汇添富货币市场基金2008年年度报告
2008年12月31日
基金管理人:汇添富基金管理有限公司 基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期:2009年3月26日2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009年3月18日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2008年1月1日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................ 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................. 3
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 3
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ............................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 163
§5 托管人报告 ............................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 17
§6 审计报告 .................................................................................................................................. 17
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 19
7.1资产负债表 ............................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ...................................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................................... 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................................. 23
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 42
8.2 债券回购融资情况 ................................................................................................................... 42
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ................................................................................................... 43
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 43
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ........................... 44
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ........................................... 44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ........... 45
8.8 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 46
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ....................................................... 46
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 47
11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................... 47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 47
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................. 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 48
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 ............................................................................................ 49
11.9 其他重大事件 ......................................................................................................................... 49
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................... 52
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
汇添富货币市场基金
基金简称
添富货币
基金运作方式
契约型开放式4
基金合同生效日
2006年3月23日
报告期末基金份额总额
10,704,998,541.29份
基金合同存续期
不定期
下属两级基金的基金简称
添富货币A级
添富货币B级
下属两级基金的交易代码
519518
519517
报告期末下属两级基金的份额总额
842,604,116.22份
9,862,394,425.07份
2.2 基金产品说明
投资目标
力求本金稳妥和基金资产高流动性的前提下,追求超过业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金将结合宏观分析和微观分析制定投资策略,力求在满足安全性、流动性需要的基础上实现更高的收益率。
业绩比较基准
银行一年期定期存款的税后利率:(1-利息税率)×银行一年期定期储蓄存款利率。
风险收益特征
本货币市场基金是具有较低风险、中低收益、流动性强的证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
汇添富基金管理有限公司
上海浦东发展银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
李文
周倩芝
联系电话
021-28932888
021-61618888
电子邮箱
service@99fund.com
