华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资
基金(LOF)

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：华宝基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 03 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10
§4 管理人报告 ...... 10

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16
§5 托管人报告 ...... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16
§6 审计报告 ...... 17

6.1 审计报告基本信息 ...... 17

6.2 审计报告的基本内容 ...... 17
§7 年度财务报表 ......19

7.1 资产负债表 ...... 19

7.2 利润表 ...... 20

7.3 净资产变动表 ...... 21

7.4 报表附注 ...... 23
§8 投资组合报告 ......61


8.1 期末基金资产组合情况 ...... 61

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 61

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 63

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 67

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 68

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 68

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 69

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 69

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 69

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 69

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 69

8.12 投资组合报告附注 ...... 69
§9 基金份额持有人信息...... 71

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 71

9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 71

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 72

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 72
§10 开放式基金份额变动...... 72
§11 重大事件揭示...... 73

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 73

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 73

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 73

11.4 基金投资策略的改变 ...... 73

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 73

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 73

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 73

11.8 其他重大事件 ...... 76
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 78

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 78

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 79
§13 备查文件目录...... 79

13.1 备查文件目录 ...... 79

13.2 存放地点 ...... 79

13.3 查阅方式 ...... 79

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)

基金简称 华宝标普中国 A 股红利机会指数（LOF）

场内简称 红利基金 LOF

基金主代码 501029

基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2017 年 1 月 18 日

基金管理人 华宝基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份 892,095,760.65 份
额总额
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的 上海证券交易所
证券交易所

上市日期 2017 年 2 月 13 日

下属分级基金的基 红利基金 LOF 华宝红利基金 C

金简称

下属分级基金的场 红利基金 LOF -

内简称

下属分级基金的交 501029 005125

易代码

报告期末下属分级 710,917,350.14 份 181,178,410.51 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。在正常情
况下，本基金力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均
跟踪偏离度绝对值控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内。

投资策略 本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建
基金的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股
票投资组合进行相应地调整。对于出现市场流动性不足、因法律法
规原因个别成份股被限制投资等情况，导致本基金无法获得足够数
量的股票时，基金管理人将通过投资成份股、非成份股、成份股个
股衍生品等进行替代。

业绩比较基准 标普中国 A 股红利机会指数收益率×95%＋同期银行活期存款利率
（税后）×5%

风险收益特征 本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合基金、债
券基金与货币市场基金。本基金为指数基金，跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人


名称 华宝基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 周雷 许俊

负责人 联系电话 021-38505888 010-66596688

电子邮箱 xxpl@fsfund.com fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话 400-700-5588、400-820-5050 95566

传真 021-38505777 010-66594942

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区复兴门内大街 1 号
纪大道 100 号上海环球金融中心

58 楼

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区复兴门内大街 1 号
纪大道 100 号上海环球金融中心

58 楼

邮政编码 200120 100818

法定代表人 黄孔威 葛海蛟

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.fsfund.com
址

基金年度报告备置地点 基金管理人办公场所和基金托管人住所。

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心
（特殊普通合伙） 42 楼

中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号、中国（上海）
注册登记机构 司、基金管理人 自由贸易试验区世纪大道 100 号上海环球金融
中心 58 楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023 年 2022 年 2021 年

3.1.1 期间 红利基金 华宝红利基 红利基金 华宝红利基 红利基金 华宝红利基
数据和指标

LOF 金 C LOF 金 C LOF 金 C

本期已实现 47,923,037 4,929,527. 87,202,571 30,289,098 98,550,117 2,363,943.
收益 .17 61 .18 .02 .41 25

本期利润 99,748,249 23,425,446 -38,379,34 -14,926,52 218,338,46 6,209,239.
.86 .88 8.80 2.59 5.03 33

加权平均基

金份额本期 0.1565 0.2768 -0.0577 -0.0557 0.2503 0.2545
利润

本期加权平 11.07% 20.27% -4.34% -4.29% 20.85% 21.27%

均净值利润
率
本期基金份

额净值增长 12.69% 12.24% -4.42% -4.80% 23.73% 23.23%
率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末

数据和指标

期末可供分 328,510,59 77,024,398 176,128,20 69,728,412 198,258,42 19,448,574
配利润 9.79 .97 6.23 .86 8.44 .35

期末可供分

配基金份额 0.4621 0.4251 0.2974 0.2697 0.2740 0.2528
利润

期末基金资 1,039,427, 258,202,80 768,369,82 328,226,84 981,976,26 102,603,38
产净值 949.93 9.48 4.72 8.37 7.74 1.19

期末基金份 1.4621 1.4251 1.2974 1.2697 1.3574 1.3337
额净值

3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末指标
基金份额累

计净值增长 50.31% 35.33% 33.38% 20.58% 39.54% 26.65%
率
注：1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润等于本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
4.期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

红利基金 LOF

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -0.20% 0.62% -0.56% 0.64% 0.36% -0.02%

过去六个月 5.22% 0.64% 3.42% 0.66% 1.80% -0.02%

过去一年 12.69% 0.67% 7.42% 0.69% 5.27% -0.02%


过去三年 33.27% 0.95% 14.53% 0.97% 18.74% -0.02%

过去五年 73.94% 1.06% 33.42% 1.08% 40.52% -0.02%

自基金合同生效

50.31% 1.02% 11.50% 1.04% 38.81% -0.02%
起至今

华宝红利基金 C

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -0.30% 0.62% -0.56% 0.64% 0.26% -0.02%

过去六个月 5.00% 0.64% 3.42% 0.66% 1.58% -0.02%

过去一年 12.24% 0.67% 7.42% 0.69% 4.82% -0.02%

过去三年 31.67% 0.95% 14.53% 0.97% 17.14% -0.02%

过去五年 70.49% 1.06% 33.42% 1.08% 37.07% -0.02%

自基金合同生效

35.33% 1.06% 2.81% 1.07% 32.52% -0.01%
起至今
注：（1）基金业绩基准：标普中国 A 股红利机会指数收益率×95%＋同期银行活期存款利率（税后）×5%；
（2）净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关约定，截至 2017 年 07 月 18 日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未实施利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

华宝基金管理有限公司（公司原名“华宝兴业基金管理有限公司”）于 2003 年 2 月 12 日经中
国证监会批准设立，2003 年 3 月 7 日在国家工商总局注册登记并正式开业，是国内首批中外合资
基金管理公司。成立之初，公司注册资本为人民币 1 亿元人民币，2007 年经中国证监会批准，公司注册资本增加至 1.5 亿元人民币。2017 年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前公
司 股 东 为 华 宝 信 托 有 限 责 任 公 司 、 美 国 华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙
（Warburg Pincus Asset Management,L.P.）和江苏省铁路集团有限公司，持有股权占比分别为 51%、29%、20%。公司在北京、深圳等地设有分公司，在香港设有子公司——华宝资产管理（香港）有限公司。

截至本报告期末（2023 年 12 月 31 日），本公司管理运作共计 138 只基金，涵盖股票型基金、
混合型基金、债券型基金、货币市场基金、FOF 等。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

硕士。2006 年 6 月加入华宝基金管理有限
公司，先后在交易部、产品开发部和量化投
资部工作，现任指数投资总监、指数研发投
资部总经理。2012 年 10 月至 2018 年 11 月
本 基 金 任华宝上证 180 成长交易型开放式指数证
基 金 经 券投资基金联接基金基金经理，2012 年 10
理 、 指 月至 2019 年 1 月任上证 180 成长交易型开
数 投 资 2017-01- 放式指数证券投资基金基金经理，2015 年 5
胡洁 总 监 、 18 - 18 年 月至2020年12月任华宝中证医疗指数分级
指 数 研 证券投资基金基金经理，2015年6月至2018
发 投 资 年 8 月任华宝中证 1000 指数分级证券投资
部 总 经 基金基金经理，2016 年 8 月起任华宝中证
理 军工交易型开放式指数证券投资基金基金
经理，2017 年 1 月起任华宝标普中国 A 股
红利机会指数证券投资基金(LOF)基金经
理，2017 年 7 月起任华宝中证银行交易型
开放式指数证券投资基金基金经理，2018


年 11 月起任华宝中证银行交易型开放式指
数证券投资基金联接基金基金经理，2019
年 1 月至 2021 年 3 月任华宝标普中国 A 股
质量价值指数证券投资基金(LOF)基金经
理，2019 年 5 月起任华宝中证医疗交易型
开放式指数证券投资基金基金经理，2019
年 7 月起任华宝中证科技龙头交易型开放
式指数证券投资基金基金经理，2019 年 8
月至 2023 年 10 月任华宝 MSCI 中国 A 股国
际通 ESG 通用指数证券投资基金(LOF)基金
经理，2019 年 8 月起任华宝中证科技龙头
交易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金基金经理，2019 年 12 月起任华宝中
证消费龙头指数证券投资基金(LOF)基金经
理，2021 年 1 月至 2021 年 5 月任华宝中证
医疗指数证券投资基金基金经理，2021 年 3
月起任华宝中证全指证券公司交易型开放
式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝
中证全指证券公司交易型开放式指数证券
投资基金基金经理，2021 年 5 月起任华宝
中证医疗交易型开放式指数证券投资基金
联接基金基金经理，2021 年 6 月起任华宝
中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投
资基金基金经理，2021 年 8 月起任华宝中
证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金基金经理，2021 年 9
月起任华宝中证消费龙头交易型开放式指
数证券投资基金基金经理，2023 年 4 月起
任华宝中证沪港深新消费指数型证券投资
基金基金经理，2023 年 12 月起任华宝标普
中国 A 股红利机会交易型开放式指数证券
投资基金基金经理。

硕士。曾在中信建投证券从事研究分析工
作，2020 年 11 月加入华宝基金管理有限公
司任指数高级分析师。2022 年 9 月起任华
本 基 金 宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基
胡一 基 金 经 2022-09- - 6 年 金(LOF)基金经理助理，2023 年 10 月起任
江 理助理 23 华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券
投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接基金、华宝标
普中国 A 股红利机会交易型开放式指数证
券投资基金基金经理助理。

