华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资
基金（ LOF）
2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日
基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期： 2023 年 3 月 31 日华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
　　基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 03 月 29 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
　　本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保
留意见的审计报告。
　　本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 2022 年 12 月 31 日止。华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................2
1.1 重要提示.....................................................................2
1.2 目录.........................................................................3
§2 基金简介 ......................................................................5
2.1 基金基本情况.................................................................5
2.2 基金产品说明.................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.......................................................5
2.4 信息披露方式.................................................................6
2.5 其他相关资料.................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.......................................................6
3.2 基金净值表现.................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................8
§4 管理人报告 ....................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................14
§5 托管人报告 ...................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................15
§6 审计报告 .....................................................................15
6.1 审计报告基本信息............................................................15
6.2 审计报告的基本内容..........................................................15
§7 年度财务报表 .................................................................17
7.1 资产负债表..................................................................17
7.2 利润表......................................................................18
7.3 净资产（基金净值）变动表....................................................20
7.4 报表附注....................................................................23
§8 投资组合报告 .................................................................47华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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8.1 期末基金资产组合情况........................................................47
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........53
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........53
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................53
8.10 本基金投资股指期货的投资政策...............................................53
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................53
8.12 投资组合报告附注...........................................................53
§9 基金份额持有人信息 ...........................................................54
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................54
9.2 期末上市基金前十名持有人....................................................54
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................55
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................55
§10 开放式基金份额变动 ..........................................................55
§11 重大事件揭示 ................................................................55
11.1 基金份额持有人大会决议.....................................................55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................56
11.4 基金投资策略的改变.........................................................56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................56
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................56
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.........................................56
11.8 其他重大事件...............................................................58
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................59
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .....................59
12.2 影响投资者决策的其他重要信息...............................................59
§13 备查文件目录 ................................................................59
13.1 备查文件目录...............................................................59
13.2 存放地点...................................................................60
13.3 查阅方式...................................................................60华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）
基金简称 华宝标普中国 A 股质量价值指数
场内简称 质量基金 LOF
基金主代码 501069
基金运作方式 上市契约型开放式（ LOF）
基金合同生效日 2019 年 1 月 24 日
基金管理人 华宝基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,028,669.03 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交
易所
上海证券交易所
上市日期 2019 年 3 月 5 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。正常情况
下，本基金力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差不超过 4%。
投资策略 本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建
基金的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股
票投资组合进行相应地调整。对于出现市场流动性不足、因法律法
规原因个别成份股被限制投资等情况，导致本基金无法获得足够数
量的股票时，基金管理人将通过投资成份股、非成份股、成份股个
股衍生品等进行替代。
业绩比较基准 标普中国 A 股质量价值指数收益率× 95%＋人民币银行活期存款利
率（税后）× 5%
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型
基金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与
标的指数相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 周雷 许俊
信息披露 联系电话 021-38505888 010-66596688
负责人
电子邮箱 xxpl@fsfund.com fxjd_hq@bank-of-china.com
客户服务电话 400-700-5588、 400-820-5050 95566
传真 021-38505777 010-66594942
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100 号上海环球金融中心
58 楼
北京市西城区复兴门内大街 1
号华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100 号上海环球金融中心
58 楼
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 黄孔威 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人办公场所和基金托管人住所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊
普通合伙)
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
17 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公
司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年
本期已实现
收益 -1,592,660.53 3,879,537.21 7,913,653.31
本期利润 -3,927,773.68 2,170,043.86 7,589,239.51
加权平均基
金份额本期
利润
-0.3597 0.1522 0.3274
本期加权平
均净值利润
率
-25.79% 10.35% 25.79%
本期基金份
额净值增长
率
-22.84% 11.87% 27.68%
3.1.2 期末
数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末
期末可供分
配利润 2,704,563.78 6,888,848.12 7,526,628.97
期末可供分
配基金份额
利润
0.2452 0.6137 0.4203
期末基金资
产净值 13,733,232.81 18,114,480.21 25,829,743.35华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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期末基金份
额净值 1.2452 1.6137 1.4425
3.1.3 累计
期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末
基金份额累
计净值增长
率
24.52% 61.37% 44.25%
注： 1.　本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润等于本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
4.期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.80% 1.07% -0.94% 1.09% 0.14% -0.02%
过去六个月 -13.31% 1.18% -13.84% 1.20% 0.53% -0.02%
过去一年 -22.84% 1.41% -24.26% 1.43% 1.42% -0.02%
过去三年 10.21% 1.33% 4.64% 1.35% 5.57% -0.02%
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效起
至今 24.52% 1.29% 32.36% 1.34% -7.84% -0.05%
注：（ 1）基金业绩基准：标普中国 A 股质量价值指数收益率× 95%＋人民币银行活期存款利率（
税后）× 5%；
（ 2）净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如