zhouqz@spdb.com.cn
客户服务电话
400-888-9918
95528
传真
021-28932998
021-63602540
注册地址
上海市黄浦区大沽路288号6幢538室
上海市浦东新区浦东南路500号
办公地址
上海市富城路99号震旦国际大楼21层
上海市中山东一路12号
邮政编码
200120
200120
法定代表人
桂水发
吉晓辉5
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.99fund.com
基金年度报告备置地点
上海市富城路99号震旦国际大楼21层汇添富基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目
会计师事务所
注册登记机构
名称
安永华明会计师事务所
中国证券登记结算有限责任公司
办公地址
北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层
北京西城区金融大街27号投资广场22层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位: 人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2008年
2007年
2006年
A级
B级
A级(2007年1月1日至2007年12月31日)
B级(2007年5月22日至2007年12月31日)
A级(2006年3月23日至2006年12月31日)
本期已实现收益
12,248,554.74
92,106,768.85
15,530,742.37
24,418,022.44
17,959,474.95
本期利润
12,248,554.74
92,106,768.85
15,530,742.37
24,418,022.44
17,959,474.956
本期净值收益率
3.27%
3.52%
3.68%
2.97%
1.44%
3.1.2 期末数据和指标
2008年
2007年
2006年
A级
B级
A级(2007年1月1日至2007年12月31日)
B级(2007年5月22日至2007年12月31日)
A级(2006-3-23至2006-12-31)
期末基金资产净值
842,604,116.22
9,862,394,425.07
472,044,121.52
1,027,397,901.70
720,606,021.46
期末基金份额净值
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
3.1.3 累计期末指标
2008年
2007年
2006年
A级
B级
A级(2007年1月1日至2007年12月31日)
B级(2007年5月22日至2007年12月31日)
A级(2006-3-23至2006-12-31)
累计净值收益率
8.62%
6.59%
5.18%
2.97%
1.44%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:基金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、本基金收益分配按月结转份额。7
3.2 基金净值表现
3.2.1 汇添富货币市场A级基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.2873%
0.0251%
0.8178%
0.0018%
0.4695%
0.0233%
过去六个月
1.9838%
0.0180%
1.8064%
0.0016%
0.1774%
0.0164%
过去一年
3.2705%
0.0131%
3.7621%
0.0012%
-0.4916%
0.0119%
过去三年
—
—
—
—
—
—
过去五年
—
—
—
—
—
—
自基金合同生效起至今
8.6159%
0.0105%
8.2309%
0.0024%
0.3850%
0.0081%
注:本基金的《基金合同》生效之日为2006年3月23日,至本报告期末未满三年。 汇添富货币市场B级基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.3477%
0.0251%
0.8178%
0.0018%
0.5299%
0.0233%
过去六个月
2.1058%
0.0180%
1.8064%
0.0016%
0.2994%
0.0164%
过去一年
3.5181%
0.0131%
3.7621%
0.0012%
-0.2440%
0.0119%
过去三年
—
—
—
—
—
—
过去五年
—
—
—
—
—
—
自基金合同生效起至今
6.5939%
0.0129%
5.8021%
0.0015%
0.7918%
0.0114%
注:汇添富货币市场B级基金的基金分级日为2007年5月22日,至本报告期末未满三年。 3.2.2 自基金合同生效以来汇添富货币市场A级基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较8
0.0000%2.0000%4.0000%6.0000%8.0000%10.0000%2006-3-232006-5-162006-7-92006-9-12006-10-252006-12-182007-2-102007-4-52007-5-292007-7-222007-9-142007-11-72007-12-312008-2-2308-4-1708-6-102008-8-32008-9-262008-11-19添富货币A基准 自基金分级以来汇添富货币市场B级基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 0.0000%1.0000%2.0000%3.0000%4.0000%5.0000%6.0000%7.0000%07-5-2307-6-2307-7-2307-8-2307-9-2307-10-2307-11-2307-12-2308-1-2308-2-2308-3-2308-4-2308-5-2308-6-2308-7-2308-8-2308-9-2308-10-2308-11-2308-12-23添富货币B基准 注:本基金建仓期为本《基金合同》生效之日(2006年3月23日)起6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来汇添富货币市场A级基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较9
注:本基金的《基金合同》生效之日为2006年3月23日,至本报告期末未满五年。 自基金分级以来汇添富货币市场B级基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 0.0000%0.5000%1.0000%1.5000%2.0000%2.5000%3.0000%3.5000%4.0000%2007年2008年添富货币B基准 注:汇添富货币市场B级基金的基金分级日为2007年5月22日,至本报告期末未满五年。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位: 人民币元
年度
再投资形式发放总额
备注
2008年
104,355,323.59
-
2007年
39,948,764.81
-
2006年
17,959,474.95
-
0.0000%0.5000%1.0000%1.5000%2.0000%2.5000%3.0000%3.5000%4.0000%2006年2007年2008年添富货币A基准10