注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》
的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期内，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。

研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限。

授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。

交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。

事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事项包括以下内容。

1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析。


2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5
日同向交易价差分析。

3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。

4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 4 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。

本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年，我国经济呈现温和复苏态势。全球经济环境仍然处于动荡盘整的环境下：全球消费需求确定性下降、俄乌冲突持续、红海危机凸显、全球利率中枢掣肘于通胀、人民币汇率承压。在此背景下，国内政策积极应对，“高质量发展”与“稳增长”积极推动，从科技、地产、化债、消费等多维度维稳信心，加大宏观调控力度，多措施对经济保驾护航。从经济的复苏节奏来看，全年维持持续复苏的态势，各季度 GDP 保持波动稳定。随着时间迈入 2024 年，各项政策措施将更为常态化，为良好的经济态势打好基础。市场方面，2023 年 A 股市场全年呈现出先上后下的结构性走势。通信、传媒、计算机、电子等 TMT 板块表现亮眼，而商贸、房地产、电气设备等板块表
现较弱。风格上价值股全年走势较于成长股维持稳定超额收益，小盘股走势总体强于大盘股。指数方面，全年市场上大部分基准指数收跌。本报告期中，以中证 100 指数和沪深 300 指数为代表
的大盘蓝筹股指数分别下跌了 12.64%和 11.38%；而作为成长股代表的中证 500 指数和中证 1000
指数分别下跌了 7.42%和 6.28%。本报告期中，标普中国 A 股红利机会指数累计上涨了 7.78%。
本报告期本基金为正常运作期，我们在操作中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期基金份额 A 类净值增长率为 12.69%，本报告期基金份额 C 类净值增长率为 12.24%;
同期业绩比较基准收益率为 7.42%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

宏观经济方面，展望 2024 年，全球经济与中国经济错位问题或将逐步缓解。虽然全球大部分央行利率仍然受制于通胀维持高位，但随着经济周期内在的节奏与全球供应链的变化，全球经济或将摇摆于“衰退”与“筑底”之间。同样，随着国内“高质量发展”与各项政策推进的稳中有进，中国居民消费复苏稳步向上，中国整体经济回升动力持续。此外，中国的流动性仍将维持“合理充裕”，保证实体经济的合理融资需求，实际利率在 2024 年有继续下降的动力。随着证监会首次提出建设以“投资者为本”的资本市场、汇金入市、上市公司加强分红与回购等多维度的改变，中国资本市场逐步走向成熟，叠加当前 A 股市场估值低位，其仍然具备良好的配置价值。虽然存量市场交易结构在短时间内较难改变，2024 年市场或将存在结构性行情，同时也要密切关注国内外风险因素的潜在扰动。

2023 年高股息资产持续维持稳健，具备良好的策略独立性，虽然 2023 年全年上涨，但其估
值水平依然在历史底部。标普中国 A 股红利机会指数通过量化选股策略来增加成分股在红利因子上的暴露度，选取 100 只具有长期稳定高分红能力的上市公司为成份股，并通过股息率加权方式，使指数所代表的股票组合的股息率最大化，选出的成份股具备低估值、高盈利、高质量等蓝筹特征，是适合投资者中长期配置的良好工具。从标普中国 A 股红利机会指数成分股最新财务数据来
看，相较于沪深 300 指数、中证 500 指数等主流宽基指数，标普中国 A 股红利机会指数的盈利能
力更强，估值水平更低，安全边际很高，在目前 A 股资产中具有很高的性价比。此外，指数对个股及行业上限进行了限制，使得指数行业及市值分布更为均衡、风险更为分散，应对非系统性风险的能力强，在当前结构性市场行情中具备良好的投资价值。在中国经济回升的背景下，低估值产品或将具备更强的相对收益能力。对于稳健型投资者，可以关注高分红资产的配置价值。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。

本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。

（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。

（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。2023 年，合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查；并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。

在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。

本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。参与估值的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值各方
之间不存在重大利益冲突。

本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及账务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。


§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 23562 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)全体基
金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金
(LOF)(以下简称“华宝标普中国 A 股红利机会指数(LOF)基
金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，
2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了华宝标普中国 A 股红利机会指数
(LOF)基金 2023 年 12 月31 日的财务状况以及 2023年度的经
营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
形成审计意见的基础 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华宝标普中
国 A 股红利机会指数(LOF)基金，并履行了职业道德方面的其
他责任。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 -

华宝标普中国 A 股红利机会指数(LOF)基金的基金管理人华
宝基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责
按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有
管理层和治理层对财务报表的责 关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现
任 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华宝标普中
国 A 股红利机会指数(LOF)基金的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金


管理人管理层计划清算华宝标普中国 A 股红利机会指数
(LOF)基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督华宝标普中国 A 股红利机会指数
(LOF)基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
注册会计师对财务报表审计的责 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

任 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华宝标普中
国 A 股红利机会指数(LOF)基金持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致华宝标普中国 A 股红利机会指数(LOF)基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 叶尔甸 林佳璐

会计师事务所的地址 中国上海市

审计报告日期 2024 年 3 月 26 日


§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 88,641,796.75 66,041,963.51

结算备付金 638,791.87 -

存出保证金 169,022.55 40,694.50

交易性金融资产 7.4.7.2 1,169,126,634.16 1,033,494,473.76

其中：股票投资 1,169,126,634.16 1,033,494,473.76

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - 71,900.77

应收股利 - -

应收申购款 62,895,857.71 304,089.59

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 98,145.53 1,071.24

资产总计 1,321,570,248.57 1,099,954,193.37

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 19,694,760.92 -

应付赎回款 1,798,947.51 418,064.58


应付管理人报酬 758,761.06 727,582.54

应付托管费 151,752.23 145,516.51

应付销售服务费 62,524.80 114,284.26

应付投资顾问费 - -

应交税费 12,056.17 3,776.77

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 1,460,686.47 1,948,295.62

负债合计 23,939,489.16 3,357,520.28

净资产：

实收基金 7.4.7.10 892,095,760.65 850,740,054.00

未分配利润 7.4.7.11 405,534,998.76 245,856,619.09

净资产合计 1,297,630,759.41 1,096,596,673.09

负债和净资产总计 1,321,570,248.57 1,099,954,193.37

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日,基金份额总额 892,095,760.65 份，其中红利基金 LOF 基金
份额总额 710,917,350.14 份，基金份额净值 1.4621 元；华宝红利基金 C 基金份额总额
181,178,410.51 份，基金份额净值 1.4251 元。
7.2 利润表
会计主体：华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 133,283,215.99 -40,342,384.04

1.利息收入 1,793,029.76 1,531,851.42

其中：存款利息收入 7.4.7.12 324,378.57 298,475.99

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 - -
收入

其他利息收入 1,468,651.19 1,233,375.43

2.投资收益（损失以“-” 60,345,046.81 128,602,437.31
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.13 10,987,101.48 69,555,562.54

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.14 - -

资产支持证券投资 7.4.7.15 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.16 - -


衍生工具收益 7.4.7.17 - -

股利收益 7.4.7.18 49,357,945.33 59,046,874.77

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.19 70,321,131.96 -170,797,540.59
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.20 824,007.46 320,867.82
号填列）

减：二、营业总支出 10,109,519.25 12,963,487.35

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 7,633,889.08 9,258,192.06

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 1,526,777.80 1,851,638.51

3．销售服务费 7.4.10.2.3 475,201.61 1,392,006.13

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产 - -
支出

6．信用减值损失 7.4.7.21 - -

7．税金及附加 5,288.22 4,440.64

8．其他费用 7.4.7.22 468,362.54 457,210.01

三、利润总额（亏损总额 123,173,696.74 -53,305,871.39
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 123,173,696.74 -53,305,871.39
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 123,173,696.74 -53,305,871.39

7.3 净资产变动表
会计主体：华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 1,096,596,673.0
资产 850,740,054.00 - 245,856,619.09

9

二、本期期初净 1,096,596,673.0
资产 850,740,054.00 - 245,856,619.09

9

三、本期增减变

动额（减少以“-” 41,355,706.65 - 159,678,379.67 201,034,086.32
号填列）

（一）、综合收益 - - 123,173,696.74 123,173,696.74
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 41,355,706.65 - 36,504,682.93 77,860,389.58
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 1,213,528,609.8
购款 861,302,462.16 - 352,226,147.71

7

2.基金赎 -819,946,755.5 -315,721,464.7 -1,135,668,220.
回款 -

1 8 29

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 1,297,630,759.4
资产 892,095,760.65 - 405,534,998.76

1

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 1,084,579,648.9
资产 800,373,013.70 - 284,206,635.23

3

二、本期期初净 1,084,579,648.9
资产 800,373,013.70 - 284,206,635.23

3

三、本期增减变

动额（减少以“-” 50,367,040.30 - -38,350,016.14 12,017,024.16
号填列）

（一）、综合收益 - - -53,305,871.39 -53,305,871.39
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 50,367,040.30 - 14,955,855.25 65,322,895.55
（净资产减少以
“-”号填列）


其中：1.基金申 577,753,862.32 - 184,005,563.44 761,759,425.76
购款

2.基金赎 -527,386,822.0 -169,049,708.1

回款 - -696,436,530.21
2 9

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 1,096,596,673.0
资产 850,740,054.00 - 245,856,619.09

9

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

向辉 向辉 张幸骏

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)(原名为华宝兴业标普中国 A 股红利机会
指数证券投资基金(LOF)，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]第1215号《关于准予华宝兴业标普中国A股红利机会指数证券投资基金(LOF)注册的批复》核准，由华宝基金管理有限公司(原华宝兴业基金管理有限公司，已于 2017 年 10月 17 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业标普中国A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 402,189,544.09 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 035 号验资报告予以验证。经向中国证
监会备案，《华宝兴业标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2017 年 1 月
18 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 402,321,190.70 份基金份额，其中认购资金利息折合 131,646.61 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2017]34 号核准，本基金

213,425,151.00 份基金份额于 2017 年 2 月 13 日在上交所挂牌交易。基金份额持有人通过场外销
售机构持有的基金份额，需转托管至上交所场内后即可上市流通。

