指数使用费 224,279.41 250,751.02
其他 18,100.46 466.87
证券组合费 31,713.54 34,454.62
数据使用费 56,252.78 53,768.07
合计 510,411.19 520,546.93
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华宝基金管理有限公司("华宝基金") 基金管理人,基金销售机构,C 类基金份额注册登
记机构
中国建设银行股份有限公司("中国建设银 基金托管人,基金销售机构
行")
道富银行(State Street Bank and Trust 境外资产托管人
Corporation)
华宝信托有限责任公司("华宝信托") 基金管理人的股东
华平资产管理有限合伙(Warburg Pincus 基金管理人的股东
Asset Management.L.P.)
江苏省铁路集团有限公司("江苏铁集") 基金管理人的股东
中国宝武钢铁集团有限公司("宝武集团") 华宝信托的最终控制人
华宝证券股份有限公司("华宝证券") 受宝武集团控制的公司,基金销售机构
华宝投资有限公司("华宝投资") 受宝武集团控制的公司
宝武集团财务有限责任公司("宝武财务") 受宝武集团控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 4,485,587.08 5,015,020.81
其中：应支付销售机构的客户维护 1,456,335.47 1,574,751.46
费
应支付基金管理人的净管理费 3,029,251.61 3,440,269.35
注：支付基金管理人华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×1.00% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,121,396.80 1,253,755.10
注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
香港中小 LOF 华宝香港中小 C 合计
华宝基金 - 8,179.87 8,179.87
华宝证券 - 12.10 12.10
合计 - 8,191.97 8,191.97
上年度可比期间
获得销售服务费的各关联 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
香港中小 LOF 华宝香港中小 C 合计
华宝基金 - 8,958.56 8,958.56
华宝证券 - 10.22 10.22
合计 - 8,968.78 8,968.78
注：销售服务费每日计提，按月支付。A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务
费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.4%年费率计提。本基金 C 类基金份额销售服务费计
提的计算方法如下：H=E×0.4%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为
C 类基金份额前一日基金资产净值。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
香港中小 LOF
本期末 上年度末
关联方名 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日
称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例
例（%） （%）
华 宝 投 资 - - 7,718,901.04 2.10
有限公司
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
道富银行 11,675,465.42 - 23,874,720.68 -
中国建设银行 11,692,948.34 56,841.41 6,185,520.61 72,459.78
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人美国道富银行有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有 148,600.00 股新华保险的港股通股票，成本总额为人民
币 3,322,657.64 元，估值总额为人民币 2,049,590.52 元，占基金资产净值的比例为 0.50%(2022
年12月31日：本基金持有182,300.00股新华保险的港股通股票，成本总额为人民币4,196,043.81元，估值总额为人民币 3,110,303.61 元，占基金资产净值的比例为 0.60%)。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
期
股 停 期末 复 复牌 末
股票代 票 停牌日期 牌 估值 牌 开盘 数量 期末 估 备
码 名 原 单价 日 单价 （股） 成本总额 值 注
称 因 期 总
额
6863HK 辉山 2019-12-23 重大 - - - 4,338,000 11,180,745.35 - -
乳业 事项
注：根据香港联合交易所有限公司于 2019 年 12 月 18 日发布的《关于中国辉山乳业控股有限公司
取消上市地位》的通告，由 2019 年 12 月 23 日上午 9 时起，该公司的上市地位将根据除牌程序予
以取消。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数型基金，跟踪标普香港上市中国中小盘指数。本基金在日常经营活动中面临的与金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内
部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于大型股份制商业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支持证券占基金净资产的比例较低（含债券投资比例为零），因此无重大信用风险(上年度末：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末，除附注中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2023 年 12 月 31 日
资产
货币资金 23,368,413.76 - - - 23,368,413.76
结算备付金 1,089,473.70 - - - 1,089,473.70
存出保证金 3,966.63 - - - 3,966.63
交易性金融资产 - - - 385,097,528.01 385,097,528.01
应收股利 - - - 356,703.30 356,703.30
应收申购款 27,821.44 - - 237,504.58 265,326.02
资产总计 24,489,675.53 - - 385,691,735.89 410,181,411.42
负债
应付赎回款 - - - 815,705.19 815,705.19
应付管理人报酬 - - - 337,477.78 337,477.78
应付托管费 - - - 84,369.47 84,369.47
应付清算款 - - - 1,158,403.27 1,158,403.27
应付销售服务费 - - - 6,696.70 6,696.70
其他负债 - - - 558,954.75 558,954.75
负债总计 - - - 2,961,607.16 2,961,607.16
利率敏感度缺口 24,489,675.53 - - 382,730,128.73 407,219,804.26
上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2022 年 12 月 31 日
资产
货币资金 30,060,241.29 - - - 30,060,241.29
结算备付金 38.46 - - - 38.46
交易性金融资产 - - - 490,951,462.68 490,951,462.68
应收股利 - - - 142,250.49 142,250.49
应收申购款 4,479.04 - - 208,998.18 213,477.22
应收清算款 - - - 1,566,648.68 1,566,648.68
资产总计 30,064,758.79 - - 492,869,360.03 522,934,118.82
负债
应付赎回款 - - - 1,995,361.83 1,995,361.83
应付管理人报酬 - - - 438,334.16 438,334.16
应付托管费 - - - 109,583.53 109,583.53
应付销售服务费 - - - 14,019.82 14,019.82
其他负债 - - - 1,229,656.26 1,229,656.26
负债总计 - - - 3,786,955.60 3,786,955.60
利率敏感度缺口 30,064,758.79 - - 489,082,404.43 519,147,163.22
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
本期末
2023 年 12 月 31 日
项目 美元 港币 其他币种
折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计
币元
以外币计价的
资产
货币资金 - 11,675,754.56 - 11,675,754.56
交易性金融资 - 385,097,528.01 - 385,097,528.01
产
151,960.0
应收股利 204,743.26 - 356,703.30
4
151,960.0
资产合计 396,978,025.83 - 397,129,985.87
4
以外币计价的
负债
应付清算款 - 68,998.58 - 68,998.58
其他负债 33,133.15 - - 33,133.15
负债合计 33,133.15 68,998.58 - 102,131.73
资产负债表外 118,826.8
汇风险敞口净 396,909,027.25 - 397,027,854.14
额 9
上年度末
2022 年 12 月 31 日
项目 美元 港币 其他币种
折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计
币元
以外币计价的
资产
货币资金 - 23,874,935.17 - 23,874,935.17
交易性金融资 - 490,951,462.68 - 490,951,462.68
产
应收清算款 - 307,884.56 - 307,884.56
资产合计 - 515,134,282.41 - 515,134,282.41
以外币计价的
负债
111,433.6
其他负债 - - 111,433.60
0
负债合计 111,433.6 - - 111,433.60
0
资产负债表外 -111,433.