非交易日）。华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关约定，截至 2019 年 07 月 24 日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金成立未满五年，基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华宝基金管理有限公司（公司原名“华宝兴业基金管理有限公司”）于 2003 年 2 月 12 日经华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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中国证监会批准设立， 2003 年 3 月 7 日在国家工商总局注册登记并正式开业，是国内首批中外合
资基金管理公司。成立之初，公司注册资本为人民币 1 亿元人民币， 2007 年经中国证监会批准，
公司注册资本增加至 1.5 亿元人民币。 2017 年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前
公 司 股 东 为 华 宝 信 托 有 限 责 任 公 司 、 美 国 华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙 （
Warburg Pincus Asset Management,L.P.）和江苏省铁路集团有限公司，持有股权占比分别为
51%、 29%、 20%。公司在北京、深圳等地设有分公司，在香港设有子公司——华宝资产管理(香港）
有限公司。
截至本报告期末（ 2022 年 12 月 31 日），本公司正在管理运作的证券投资基金包括：华宝宝康债
券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝现金宝货币
市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行业精
选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资
基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、华宝可转债债券型证券投资基金、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华
宝资源优选混合型证券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝创新优选混合型证券
投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券
投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开
放式指数证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝标普中国 A
股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华宝绿色主
题混合型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF）、华宝中
证医疗交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金、华
宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用指数证券投资基金（ LOF）、华宝中证科技龙头交易型开放式指
数证券投资基金发起式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝致远混合型证券投
资基金（ QDII）、华宝中证消费龙头指数证券投资基金（ LOF）、华宝中证电子 50 交易型开放式
指数证券投资基金、华宝中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证大数据产业
交易型开放式指数证券投资基金等，共 133 只基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 （助理）期限
任职日期 离任日期
证券从
业年限 说明
丰 晨
成
本 基 金
基 金 经
理
2022-09-
27
- 14 年
硕士。 2009 年 7 月加入华宝基金管理有限
公司，先后担任助理产品经理、数量分析师
、投资经理助理、投资经理等职务。 2015华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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年 11 月起任华宝上证 180 价值交易型开放
式指数证券投资基金联接基金、上证 180 价
值交易型开放式指数证券投资基金基金经
理， 2016 年 8 月起任华宝中证全指证券公
司交易型开放式指数证券投资基金基金经
理， 2018 年 4 月至 2021 年 1 月任华宝中证
500 指数增强型发起式证券投资基金基金
经理， 2018 年 6 月起任华宝中证全指证券
公司交易型开放式指数证券投资基金发起
式联接基金基金经理， 2018 年 8 月至 2020
年 11 月任华宝中证 1000 指数分级证券投
资基金基金经理， 2020 年 11 月起任华宝中
证 1000 指数证券投资基金基金经理， 2022
年 2 月起任华宝中证港股通互联网交易型
开放式指数证券投资基金基金经理， 2022
年 9 月起任华宝标普中国 A 股质量价值指
数证券投资基金(LOF)基金经理， 2022 年 12
月起任华宝中证港股通互联网交易型开放
式指数证券投资基金发起式联接基金基金
经理。
张奇
本 基 金
基 金 经
理
2021-03-
08
2022-09-
27
13 年
硕士。曾任毕博管理咨询有限公司业务顾问
，德邦证券股份有限公司量化投资部投资经
理、董事副总经理。 2014 年 10 月加入华宝
基金管理有限公司，先后担任高级数量分析
师、基金经理助理等职务。 2020 年 6 月至
2022 年 6 月任华宝红利精选混合型证券投
资基金基金经理， 2021 年 3 月至 2022 年 9
月任华宝标普中国 A 股红利机会指数证券
投资基金(LOF)、华宝标普中国 A 股质量价
值指数证券投资基金(LOF)基金经理。
注： 1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办
法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期内，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基
金法》及其各项实施细则、《华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）基金合同》和
其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节
出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平
交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对
应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。　
　　研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告
和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用
权限。　
　　授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策
的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。　
　　交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞
价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，
由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行
交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求
在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公
司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。　
　　事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事
项包括以下内容。　
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行分析。　
2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、 3 日、 5 日
同向交易价差分析。　
3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括
以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收
益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要
求投资组合经理进行合理性解释。　
4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公
允性进行监督。华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中
央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定
和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结
果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。
　　本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年，世界变局加快演变、外部环境动荡不安，给我国经济带来的影响加深。面对国内经
济下行等多重考验，中央加大宏观调控力度，应对超预期因素冲击。全年 A 股市场振荡走低，打
破了之前三年的年线三连阳。俄乌冲突超预期爆发，油气价格攀升致使欧美经历高通胀，美联储
紧缩节奏超预期，美债利率攀升导致资金从新兴市场回流美国；随着病毒变种的传播力加剧，国
内部分城市运行、企业开工和交通物流受到的影响逾大， A 股投资者风险偏好明显下行引发了年
内成长板块几次领跌，上证指数在 4 月下旬和 10 月连续跌破 3000 点。随着中央稳增长措施的密
集落地，市场的信心有所提振。本报告期基金所跟踪的标普中国 A 股质量价值指数表现与中证 500
、沪深 300 等大中盘宽基指数接近，强于创业板指。其振幅小于多数宽基指数。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期基金份额净值增长率为-22.84%，业绩比较基准收益率为-24.26%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
当前我国经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，外
部环境动荡不安，给我国经济带来的影响加深。但要看到，我国经济韧性强、潜力大、活力足，
各项政策效果持续显现。明年总体看国内经济的复苏势头仍将持续，进程节奏或有起伏，我们认
为压制板块定价的三大要素正在消除：一是政策优化，推动经济活动逐步恢复，有利于权益资产
的风险偏好和市场人气聚集；二是美国通胀有望见顶，缓和全球流动性压力，对 A 股市场的资金华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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面有改善；三是在一系列保就业稳增长的积极产业政策组合拳下，实体经济信用环境的逐渐改善，
例如加大对房地产的支持力度化解资产质量担心，市场信心将得到恢复，对整体的吸引力有提振。
美国经济衰退预期叠加中国复苏预期利好外资回流。中国权益资产对全球投资者而言在 2023 都是
比较好的配置选择。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察
稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级
公司出具相关报告。
　　本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
　　（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持
加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
　　（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。
要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。
另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践
中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展
不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由
相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要
求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制
委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
　　（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。 2022 年，合规审计部门按计划对公司营运、投
资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要
求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查；并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业
务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。
　　在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作
水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 14 页 共 60 页
同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。　　
　　本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程
序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有
估值政策和程序的适用性。参与估值的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值各方
之间不存在重大利益冲突。　　
　　本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公
司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及账务
处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管
银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与