根据《华宝兴业基金管理有限公司关于华宝兴业标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金
(LOF)增加 C 类基金份额并修改基金合同的公告》及更新后的《华宝兴业标普中国 A 股红利机会指
数证券投资基金(LOF)基金合同》，自 2017 年 8 月 28 日起，本基金增设 C 类基金份额。本基金根
据销售服务费及申购费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费且不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收取申购费但从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码，分别计算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。投资人可自行选择申购的基金份额类别。投资人可通过场内、场外两种渠道申购与赎回 A 类基金份额；可通过场外渠道申购与赎回 C 类基金份额。A 类基金份额参与上市交易，C 类基金份额不参与上市交易。

根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，华宝兴业标普中国 A 股红利机
会指数证券投资基金(LOF)于 2017 年 12 月 30 日起更名为华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投
资基金(LOF)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金
(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、资产支持证券、权证、存托凭证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 90%，投资于标普中国 A 股红利机会指数成份股及其备选成份股的市值不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应保持不低于基金资产净值 5%的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：标普中国 A 股红利机会指数收益率×95%+同期银行活期存款利率(税后)×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于 2024 年 3 月 26 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、《华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12
月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券
投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本
和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按
比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。

可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的
损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏
损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023
年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 88,641,796.75 66,041,963.51

等于：本金 88,632,611.19 66,034,914.78

加：应计利息 9,185.56 7,048.73

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 88,641,796.75 66,041,963.51

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 1,150,294,387.32 - 1,169,126,634.16 18,832,246.84

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -


合计 1,150,294,387.32 - 1,169,126,634.16 18,832,246.84

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 1,084,983,358.88 - 1,033,494,473.76 -51,488,885.12

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 0.00 - 0.00 0.00

合计 1,084,983,358.88 - 1,033,494,473.76 -51,488,885.12

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

本基金本报告期末及上年度末未持有债权投资。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

本基金本报告期末及上年度末未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

合计 - - -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

合计 - - -

注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他权益工具投资。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应收利息 - -

其他应收款 98,145.53 1,071.24

待摊费用 - -

合计 98,145.53 1,071.24

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 831.83 364.32

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 1,039,235.28 1,266,876.76

其中：交易所市场 1,039,235.28 1,266,876.76

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 170,000.00 180,000.00

应付指数使用费 110,471.23 462,352.74

应付数据使用费 140,148.13 38,701.80

合计 1,460,686.47 1,948,295.62

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
红利基金 LOF

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 592,241,618.49 592,241,618.49


本期申购 613,066,062.09 613,066,062.09

本期赎回（以“-”号填列） -494,390,330.44 -494,390,330.44

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 710,917,350.14 710,917,350.14

华宝红利基金 C

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 258,498,435.51 258,498,435.51

本期申购 248,236,400.07 248,236,400.07

本期赎回（以“-”号填列） -325,556,425.07 -325,556,425.07

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 181,178,410.51 181,178,410.51

注：1. 申购含红利再投以及转换入份(金)额，赎回含转换出份(金)额。

2. 截至 2023 年 12 月 31 日止，本基金于上交所上市的 A 类基金份额为 169,266,501.00 份
(2022 年 12 月 31 日： 190,559,883.00 份)，托管在场外未上市交易的 A 类基金份额为
541,650,849.14 份(2022 年 12 月 31 日：401,681,735.49 份)，托管在场外未上市交易的 C 类基
金份额为 181,178,410.51 份(2022 年 12 月 31 日：258,498,435.51 份)。上市的基金份额登记在
证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.11 未分配利润

单位：人民币元
红利基金 LOF

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 236,763,657.36 -60,635,451.13 176,128,206.23

本期期初 236,763,657.36 -60,635,451.13 176,128,206.23

本期利润 47,923,037.17 51,825,212.69 99,748,249.86

本期基金份额交易产 55,487,329.37 -2,853,185.67 52,634,143.70
生的变动数

其中：基金申购款 284,096,848.44 -27,747,930.50 256,348,917.94

基金赎回款 -228,609,519.07 24,894,744.83 -203,714,774.24

本期已分配利润 - - -


本期末 340,174,023.90 -11,663,424.11 328,510,599.79

华宝红利基金 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 95,905,856.43 -26,177,443.57 69,728,412.86

本期期初 95,905,856.43 -26,177,443.57 69,728,412.86

本期利润 4,929,527.61 18,495,919.27 23,425,446.88

本期基金份额交易产 -20,702,264.24 4,572,803.47 -16,129,460.77
生的变动数

其中：基金申购款 103,830,664.23 -7,953,434.46 95,877,229.77

基金赎回款 -124,532,928.47 12,526,237.93 -112,006,690.54

本期已分配利润 - - -

本期末 80,133,119.80 -3,108,720.83 77,024,398.97

7.4.7.12 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日

活期存款利息收入 267,302.76 274,760.00

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 14,016.70 19,101.81

其他 43,059.11 4,614.18

合计 324,378.57 298,475.99

7.4.7.13 股票投资收益
7.4.7.13.1 股票投资收益项目构成
7.4.7.13.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年 1月 1 日至 2023年12 月 31 2022年1月1 日至 2022年12
日 月 31 日

卖出股票成交总 1,324,035,180.94 1,477,689,079.63
额

减：卖出股票成本 1,309,068,500.57 1,403,510,797.24
总额

减：交易费用 3,979,578.89 4,622,719.85

买卖股票差价收 10,987,101.48 69,555,562.54
入
7.4.7.13.3 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益-证券出借差价收入。

7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.15 资产支持证券投资收益
7.4.7.15.1 资产支持证券投资收益项目构成
7.4.7.15.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16 贵金属投资收益
7.4.7.16.1 贵金属投资收益项目构成
7.4.7.16.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.17 衍生工具收益
7.4.7.17.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.17.2 衍生工具收益——其他投资收益
7.4.7.18 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

股票投资产生的股利 49,357,945.33 59,046,874.77
收益

其中：证券出借权益补 3,155,334.67 3,156,790.88
偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 49,357,945.33 59,046,874.77

7.4.7.19 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 70,321,131.96 -170,797,540.59

股票投资 70,321,131.96 -170,797,540.59

债券投资 - -


资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 70,321,131.96 -170,797,540.59

7.4.7.20 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022
31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 815,473.52 317,746.64

基金转换费收入 8,533.94 3,121.18

合计 824,007.46 320,867.82

注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.21 信用减值损失

本基金本报告期内及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.22 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 50,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

律师费 40,000.00 -

公证费 10,000.00 -

银行费用 12,528.51 11,197.88

指数使用费 235,834.03 266,012.13

合计 468,362.54 457,210.01

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

华宝基金管理有限公司("华宝基金") 基金管理人,C 类基金份额注册登记机构,基金销
售机构

中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人,基金销售机构

华宝信托有限责任公司("华宝信托") 基金管理人的股东

华平资产管理有限合伙(Warburg Pincus 基金管理人的股东
Asset Management.L.P.)

江苏省铁路集团有限公司("江苏铁集") 基金管理人的股东

中国宝武钢铁集团有限公司("宝武集团") 华宝信托的最终控制人

华宝证券股份有限公司("华宝证券") 受宝武集团控制的公司,基金销售机构

华宝投资有限公司("华宝投资") 受宝武集团控制的公司

宝武集团财务有限责任公司("宝武财务") 受宝武集团控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例
例（%） （%）

华宝证券 12,547,910.09 0.47 322,630,672.18 10.63

7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

华宝证券 11,559.98 0.47 - -

上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

华宝证券 297,240.51 10.61 3,084.75 0.24

注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 7,633,889.08 9,258,192.06

其中：应支付销售机构的客户维护 2,343,440.32 2,911,481.58
费

应支付基金管理人的净管理费 5,290,448.76 6,346,710.48

注：支付基金管理人华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×0.75% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 1,526,777.80 1,851,638.51

注：支付基金托管人中国银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.15% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

红利基金 LOF 华宝红利基金 C 合计

华宝基金 - 159,777.88 159,777.88

华宝证券 - 94.27 94.27

合计 - 159,872.15 159,872.15

获得销售服务费的各关联 上年度可比期间


方名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的销售服务费

红利基金 LOF 华宝红利基金 C 合计

华宝基金 - 102,210.75 102,210.75

华宝证券 - 63.91 63.91

合计 - 102,274.66 102,274.66

注：销售服务费每日计提，按月支付。A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务
费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.40%年费率计提。本基金 C 类基金份额销售服务费
计提的计算方法如下：H=E×0.40%÷当年天数，H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费，E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

关联方名称 交易金额 利息收入 期末证券出 期末应收利息余额

借业务余额

华宝证券 597,480.00 790.00 - -

上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

关联方名称 交易金额 利息收入 期末证券出 期末应收利息余额

借业务余额

华宝证券 32,950,107.00 21,794.08 - -

7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

期末

关联方 交易金 费率区 加权平 利息 证券

名称 额 间（%） 均费率 收入 出借 期末应收利息余额

（%） 业务

余额


华宝证券 1,715,17 3.00~3.2 3.04 142.98 1,024, 86.23
2.00 0 740.00

上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

期末

关联方 交易金 费率区 加权平 利息 证券

名称 额 间（%） 均费率 收入 出借 期末应收利息余额

（%） 业务

余额

- - - - - - -

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末除基金管理人外其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 88,641,796.75 267,302.76 66,041,963.51 274,760.00

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有 2,468,100.00 股中国银行 A 股普通股，成本总额为人民
币 8,752,121.41 元，估值总额为人民币 9,847,719.00 元，占基金资产净值的比例为 0.76%(2022
年12月31日：本基金持有3,684,300股托管人中国银行的A股普通股，成本总额为12,124,516.09人民币元，估值总额为人民币 11,642,388 元，占基金资产净值的比例为 1.06%)。
7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证 成功 流通 期末 数量

证券 券 认购 受限 受限 认购 估值 （单 期末 期末估值 备注
代码 名 日 期 类型 价格 单价 位： 成本总额 总额

称 股）

永 2023

001239 达 年 12 6 个月 新股 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 -
股 月4日 锁定