汇风险敞口净 60 515,134,282.41 - 515,022,848.81
额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的
动 影响金额（单位：人民币元）
上年度末 （2022 年 12 月
本期末（2023年12月31日）
31 日 ）
1. 所有外币相对
19,841,155.54 25,751,142.44
人民币升值 5%
2. 所有外币相对
-19,841,155.54 -25,751,142.44
人民币贬值 5%
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下和自下而上相结合”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及投资组合构建的策略；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标普香港上市中国中小盘指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产的 80%；投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日
公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）
交易性金融资 385,097,528.01 94.57 490,951,462.68 94.57
产－股票投资
交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资
产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产 - - - -
－权证投资
其他 - - - -
合计 385,097,528.01 94.57 490,951,462.68 94.57
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末（2023年12月31日）
31 日 ）
分析 1.业绩比较基准上
20,086,018.56 25,477,600.70
升 5%
2.业绩比较基准下
-20,086,018.56 -25,477,600.70
降 5%
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
-
假设 -
-
风险价值 本期末 （2023 年 12 月 上年度末 （2022 年
分析 （单位：人民币元） 31 日） 12 月 31 日 ）
合计 - 0.00
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
第一层次 385,097,528.01 489,658,195.30
第二层次 - 349,018.46
第三层次 - 944,248.92
合计 385,097,528.01 490,951,462.68
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
交易性金融资产 合计
债券投资 股票投资
期初余额 - 944,248.92 944,248.92
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - 2,525,787.68 2,525,787.68
当期利得或损失总额 - 1,581,538.76 1,581,538.76
其中：计入损益的利得或损 - 1,581,538.76 1,581,538.76
失
计入其他综合收益 - - -
的利得或损失
期末余额 - - -
期末仍持有的第三层次金 - - -
融资产计入本期损益的未
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
上年度可比期间
项目 2022年1月1日至2022年12月31日
交易性金融资产 合计
债券投资 股票投资
期初余额 - 6,266,904.00 6,266,904.00
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - 933,361.11 933,361.11
转出第三层次 - 6,932,532.60 6,932,532.60
当期利得或损失总额 - 676,516.41 676,516.41
其中：计入损益的利得或损 - 676,516.41 676,516.41
失
计入其他综合收益 - - -
的利得或损失
期末余额 - 944,248.92 944,248.92
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未 - 10,887.81 10,887.81
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元
不可观察输入值
项目 本期末公允 采用的估值 与公允价值之
价值 技术 名称 范围/加权平 间的关系
均值
- - - - - -
不可观察输入值
项目 上年度末公 采用的估值
允价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值之
均值 间的关系
股票投资 944,248.92 可比公司法 市净率 0-0.04 正相关
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 385,097,528.01 93.88
其中：普通股 385,097,528.01 93.88
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 24,457,887.46 5.96
8 其他各项资产 625,995.95 0.15
9 合计 410,181,411.42 100.00
注：1、通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 359,116,225.13 元，占基金资产净值的比例为 88.19%。
2、本基金本报告期末“固定收益投资”、“买入返售金融资产”、“银行存款和结算备付金合计”等项目的列报金额已包含对应的“应计利息”和“减值准备”（若有），“其他各项资产”中的“应收利息”指本基金截至本报告期末已过付息期但尚未收到的利息金额（下同）。
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
中国香港 385,097,528.01 94.57
合计 385,097,528.01 94.57
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
能源 10,881,998.51 2.67
公用事业 30,583,913.66 7.51
房地产 19,749,950.25 4.85
原材料 20,619,826.31 5.06
工业 34,382,151.68 8.44
非日常生活消费品 86,938,262.83 21.35
日常消费品 39,081,616.54 9.60
医疗保健 64,060,030.82 15.73
金融 12,810,355.82 3.15
信息技术 50,881,463.66 12.49
通信服务 15,107,957.93 3.71
合计 385,097,528.01 94.57
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准。
8.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
能源 - -
公用事业 - -
房地产 - -
原材料 - -
工业 - -
非日常生活消费品 - -
日常消费品 0.00 0.00
医疗保健 - -
金融 - -
信息技术 - -
通信服务 - -
合计 - -
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司 公司名称 证券代码 所在证 所属国家 数量 公允价值 占基金
名称 （中文） 券市场 （地区） （股） 资产净
（英 值比例
文） （%）
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Or
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al 香港联 12662362.8
1 Ed 新东方 9901 HK 合交易 中国香港 252,900 5 3.11
ucat 所
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Leno
vo 香港联 1,128,0 11162600.4
2 Grou 联想集团 992 HK 合交易 中国香港 00 7 2.74
p 所
Ltd
Shen
zhou
Inte 香港联
3 rnat 申洲国际 2313 HK 合交易 中国香港 134,700 9814253.85 2.41
iona 所
l G
roup
H
XPen 香港联
4 g 小鹏汽车 9868 HK 合交易 中国香港 187,300 9623974.84 2.36
Inc 所
Chin
a M
engn
iu 香港联
5 Dair 蒙牛乳业 2319 HK 合交易 中国香港 505,000 9610463.1 2.36
y 所
Co
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CSPC
Ph 香港联
6 arma 石药集团 1093 HK 合交易 中国香港 1,408,9 9269769.33 2.28
ceut 所 60
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Grou
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Bi 香港联
7 olog 信达生物 1801 HK 合交易 中国香港 227,000 8794185.44 2.16
ics 所
Inc
Sunn
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al 舜宇光学 香港联