托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。　　
　　本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金
融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交
易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期亏损，未有应分未分的利润。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
截至本报告期末，本基金基金资产净值存在连续超过六十个工作日低于五千万元的情形。根
据相关规定，本基金管理人已拟定了相应的解决方案，并已将方案报告监管机构。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华宝标普中国 A 股质量价值
指数证券投资基金（ LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及
其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 15 页 共 60 页
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“
金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内
）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（ 2023）专字第 61471289_B07 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）全体基
金份额持有人：
审计意见
我们审计了华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金
（ LOF）的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，
2022 年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财
务报表附注。
我们认为，后附的华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资
基金（ LOF）的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注
7.4.2 所述编制基础编制。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于华宝标普中国 A 股质量价值指数证
券投资基金（ LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
强调事项
我们提醒财务报表使用者关注后附的财务报表附注 7.4.2 对
编制基础的说明。华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资
基金（ LOF）的基金管理层编制财务报表是为了华宝标普中
国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）全体份额持有人、
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）及其派
出机构披露及报送。因此，财务报表不适用于其他用途。本
段内容不影响已发表的审计意见。
其他事项
我们的报告仅供基金份额持有人、中国证券监督管理委员会
及其派出机构使用，而不应为除基金份额持有人、中国证券
监督管理委员会及其派出机构以外的其他方使用。
其他信息
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）管理层
对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表
的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存
在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层和治理层对财务报表的责
任
管理层负责按照财务报表附注 7.4.2 所述编制基础编制财务
报表(包括确定该编制基础对于在具体情况下编制财务报表
是可以接受的)，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。管理层负
责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
治理层负责监督华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资
基金（ LOF）的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（ 1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
（ 2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（ 3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 许培菁 张亚旎
会计师事务所的地址 中国北京巿东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层
审计报告日期 2023 年 3 月 27 日华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）
报告截止日： 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,320,567.16 1,281,594.20
结算备付金 - -
存出保证金 1,738.51 3,318.86
交易性金融资产 7.4.7.2 12,885,271.87 17,197,813.07
其中：股票投资 12,885,271.87 17,197,813.07
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 7.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款 - -
应收股利 - -
应收申购款 8,519.31 12,909.83
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - 143.89
资产总计 14,216,096.85 18,495,779.85
负债和净资产 附注号 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 - -
应付赎回款 2,839.69 103,838.74华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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应付管理人报酬 9,169.88 11,465.96
应付托管费 1,222.64 1,528.79
应付销售服务费 - -
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.9 469,631.83 264,466.15
负债合计 482,864.04 381,299.64
净资产：
实收基金 7.4.7.10 11,028,669.03 11,225,632.09
其他综合收益 7.4.7.11 - -
未分配利润 7.4.7.12 2,704,563.78 6,888,848.12
净资产合计 13,733,232.81 18,114,480.21
负债和净资产总计 14,216,096.85 18,495,779.85
注： 1.报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.2452 元，基金份额总额 11,028,669.03
份。
2.以上比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中
的资产负债表格式的要求进行列示： 2021 年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”
项目的“本期末”余额合并列示在 2022 年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末
”余额， 2021 年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的
“本期末”余额合并列示在 2022 年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
7.2 利润表
会计主体：华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）
本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
一、营业总收入 -3,568,755.74 2,688,597.01
1.利息收入 4,894.16 5,992.77
其中：存款利息收入 7.4.7.13 4,894.16 5,992.77
债券利息收入 - -
资产支持证券利息
收入 - -
买入返售金融资产
收入 - -
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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2.投资收益（损失以“ -”
填列） -1,247,282.44 4,367,555.20
其中：股票投资收益 7.4.7.14 -1,884,340.41 3,886,454.38
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 - -
资产支持证券投资
收益 7.4.7.16 - -
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
衍生工具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 637,057.97 481,100.82
以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的
收益
- -
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损
失以“ -”号填列） 7.4.7.20 -2,335,113.15 -1,709,493.35
4.汇兑收益（损失以“ -”
号填列） - -
5.其他收入（损失以“ -”
号填列） 7.4.7.21 8,745.69 24,542.39
减：二、营业总支出 359,017.94 518,553.15
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 114,109.85 157,308.18
2．托管费 7.4.10.2.2 15,214.65 20,974.40
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产
支出 - -
6．信用减值损失 7.4.7.22 - -
7．税金及附加 - -
8．其他费用 7.4.7.23 229,693.44 340,270.57
三、利润总额（亏损总额
以“ -”号填列） -3,927,773.68 2,170,043.86
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以
“-”号填列） -3,927,773.68 2,170,043.86
五、其他综合收益的税后
净额 - -
六、综合收益总额 -3,927,773.68 2,170,043.86
注：以上比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》
中的利润表格式的要求进行列示： 2021 年年度报告利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项
目的“本期”金额合并列示在 2022 年年度报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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金额。
7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）
本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期
期 末 净
资产（基
金净值）
11,225,632.09 - 6,888,848.12 18,114,480.21
加：会计
政 策 变
更
- - - -
前
期 差 错
更正
- - - -
其他 - - - -
二、本期
期 初 净
资产（基
金净值）
11,225,632.09 - 6,888,848.12 18,114,480.21
三、本期
增 减 变
动额（减
少以“-”
号填列）
-196,963.06 - -4,184,284.34 -4,381,247.40
（一）、
综 合 收
益总额
- - -3,927,773.68 -3,927,773.68
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基
金 净 值
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
-196,963.06 - -256,510.66 -453,473.72华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 21 页 共 60 页
其中： 1.
基 金 申
购款
5,396,544.31 - 2,380,590.12 7,777,134.43
2
.基金赎
回款
-5,593,507.37 - -2,637,100.78 -8,230,608.15
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配
利 润 产
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“ -”
号填列）
- - - -
（四）、
其 他 综
合 收 益
结 转 留
存收益
- - - -
四、本期
期 末 净
资产（基
金净值）
11,028,669.03 - 2,704,563.78 13,733,232.81
上年度可比期间
项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期
期 末 净
资产（基
金净值）
17,906,094.84 - 7,923,648.51 25,829,743.35
加：会计
政 策 变
更
- - - -
前
期 差 错
更正
- - - -
其他 - - - -
二、本期
期 初 净
资产（基
17,906,094.84 - 7,923,648.51 25,829,743.35华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 22 页 共 60 页
金净值）
三、本期
增 减 变
动额（减
少以“-”
号填列）
-6,680,462.75 - -1,034,800.39 -7,715,263.14
（一）、
综 合 收
益总额
- - 2,170,043.86 2,170,043.86
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基
金 净 值
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
-6,680,462.75 - -3,204,844.25 -9,885,307.00
其中： 1.