份

联 2023

001326 域 年 11 6 个月 新股 41.18 48.64 99 4,076.82 4,815.36 -
股 月1日 锁定

份

威 2023

300904 力 年8月 6 个月 新股 35.41 61.53 304 10,764.64 18,705.12 -
传 2 日 锁定

动

君 2023

301172 逸 年7月 6 个月 新股 31.33 38.16 438 13,722.54 16,714.08 -
数 19 日 锁定

码

朗 2023

301202 威 年6月 6 个月 新股 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 -
股 28 日 锁定

份

金 2023

301210 杨 年6月 6 个月 新股 57.88 45.48 281 16,264.28 12,779.88 -
股 21 日 锁定

份

威 2023 新股

301251 尔 年8月 6 个月 锁定 28.88 34.59 321 9,270.48 11,103.39 -
高 30 日

英 2023 新股

301272 华 年7月 6 个月 锁定 51.39 53.38 173 8,890.47 9,234.74 -
特 6 日

明 2023

301291 阳 年6月 6 个月 新股 38.13 28.36 957 36,490.41 27,140.52 -
电 21 日 锁定

气

信 2023

301329 音 年7月 6 个月 新股 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 -
电 5 日 锁定

子

301348 蓝 2023 6 个月 新股 18.08 44.57 613 11,083.04 27,321.41 -


箭 年8月 锁定

电 1 日

子

科 2023 新股

301372 净 年8月 6 个月 锁定 45.00 43.59 231 10,395.00 10,069.29 -
源 3 日

昊 2023

301393 帆 年7月 6 个月 新股 67.68 59.37 260 17,596.80 15,436.20 -
生 5 日 锁定

物

仁 2023

301395 信 年6月 6 个月 新股 26.68 18.69 520 13,873.60 9,718.80 -
新 21 日 锁定

材

安 2023

301413 培 年 12 6 个月 新股 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 -
龙 月 11 锁定

日

盘 2023

301456 古 年7月 6 个月 新股 37.96 30.39 407 15,449.72 12,368.73 -
智 6 日 锁定

能

博 2023

301468 盈 年7月 6 个月 新股 47.58 30.22 598 28,452.84 18,071.56 -
特 12 日 锁定

焊

盟 2023 新股

301487 固 年8月 6 个月 锁定 5.32 40.96 867 4,612.44 35,512.32 -
利 1 日

乖 2023

301498 宝 年8月 6 个月 新股 39.99 38.81 554 22,154.46 21,500.74 -
宠 9 日 锁定

物

维 2023

301499 科 年7月 6 个月 新股 19.50 28.93 371 7,234.50 10,733.03 -
精 13 日 锁定

密

飞 2023

301500 南 年9月 6 个月 新股 23.97 20.89 455 10,906.35 9,504.95 -
资 13 日 锁定

源

苏 2023 新股

301505 州 年7月 6 个月 锁定 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 -
规 12 日


划

民 2023

301507 生 年8月 6 个月 新股 10.00 15.85 851 8,510.00 13,488.35 -
健 24 日 锁定

康

中 2023

301508 机 年 11 6 个月 新股 16.82 26.68 419 7,047.58 11,178.92 -
认 月 23 锁定

检 日

固 2023

301510 高 年8月 6 个月 新股 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 -
科 4 日 锁定

技

德 2023

301511 福 年8月 6 个月 新股 28.00 22.67 982 27,496.00 22,261.94 -
科 8 日 锁定

技

港 2023

301515 通 年7月 6 个月 新股 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 -
医 13 日 锁定

疗

中 2023 新股

301516 远 年 12 6 个月 锁定 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 -
通 月1日

陕 2023

301517 西 年 10 6 个月 新股 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 -
华 月9日 锁定

达

长 2023

301518 华 年7月 6 个月 新股 25.75 23.01 385 9,913.75 8,858.85 -
化 26 日 锁定

学

舜 2023

301519 禹 年7月 6 个月 新股 20.93 20.21 442 9,251.06 8,932.82 -
股 19 日 锁定

份

国 2023

301526 际 年 12 6 个月 新股 2.66 4.45 9,723 25,863.18 43,267.35 -
复 月 19 锁定

材 日

福 2023

301529 赛 年8月 6 个月 新股 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 -
科 31 日 锁定

技


威 2023

301533 马 年8月 6 个月 新股 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 -
农 7 日 锁定

机

斯 2023

301550 菱 年9月 6 个月 新股 37.56 43.57 260 9,765.60 11,328.20 -
股 6 日 锁定

份

三 2023

301558 态 年9月 6 个月 新股 7.33 13.40 1,458 10,687.14 19,537.20 -
股 21 日 锁定

份

中 2023

301559 集 年9月 6 个月 新股 24.22 18.24 1,090 26,399.80 19,881.60 -
环 26 日 锁定

科

达 2023

301566 利 年 12 6 个月 新股 8.90 22.14 576 5,126.40 12,752.64 -
凯 月 22 锁定

普 日

思 2023

301568 泰 年 11 6 个月 新股 23.23 35.58 246 5,714.58 8,752.68 -
克 月 21 锁定

日

锦 2023

601083 江 年 11 6 个月 新股 11.25 11.07 1,263 14,208.75 13,981.41 -
航 月 28 锁定

运 日

鼎 2023

603004 龙 年 12 6 个月 新股 16.80 31.19 195 3,276.00 6,082.05 -
科 月 20 锁定

技 日

热 2023

603075 威 年9月 6 个月 新股 23.10 23.31 182 4,204.20 4,242.42 -
股 1 日 锁定

份

上 2023

603107 海 年 10 6 个月 新股 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 -
汽 月 25 锁定

配 日

浙 2023

603119 江 年7月 6 个月 新股 15.32 23.87 226 3,462.32 5,394.62 -
荣 21 日 锁定

泰


润 2023

603193 本 年 10 6 个月 新股 17.38 16.66 303 5,266.14 5,047.98 -
股 月9日 锁定

份

索 2023

603231 宝 年 12 6 个月 新股 21.29 21.53 161 3,427.69 3,466.33 -
蛋 月6日 锁定

白

金 2023

603270 帝 年8月 6 个月 新股 21.77 29.58 195 4,245.15 5,768.10 -
股 25 日 锁定

份

天 2023

603273 元 年 10 6 个月 新股 9.50 18.97 178 1,691.00 3,376.66 -
智 月 16 锁定

能 日

众 2023

603275 辰 年8月 6 个月 新股 49.97 39.70 193 9,644.21 7,662.10 -
科 16 日 锁定

技

恒 2023

603276 兴 年9月 6 个月 新股 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 -
新 18 日 锁定

材

华 2023

603296 勤 年8月 6 个月 新股 80.80 77.75 368 29,734.40 28,612.00 -
技 1 日 锁定

术

安 2023

603373 邦 年 12 6 个月 新股 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 -
护 月 13 锁定

卫 日

光 2023

688450 格 年7月 6 个月 新股 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 -
科 17 日 锁定

技

广 2023

688548 钢 年8月 6 个月 新股 9.87 12.75 3,571 35,245.77 45,530.25 -
气 8 日 锁定

体

中 2023 新股

688549 巨 年8月 6 个月 锁定 5.18 8.09 4,294 22,242.92 34,738.46 -
芯 30 日

688563 航 2023 6 个月 新股 78.99 60.49 562 44,392.38 33,995.38 -


材 年7月 锁定

股 12 日

份

芯 2023

688582 动 年6月 6 个月 新股 26.74 38.67 648 17,327.52 25,058.16 -
联 21 日 锁定

科

泰 2023 新股

688591 凌 年8月 6 个月 锁定 24.98 28.02 681 17,011.38 19,081.62 -
微 18 日

康 2023

688602 鹏 年7月 6 个月 新股 8.66 11.06 1,066 9,231.56 11,789.96 -
科 13 日 锁定

技

埃 2023

688610 科 年7月 6 个月 新股 73.33 51.00 275 20,165.75 14,025.00 -
光 10 日 锁定

电

威 2023 新股

688612 迈 年7月 6 个月 锁定 47.29 37.97 422 19,956.38 16,023.34 -
斯 19 日

精 2023 新股

688627 智 年7月 6 个月 锁定 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 -
达 11 日

誉 2023

688638 辰 年7月 6 个月 新股 83.90 59.68 141 11,829.90 8,414.88 -
智 4 日 锁定

能

逸 2023

688646 飞 年7月 6 个月 新股 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 -
激 21 日 锁定

光

中 2023

688648 邮 年 11 6 个月 新股 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 -
科 月6日 锁定

技

盛 2023

688651 邦 年7月 6 个月 新股 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 -
安 19 日 锁定

全

京 2023

688652 仪 年 11 6 个月 新股 31.95 52.25 416 13,291.20 21,736.00 -
装 月 22 锁定

备 日


康 2023

688653 希 年 11 6 个月 新股 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 -
通 月 10 锁定

信 日

碧 2023

688671 兴 年8月 6 个月 新股 36.12 34.30 226 8,163.12 7,751.80 -
物 2 日 锁定

联

盛 2023

688702 科 年9月 6 个月 新股 42.66 48.18 549 23,420.34 26,450.82 -
通 6 日 锁定

信

中 2023

688716 研 年9月 6 个月 新股 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 -
股 13 日 锁定

份

注：1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
2、基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起 6 个月内不得转让。3、基金作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让。
4、基金通过询价转让受让的科创板股份，在受让后 6 个月内不得转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