8 Te 科技 2382 HK 合交易 中国香港 120,600 7743205.85 1.90
chno 所
logy
Gr
oup
Li 香港联
9 Ning 李宁 2331 HK 合交易 中国香港 396,500 7509709.21 1.84
Co 所
Ltd
Geel
y A
utom
obil 香港联
10 e 吉利汽车 175 HK 合交易 中国香港 885,000 6889220.37 1.69
Ho 所
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gs
Ltd
WH 香港联
11 Grou 万洲国际 288 HK 合交易 中国香港 1,323,5 6044886.14 1.48
p 所 00
Ltd
H
Worl 香港联
12 d 华住酒店 1179 HK 合交易 中国香港 237,200 5642578.83 1.39
Grou 集团 所
p
Ltd
13 Sino 中国生物 1177 HK 香港联 中国香港 1,685,0 5298623.03 1.30
制药 合交易 00
Biop 所
harm
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tica
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Tsin
gtao
Br 青岛啤酒 香港联
14 ewer 股份有限 168 HK 合交易 中国香港 104,000 4938536.51 1.21
y C 公司 所
o
Lt
d
Yank
uang
En
ergy 兖矿能源 香港联
15 Gr 集团股份 1171 HK 合交易 中国香港 366,000 4922079.56 1.21
oup 有限公司 所
Co
Ltd
King
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tern 香港联
16 atio 金蝶国际 268 HK 合交易 中国香港 470,000 4847008.29 1.19
nal 所
Soft
ware
Chin
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nico
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17 ong 中国联通 762 HK 合交易 中国香港 984,000 4369430.35 1.07
所
Kong
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Kunl 香港联
18 un 昆仑能源 135 HK 合交易 中国香港 674,000 4299977.65 1.06
Ener 所
gy
Co
Ltd
Chin
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rces 香港联
19 Po 华润电力 836 HK 合交易 中国香港 300,000 4251984.24 1.04
wer 所
Hold
ings
Sino
phar
m G 香港联
20 roup 国药控股 1099 HK 合交易 中国香港 226,800 4203102.73 1.03
Co 所
Ltd
BYD
El
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onic 比亚迪电 香港联
21 子 285 HK 合交易 中国香港 125,500 4162540.33 1.02
Inte 所
rnat
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Te
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logy 香港联 3,469,0
22 协鑫科技 3800 HK 合交易 中国香港 00 3898159.7 0.96
Hold 所
ings
Lt
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ESR 香港联
23 Grou ESR 集团 1821 HK 合交易 中国香港 397,800 3893338.61 0.96
p 所
Ltd
Haid 香港联
24 ilao 海底捞 6862 HK 合交易 中国香港 292,000 3847520.13 0.94
所
Inte
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hai 潍柴动力 香港联
25 Powe 股份有限 2338 HK 合交易 中国香港 309,000 3651486.62 0.90
r Co 公司 所
Ltd
King 香港联
26 soft 金山软件 3888 HK 合交易 中国香港 164,000 3581743.93 0.88
Corp 所
Ltd
Chin
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esou
rces 香港联
27 Ga 华润燃气 1193 HK 合交易 中国香港 152,600 3540202.8 0.87
s 所
Gr
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Lt
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Fuya
o G
lass 福耀玻璃
In 工业集团 香港联
28 dust 股份有限 3606 HK 合交易 中国香港 102,800 3540057.81 0.87
ry 公司 所
Gr
oup
Co
Bili 香港联
29 bili 哔哩哔哩 9626 HK 合交易 中国香港 41,020 3479406.32 0.85
Inc 所
Chin
a G
as 香港联
30 Hold 中国燃气 384 HK 合交易 中国香港 496,400 3468325.06 0.85
ings 所
Ltd
Akes 香港联
31 o 康方生物 9926 HK 合交易 中国香港 81,000 3405937.25 0.84
Inc 所
CGN 中国广核 香港联
32 Powe 电力股份 1816 HK 合交易 中国香港 1,793,0 3314699.02 0.81
r Co 有限公司 所 00
Ltd
Long
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Gr
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33 龙湖集团 960 HK 合交易 中国香港 290,000 3285047.5 0.81
Hold 所
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34 iote 物科技 1548 HK 合交易 中国香港 182,000 3275550.31 0.80
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35 Info 阿里健康 241 HK 合交易 中国香港 846,000 3250647.39 0.80
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36 Ho 信义光能 968 HK 合交易 中国香港 768,000 3173654.94 0.78
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Xiny 香港联
37 i G 信义玻璃 868 HK 合交易 中国香港 393,000 3119825.47 0.77
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Ho
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Chin
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uan 龙源电力 香港联
38 Po 集团股份 916 HK 合交易 中国香港 565,000 3031124.66 0.74
wer 有限公司 所
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39 iona 恒安国际 1044 HK 合交易 中国香港 110,000 2895826.01 0.71
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Logi 香港联
40 stic 京东物流 2618 HK 合交易 中国香港 324,000 2871557.44 0.71
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41 Gr 威高股份 1066 HK 合交易 中国香港 412,800 2846806.76 0.70
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42 Caym 康师傅控 322 HK 合交易 中国香港 314,000 2708945.32 0.67
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43 nal 海丰国际 1308 HK 合交易 中国香港 218,000 2663054.34 0.65
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In 香港联
44 tern 滔搏 6110 HK 合交易 中国香港 472,000 2600633.91 0.64
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wer 华能国际 香港联
45 Inte 电力股份 902 HK 合交易 中国香港 692,000 2596211.55 0.64
rnat 有限公司 所