合计
162,263,563.35
-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 汇添富基金管理有限公司由东方证券股份有限公司、文汇新民联合报业集团、东航金戎控股有限责任公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字(2005)5号文批准,于2005年2月3日正式成立,注册资本金为1亿元人民币。截止到2008年12月31日,公司管理证券投资基金规模达到472亿元,基金份额持有人户数超过193 万,资产管理规模在行业内名列前茅。公司管理6只开放式证券投资基金,包括汇添富优势精选混合型证券投资基金、汇添富货币市场基金(A级、B级)、汇添富均衡增长股票型证券投资基金、汇添富成长焦点股票型证券投资基金、汇添富增强收益债券型证券投资基金、汇添富蓝筹稳健灵活配置混合型证券投资基金。 2008年,汇添富基金凭借优异的业绩和稳健的经营,荣获多家机构评选的多个奖项:
奖项
颁奖单位
获奖日期
汇添富基金管理有限公司荣获2007年度最具成长性基金公司――第五届财经风云榜
和讯网
2008年1月
汇添富基金管理有限公司荣获最具价值基金公司(吉林地区)――2007年度理财总评榜
中国主流媒体理财联盟
2008年1月
汇添富基金管理有限公司荣获最具竞争力基金公司(陕西地区)――2007年度理财总评榜
中国主流媒体理财联盟
2008年1月
汇添富基金管理有限公司荣获最具价值基金公司(全国)――2007年度理财总评榜
中国主流媒体理财联盟
2008年1月
汇添富基金管理有限公司荣获最具竞争力基金公司(重庆地区)――2007年度理财总评榜
中国主流媒体理财联盟
2008年1月
汇添富基金管理有限公司荣获2007年度“金牛基金管理公司”称号――第五届中国基金业金牛奖评选
《中国证券报》
2008年1月
汇添富基金管理有限公司荣获2007年中国基金管理公司综合实力大奖――“中国赢基金奖”综合奖
《21世纪经济报道》
2008年1月11
汇添富基金管理有限公司荣获2007年中国基金管理公司最佳公司治理奖――“中国赢基金奖”综合奖
《21世纪经济报道》
2008年1月
汇添富400客户服务中心荣获用户满意电子金融服务品牌――中国电子金融发展年会
中国电子商务协会
2008年1月
汇添富基金管理有限公司荣获2007年中国基金公司投资回报优秀奖――中国基金十年高峰论坛
网易财经
2008年1月
汇添富基金管理有限公司荣获2007年中国最受尊敬基金公司――中国基金十年高峰论坛
网易财经
2008年1月
添富园荣获用户满意电子金融品牌――中国电子金融发展年会
中国电子商务协会
2008年1月
汇添富基金管理有限公司荣获2007年度“金牛基金管理公司”称号――第五届中国基金业金牛奖评选
《中国证券报》
2008年1月
汇添富基金管理有限公司获得“2007年十大最受欢迎的基金公司”
《新民晚报》、东方财富网
2008年2月
汇添富基金管理有限公司获得“十大最受信赖基金公司”――2008年度《新闻晨报》十大基金评选
新闻晨报
2008年9月
汇添富基金管理有限公司获得“2008中国最受尊敬基金公司”
21世纪报系《理财周报》
2008年9月
汇添富基金管理有限公司荣获2007年中国基金管理公司最佳投资团队奖――“中国赢基金奖”综合奖
《21世纪经济报道》
2008年10月
汇添富基金管理有限公司荣获2008第一财经金融价值榜(CFV)――年度社会责任奖
《第一财经日报》
2008年11月
汇添富基金获2008 年“最有影响力基金投资者教育奖”
搜狐理财
2008年12月
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
王珏池
本基金的基金经理、汇添富增强收益债券型证券投资基金
2005年11月8日
-
14年
国籍:中国。学历:澳门科技大学管理学硕士。相关业务资格:证券投资基12
的基金经理。
金从业资格。从业经历:曾任申银万国证券股份有限公司固定收益总部投资部经理。2005年4月加入汇添富基金管理有限公司任交易主管,2005年11月8日至今任汇添富货币市场基金的基金经理、2007年11月3日至今任汇添富增强收益债券型证券投资基金的基13
金经理。
注:1、基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 2、基金经理的证券从业年限按其从事证券研究分析、投资管理等业务的年限计算。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立起健全、有效、规范的公平交易制度体系和公平交易机制,涵盖了各投资组合、各投资市场、各投资标的,贯穿了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估全过程,并通过分析报告、监控、稽核保证制度流程的有效执行。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金为货币市场基金,截止报告期,与本基金管理人旗下其他基金投资组合风格不同。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内,公司公平交易制度执行情况良好,未发生任何异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
回顾过去的2008年,中国宏观经济呈现出前高后低的走势,从上半年的过热局面迅速转向下半年的硬着陆。相应地,央行在上下半年采取了方向截然相反的短期连续大幅调控的货币政策工具来平抑经济波动。上半年宏观经济延续2007年的高速发展态势,从各项经济数据到实体经济各个产业都暴露出严重过热的迹象。为了避免可14
能产生的恶性通货膨胀,央行采取了几乎一月一调准备金率的方式,把存款准备金从年初的14.50%上调至6月份 17.5%的历史最高水平。奥运会过后,宏观经济出现迅速降温态势。经过2个月的观察,央行从9月份开始,按照“一保一控”的方针进行调控,实施宽松的货币政策,4次下调存款准备金率和5次下调基准利率。 在货币政策前紧后松的影响下,货币市场波动加剧,短期资金拆借利率全年总计出现了6次较大幅度的波动,一年期央行票据收益率出现了1.0%-4.20%之间的宽幅震荡。 报告期内,本基金对全年经济形势进行了较为准确的判断,在年初制定了“在承担适当的投资风险的基础上积极投资”的投资基调,根据市场变化,及时调整了投资策略:一方面增加了高流动性短期债券投资,另一方面通过完善的信用评估体系增加了高收益率企业短期融资券投资。具体而言,本基金上半年以短期金融债券和央行票据作为主要投资标的,投资组合的剩余期限紧随利率的波动积极调整;下半年适当调高了组合中短融的投资比例,获取了较好的收益。虽然运作期间大量申购资金增加了投资难度,本基金尽可能维护了投资组合的稳定性,有效降低了市场波动对基金收益的冲击。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下一投资年度,本基金认为我国宏观经济将在世界经济整体衰退的背景下实施积极的财政政策和宽松的货币政策。美国次贷危机引发全球性的总需求下降,中国的外需受到冲击已成定局。中国政府正大力推行扩张性财政政策和宽松的货币政策,并出台各种振兴经济的产业政策,以期以政府力量平抑经济波动,在内需的投资和消费方面取得新的经济增长支点。
基于上述展望,本基金相信下一投资年度货币市场非常可能显现如下三个特征:第一,银行体系的流动性将较为宽裕;为了顺利实施扩张性的宏观刺激政策,预计央行的公开市场操作将是以释放货币为主、阶段性微调为辅,银行超额准备金率也有下调空间,全年货币市场将保持充裕的流动性。第二,央行的降息空间不大;央行仍然担心远期通胀风险,基准利率再度下调的可能性较小。第三,IPO等短期因素影响货币市场的作用有限。鉴于上述货币市场特征的预期,本基金在下一投资年度将通过制定合理的投资策略,在完善信用评估体系的基础上,设计合适的投资组合期限,选择15