金额单位：人民币元

证券 证券名 期末估 数量（单位： 期末估值
序号 代码 称 出借到期日 值 股） 总额

单价

1 000048 京基智 2024 年 1 月 2 日-2024 年 18.30 164,300 3,006,690
农 1 月 12 日 .00

2 000090 天健集 2024 年 1 月 3 日-2024 年 4.60 273,600 1,258,560
团 1 月 11 日 .00

3 000937 冀中能 2024 年 1 月 2 日-2024 年 7.14 764,500 5,458,530
源 1 月 12 日 .00

4 000983 山西焦 2024 年 1 月 2 日-2024 年 9.88 156,000 1,541,280
煤 1 月 3 日 .00

5 002030 达安基 2024 年 1 月 2 日-2024 年 9.68 501,000 4,849,680
因 1 月 11 日 .00

6 002293 罗莱生 2024 年 1 月 2 日-2024 年 9.29 193,700 1,799,473
活 1 月 3 日 .00

7 002416 爱施德 2024 年 1 月 2 日-2024 年 9.29 490,900 4,560,461
1 月 12 日 .00

8 002432 九安医 2024 年 1 月 2 日-2024 年 37.67 70,100 2,640,667
疗 1 月 12 日 .00

9 002545 东方铁 2024 年 1 月 2 日-2024 年 7.15 383,700 2,743,455
塔 1 月 12 日 .00

10 002756 永兴材 2024 年 1 月 3 日-2024 年 52.21 73,600 3,842,656
料 1 月 5 日 .00

11 002932 明德生 2024 年 1 月 2 日-2024 年 22.97 68,900 1,582,633
物 1 月 12 日 .00

12 600012 皖通高 2024 年 1 月 2 日-2024 年 11.02 251,000 2,766,020
速 1 月 10 日 .00

13 600015 华夏银 2024 年 1 月 5 日 5.62 176,300 990,806.0
行 0

14 600039 四川路 2024 年 1 月 2 日 7.49 1,000 7,490.00
桥

15 600057 厦门象 2024 年 1 月 2 日-2024 年 6.71 546,800 3,669,028
屿 1 月 12 日 .00

16 600064 南京高 2024 年 1 月 3 日-2024 年 6.04 76,000 459,040.0
科 1 月 12 日 0

17 600123 兰花科 2024 年 1 月 3 日-2024 年 11.04 536,000 5,917,440
创 1 月 12 日 .00

18 600153 建发股 2024 年 1 月 4 日-2024 年 9.63 51,300 494,019.0
份 1 月 9 日 0

19 600177 雅戈尔 2024 年 1 月 9 日-2024 年 6.55 14,500 94,975.00
1 月 10 日

20 600188 兖矿能 2024 年 1 月 2 日-2024 年 19.81 224,600 4,449,326
源 1 月 11 日 .00

21 600256 广汇能 2024 年 1 月 2 日-2024 年 7.14 934,700 6,673,758


源 1 月 8 日 .00

22 600273 嘉化能 2024 年 1 月 11 日-2024 8.59 458,800 3,941,092
源 年 1 月 12 日 .00

23 600295 鄂尔多 2024 年 1 月 10 日-2024 9.70 95,000 921,500.0
斯 年 1 月 12 日 0

24 600348 华阳股 2024 年 1 月 9 日 9.76 8,300 81,008.00
份

25 600350 山东高 2024 年 1 月 2 日-2024 年 6.94 456,000 3,164,640
速 1 月 11 日 .00

26 600373 中文传 2024 年 1 月 5 日-2024 年 13.18 144,000 1,897,920
媒 1 月 11 日 .00

27 600395 盘江股 2024 年 1 月 5 日-2024 年 6.17 541,700 3,342,289
份 1 月 12 日 .00

28 600398 海澜之 2024 年 1 月 2 日-2024 年 7.42 492,600 3,655,092
家 1 月 11 日 .00

29 600403 大有能 2024 年 1 月 2 日-2024 年 3.80 160,400 609,520.0
源 1 月 12 日 0

30 600438 通威股 2024 年 1 月 2 日-2024 年 25.03 13,700 342,911.0
份 1 月 4 日 0

31 600499 科达制 2024 年 1 月 2 日-2024 年 10.55 366,200 3,863,410
造 1 月 12 日 .00

32 600502 安徽建 2024 年 1 月 3 日-2024 年 4.65 571,600 2,657,940
工 1 月 12 日 .00

33 600546 山煤国 2024 年 1 月 4 日-2024 年 17.51 128,800 2,255,288
际 1 月 11 日 .00

34 600548 深高速 2024 年 1 月 2 日-2024 年 8.99 323,800 2,910,962
1 月 12 日 .00

35 600596 新安股 2024 年 1 月 4 日-2024 年 9.12 194,800 1,776,576
份 1 月 11 日 .00

36 600655 豫园股 2024 年 1 月 8 日-2024 年 6.21 167,100 1,037,691
份 1 月 10 日 .00

37 600755 厦门国 2024 年 1 月 2 日-2024 年 6.97 8,900 62,033.00
贸 1 月 9 日

38 600867 通化东 2024 年 1 月 2 日 10.83 80,000 866,400.0
宝 0

39 600901 江苏金 2024 年 1 月 3 日-2024 年 4.84 636,200 3,079,208
租 1 月 10 日 .00

40 600971 恒源煤 2024 年 1 月 3 日-2024 年 11.15 207,400 2,312,510
电 1 月 12 日 .00

41 600985 淮北矿 2024 年 1 月 4 日-2024 年 16.63 117,100 1,947,373
业 1 月 12 日 .00

42 600997 开滦股 2024 年 1 月 2 日-2024 年 7.63 77,200 589,036.0
份 1 月 8 日 0

43 601000 唐山港 2024 年 1 月 8 日-2024 年 3.50 288,400 1,009,400


1 月 9 日 .00

44 601006 大秦铁 2024 年 1 月 8 日-2024 年 7.21 321,200 2,315,852
路 1 月 12 日 .00

45 601019 山东出 2024 年 1 月 2 日-2024 年 9.38 268,900 2,522,282
版 1 月 12 日 .00

46 601088 中国神 2024 年 1 月 3 日 31.35 2,000 62,700.00
华

47 601098 中南传 2024 年 1 月 2 日-2024 年 10.17 89,800 913,266.0
媒 1 月 12 日 0

48 601101 昊华能 2024 年 1 月 2 日-2024 年 6.32 570,800 3,607,456
源 1 月 12 日 .00

49 601158 重庆水 2024 年 1 月 9 日 5.67 2,600 14,742.00
务

50 601168 西部矿 2024 年 1 月 9 日 14.27 8,800 125,576.0
业 0

51 601225 陕西煤 2024 年 1 月 10 日 20.89 10,000 208,900.0
业 0

52 601339 百隆东 2024 年 1 月 2 日-2024 年 4.87 928,100 4,519,847
方 1 月 11 日 .00

53 601598 中国外 2024 年 1 月 2 日-2024 年 5.24 264,100 1,383,884
运 1 月 9 日 .00

54 601666 平煤股 2024 年 1 月 2 日-2024 年 11.56 892,200 10,313,83
份 1 月 16 日 2.00

55 601699 潞安环 2024 年 1 月 2 日-2024 年 21.91 184,900 4,051,159
能 1 月 12 日 .00

56 601825 沪农商 2024 年 1 月 4 日-2024 年 5.74 109,400 627,956.0
行 1 月 10 日 0

57 601928 凤凰传 2024 年 1 月 3 日-2024 年 8.81 216,300 1,905,603
媒 1 月 8 日 .00

58 603565 中谷物 2024 年 1 月 2 日-2024 年 8.23 480,800 3,956,984
流 1 月 12 日 .00

59 603639 海利尔 2024 年 1 月 2 日-2024 年 15.70 200,600 3,149,420
1 月 11 日 .00

60 688289 圣湘生 2024 年 1 月 2 日-2024 年 19.55 274,300 5,362,565
物 1 月 12 日 .00

合计 - - - - 16,315,300 146,171,8
10.00

注：出借证券中如有其他流通受限的情况详见本报告‘本基金持有的流通受限证券’部分内容。7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为指数型基金，采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指数，跟踪标普中国 A 股红利机会指数。本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合基金、债
券基金与货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。

本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于大型股份制商业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证
券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近 1 年的分类结果为 A 类，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于本报告期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支持证券占基金净资产的比例较低（含债券投资比例为零），因此无重大信用风险(上年度末：同)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于本报告期末，除附注中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 88,641,796.75 - - - 88,641,796.75

结算备付金 638,791.87 - - - 638,791.87

存出保证金 169,022.55 - - - 169,022.55

交易性金融资产 - - - 1,169,126,634.16 1,169,126,634.16

应收申购款 60,008,541.11 - - 2,887,316.60 62,895,857.71

其他资产 - - - 98,145.53 98,145.53

资产总计 149,458,152.28 - - 1,172,112,096.29 1,321,570,248.57

负债

应付赎回款 - - - 1,798,947.51 1,798,947.51

应付管理人报酬 - - - 758,761.06 758,761.06

应付托管费 - - - 151,752.23 151,752.23

应付清算款 - - - 19,694,760.92 19,694,760.92

应付销售服务费 - - - 62,524.80 62,524.80

应交税费 - - - 12,056.17 12,056.17

其他负债 - - - 1,460,686.47 1,460,686.47

负债总计 - - - 23,939,489.16 23,939,489.16

利率敏感度缺口 149,458,152.28 - - 1,148,172,607.13 1,297,630,759.41

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

银行存款 66,041,963.51 - - - 66,041,963.51

存出保证金 40,694.50 - - - 40,694.50

交易性金融资产 - - - 1,033,494,473.76 1,033,494,473.76

应收申购款 11.01 - - 304,078.58 304,089.59

应收清算款 - - - 71,900.77 71,900.77

其他资产 - - - 1,071.24 1,071.24


资产总计 66,082,669.02 - - 1,033,871,524.35 1,099,954,193.37

负债

应付赎回款 - - - 418,064.58 418,064.58

应付管理人报酬 - - - 727,582.54 727,582.54

应付托管费 - - - 145,516.51 145,516.51

应付销售服务费 - - - 114,284.26 114,284.26

应交税费 - - - 3,776.77 3,776.77

其他负债 - - - 1,948,295.62 1,948,295.62

负债总计 - - - 3,357,520.28 3,357,520.28

利率敏感度缺口 66,082,669.02 - - 1,030,514,004.07 1,096,596,673.09

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标，股票资产跟踪的标的指数为标普中国 A 股红利机会指数。本基金持有股票的比例不低于基金资产的 90%，投资于标普中国 A 股红利机会指数成份股及其备选成份股的市值不低于非现金基金资产的 80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日