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46 Syst 康哲药业 867 HK 合交易 中国香港 207,000 2596211.55 0.64
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Zai 香港联
47 Lab 再鼎医药 9688 HK 合交易 中国香港 132,000 2571852.36 0.63
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Phar
mace 香港联
48 utic 翰森制药 3692 HK 合交易 中国香港 180,000 2570764.9 0.63
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eTim 商汤集团 香港联
49 e 股份有限 20 HK 合交易 中国香港 2,413,0 2536582.28 0.62
Grou 公司 所 00
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rces 华润万象 香港联
50 Mi 生活 1209 HK 合交易 中国香港 100,400 2533917.99 0.62
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51 es 瑞声科技 2018 HK 合交易 中国香港 119,500 2512404.33 0.62
Ho 所
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52 nves 粤海投资 270 HK 合交易 中国香港 476,000 2450128.89 0.60
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53 Tong 同程旅行 780 HK 香港联 中国香港 186,800 2444430.58 0.60
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中国建筑 香港联
54 Cons 国际 3311 HK 合交易 中国香港 298,000 2438583.65 0.60
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roup 香港联
55 Ho 雅迪控股 1585 HK 合交易 中国香港 196,000 2436934.33 0.60
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In 中国软件 香港联
56 tern 国际 354 HK 合交易 中国香港 439,000 2383005.18 0.59
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CMOC 洛阳栾川 香港联
57 Grou 钼业集团 3993 HK 合交易 中国香港 612,000 2368170.35 0.58
p 股份有限 所
Ltd 公司
Alum
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Co 中国铝业 香港联
58 rp 股份有限 2600 HK 合交易 中国香港 666,000 2353815.83 0.58
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59 中国建材 3323 HK 合交易 中国香港 770,000 2330616.6 0.57
Buil 所
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oal 中国中煤 香港联
60 En 能源股份 1898 HK 合交易 中国香港 354,000 2277693.35 0.56
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61 Hold 巨子生物 2367 HK 合交易 中国香港 70,600 2277657.1 0.56
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62 Feih 中国飞鹤 6186 HK 合交易 中国香港 583,000 2255953.13 0.55
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Ltd
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seas 东方海外 香港联
63 国际 316 HK 合交易 中国香港 22,500 2222504.55 0.55
Inte 所
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64 Coun 碧桂园服 6098 HK 香港联 中国香港 362,000 2214348.57 0.54
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nica 中国交通 香港联
65 tion 建设股份 1800 HK 合交易 中国香港 702,000 2213859.21 0.54
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Co
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eld 中海油田 香港联
66 服务股份 2883 HK 合交易 中国香港 306,000 2212880.49 0.54
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y 中国银河 香港联
67 Se 证券股份 6881 HK 合交易 中国香港 586,500 2195086.86 0.54
curi 有限公司 所
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Secu 华泰证券 香港联
68 riti 股份有限 6886 HK 合交易 中国香港 241,200 2155201.4 0.53
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69 Pop 泡泡玛特 9992 HK 香港联 中国香港 116,600 2139721.35 0.53
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70 iao 中国宏桥 1378 HK 合交易 中国香港 368,500 2133889.83 0.52
Gr 所
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71 Indu 招金矿业 1818 HK 合交易 中国香港 242,500 2133853.58 0.52
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香港联
72 Inte 中国电力 2380 HK 合交易 中国香港 816,000 2122294.74 0.52
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73 ants 招商局港 144 HK 合交易 中国香港 216,000 2082711.05 0.51
Po 口 所
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Li 新华人寿 香港联
74 fe 保险股份 1336 HK 合交易 中国香港 148,600 2049590.52 0.50
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ZTE 中兴通讯 香港联
75 Corp 股份有限 763 HK 合交易 中国香港 127,800 2019812.13 0.50
公司 所
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76 echn 中国民航 696 HK 合交易 中国香港 158,000 1932967.26 0.47
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Grou 香港联
77 p 中升控股 881 HK 合交易 中国香港 113,000 1912885.42 0.47
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line 香港联
78 P&C 众安在线 6060 HK 合交易 中国香港 117,600 1901235.06 0.47
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Zhuz 株洲中车 香港联
79 hou 时代电气 3898 HK 合交易 中国香港 92,600 1871326.18 0.46
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thca 海吉亚医 香港联
80 re 疗 6078 HK 合交易 中国香港 57,600 1842599 0.45
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81 iona 际 6969 HK 合交易 中国香港 311,000 1831923.73 0.45
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gxi 江西铜业 香港联
82 Copp 股份有限 358 HK 合交易 中国香港 183,000 1830854.39 0.45
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Li 江西赣锋
thiu 锂业集团 香港联
83 m G 股份有限 1772 HK 合交易 中国香港 68,200 1823224.02 0.45
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Bosi 香港联