基 金 申
购款
10,913,318.39 - 5,183,561.02 16,096,879.41
2
.基金赎
回款
-17,593,781.14 - -8,388,405.27 -25,982,186.41
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配
利 润 产
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“ -”
号填列）
- - - -
（四）、
其 他 综
合 收 益
结 转 留
存收益
- - - -
四、本期
期 末 净 11,225,632.09 - 6,888,848.12 18,114,480.21华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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资产（基
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
向辉 向辉 张幸骏
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF） (以下简称“本基金”)系由基金管理人
华宝基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《华宝标普中国 A 股质量价值
指数证券投资基金（ LOF） (基金合同》 (以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定，经
中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会” )以证监许可[2018]1058 号文批准公开募集。
本基金为上市契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为 279,640,252.85
份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(19)第 0002 号
的验资报告。基金合同于 2019 年 1 月 24 日正式生效。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限
公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
　　本基金的投资范围包括标的指数成份股、备选成份股、国内依法发行上市的其他股票（包括
中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和
上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期
融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证
监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他
银行存款）、货币市场工具、权证、股指期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，
但需符合中国证监会的相关规定。本基金可以参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或监
管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
　　本基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金
资产净值的 90%，且投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%；
每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应保持不低于基金资产净值 5%的现
金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券。
　　本基金的业绩比较基准为：标普中国 A 股质量价值指数收益率× 95%＋人民币银行活期存款利华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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率（税后）× 5%。
　　根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华
宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）基金合同》的有关规定，经本基金份额持有人
大会 2023 年 3 月 24 日表决通过，决定终止基金合同并终止上市有关事项，并对本基金进行变现
及清算程序。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于 2023 年 3 月 27 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照《华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）基金合同》约定
的资产估值和会计核算方法及财务报表 7.4.4 所述的重要会计政策和会计估计编制。本基金管理
人编制本财务报表是为了向基金份额持有人、中国证监会及其派出机构披露及报送。因此，本财
务报表不适用于其他用途。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表按照 7.4.2 所述的编制基础编制。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。 （ 1）金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务
模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以摊余成本计量的金融资产； （ 2）金融负债分类 除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继
续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得
时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 划分为以摊余成本计华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始
确认金额； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量
，所有公允价值变动计入当期损益；　 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利
息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益； 本基金以预期信用损失
为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的
应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认
后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当
于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；
如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当
于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；
如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入； 本基金在每个估值日评估相关
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风
险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生
违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况； 本基金计量金融工具预期
信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、
货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前
状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息； 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影
响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产； 当本基金不再合理预
期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额； 当收
取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的
资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性
金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务
报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低
层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债
在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间
接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，
本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公
允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能
够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易
日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证
据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值
时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行
的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其
公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认
。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“
未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)交
易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益； 债券投资和资产支持证券
投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况
下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提； 处置交易性金融资产的
投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的
相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (3)股利收益于除息日确认，并
按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账； (4)处置衍
生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的
相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (5)买入返售金融资产收入，按
实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提； (6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；转融通证券出借业务利息收入按出借起始
日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际
出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税
费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入； (7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资
产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计
入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利
率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分
两种：现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份
额，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基
金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记系统基金份额持有人上海证券账户下的基金
份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券
登记结算有限责任公司的相关规定； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收
益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)每一基金
份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
-
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
-
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融
资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的
规定和相关法律法规的要求，本基金自 2022 年 1 月 1 日开始按照新金融工具准则进行会计处理。
此外，本基金亦已执行财政部于 2022 年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通
知》（财会[2022]14 号）。
　　新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考
虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。
　　新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，
适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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　　本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映
在相关“银行存款”、 “结算备付金”、 “存出保证金”、 “买入返售金融资产”、 “卖出回购
金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。
“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金
将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，
其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。
　　根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原
准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。　于首次执行日（ 2022 年 1 月 1 日），原金融资
产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金
融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：
　　以摊余成本计量的金融资产：　
　　银行存款于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 1,281,594.20 元
，自应收利息转入的重分类金额为人民币 142.24 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币
0.00 元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账
面价值为人民币 1,281,736.44 元。
　　存出保证金于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 3,318.86 元，
自应收利息转入的重分类金额为人民币 1.65 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币
0.00 元。经上述重分类和重新计量后，存出保证金于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的
账面价值为人民币 3,320.51 元。
　　应收利息于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 143.89 元，转出
至银行存款的重分类金额为人民币 142.24 元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币 0.00 元，
转出至存出保证金的重分类金额为人民币 1.65 元，转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币
0.00 元，转出至买入返售金融资产的重分类金额为人民币 0.00 元，转出至应收申购款的重分类
金额为人民币 0.00 元，转出至其他资产的重分类金额为人民币 0.00 元。经上述重分类后，应收
利息不再作为财务报表项目单独列报。
　　除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和
金融负债项目无影响。
　　于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。
　　上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
（ 1）印花税
　　经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
　　经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
　　根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
　　（ 2）增值税
　　根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
　　根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
　　根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
　　根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管
理人为增值税纳税人；
　　根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计
税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基
金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
　　（ 3）城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
　　根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（ 2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂
行规定（ 2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单
位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事
业费附加的单位外）及地方教育费附加。
　　（ 4）企业所得税
　　根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定
，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人
运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
　　根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
　　根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
　　（ 5）个人所得税
　　根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
　　根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
　　根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
　　根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
活期存款 1,320,567.16 1,281,594.20
等于：本金 1,320,424.97 1,281,594.20
加：应计利息 142.19 -
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 1,320,567.16 1,281,594.20
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 14,175,749.95 - 12,885,271.87 -1,290,478.08
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - - -
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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基金 - - - -
其他 0.00 - 0.00 0.00
合计 14,175,749.95 - 12,885,271.87 -1,290,478.08
上年度末
项目 2021 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 16,153,178.00 - 17,197,813.07 1,044,635.07
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - - -
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 16,153,178.00 - 17,197,813.07 1,044,635.07
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产
单位：人民币元
项目 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
应收利息 - 143.89
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - 143.89
7.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 4.19 232.14
应付证券出借违约金 - -华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 34 页 共 60 页
应付交易费用 26,057.04 31,061.51
其中：交易所市场 26,057.04 31,061.51
银行间市场 - -
应付利息 - -
预提费用 17,600.00 17,600.00
应付指数使用费 387,246.00 195,975.00
应付数据使用费 38,724.60 19,597.50
合计 469,631.83 264,466.15
7.4.7.7 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 11,225,632.09 11,225,632.09
本期申购 5,396,544.31 5,396,544.31
本期赎回（以“ -”号填列） -5,593,507.37 -5,593,507.37
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“ -”号填列） - -
本期末 11,028,669.03 11,028,669.03
7.4.7.8 其他综合收益
无
7.4.7.9 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 7,978,913.04 -1,090,064.92 6,888,848.12
本期利润 -1,592,660.53 -2,335,113.15 -3,927,773.68
本期基金份额交易产
生的变动数 -184,146.44 -72,364.22 -256,510.66
其中：基金申购款 3,609,700.89 -1,229,110.77 2,380,590.12
基金赎回款 -3,793,847.33 1,156,746.55 -2,637,100.78
本期已分配利润 - - -
本期末 6,202,106.07 -3,497,542.29 2,704,563.78
7.4.7.10 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
活期存款利息收入 4,645.36 5,566.92
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 35 页 共 60 页
结算备付金利息收入 221.18 348.21
其他 27.62 77.64
合计 4,894.16 5,992.77
7.4.7.11 股票投资收益
7.4.7.11.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021 年
12 月 31 日
卖 出 股 票 成 交 总
额 17,494,967.46 37,680,147.84
减：卖出股票成本
总额 19,326,826.50 33,793,693.46
减：交易费用 52,481.37 -
买 卖 股 票 差 价 收
入 -1,884,340.41 3,886,454.38
7.4.7.12 债券投资收益
7.4.7.12.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.13 资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利
收益 637,057.97 481,100.82
其中：证券出借权益补
偿收入 - -华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 36 页 共 60 页
基金投资产生的股利
收益 - -
合计 637,057.97 481,100.82
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -2,335,113.15 -1,709,493.35
股票投资 -2,335,113.15 -1,709,493.35
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
2.衍生工具 - -
权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 - -
合计 -2,335,113.15 -1,709,493.35
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
基金赎回费收入 8,745.69 24,542.39
合计 8,745.69 24,542.39
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.19 信用减值损失
本基金本报告期内无信用减值损失。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
日
审计费用 17,600.00 17,600.00
信息披露费 - -
证券出借违约金 - -
银行费用 1,695.34 3,161.37
指数使用费 210,398.10 215,572.50华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 37 页 共 60 页
交易费用 - 103,936.70
合计 229,693.44 340,270.57
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华宝标
普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）基金合同》的有关规定，华宝基金管理有限公司
应当在基金合同终止事由出现后终止基金合同并依法履行基金财产清算程序，本基金以通讯方式
召开了基金份额持有人大会，会议审议了《关于华宝宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金
（ LOF）终止基金合同并终止上市有关事项的议案》。根据《华宝基金管理有限公司关于华宝标普
中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，
本基金于 2023 年 3 月 24 日起停牌并不再复牌和不再恢复申购赎回及转托管业务。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华宝基金管理有限公司("华宝基金") 基金管理人,基金销售机构
中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人,基金销售机构
华宝信托有限责任公司("华宝信托") 基金管理人的股东
华平资产管理有限合伙(Warburg Pincus
Asset Management.L.P.)