公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 1,169,126,634.16 90.10 1,033,494,473.76 94.25
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 1,169,126,634.16 90.10 1,033,494,473.76 94.25

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末（2023年12月31日）

31 日 ）

分析 1.业绩比较基准上

62,680,750.04 54,064,001.48
升 5%

2.业绩比较基准下

-62,680,750.04 -54,064,001.48
降 5%

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

-

假设 -

-

风险价值 本期末 （2023 年 12 月 上年度末 （2022 年
分析 （单位：人民币元） 31 日） 12 月 31 日 ）

合计 - 0.00

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一

层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 1,168,155,168.37 1,032,481,865.31

第二层次 - -

第三层次 971,465.79 1,012,608.45

合计 1,169,126,634.16 1,033,494,473.76

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 1,012,608.45 1,012,608.45

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 2,805,379.71 2,805,379.71

转出第三层次 - 2,483,969.18 2,483,969.18

当期利得或损失总额 - -362,553.19 -362,553.19

其中：计入损益的利得或损 - -362,553.19 -362,553.19
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失


期末余额 - 971,465.79 971,465.79

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - -238,450.77 -238,450.77
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 2,733,488.94 2,733,488.94

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 3,007,924.70 3,007,924.70

转出第三层次 - 4,655,918.85 4,655,918.85

当期利得或损失总额 - -72,886.34 -72,886.34

其中：计入损益的利得或损 - -72,886.34 -72,886.34
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 1,012,608.45 1,012,608.45

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - -184,464.23 -184,464.23
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允价 采用的估 与公允价值
值 值技术 名称 范围/加权平均 之间的关系
值

平 均 价 格

股票投资 971,465.79 亚 式 期 权 预期年化波动率 14.62%~219.88% 负相关

模型

不可观察输入值

项目 上年度末公允 采用的估

价值 值技术 名称 范围/加权平均 与公允价值
值 之间的关系

平 均 价 格

股票投资 1,012,608.45 亚 式 期 权 预期年化波动率 21.27%-247.56% 负相关

模型

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 1,169,126,634.16 88.46

其中：股票 1,169,126,634.16 88.46

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 89,280,588.62 6.76

8 其他各项资产 63,163,025.79 4.78

9 合计 1,321,570,248.57 100.00

注：1、参与转融通证券出借业务出借证券的公允价值为 146,171,810.00 元，占基金资产净值的比例为 11.26%。
2、本基金本报告期末“固定收益投资”、“买入返售金融资产”、“银行存款和结算备付金合计”等项目的列报金额已包含对应的“应计利息”和“减值准备”（若有），“其他各项资产”中的“应收利息”指本基金截至本报告期末已过付息期但尚未收到的利息金额（下同）。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 329,784,105.01 25.41

C 制造业 319,192,004.85 24.60


电力、热力、燃气

D 及水生产和供应 17,305,388.00 1.33
业

E 建筑业 23,778,228.00 1.83

F 批发和零售业 78,377,705.14 6.04

G 交通运输、仓储和 121,555,602.40 9.37
邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和 - -
信息技术服务业

J 金融业 225,293,882.23 17.36

K 房地产业 9,451,838.96 0.73

L 租赁和商务服务 9,159,150.00 0.71
业

M 科学研究和技术 5,796,783.60 0.45
服务业

N 水利、环境和公共 - -
设施管理业

O 居民服务、修理和 - -
其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐 28,460,480.18 2.19
业

S 综合 - -

合计 1,168,155,168.37 90.02

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 846,399.21 0.07

D 电力、热力、燃气

及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 19,537.20 0.00

G 交通运输、仓储和

邮政业 13,981.41 0.00

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和

信息技术服务业 51,361.80 0.00

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 3,058.00 0.00


M 科学研究和技术服

务业 18,126.06 0.00

N 水利、环境和公共

设施管理业 19,002.11 0.00

O 居民服务、修理和

其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐

业 - -

S 综合 - -

合计 971,465.79 0.07

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 601699 潞安环能 1,571,610 34,433,975.10 2.65

2 601919 中远海控 3,416,460 32,729,686.80 2.52

3 600546 山煤国际 1,563,600 27,378,636.00 2.11

4 600971 恒源煤电 2,446,800 27,281,820.00 2.10

5 002030 达安基因 2,787,500 26,983,000.00 2.08

6 000937 冀中能源 3,729,900 26,631,486.00 2.05

7 601666 平煤股份 2,301,100 26,600,716.00 2.05

8 601168 西部矿业 1,787,900 25,513,333.00 1.97

9 601225 陕西煤业 1,135,923 23,729,431.47 1.83

10 002932 明德生物 999,589 22,960,559.33 1.77

11 000983 山西焦煤 2,265,800 22,386,104.00 1.73

12 600985 淮北矿业 1,137,700 18,919,951.00 1.46

13 600256 广汇能源 2,611,000 18,642,540.00 1.44

14 600997 开滦股份 2,431,300 18,550,819.00 1.43

15 600123 兰花科创 1,637,520 18,078,220.80 1.39

16 600403 大有能源 3,864,978 14,686,916.40 1.13

17 601088 中国神华 463,500 14,530,725.00 1.12

18 600348 华阳股份 1,422,850 13,887,016.00 1.07

19 000933 神火股份 824,801 13,856,656.80 1.07

20 688289 圣湘生物 684,912 13,390,029.60 1.03

21 002632 道明光学 1,348,900 13,327,132.00 1.03

22 601077 渝农商行 3,196,100 13,040,088.00 1.00

23 002416 爱施德 1,385,000 12,866,650.00 0.99


24 600295 鄂尔多斯 1,312,940 12,735,518.00 0.98

25 600177 雅戈尔 1,868,500 12,238,675.00 0.94

26 600755 厦门国贸 1,748,932 12,190,056.04 0.94

27 601166 兴业银行 745,900 12,091,039.00 0.93

28 601339 百隆东方 2,472,600 12,041,562.00 0.93

29 002432 九安医疗 318,400 11,994,128.00 0.92

30 600153 建发股份 1,236,670 11,909,132.10 0.92

31 002327 富安娜 1,302,231 11,654,967.45 0.90

32 600188 兖矿能源 582,200 11,533,382.00 0.89

33 600015 华夏银行 1,989,900 11,183,238.00 0.86

34 600901 江苏金租 2,290,700 11,086,988.00 0.85

35 002884 凌霄泵业 628,448 10,909,857.28 0.84

36 601229 上海银行 1,814,000 10,829,580.00 0.83

37 603565 中谷物流 1,305,300 10,742,619.00 0.83

38 601939 建设银行 1,631,385 10,620,316.35 0.82

39 600273 嘉化能源 1,224,300 10,516,737.00 0.81

40 600350 山东高速 1,512,900 10,499,526.00 0.81

41 601288 农业银行 2,855,700 10,394,748.00 0.80

42 601328 交通银行 1,794,614 10,301,084.36 0.79

43 601398 工商银行 2,133,100 10,196,218.00 0.79

44 601169 北京银行 2,243,740 10,164,142.20 0.78

45 601006 大秦铁路 1,401,900 10,107,699.00 0.78

46 601825 沪农商行 1,751,100 10,051,314.00 0.77

47 600919 江苏银行 1,477,628 9,885,331.32 0.76

48 601988 中国银行 2,468,100 9,847,719.00 0.76

49 600398 海澜之家 1,310,400 9,723,168.00 0.75

50 600012 皖通高速 877,400 9,668,948.00 0.75

51 000429 粤高速 A 1,138,500 9,631,710.00 0.74

52 601101 昊华能源 1,523,382 9,627,774.24 0.74

53 600438 通威股份 381,800 9,556,454.00 0.74

54 600461 洪城环境 1,042,000 9,523,880.00 0.73

55 600064 南京高科 1,564,874 9,451,838.96 0.73

56 601818 光大银行 3,255,100 9,439,790.00 0.73

57 601009 南京银行 1,273,600 9,399,168.00 0.72

58 000090 天健集团 2,027,000 9,324,200.00 0.72

59 600057 厦门象屿 1,365,000 9,159,150.00 0.71

60 002756 永兴材料 173,900 9,079,319.00 0.70

61 600373 中文传媒 687,900 9,066,522.00 0.70

62 601187 厦门银行 1,757,500 8,910,525.00 0.69

63 600499 科达制造 829,200 8,748,060.00 0.67

64 601838 成都银行 774,100 8,716,366.00 0.67

65 002677 浙江美大 850,500 8,598,555.00 0.66

66 601000 唐山港 2,428,400 8,499,400.00 0.65


67 603967 中创物流 817,890 8,456,982.60 0.65

68 002545 东方铁塔 1,182,500 8,454,875.00 0.65

69 600596 新安股份 901,500 8,221,680.00 0.63

70 603886 元祖股份 445,691 8,124,946.93 0.63

71 601998 中信银行 1,529,800 8,092,642.00 0.62

72 600867 通化东宝 741,600 8,031,528.00 0.62

73 600395 盘江股份 1,294,600 7,987,682.00 0.62

74 600039 四川路桥 1,057,700 7,922,173.00 0.61

75 600548 深高速 875,300 7,868,947.00 0.61

76 601158 重庆水务 1,372,400 7,781,508.00 0.60

77 601857 中国石油 1,094,400 7,726,464.00 0.60

78 601598 中国外运 1,470,000 7,702,800.00 0.59

79 600028 中国石化 1,359,600 7,586,568.00 0.58

80 002966 苏州银行 1,161,500 7,503,290.00 0.58

81 601658 邮储银行 1,708,300 7,431,105.00 0.57

82 603639 海利尔 471,600 7,404,120.00 0.57

83 002601 龙佰集团 430,900 7,381,317.00 0.57

84 000651 格力电器 228,200 7,341,194.00 0.57

85 600036 招商银行 259,700 7,224,854.00 0.56

86 000906 浙商中拓 980,500 7,167,455.00 0.55

87 601098 中南传媒 703,954 7,159,212.18 0.55

88 000048 京基智农 387,700 7,094,910.00 0.55

89 603002 宏昌电子 1,126,300 7,073,164.00 0.55

90 600655 豫园股份 1,105,600 6,865,776.00 0.53

91 601019 山东出版 731,600 6,862,408.00 0.53

92 601963 重庆银行 984,500 6,852,120.00 0.53

93 002014 永新股份 801,620 6,693,527.00 0.52

94 600502 安徽建工 1,404,700 6,531,855.00 0.50

95 002293 罗莱生活 700,274 6,505,545.46 0.50

96 601211 国泰君安 406,200 6,044,256.00 0.47

97 601577 长沙银行 878,000 5,987,960.00 0.46

98 603357 设计总院 651,324 5,796,783.60 0.45

99 601298 青岛港 913,800 5,647,284.00 0.44

100 601928 凤凰传媒 609,800 5,372,338.00 0.41

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 688548 广钢气体 3,571 45,530.25 0.00