84 deng 波司登 3998 HK 合交易 中国香港 572,000 1819436.02 0.45
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Buy 香港联
85 Hold 东方甄选 1797 HK 合交易 中国香港 72,000 1813889.95 0.45
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Chin BRILLIANC 香港联
86 a E CHI 1114 HK 合交易 中国香港 452,000 1781809.76 0.44
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87 Lite 阅文集团 772 HK 合交易 中国香港 65,800 1732230.47 0.43
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88 Grou 敏实集团 425 HK 合交易 中国香港 120,000 1716018.19 0.42
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Se 华虹半导 香港联
89 mico 体有限公 1347 HK 合交易 中国香港 100,000 1710943.36 0.42
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90 Se 股份有限 6837 HK 合交易 中国香港 444,000 1677848.21 0.41
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91 nal 建发国际 1908 HK 合交易 中国香港 109,000 1643665.59 0.40
集团 所
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92 Mini 矿业股份 1787 HK 合交易 中国香港 116,250 1561258.47 0.38
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93 ng 中国重汽 3808 HK 合交易 中国香港 112,000 1554928.52 0.38
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94 care 平安好医 1833 HK 合交易 中国香港 96,500 1553116.08 0.38
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95 u A 集团股份 2238 HK 合交易 中国香港 472,000 1552681.1 0.38
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Ve 中国海螺 香港联
96 ntur 创业控股 586 HK 合交易 中国香港 260,500 1529735.61 0.38
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97 o 三生制药 1530 HK 合交易 中国香港 218,500 1489028.21 0.37
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98 华润医药 3320 HK 合交易 中国香港 318,500 1480677.39 0.36
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99 Co 股份有限 1186 HK 合交易 中国香港 351,000 1472725.31 0.36
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HIPP 中远海运
ING 能源运输 香港联
100 En 股份有限 1138 HK 合交易 中国香港 220,000 1469345.11 0.36
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Prop 香港联
101 erty 越秀地产 123 HK 合交易 中国香港 252,000 1452416.92 0.36
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Air 中国国际 香港联
102 Chin 航空股份 753 HK 合交易 中国香港 324,000 1450459.48 0.36
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Meit 香港联
103 u 美图公司 1357 HK 合交易 中国香港 443,500 1446870.85 0.36
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104 In 中国太平 966 HK 合交易 中国香港 237,000 1443282.22 0.35
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Secu 广发证券 香港联
105 riti 股份有限 1776 HK 合交易 中国香港 164,000 1388111.55 0.34
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106 cien 康诺亚 2162 HK 合交易 中国香港 31,000 1379357.46 0.34
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107 righ 光大环境 257 HK 合交易 中国香港 592,000 1362664.89 0.33
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108 ry 中航科工 2357 HK 合交易 中国香港 441,000 1338804.12 0.33
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tor 东风集团 香港联
109 Gr 股份 489 HK 合交易 中国香港 374,000 1318423.23 0.32
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GDS 香港联
110 Hold 万国数据 9698 HK 合交易 中国香港 158,500 1301340.98 0.32
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111 Grou 东岳集团 189 HK 合交易 中国香港 248,000 1269795.47 0.31
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112 绿城中国 3900 HK 合交易 中国香港 175,500 1264380.8 0.31
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上海医药 香港联
113 Phar 集团股份 2607 HK 合交易 中国香港 121,200 1254302.73 0.31
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sun 医药（集 香港联
114 团）股份有 2196 HK 合交易 中国香港 80,500 1240162.07 0.30
Phar 限 所
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Phar 香港联
115 ma 绿叶制药 2186 HK 合交易 中国香港 331,000 1118846.4 0.27
Grou 所
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116 y 锦欣生殖 1951 HK 合交易 中国香港 354,500 1076204.22 0.26
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117 中海物业 2669 HK 合交易 中国香港 190,000 1008985.35 0.25
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118 ob 微盟集团 2013 HK 合交易 中国香港 383,000 999596.91 0.25
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119 agon 玖龙纸业 2689 HK 合交易 中国香港 286,000 997838.84 0.25
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120 Ho 固生堂 2273 HK 合交易 中国香港 21,500 981979.99 0.24
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121 Ltd 五矿资源 1208 HK 合交易 中国香港 468,000 979696.32 0.24
所
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122 cien 微创医疗 853 HK 合交易 中国香港 127,200 970583.37 0.24
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Reme 荣昌生物 香港联
123 gen 制药（烟 9995 HK 合交易 中国香港 27,500 933293.32 0.23
Co 台）股份有 所
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124 onal 颐海国际 1579 HK 合交易 中国香港 82,000 921444.5 0.23
所