基金管理人的股东
江苏省铁路集团有限公司("江苏铁集") 基金管理人的股东
中国宝武钢铁集团有限公司("宝武集团") 华宝信托的最终控制人
华宝证券股份有限公司("华宝证券") 受宝武集团控制的公司,基金销售机构
华宝投资有限公司("华宝投资") 受宝武集团控制的公司
宝武集团财务有限责任公司("宝武财务") 受宝武集团控制的公司
注： 1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据华宝基金股东会第十一次会议决议，并经中国证监会证监许可[2022]888 号《关于核准华
宝 基 金 管 理 有 限 公 司 变 更 股 权 的 批 复 》 核 准 ， 华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙
(Warburg Pincus Asset Management, L.P.)将其持有的华宝基金 20%股权转让给江苏省铁
路集团有限公司，并于 2022 年 5 月 24 日完成了工商变更登记手续。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 38 页 共 60 页
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例（ %）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（ %）
华宝证券 67,033.00 0.19 1,011,183.00 1.54
7.4.10.1.2 债券交易
无
7.4.10.1.3 债券回购交易
无
7.4.10.1.4 权证交易
无
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（ %）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（ %）
华宝证券 61.77 0.19 - -
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（ %）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（ %）
华宝证券 921.52 1.53 - -
注： 1.　上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.　该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 114,109.85 157,308.18
其中：支付销售机构的客户维护费 44,649.31 57,339.83
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75%的年费率计华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 39 页 共 60 页
提。计算方法如下：
H=E×0.75%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 15,214.65 20,974.40
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人外其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日
上年度可比期间
关联方名称 2021年1月1日至2021年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限
公司 1,320,567.16 4,645.36 1,281,594.20 5,566.92华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 40 页 共 60 页
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（ 2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数型基金，采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指数，跟踪
标普中国 A 股质量价值指数。本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合基金、债
券基金与货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信
用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风
险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的
风险收益目标。　本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统
包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 41 页 共 60 页
业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应
的控制制度。督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检
查、评价、报告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主
要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在
督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行
查漏并责令改正。　本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效
的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门
和部门之间的自控和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项
业务全面实施的监督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务
和风险的总体监督、控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。　本基金的基金
管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各种风险产生的
可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量
分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定的风
险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种
风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理
人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于信用良好的银
行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限
责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。本基金的基金管理人建立
了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散
化投资以分散信用风险。于本报告期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的
债券和资产支持证券占基金资产净值的比例较低（含债券投资比例为零），因此无重大信用风险(
上年度末：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。　针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 42 页 共 60 页
回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基
金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。　于本报告期末，本基金
所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有
者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《
公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10 月 1 日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基
金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%
。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股
票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合
持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%（完全按照有关指
数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制）。
本基金所持证券均在证券交易所上市。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性
受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。本基金的基金管理人每日对基金组合资产中
7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过
7 个工作日可变现资产的可变现价值。本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本
原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基
金所持证券均在证券交易所上市，不存在具有重大流动性风险的投资品种。同时，本基金的基金
管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务
状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实
施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风
险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押
率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募
类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资
质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款、存出保证金和应收申购款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2022 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,320,567.16 - - - 1,320,567.16
存出保证金 1,738.51 - - - 1,738.51
交易性金融资产 - - - 12,885,271.87 12,885,271.87
应收申购款 31.00 - - 8,488.31 8,519.31
资产总计 1,322,336.67 - - 12,893,760.18 14,216,096.85