2 301526 国际复材 9,723 43,267.35 0.00

3 301487 盟固利 867 35,512.32 0.00

4 688549 中巨芯 4,294 34,738.46 0.00

5 688563 航材股份 562 33,995.38 0.00

6 603296 华勤技术 368 28,612.00 0.00


7 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.00

8 301291 明阳电气 957 27,140.52 0.00

9 688702 盛科通信 549 26,450.82 0.00

10 688582 芯动联科 648 25,058.16 0.00

11 301511 德福科技 982 22,261.94 0.00

12 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00

13 301498 乖宝宠物 554 21,500.74 0.00

14 301559 中集环科 1,090 19,881.60 0.00

15 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00

16 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

17 688591 泰凌微 681 19,081.62 0.00

18 300904 威力传动 304 18,705.12 0.00

19 301468 博盈特焊 598 18,071.56 0.00

20 301172 君逸数码 438 16,714.08 0.00

21 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00

22 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00

23 688610 埃科光电 275 14,025.00 0.00

24 601083 锦江航运 1,263 13,981.41 0.00

25 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

26 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00

27 301210 金杨股份 281 12,779.88 0.00

28 301566 达利凯普 576 12,752.64 0.00

29 301456 盘古智能 407 12,368.73 0.00

30 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00

31 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00

32 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00

33 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

34 301499 维科精密 371 10,733.03 0.00

35 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

36 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

37 301372 科净源 231 10,069.29 0.00

38 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00

39 301395 仁信新材 520 9,718.80 0.00

40 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

41 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00

42 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00

43 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

44 301272 英华特 173 9,234.74 0.00

45 301519 舜禹股份 442 8,932.82 0.00

46 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00

47 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00

48 688638 誉辰智能 141 8,414.88 0.00

49 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00


50 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

51 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

52 688671 碧兴物联 226 7,751.80 0.00

53 603275 众辰科技 193 7,662.10 0.00

54 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

55 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

56 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

57 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

58 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

59 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

60 603004 鼎龙科技 195 6,082.05 0.00

61 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00

62 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00

63 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

64 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00

65 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00

66 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00

67 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00

68 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00

69 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00

70 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

71 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 601919 中远海控 38,447,826.00 3.51

2 002932 明德生物 33,491,498.79 3.05

3 000830 鲁西化工 30,946,790.63 2.82

4 601699 潞安环能 30,505,837.20 2.78

5 002030 达安基因 28,728,117.18 2.62

6 000983 山西焦煤 28,072,930.00 2.56

7 601168 西部矿业 24,666,772.00 2.25

8 600256 广汇能源 20,811,735.00 1.90

9 601825 沪农商行 20,659,673.98 1.88

10 600546 山煤国际 20,505,579.00 1.87

11 600123 兰花科创 20,344,009.30 1.86

12 000651 格力电器 19,653,023.61 1.79

13 601666 平煤股份 18,867,503.00 1.72

14 600403 大有能源 18,382,798.66 1.68

15 601866 中远海发 18,095,145.00 1.65

16 688289 圣湘生物 17,628,003.26 1.61


17 600012 皖通高速 17,203,213.88 1.57

18 601598 中国外运 16,629,191.36 1.52

19 000937 冀中能源 16,163,489.00 1.47

20 603565 中谷物流 16,023,032.65 1.46

注：买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 000830 鲁西化工 26,643,061.00 2.43

2 600028 中国石化 24,866,402.00 2.27

3 600507 方大特钢 23,906,127.22 2.18

4 600327 大东方 21,859,373.91 1.99

5 002315 焦点科技 21,735,360.38 1.98

6 600019 宝钢股份 21,077,833.00 1.92

7 601138 工业富联 20,915,444.00 1.91

8 600810 神马股份 19,352,187.41 1.76

9 601866 中远海发 17,965,646.00 1.64

10 000825 太钢不锈 17,722,012.99 1.62

11 000789 万年青 17,230,602.90 1.57

12 000581 威孚高科 16,624,575.39 1.52

13 600325 华发股份 16,258,449.00 1.48

14 600987 航民股份 15,837,297.85 1.44

15 600585 海螺水泥 15,412,827.00 1.41

16 600479 千金药业 14,065,317.00 1.28

17 688399 硕世生物 14,048,108.13 1.28

18 002443 金洲管道 13,399,273.00 1.22

19 002532 天山铝业 13,373,237.00 1.22

20 000429 粤高速 A 13,350,603.08 1.22

注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 1,374,379,529.01

卖出股票收入（成交）总额 1,324,035,180.94

注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金未投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

华宝标普中国 A 股红利机会指数（LOF）截止 2023 年 12 月 31 日持仓前十名证券中的冀中能
源股份有限公司因信息披露不合格；于 2023 年 03 月 03 日收到深圳证券交易所通报批评,记入诚
信档案的处罚措施。

华宝标普中国 A 股红利机会指数（LOF）截止 2023 年 12 月 31 日持仓前十名证券中的冀中能
源股份有限公司因财务信息披露存在重大错误,违规经营,未履行信披义务；于 2023 年 05 月 16
日收到中国证券监督管理委员会警告,罚款,责令改正的处罚措施。

华宝标普中国 A 股红利机会指数（LOF）截止 2023 年 12 月 31 日持仓前十名证券中的冀中能
源股份有限公司因财务信息披露存在重大错误,违规经营,未履行信披义务；于 2023 年 05 月 30
日收到河北证监局警告,罚款,责令改正的处罚措施。

本基金管理人通过对上述上市公司进行进一步了解和分析，认为上述处分不会对公司的投资价值构成实质性影响，因此本基金管理人对上述证券的投资判断未发生改变。报告期内，本基金投资的前十名证券的其余的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 169,022.55

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 62,895,857.71

6 其他应收款 98,145.53

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 63,163,025.79

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 占基金资产净 流通受限情况
的公允价值 值比例（%） 说明

1 601666 平煤股份 10,313,832.00 0.79 转融通流通受
限

2 000937 冀中能源 5,458,530.00 0.42 转融通流通受
限

3 002030 达安基因 4,849,680.00 0.37 转融通流通受
限

4 601699 潞安环能 4,051,159.00 0.31 转融通流通受
限

5 600971 恒源煤电 2,312,510.00 0.18 转融通流通受
限

6 600546 山煤国际 2,255,288.00 0.17 转融通流通受
限

7 002932 明德生物 1,582,633.00 0.12 转融通流通受
限

8 601225 陕西煤业 208,900.00 0.02 转融通流通受
限

9 601168 西部矿业 125,576.00 0.01 转融通流通受
限

8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说
序号 股票代码 股票名称 允价值 值比例（%） 明

1 688548 广钢气体 45,530.25 0.00 新股锁定

2 301526 国际复材 43,267.35 0.00 新股锁定

3 301487 盟固利 35,512.32 0.00 新股锁定

4 688549 中巨芯 34,738.46 0.00 新股锁定

5 688563 航材股份 33,995.38 0.00 新股锁定

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

红利基金 66,689 10,660.19 163,959,495.94 23.06 546,957,854.20 76.94
LOF

华宝红利 46,757 3,874.89 129,224,878.65 71.32 51,953,531.86 28.68
基金 C

合计 113,446 7,863.62 293,184,374.59 32.86 598,911,386.06 67.14

9.2 期末上市基金前十名持有人

红利基金 LOF

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 中国国际金融股份有 3,478,753.00 2.06
限公司

中国中金财富证券有

2 限公司转融通担保证 3,168,018.00 1.87
券明细账户

3 李峻 2,130,900.00 1.26

4 刘承杨 1,920,500.00 1.13

5 郝富泉 1,683,100.00 0.99

6 钟漫求 1,579,386.00 0.93

7 胡云峰 1,487,623.00 0.88

8 李怀智 1,440,000.00 0.85

9 刘凤云 1,302,500.00 0.77


10 沈坚 1,000,000.00 0.59

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 红利基金 LOF 204,063.73 0.0287
理人所
有从业

人员持 华宝红利基金 C 523,306.26 0.2888
有本基
金

合计 727,369.99 0.0815

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 红利基金 LOF 0~10
基金投资和研究部门

负责人持有本开放式 华宝红利基金 C 10~50
基金

合计 50~100

本基金基金经理持有 红利基金 LOF 0

本开放式基金 华宝红利基金 C 10~50

合计 10~50

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 红利基金 LOF 华宝红利基金 C

基金合同生效日

（2017 年 1 月 18 日） 402,321,190.70 -
基金份额总额

本报告期期初基金份 592,241,618.49 258,498,435.51
额总额

本报告期基金总申购 613,066,062.09 248,236,400.07
份额

减：本报告期基金总 494,390,330.44 325,556,425.07
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 710,917,350.14 181,178,410.51
额总额


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人的重大人事变动

无。

2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人基金管理业务、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 50,000.00 元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日起至本报告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