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125 nal 特步国际 1368 HK 合交易 中国香港 228,000 911186.09 0.22
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126 n H 诺辉健康 6606 HK 合交易 中国香港 42,000 881117.71 0.22
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ern 中国南方 香港联
127 Airl 航空股份 1055 HK 合交易 中国香港 290,000 869880.58 0.21
ines 有限公司 所
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wer 华电国际 香港联
128 Inte 电力股份 1071 HK 合交易 中国香港 276,000 867905.02 0.21
rnat 有限公司 所
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In 香港联
129 tern 九毛九 9922 HK 合交易 中国香港 155,000 856831.01 0.21
atio 所
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香港联
130 Phar 先声药业 2096 HK 合交易 中国香港 138,000 841642.76 0.21
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qi 天齐锂业 香港联
131 Lith 股份有限 9696 HK 合交易 中国香港 21,400 836812.61 0.21
ium 公司 所
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ass 福莱特玻 香港联
132 Gr 璃集团股 6865 HK 合交易 中国香港 67,000 800246.63 0.20
oup 份有限公 所
Co 司
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133 me 中粮家佳 1610 HK 合交易 中国香港 465,000 792217.53 0.19
Food 康 所
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134 Gr 中教控股 839 HK 合交易 中国香港 177,000 785964.61 0.19
oup 所
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n B 康龙化成 香港联
135 eiji （北京）新 3759 HK 合交易 中国香港 48,400 693881.78 0.17
ng 药技术股 所
Co 份
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Chin 香港联
136 a D 大唐新能 1798 HK 合交易 中国香港 393,000 641060.03 0.16
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137 oldi 中国金茂 817 HK 合交易 中国香港 936,000 636166.44 0.16
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138 Ener 新特能源 1799 HK 合交易 中国香港 63,600 630533.37 0.15
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139 oup 中国联塑 2128 HK 合交易 中国香港 168,000 621159.44 0.15
Hold 所
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Fu 上海复旦
dan 微电子集 香港联
140 团股份有 1385 HK 合交易 中国香港 48,000 613329.7 0.15
Micr 限公 所
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141 est 云顶新耀 1952 HG 联合市 中国香港 31,500 596609.94 0.15
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142 Se 服务股份 6049 HK 合交易 中国香港 22,800 595060.3 0.15
rvic 有限公司 所
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germ 医药科技 香港联
143 ed 股份有限 3347 HK 合交易 中国香港 17,900 573424.3 0.14
Co 公司 所
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Ju 上海君实
nshi 生物医药 香港联
144 科技股份 1877 HK 合交易 中国香港 31,800 560217.95 0.14
Bios 有限 所
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145 股有限公 3896 HK 合交易 中国香港 284,000 517306.62 0.13
Hold 司 所
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Seaz 香港联
146 en 新城发展 1030 HK 合交易 中国香港 418,000 481075.95 0.12
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ng 香港联
147 Auto 美东汽车 1268 HK 合交易 中国香港 110,000 473499.95 0.12
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148 Ci 雅生活服 3319 HK 合交易 中国香港 139,250 451764.26 0.11
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149 amab 康宁杰瑞 9966 HK 合交易 中国香港 73,000 439262.96 0.11
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150 Pa 海昌海洋 2255 HK 合交易 中国香港 508,000 437341.77 0.11
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151 d G 明源云 909 HK 合交易 中国香港 163,000 425415.92 0.10
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Hold
ings
152 Gold 金风科技 2208 HK 香港联 中国香港 130,894 416351.85 0.10
wind 股份有限 合交易
Sc 公司 所
ienc
e
& T
echn
olog
y
XD 香港联
153 Inc 心动公司 2400 HK 合交易 中国香港 42,200 390073.34 0.10
所
Ange
lali
gn 香港联
154 Tech 时代天使 6699 HK 合交易 中国香港 6,600 338228.49 0.08
nolo 所
gy
In
c
CanS
ino 康希诺生 香港联
155 Biol 物股份公 6185 HK 合交易 中国香港 15,200 324390.51 0.08
ogic 司 所
s
Inc
Suna
c S
ervi
ces 香港联
156 融创服务 1516 HK 合交易 中国香港 171,000 289781.97 0.07
Hold 所
ings
Lt
d
Xiab
uxia
bu
Cate 香港联
157 ring 呷哺呷哺 520 HK 合交易 中国香港 106,500 237420.58 0.06
所
Mana
geme
nt
158 Hele 海伦司 9869 HK 香港联 中国香港 68,500 236509.83 0.06
ns 合交易
Inte 所
rnat
iona
l
Ho
ldin
gs
Brii
Bios 香港联
159 cien 腾盛博药 2137 HK 合交易 中国香港 60,500 125003.99 0.03
ces 所
Ltd
星空 沪港通
160 华文 星空华文 6698 HG 联合市 中国香港 10,000 108202.67 0.03
场
Kint
or
Phar 香港联
161 mace 开拓药业 9939 HK 合交易 中国香港 58,500 86412.61 0.02
utic 所
al
Lt
d
USPA
CE
Tech
nolo 洲际航天 香港联
162 gy 科技 1725 HK 合交易 中国香港 25,000 74310.04 0.02
Gr 所
oup
Lt
d
8.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
公司 所在 占基金
序号 名称 公司名称 证券代码 证券 所属国家 数量 公允价值 资产净
（英 （中文） 市场 （地区） （股） 值比例
文） （%）
China 香 港
Huish 联 合 4,338,0
1 an 辉山乳业 6863 HK 交 易 中国香港 00 - -
Dairy 所
Holdi
ngs C
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例(%)
1 Li Ning Co Ltd 2331 HK 12,670,622.25 2.44
2 China Mengniu Dairy 2319 HK 12,467,438.75 2.40
Co Ltd