负债
应付赎回款 - - - 2,839.69 2,839.69
应付管理人报酬 - - - 9,169.88 9,169.88
应付托管费 - - - 1,222.64 1,222.64
其他负债 - - - 469,631.83 469,631.83
负债总计 - - - 482,864.04 482,864.04
利率敏感度缺口 1,322,336.67 - - 12,410,896.14 13,733,232.81
上年度末
2021 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,281,594.20 - - - 1,281,594.20
存出保证金 3,318.86 - - - 3,318.86
交易性金融资产 - - - 17,197,813.07 17,197,813.07
应收申购款 5.00 - - 12,904.83 12,909.83
其他资产 - - - 143.89 143.89
资产总计 1,284,918.06 - - 17,210,861.79 18,495,779.85
负债
应付赎回款 - - - 103,838.74 103,838.74华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 44 页 共 60 页
应付管理人报酬 - - - 11,465.96 11,465.96
应付托管费 - - - 1,528.79 1,528.79
其他负债 - - - 264,466.15 264,466.15
负债总计 - - - 381,299.64 381,299.64
利率敏感度缺口 1,284,918.06 - - 16,829,562.15 18,114,480.21
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本报告期末，本基金未持有交易性债券投资（上年度末：同），因此市场利率的变动对于本
基金资产净值无重大影响（上年度末：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。　本基金采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指数，实现
基金投资目标，股票资产跟踪的标的指数为标普中国 A 股质量价值指数。本基金投资于标的指数
成分股及其备选成分股的比例不低于本基金资产净值的 90%，且投资于标的指数成份股及其备选
成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易
保证金后，应保持不低于本基金资产净值 5%的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购
款等）或到期日在一年以内的政府债券。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券
价格实施监控，定期运用多种定量方法对本基金进行风险度量，包括 VaR（ Value at Risk）指
标等来测试基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021年12月31日
项目
公允价值 占基金资产净值
比例（ %） 公允价值 占基金资产净值 比例（ %）
交 易 性 金 融 资
产－股票投资 12,885,271.87 93.83 17,197,813.07 94.94华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 45 页 共 60 页
交 易 性 金 融 资
产－基金投资 - - - -
交 易 性 金 融 资
产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍 生 金 融 资 产
－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 12,885,271.87 93.83 17,197,813.07 94.94
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
动 本期末（ 2022 年 12 月 31 日） 上年度末 （ 2021 年 12 月
31 日 ）
1.业绩比较基准上
升 5%
677,021.85 890,316.10
分析 2.业绩比较基准下
降 5% -677,021.85 -890,316.10
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可
观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
第一层次 12,885,271.87 17,197,813.07
第二层次 - -华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 46 页 共 60 页
第三层次 - -
合计 12,885,271.87 17,197,813.07
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券
等的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义
的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
项目 交易性金融资产
债券投资 股票投资 合计
期初余额 - - -
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - - -
当期利得或损失总额 - - -
其中：计入损益的利得或损
失 - - -
计入其他综合收益
的利得或损失 - - -
期末余额 - - -
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
实 现 利 得 或 损 失 的 变 动
——公允价值变动损益
- - -
上年度可比同期
2021年1月1日至2021年12月31日
项目 交易性金融资产
债券投资 股票投资 合计
期初余额 - - -
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 47 页 共 60 页
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - - -
当期利得或损失总额 - - -
其中：计入损益的利得或损
失 - - -
计入其他综合收益
的利得或损失 - - -
期末余额 - - -
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
实 现 利 得 或 损 失 的 变 动
——公允价值变动损益
- - -
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
无
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1 承诺事项
　　截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.15.2 其他事项
　　截至资产负债表日，本基金基金资产净值存在连续超过六十个工作日低于 5,000 万元的情形。
根据相关规定，本基金管理人已拟定了相应的解决方案，并已将方案报告监管机构。
　　除上述事项外，截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.15.3 财务报表的批准
　　本财务报表已于 2023 年 3 月 27 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（ %）
1 权益投资 12,885,271.87 90.64
其中：股票 12,885,271.87 90.64华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 48 页 共 60 页
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,320,567.16 9.29
8 其他各项资产 10,257.82 0.07
9 合计 14,216,096.85 100.00
注：本基金本报告期末“固定收益投资”、“买入返售金融资产”、“银行存款和结算备付金合
计”等项目的列报金额已包含对应的“应计利息”和“减值准备”（若有），“其他资产”中的“
应收利息”指本基金截至本报告期末已过付息期但尚未收到的利息金额（下同）。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 2,065,600.00 15.04
C 制造业 9,005,521.87 65.57
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应
业
- -
E 建筑业 30,630.00 0.22
F 批发和零售业 507,793.00 3.70
G
交通运输、仓储和
邮政业 659,484.00 4.80
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业 337,589.00 2.46
J 金融业 - -
K 房地产业 54,677.00 0.40
L
租赁和商务服务
业 223,977.00 1.63
M
科学研究和技术
服务业 - -
N
水利、环境和公共
设施管理业 - -
O
居民服务、修理和
其他服务业 - -华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 49 页 共 60 页
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐
业 - -
S 综合 - -
合计 12,885,271.87 93.83
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（ %）
1 601225 陕西煤业 36,400 676,312.00 4.92
2 601088 中国神华 24,200 668,404.00 4.87
3 002466 天齐锂业 7,900 624,021.00 4.54
4 000625 长安汽车 50,330 619,562.30 4.51
5 601919 中远海控 52,700 542,283.00 3.95
6 600938 中国海油 29,900 454,480.00 3.31
7 600873 梅花生物 37,600 382,768.00 2.79
8 002407 多氟多 10,700 356,524.00 2.60
9 603589 口子窖 6,100 351,787.00 2.56
10 002432 九安医疗 6,600 337,326.00 2.46
11 000629 钒钛股份 64,300 304,139.00 2.21
12 002030 达安基因 17,900 278,524.00 2.03
13 000408 藏格矿业 10,400 270,088.00 1.97
14 600546 山煤国际 14,900 215,901.00 1.57
15 600867 通化东宝 21,300 195,534.00 1.42
16 000893 亚钾国际 6,700 182,106.00 1.33
17 300502 新易盛 7,500 178,125.00 1.30
18 002517 恺英网络 26,600 174,496.00 1.27
19 600582 天地科技 33,200 172,640.00 1.26
20 000422 湖北宜化 11,100 163,281.00 1.19
21 603599 广信股份 5,420 159,348.00 1.16
22 601001 晋控煤业 13,300 159,068.00 1.16
23 600566 济川药业 5,800 157,876.00 1.15
24 600511 国药股份 5,500 153,450.00 1.12
25 603279 景津装备 5,020 147,989.60 1.08