方正证券 1 655,383,706. 24.50 603,786.85 24.33 -
92

东吴证券 2 407,523,599. 15.24 379,526.75 15.29 -


87

华金证券 1 344,756,075. 12.89 322,661.20 13.00 -
66

广发证券 4 311,560,117. 11.65 287,039.13 11.57 -
75

开源证券 2 301,526,271. 11.27 278,008.52 11.20 -
44

上海证券 2 112,469,060. 4.20 105,737.65 4.26 -
25

申万宏源 3 91,099,124.6 3.41 84,828.08 3.42 -
3

东方财富 2 56,477,400.7 2.11 52,321.23 2.11 -
0

英大证券 2 56,089,574.0 2.10 52,235.73 2.10 -
6

兴业证券 2 56,052,664.5 2.10 52,926.88 2.13 -
9

第一创业 1 33,856,700.2 1.27 31,976.67 1.29 -
3

东亚前海 1 33,156,996.4 1.24 30,880.02 1.24 -
证券 5

信达证券 2 29,095,275.8 1.09 27,230.17 1.10 -
4

海通证券 2 29,035,803.6 1.09 27,040.64 1.09 -
3

国联证券 3 24,079,840.4 0.90 22,374.46 0.90 -
8

天风证券 3 20,595,037.4 0.77 19,271.15 0.78 -
0

五矿证券 2 19,803,039.2 0.74 18,442.87 0.74 -
3

财通证券 3 19,490,517.4 0.73 18,083.94 0.73 -
1

华宝证券 1 12,547,910.0 0.47 11,559.98 0.47 -
9

中信建投 2 12,063,887.3 0.45 11,155.67 0.45 -
4

浙商证券 2 9,668,869.96 0.36 8,925.79 0.36 -

中信证券 3 9,481,017.65 0.35 8,735.12 0.35 -

中金国际 2 6,048,120.45 0.23 5,597.51 0.23 -

长江证券 1 5,311,413.48 0.20 5,024.26 0.20 -

麦高证券 1 5,035,327.21 0.19 4,712.69 0.19 -

德邦证券 1 4,689,949.79 0.18 4,389.26 0.18 -

申港证券 1 3,631,996.96 0.14 3,399.18 0.14 -


国泰君安 1 2,806,875.00 0.10 2,614.18 0.11 -

江海证券 2 1,425,562.33 0.05 1,320.13 0.05 -

长城证券 2 - - - - -

诚通证券 2 - - - - -

大和证券 2 - - - - -

东北证券 2 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

东海证券 2 - - - - -

光大证券 2 - - - - -

国海证券 2 - - - - -

国金证券 2 - - - - -

国投证券 2 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

国元证券 2 - - - - -

宏信证券 2 - - - - -

华安证券 2 - - - - -

华创证券 2 - - - - -

华林证券 1 - - - - -

华泰证券 2 - - - - -

联储证券 1 - - - - -

民生证券 2 - - - - -

山西证券 2 - - - - -

太平洋证 1 - - - - -

券

招商证券 4 - - - - -

中泰证券 1 - - - - -

中银国际 2 - - - - -

中邮证券 1 - - - - -

注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：

（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各
项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。

（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。

2、本报告期租用的证券公司交易单元新增的有：财通证券、广发证券、华林证券、华泰证券、联储证券、麦高证券、山西证券、招商证券、中信证券、中邮证券。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

华宝基金关于旗下部分基金新增兴业 基金管理人网站,上海

1 银行股份有限公司（银银平台）为代 证券报，证券日报，证 2023-01-13

销机构的公告 券时报，中国证券报

2 华宝标普中国 A 股红利机会指数证券 基金管理人网站 2023-01-19

投资基金(LOF)2022 年第 4 季度报告

华宝基金关于旗下部分基金新增海通 基金管理人网站,上海

3 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-02-27

券时报，中国证券报

华宝基金关于华宝标普中国 A 股红利

4 机会指数证券投资基金(LOF)新增东 基金管理人网站,上海 2023-03-09

方证券股份有限公司为代销机构的公 证券报

告

华宝基金关于旗下部分基金新增杭州 基金管理人网站,上海

5 银行股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-03-17

券时报，中国证券报

6 华宝标普中国 A 股红利机会指数证券 基金管理人网站 2023-03-31

投资基金(LOF)2022 年年度报告

华宝基金关于旗下部分基金新增中国 基金管理人网站,上海

7 中金财富证券有限公司为代销机构的 证券报，证券日报，证 2023-04-07

公告 券时报，中国证券报

关于华宝现金宝货币基金 E 类份额转 基金管理人网站,上海

8 换、赎回转申购、定期转换、定期赎 证券报，证券日报，证 2023-04-18

回转申购业务费率优惠公告 券时报，中国证券报

华宝基金关于旗下部分基金新增兴业 基金管理人网站,上海

9 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-04-19

券时报，中国证券报

10 华宝基金管理有限公司旗下部分基金 上海证券报，证券日报， 2023-04-22

季度报告提示性公告 证券时报，中国证券报

11 华宝标普中国 A 股红利机会指数证券 基金管理人网站 2023-04-23

投资基金(LOF)2023 年第 1 季度报告

华宝基金关于旗下部分基金新增平安 基金管理人网站,上海

12 银行股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-05-05

券时报，中国证券报

华宝基金关于旗下部分基金新增麦高 基金管理人网站,上海

13 证券有限责任公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-05-08

券时报，中国证券报

华宝基金关于旗下部分基金新增上海 基金管理人网站,上海

14 陆享基金销售有限公司为代销机构的 证券报，证券日报，证 2023-05-10

公告 券时报，中国证券报


华宝基金关于旗下部分基金新增华西 基金管理人网站,上海

15 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-05-30

券时报，中国证券报

华宝基金关于旗下部分基金新增西部 基金管理人网站,上海

16 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-06-16

券时报，中国证券报

华宝基金关于旗下部分基金新增德邦 基金管理人网站,上海

17 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-06-29

券时报，中国证券报

华宝标普中国 A 股红利机会指数证券

18 投资基金(LOF)（C 类份额）基金产品 基金管理人网站 2023-07-07

资料概要（更新）

华宝标普中国 A 股红利机会指数证券

19 投资基金(LOF)（A 类份额）基金产品 基金管理人网站 2023-07-07

资料概要（更新）

20 华宝标普中国 A 股红利机会指数证券 基金管理人网站 2023-07-07

投资基金(LOF)招募说明书（更新）

21 华宝标普中国 A 股红利机会指数证券 基金管理人网站 2023-07-21

投资基金(LOF)2023 年第 2 季度报告

22 华宝基金管理有限公司旗下部分基金 上海证券报，证券日报， 2023-07-21

季度报告提示性公告 证券时报，中国证券报

华宝基金关于旗下部分基金新增贵州 基金管理人网站,上海

23 省贵文文化基金销售有限公司为代销 证券报，证券日报，证 2023-08-04

机构及费率优惠的公告 券时报，中国证券报

24 华宝基金管理有限公司旗下部分基金 上海证券报，证券日报， 2023-08-31

中期报告提示性公告 证券时报，中国证券报

25 华宝标普中国 A 股红利机会指数证券 基金管理人网站 2023-08-31

投资基金(LOF)2023 年中期报告

华宝基金管理有限公司关于华宝标普

26 中国 A 股红利机会指数证券投资基金 基金管理人网站,上海 2023-10-13

(LOF)A 类基金份额（场外份额）在直 证券报

销渠道开展赎回费率优惠活动的公告

华宝基金管理有限公司关于以通讯方

27 式召开华宝标普中国 A 股红利机会指 基金管理人网站,上海 2023-10-19

数证券投资基金（LOF）基金份额持有 证券报

人大会的公告

华宝基金管理有限公司关于以通讯方

28 式召开华宝标普中国 A 股红利机会指 基金管理人网站,上海 2023-10-20

数证券投资基金（LOF）基金份额持有 证券报

人大会的第一次提示性公告

华宝基金管理有限公司关于以通讯方

29 式召开华宝标普中国 A 股红利机会指 基金管理人网站,上海 2023-10-23

数证券投资基金（LOF）基金份额持有 证券报

人大会的第二次提示性公告


30 华宝标普中国 A 股红利机会指数证券 基金管理人网站 2023-10-25

投资基金(LOF)2023 年第 3 季度报告

31 华宝基金管理有限公司旗下部分基金 上海证券报，证券日报， 2023-10-25

季度报告提示性公告 证券时报，中国证券报

华宝基金关于华宝标普中国 A 股红利

32 机会指数证券投资基金(LOF)新增粤 基金管理人网站,上海 2023-10-26

开证券股份有限公司为代销机构的公 证券报

告

华宝基金关于华宝标普中国 A 股红利

33 机会指数证券投资基金(LOF)新增中 基金管理人网站,上海 2023-10-27

原证券股份有限公司为代销机构的公 证券报

告

华宝基金管理有限公司关于以通讯方

34 式召开华宝标普中国 A 股红利机会指 基金管理人网站,上海 2023-11-21

数证券投资基金（LOF）基金份额持有 证券报

人大会会议情况的公告

华宝基金关于旗下部分基金新增国联 基金管理人网站,上海

35 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-11-28

券时报，中国证券报

华宝基金关于旗下部分基金新增华泰 基金管理人网站,上海

36 证券股份有限公司为代销机构的公告 证券报，证券日报，证 2023-12-01

券时报，中国证券报

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额 份额
类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额 （%）
间区间

机构 1 20230101~202 171,288,9 0.00 171,288,9 0.00 0.00
30207 09.69 09.69

产品特有风险

报告期内本基金出现单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况。
在单一投资者持有基金份额比例较高的情况下，如该投资者集中赎回，可能会增加基金的流动性风险。此外，由于基金在遇到大额赎回的时候可能需要变现部分资产，可能对持有资产的价格形成冲击，增加基金的市场风险。基金管理人将专业审慎、勤勉尽责地运作基金资产，加强防范流动性风险、市场风险，保护持有人利益。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

中国证监会批准基金设立的文件；
华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)基金合同；
华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)招募说明书；
华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点

以上文件存于基金管理人办公场所及基金托管人住所备投资者查阅。
13.3 查阅方式

投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定期和临时公告。

华宝基金管理有限公司
2024 年 3 月 29 日
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