3 H World Group Ltd 1179 HK 9,065,026.27 1.75
4 Geely Automobile 175 HK 8,264,652.08 1.59
Holdings Ltd
5 New Oriental 9901 HK 8,155,321.37 1.57
Education & Techn
6 XPeng Inc 9868 HK 7,653,699.79 1.47
7 Bilibili Inc 9626 HK 7,428,511.45 1.43
8 Yuexiu Property Co 123 HK 5,344,688.80 1.03
Ltd
9 Yankuang Energy 1171 HK 5,115,525.92 0.99
Group Co Ltd
10 Longfor Group 960 HK 4,006,733.53 0.77
Holdings Ltd
11 China Longyuan 916 HK 3,409,926.51 0.66
Power Group Cor
12 Orient Overseas 316 HK 3,270,543.19 0.63
International
13 C&D International 1908 HK 2,840,130.04 0.55
Investment G
14 GDS Holdings Ltd 9698 HK 2,786,191.85 0.54
15 - 09688 HG 2,544,608.79 0.49
16 SenseTime Group Inc 20 HK 2,357,481.66 0.45
17 Giant Biogene 2367 HK 2,339,867.68 0.45
Holding Co ltd
18 Ganfeng Lithium 1772 HK 2,215,748.13 0.43
Group Co Ltd
19 Sunny Optical 2382 HK 2,062,500.30 0.40
Technology Group
20 Innovent Biologics 1801 HK 2,045,340.36 0.39
Inc
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例(%)
1 PICC Property & 2328 HK 13,360,529.76 2.57
Casualty Co Lt
2 Want Want China 151 HK 5,339,948.73 1.03
Holdings Ltd
3 Sunny Optical 2382 HK 4,516,406.32 0.87
Technology Group
Shenzhou
4 International 2313 HK 4,304,753.78 0.83
Group H
5 Lenovo Group Ltd 992 HK 4,242,000.71 0.82
CSPC
6 Pharmaceutical 1093 HK 3,846,425.77 0.74
Group Ltd
7 China Railway Group 390 HK 3,739,666.55 0.72
Ltd
8 CRRC Corp Ltd 1766 HK 3,503,291.05 0.67
9 Country Garden 2007 HK 3,442,663.05 0.66
Holdings Co Ltd
10 - 00148 HG 3,278,731.36 0.63
11 SenseTime Group Inc 20 HK 2,907,432.76 0.56
12 Xinyi Glass 868 HK 2,703,107.98 0.52
Holdings Ltd
13 Innovent Biologics 1801 HK 2,671,839.61 0.51
Inc
14 Yuexiu Property Co 123 HK 2,528,093.61 0.49
Ltd
Kingdee
15 International 268 HK 2,477,065.34 0.48
Software
Sino
16 Biopharmaceutical 1177 HK 2,471,931.79 0.48
Ltd
17 Xinyi Solar 968 HK 2,302,292.43 0.44
Holdings Ltd
18 ESR Group Ltd 1821 HK 2,183,569.88 0.42
19 Hua Hong 1347 HK 2,178,217.37 0.42
Semiconductor Ltd
20 WH Group Ltd 288 HK 2,112,092.20 0.41
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位: 人民币元
买入成本（成交）总额 182,679,466.07
卖出收入（成交）总额 205,935,003.62
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品投资。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金投资。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,966.63
2 应收清算款 -
3 应收股利 356,703.30
4 应收利息 -
5 应收申购款 265,326.02
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 625,995.95
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
流通受限部 占基金资产净 流通受限情况
序号 股票代码 公司名称 分的公允价 值比例（%） 说明
值
1 6863 HK 辉山乳业 0.00 0.00 重大事项
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
份额级别 户数 户均持有的基
金份额 占总份 占总份
（户） 持有份额 额比例 持有份额 额比例
（%） （%）
香港中小 56,753 6,339.44 46,806,744.20 13.01 312,975,514.98 86.99
LOF
华宝香港 6,839 2,915.75 0.00 0.00 19,940,819.97 100.00
中小 C
合计 63,592 5,971.24 46,806,744.20 12.33 332,916,334.95 87.67
9.2 期末上市基金前十名持有人
香港中小 LOF
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 姜常华 2,464,990.00 3.19
2 邓荣 1,635,759.00 2.11
3 陈庆林 1,296,000.00 1.68
4 贾素平 1,190,753.00 1.54
5 郭昕 1,157,800.00 1.50
6 刘曙峰 1,138,800.00 1.47
7 何天辰 1,040,496.00 1.35
8 史文婕 1,020,000.00 1.32
9 黄碎娟 943,397.00 1.22
10 马文君 860,422.00 1.11
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管 香港中小 LOF 21,431.97 0.0060
理人所
有从业
人员持 华宝香港中小 C 10,789.44 0.0541
有本基
金
合计 32,221.41 0.0085
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 香港中小 LOF 0
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式 华宝香港中小 C 0
基金
合计 0
本基金基金经理持有 香港中小 LOF 0
本开放式基金 华宝香港中小 C 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 香港中小 LOF 华宝香港中小 C
基金合同生效日
（2016 年 6 月 24 日） 431,503,809.43 -
基金份额总额
本报告期期初基金份 367,627,244.28 36,014,432.63
额总额
本报告期基金总申购 50,558,447.54 12,772,492.72
份额
减：本报告期基金总 58,403,432.64 28,846,105.38
赎回份额
本报告期基金拆分变 - -
动份额
本报告期期末基金份 359,782,259.18 19,940,819.97
额总额
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动
无。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人基金管理业务、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 60,000.00 元人民币。目
前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日起至本报告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
根据我行审计报告，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况，本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施、涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情况 ；本行或者本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚，或者被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况 ；本行董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
招商证券 1 148,492,069. 38.21 118,793.75 41.33 -
60