26 002585 双星新材 11,400 145,350.00 1.06华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 50 页 共 60 页
27 002127 南极电商 29,300 140,933.00 1.03
28 600557 康缘药业 7,500 140,625.00 1.02
29 688298 东方生物 1,741 134,248.51 0.98
30 600507 方大特钢 22,233 133,842.66 0.97
31 600273 嘉化能源 15,900 133,083.00 0.97
32 600572 康恩贝 27,500 130,075.00 0.95
33 601126 四方股份 8,700 127,020.00 0.92
34 002032 苏 泊 尔 2,500 123,650.00 0.90
35 600329 达仁堂 4,100 119,310.00 0.87
36 603529 爱玛科技 2,600 119,262.00 0.87
37 000930 中粮科技 13,300 111,188.00 0.81
38 600389 江山股份 2,500 110,200.00 0.80
39 600976 健民集团 2,200 109,318.00 0.80
40 300171 东富龙 4,400 104,412.00 0.76
41 600285 羚锐制药 8,000 104,320.00 0.76
42 300109 新开源 4,100 99,220.00 0.72
43 603100 川仪股份 3,100 96,999.00 0.71
44 000650 仁和药业 15,500 95,945.00 0.70
45 600750 江中药业 6,300 91,035.00 0.66
46 000848 承德露露 10,700 90,736.00 0.66
47 002216 三全食品 4,800 88,848.00 0.65
48 300770 新媒股份 2,200 82,852.00 0.60
49 601298 青岛港 14,600 81,906.00 0.60
50 300358 楚天科技 5,400 79,650.00 0.58
51 000822 山东海化 9,400 74,166.00 0.54
52 002242 九阳股份 4,400 72,512.00 0.53
53 688317 之江生物 2,100 70,140.00 0.51
54 300158 振东制药 9,400 70,030.00 0.51
55 600971 恒源煤电 9,400 67,304.00 0.49
56 002106 莱宝高科 8,400 64,512.00 0.47
57 002194 武汉凡谷 7,000 64,470.00 0.47
58 002088 鲁阳节能 2,780 64,273.60 0.47
59 002270 华明装备 8,300 63,910.00 0.47
60 002759 天际股份 3,900 63,297.00 0.46
61 600790 轻纺城 13,600 63,240.00 0.46
62 000680 山推股份 14,700 60,711.00 0.44
63 002611 东方精工 14,500 58,870.00 0.43
64 300821 东岳硅材 5,000 58,400.00 0.43
65 000707 双环科技 6,100 57,462.00 0.42
66 605377 华旺科技 2,200 53,988.00 0.39
67 688075 安旭生物 600 50,580.00 0.37
68 002117 东港股份 6,200 47,120.00 0.34
69 688606 奥泰生物 403 42,073.20 0.31华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 51 页 共 60 页
70 002315 焦点科技 2,300 41,423.00 0.30
71 002978 安宁股份 1,200 40,032.00 0.29
72 002014 永新股份 4,900 39,396.00 0.29
73 603086 先达股份 3,000 39,270.00 0.29
74 300494 盛天网络 2,600 38,818.00 0.28
75 605399 晨光新材 1,200 38,760.00 0.28
76 002164 宁波东力 6,200 38,316.00 0.28
77 300547 川环科技 2,600 37,544.00 0.27
78 603217 元利科技 1,200 37,404.00 0.27
79 601038 一拖股份 3,300 37,290.00 0.27
80 605009 豪悦护理 700 36,309.00 0.26
81 300873 海晨股份 1,300 35,295.00 0.26
82 300765 新诺威 2,200 34,716.00 0.25
83 300341 麦克奥迪 3,900 34,359.00 0.25
84 001308 康冠科技 1,100 34,144.00 0.25
85 300801 泰和科技 1,600 33,888.00 0.25
86 300570 太辰光 2,300 33,258.00 0.24
87 300911 亿田智能 700 32,298.00 0.24
88 002801 微光股份 1,300 32,253.00 0.23
89 603360 百傲化学 1,800 31,626.00 0.23
90 000014 沙河股份 3,100 31,589.00 0.23
91 000663 永安林业 3,700 30,673.00 0.22
92 002116 中国海诚 3,000 30,630.00 0.22
93 603071 物产环能 1,800 29,124.00 0.21
94 002109 兴化股份 5,700 28,842.00 0.21
95 000880 潍柴重机 2,800 26,124.00 0.19
96 002016 世荣兆业 3,700 23,088.00 0.17
97 603757 大元泵业 1,100 21,219.00 0.15
98 001228 永泰运 400 19,804.00 0.14
99 002825 纳尔股份 1,500 17,880.00 0.13
100 301048 金鹰重工 1,500 12,780.00 0.09
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极部分的股票投资。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代
码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 000625 长安汽车 987,568.52 5.45
2 601088 中国神华 838,872.00 4.63
3 601225 陕西煤业 827,944.00 4.57
4 601919 中远海控 818,135.00 4.52华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 52 页 共 60 页
5 002466 天齐锂业 663,530.00 3.66
6 002407 多氟多 529,002.00 2.92
7 600873 梅花生物 484,775.00 2.68
8 600938 中国海油 460,995.00 2.54
9 002432 九安医疗 433,602.00 2.39
10 603077 和邦生物 419,413.00 2.32
11 603589 口子窖 354,396.00 1.96
12 002030 达安基因 335,760.00 1.85
13 600546 山煤国际 304,747.00 1.68
14 000422 湖北宜化 277,846.00 1.53
15 000408 藏格矿业 270,208.00 1.49
16 000629 钒钛股份 265,686.00 1.47
17 002145 中核钛白 253,405.00 1.40
18 601001 晋控煤业 250,480.00 1.38
19 000825 太钢不锈 238,295.00 1.32
20 600273 嘉化能源 198,086.00 1.09
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代
码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600426 华鲁恒升 871,593.00 4.81
2 002555 三七互娱 716,280.00 3.95
3 000683 远兴能源 609,403.00 3.36
4 300676 华大基因 439,045.00 2.42
5 000039 中集集团 393,870.00 2.17
6 000999 华润三九 379,797.00 2.10
7 601216 君正集团 377,781.00 2.09
8 603156 养元饮品 325,266.00 1.80
9 603077 和邦生物 321,899.00 1.78
10 002064 华峰化学 310,773.00 1.72
11 002318 久立特材 297,659.00 1.64
12 002191 劲嘉股份 287,638.00 1.59
13 600535 天士力 252,846.00 1.40
14 603927 中科软 244,060.20 1.35
15 000625 长安汽车 243,711.00 1.35
16 688298 东方生物 240,720.36 1.33
17 002145 中核钛白 237,090.00 1.31
18 000915 华特达因 230,215.00 1.27
19 002020 京新药业 210,185.00 1.16
20 600850 电科数字 200,161.00 1.10
注：卖出金额不包括相关交易费用。华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 53 页 共 60 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 17,349,398.45
卖出股票收入（成交）总额 17,494,967.46
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金未投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价
本基金未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
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1 存出保证金 1,738.51
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 8,519.31
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,257.82
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 机构投资者 个人投资者
（户）
户均持有的
基金份额
持有份额 占总份额比例
（ %） 持有份额 占总份额比例 （ %）
6,084 1,812.73 925,722.00 8.39 10,102,947.03 91.61
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（ %）
1
中国国际金融股份有
限公司 861,222.00 69.04
2 王帅屾 45,900.00 3.68
3
华泰证券股份有限公
司 40,000.00 3.21
4 郑宏 39,289.00 3.15
5 王丽艳 38,800.00 3.11
6 深圳市老龄事业发展 24,500.00 1.96华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 55 页 共 60 页
基金会
7 季益 22,300.00 1.79
8 蔡兰灯 16,378.00 1.31
9 宋佳燕 12,200.00 0.98
10 张桂兰 10,739.00 0.86
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（ %）
基金管理人所有从业人员持有本基金 43,597.55 0.3953
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门
负责人持有本开放式基金 0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2019 年 1 月 24 日）
基金份额总额 279,640,252.85
本报告期期初基金份额总额 11,225,632.09
本报告期基金总申购份额 5,396,544.31
减：本报告期基金总赎回份额 5,593,507.37
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 11,028,669.03
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动
2022 年 4 月 18 日，基金管理人发布高级管理人员变更公告， XIAOYI HELEN HUANG（黄小薏）
不再担任公司总经理，公司副总经理向辉代为履行总经理职责。
2022 年 7 月 2 日，基金管理人发布董事长变更公告，黄孔威担任公司董事长，朱永红不再担任
公司董事长。
2022 年 10 月 15 日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任向辉为公司总经理。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 56 页 共 60 页
本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 17,600.00 元人民币。
目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：自 2019 年 11 月 20 日起至本报告
期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元
数量 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
(%)
佣金
占当期佣金
总量的比例
(%)
备注
东方证券 1 10,393,170.2
5
29.84 9,572.81 29.71 -
中信建投 2 9,462,419.33 27.17 8,812.15 27.35 -
中金国际 2 5,443,834.40 15.63 5,015.31 15.57 -
国信证券 1 3,890,662.59 11.17 3,623.58 11.25 -
方正证券 1 1,226,979.00 3.52 1,128.75 3.50 -
广发证券 2 1,177,727.00 3.38 1,085.10 3.37 -
天风证券 3 722,880.00 2.08 658.76 2.04 -
宏信证券 2 337,104.00 0.97 307.14 0.95 -
信达证券 2 304,654.00 0.87 283.73 0.88 -华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 57 页 共 60 页
东北证券 2 303,117.00 0.87 282.38 0.88 -
东方财富 2 301,898.00 0.87 278.06 0.86 -
财通证券 2 228,953.00 0.66 210.95 0.65 -
华安证券 2 217,332.54 0.62 202.44 0.63 -
开源证券 2 172,379.00 0.49 158.16 0.49 -
华金证券 1 147,737.00 0.42 137.58 0.43 -
东吴证券 2 118,342.00 0.34 110.23 0.34 -
国金证券 2 100,948.00 0.29 91.99 0.29 -
国联证券 3 89,484.00 0.26 82.43 0.26 -
华宝证券 1 67,033.00 0.19 61.77 0.19 -
江海证券 2 50,324.00 0.14 46.89 0.15 -
申万宏源 3 47,317.00 0.14 44.08 0.14 -
英大证券 2 24,028.00 0.07 22.38 0.07 -
安信证券 2 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
诚通证券 2 - - - - -
大和证券 2 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
东海证券 2 - - - - -
东亚前海
证券 1 - - - - -
光大证券 2 - - - - -
国海证券 2 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
民生证券 2 - - - - -
上海证券 2 - - - - -
申港证券 1 - - - - -
太平洋证
券 1 - - - - -
五矿证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
浙商证券 2 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
注： 1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 58 页 共 60 页
　　（ 1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各项
财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和
中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的
要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的
需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，
能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适
当的地域分散化。
　　（ 2）选择程序：（ a）服务评价；（ b）拟定备选交易单元；（ c）签约。
2、本基金本报告期新增交易单元：中信建投证券、英大证券、大和证券、东海证券、长城证
券、东亚前海证券、第一创业证券、申港证券、五矿证券。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金（ LOF） 2021 年第 4 季度报
告
基金管理人网站 2022-01-24
2
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金（ LOF） 2021 年年度报告 基金管理人网站 2022-03-31
3
关于华宝现金宝货币基金 E 类份额转
换、赎回转申购、定期转换、定期赎
回转申购业务费率优惠公告
基金管理人网站,上海
证券报，证券日报，证
券时报，中国证券报
2022-04-19
4
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金（ LOF） 2022 年第 1 季度报
告
基金管理人网站 2022-04-22
5
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金(LOF)基金产品资料概要（更
新）
基金管理人网站 2022-06-30
6
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金（ LOF）招募说明书（更新） 基金管理人网站 2022-06-30
7
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金(LOF)溢价风险提示公告
基金管理人网站,中国
证券报 2022-07-04
8
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金（ LOF） 2022 年第 2 季度报
告
基金管理人网站 2022-07-21
9
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金（ LOF） 2022 年中期报告 基金管理人网站 2022-08-31
10 华宝标普中国 A 股质量价值指数证券 基金管理人网站,中国 2022-09-27华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 59 页 共 60 页
投资基金（ LOF）基金经理变更公告 证券报
11
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金(LOF)基金产品资料概要（更
新）
基金管理人网站 2022-09-28
12
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金（ LOF）招募说明书（更新） 基金管理人网站 2022-09-28
13
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金增加泰信财富基金销售有
限公司为代销机构及费率优惠的公告
基金管理人网站,上海
证券报，证券日报，证
券时报，中国证券报
2022-09-29
14
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金增加上海中正达广基金销
售有限公司为代销机构及费率优惠的
公告
基金管理人网站,上海
证券报，证券日报，证
券时报，中国证券报
2022-10-12
15
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金（ LOF） 2022 年第 3 季度报
告
基金管理人网站 2022-10-26
16
华宝基金关于旗下部分基金新增五矿
证券有限公司为代销机构的公告
基金管理人网站,上海
证券报，证券日报，证
券时报，中国证券报
2022-10-27
17
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券
投资基金(LOF)调整大额申购及大额
定期定额投资金额上限的公告
基金管理人网站,中国
证券报 2022-11-17
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
2022 年 4 月 18 日，基金管理人发布高级管理人员变更公告， XIAOYI HELEN HUANG（黄
小薏）不再担任公司总经理，公司副总经理向辉代为履行总经理职责。
2022 年 7 月 2 日，基金管理人发布董事长变更公告，黄孔威担任公司董事长，朱永红不再担任
公司董事长。
2022 年 10 月 15 日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任向辉为公司总经理。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）基金合同；
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）招募说明书；华宝标普中国 A 股质量价值指数 2022 年年度报告
第 60 页 共 60 页
华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金（ LOF）托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各
种定期和临时公告。
华宝基金管理有限公司
2023 年 3 月 31 日
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