中金国际 1 148,177,529. 38.13 118,541.75 41.24 -
52
Daiwa
Securitie 58,580,842.7
s SMBC 1 4 15.07 23,432.07 8.15 -
Singapore
Ltd
兴业证券 2 30,104,314.6 7.75 24,083.24 8.38 -
3
长江证券 1 3,179,166.19 0.82 2,543.51 0.88 -
J.P.Morga
n
Securitie 1 80,547.01 0.02 32.22 0.01 -
s (Asia
Pacific)
Limited
BOCI
Securitie 1 - - - - -
s Ltd
China
Internati
onal
Capital 1 - - - - -
corporati
on HK
Securitie
s Ltd
Nomura
Internati 1 - - - - -
onal (HK)
Ltd
长城证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
高盛（中 1 - - - - -
国）证券
光大证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国投证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
注：1.基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。
（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。
2.本期交易单元未发生变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
占当 占当期 占当
期债 债券回 占当期 期基
券商名称 成交金 券成 购成交 权证成 成交金 金成
额 交总 成交金额 总额的 成交金额 交总额 额 交总
额的 比例 的比例 额的
比例 (%) (%) 比例
(%) (%)
招商证券 - - - - - - - -
中金国际 - - - - - - - -
Daiwa
Securities - - - - - - - -
SMBC
Singapore Ltd
兴业证券 - - - - 22,767.69 100.00 - -
长江证券 - - - - - - - -
J.P.Morgan
Securities
(Asia - - - - - - - -
Pacific)
Limited
BOCI
Securities - - - - - - - -
Ltd
China
International
Capital - - - - - - - -
corporation
HK Securities
Ltd
Nomura
International - - - - - - - -
(HK) Ltd
长城证券 - - - - - - - -
东北证券 - - - - - - - -
东方证券 - - - - - - - -
东海证券 - - - - - - - -
东吴证券 - - - - - - - -
东兴证券 - - - - - - - -
高盛（中国）证 - - - - - - - -
券
光大证券 - - - - - - - -
国金证券 - - - - - - - -
国投证券 - - - - - - - -
申万宏源 - - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
华宝标普香港上市中国中小盘指数证
1 券投资基金(LOF)2022 年第 4 季度报 基金管理人网站 2023-01-19
告
华宝基金关于旗下部分基金新增杭州 基金管理人网站,上海
2 银行股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-03-17
券时报，中国证券报
3 华宝标普香港上市中国中小盘指数证 基金管理人网站 2023-03-31
券投资基金(LOF)2022 年年度报告
4 华宝标普香港上市中国中小盘基金 基金管理人网站,上海 2023-04-04
（LOF）因香港交易所休市暂停申购、 证券报
赎回及定期定额投资业务的公告
华宝基金关于旗下部分基金新增中邮 基金管理人网站,上海
5 证券有限责任公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-04-17
券时报，中国证券报
关于华宝现金宝货币基金 E 类份额转 基金管理人网站,上海
6 换、赎回转申购、定期转换、定期赎 证券报，证券日报，证 2023-04-18
回转申购业务费率优惠公告 券时报，中国证券报
华宝基金关于旗下部分基金新增兴业 基金管理人网站,上海
7 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-04-19
券时报，中国证券报
8 华宝基金管理有限公司旗下部分基金 上海证券报，证券日报， 2023-04-22
季度报告提示性公告 证券时报，中国证券报
华宝标普香港上市中国中小盘指数证
9 券投资基金(LOF)2023 年第 1 季度报 基金管理人网站 2023-04-23
告
华宝基金关于旗下部分基金新增兴业 基金管理人网站,上海
10 银行股份有限公司（银银平台）为代 证券报，证券日报，证 2023-04-26
销机构的公告 券时报，中国证券报
华宝基金关于旗下部分基金新增平安 基金管理人网站,上海
11 银行股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-05-05
券时报，中国证券报
华宝基金关于旗下部分基金新增麦高 基金管理人网站,上海
12 证券有限责任公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-05-08
券时报，中国证券报
华宝基金关于旗下部分基金新增上海 基金管理人网站,上海
13 陆享基金销售有限公司为代销机构的 证券报，证券日报，证 2023-05-10
公告 券时报，中国证券报
华宝标普香港上市中国中小盘基金 基金管理人网站,上海
14 （LOF）因香港交易所休市暂停申购、 证券报 2023-05-24
赎回及定期定额投资业务的公告
华宝基金关于旗下部分基金新增华西 基金管理人网站,上海
15 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-05-30
券时报，中国证券报
华宝基金关于旗下部分基金新增西部 基金管理人网站,上海
16 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-06-16
券时报，中国证券报
华宝基金关于旗下部分基金新增德邦 基金管理人网站,上海
17 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-06-29
券时报，中国证券报
华宝基金管理有限公司关于旗下部分 基金管理人网站,上海
18 基金申购、赎回及定期定额投资业务 证券报，证券日报，证 2023-07-18
申请不予确认的公告 券时报，中国证券报
19 华宝标普香港上市中国中小盘指数证 基金管理人网站 2023-07-21
券投资基金(LOF)2023 年第 2 季度报
告
20 华宝基金管理有限公司旗下部分基金 上海证券报，证券日报， 2023-07-21
季度报告提示性公告 证券时报，中国证券报
华宝基金关于旗下部分基金新增贵州 基金管理人网站,上海
21 省贵文文化基金销售有限公司为代销 证券报，证券日报，证 2023-08-04
机构及费率优惠的公告 券时报，中国证券报
22 华宝标普香港上市中国中小盘指数证 基金管理人网站 2023-08-31
券投资基金(LOF)2023 年中期报告
23 华宝基金管理有限公司旗下部分基金 上海证券报，证券日报， 2023-08-31
中期报告提示性公告 证券时报，中国证券报
华宝基金管理有限公司关于旗下部分 基金管理人网站,上海
24 基金申购、赎回及定期定额投资业务 证券报，证券日报，证 2023-09-01
申请不予确认的公告 券时报，中国证券报
华宝基金管理有限公司关于旗下部分 基金管理人网站,上海
25 基金申购、赎回及定期定额投资业务 证券报，证券日报，证 2023-09-08
申请不予确认的公告 券时报，中国证券报
华宝标普香港上市中国中小盘基金 基金管理人网站,上海
26 （LOF）因香港交易所休市暂停申购、 证券报 2023-10-19
赎回及定期定额投资业务的公告
华宝标普香港上市中国中小盘指数证
27 券投资基金(LOF)2023 年第 3 季度报 基金管理人网站 2023-10-25
告
28 华宝基金管理有限公司旗下部分基金 上海证券报，证券日报， 2023-10-25
季度报告提示性公告 证券时报，中国证券报
关于华宝标普香港上市中国中小盘指 基金管理人网站,上海
29 数证券投资基金(LOF)2024 年开放日 证券报 2023-12-19
提示性公告
华宝标普香港上市中国中小盘指数证
30 券投资基金(LOF)（A 类份额）基金产 基金管理人网站 2023-12-19
品资料概要（更新）
华宝标普香港上市中国中小盘指数证
31 券投资基金(LOF)（C 类份额）基金产 基金管理人网站 2023-12-19
品资料概要（更新）
32 华宝标普香港上市中国中小盘指数证 基金管理人网站 2023-12-19
券投资基金(LOF)招募说明书（更新）
华宝标普香港上市中国中小盘基金 基金管理人网站,上海
33 （LOF）因香港交易所休市暂停申购、 证券报 2023-12-21
赎回及定期定额投资业务的公告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)基金合同；
华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)招募说明书；
华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定期和临时公告。
华宝基金管理有限公司
2024 年 3 月 29 日
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