信用风险较低的企业债券进行配置,一如既往地构建兼备较高流动性和收益性的投资组合,给投资者创造满意的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,公司以维护基金份额持人利益为宗旨,有效地组织开展对基金运作的内部监察稽核。督察长和稽核监察部门根据独立、客观、公正的原则,认真履行职责,通过常规稽核、专项检查和系统监控等方式方法积极开展工作,强化对基金运作和公司运营的合规性监察,促进内部控制和风险管理的不断改进,并依照规定定期向监管机关、董事会报送监察稽核报告。 本报告期内,本基金管理人内部监察工作主要包括以下几个方面: (一)完善规章制度,健全内部控制体系 在本报告期内,督察长和稽核监察部门积极督促公司各部门按照法律法规和监管机构规定对相关制度的合法性、规范性、有效性和时效性进行了评估,并根据各项业务特点、业务发展实际,建立和健全了业务规章、岗位手册和业务操作流程,进一步明确了内部控制和风险管理责任,公司内部控制体系和风险管理体系更加成熟和完善,为切实维护基金持有人利益奠定了坚实的基础。 (二)加强稽核监察,确保基金运作和公司经营合法合规 本报告期内,督察长和稽核监察部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据,按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察,包括对基金投资交易行为、投资指标的监控,对投资组合的风险度量、评估和建议,对基金信息披露的审核、监督,对基金销售、营销的稽核、控制,对基金营运、技术系统的稽核、评估,切实保证了基金运作和公司经营的合法合规。 (三)强化培训教育,提高全员合规意识
本报告期内,督察长和稽核监察部门积极推动公司强化内部控制和风险管理的教育培训。公司及相关部门通过及时、有序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流,提升了员工的风险意识、合规意识,提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平,公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。16
通过上述工作,本报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规,充分维护和保障了基金份额持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,继续加强内部控制和风险管理,进一步提高稽核监察工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由投资研究部、产品与金融工程部、基金营运部和稽核监察部人员及基金经理等组成了估值委员会,负责研究、指导基金估值业务。估值委员会成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值委员会的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金每日计算投资人帐户当日所产生的收益,每月将投资人帐户累计的收益结转为基金份额,计入该投资人帐户的基金份额中。
本基金期初应付收益2,298,952.66元,2008年1月01日至2008年12月31日期间累计分配收益104,355,323.59元,其中人民币66,196,592.51元以红利再投资方式结转入实收基金,人民币18,828,562.25元因基金赎回而支付给投资者,其余人17
民币21,629,121.49元为期末应付收益。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
上海浦东发展银行股份有限公司依据《汇添富货币市场基金基金合同》与《汇添富货币市场基金托管协议》,托管汇添富货币市场基金。2008年,在对汇添富货币市场基金的托管过程中,上海浦东发展银行股份有限公司严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,安全保管了基金的全部资产,对汇添富货币市场基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,我行遵循笃守诚信、勤勉尽责、严格自律、追求卓越的工作精神,履行了托管人的义务,未发生损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2008年,上海浦东发展银行股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,对汇添富货币市场基金的投资运作进行了监督,对基金净值计算、利润分配、基金费用开支等进行了认真的复核,监督过程中,本托管人发现,在报告期内本基金偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数为52次,偏离度超过为0.5%的次数为1次,管理人已按照相关基金信息披露法规进行了适当披露,除此之外,未发现基金管理人损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
经上海浦东发展银行股份有限公司资产托管部复核,由汇添富基金管理有限公司编制的本年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
安永华明(2009)审字第60466941_B02号18
汇添富货币市场基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的汇添富货币市场基金(以下简称“贵基金”)财务报表,包括2008年12月31日的资产负债表和2008年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、基金管理人对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人汇添富基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师 徐 艳 中国 北京 中国注册会计师 方 侃 2009年3月23日19
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:汇添富货币市场基金 报告截止日:2008年12月31日 单位:人民币元
资 产
附注号
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
资 产:
银行存款
7.4.7.1
5,507,716,724.66
60,047,735.38
结算备付金
10,043,000.00
18,354,020.68
存出保证金
250,000.00
250,000.00
交易性金融资产
7.4.7.2
5,759,739,851.46
426,757,492.60
其中:股票投资
-
-
基金投资
-
-
债券投资
5,759,739,851.46
426,757,492.60
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
1,028,902,598.25
应收证券清算款
-
-
应收利息
7.4.7.5
39,115,695.77
1,876,022.80
应收股利
-
-
应收申购款
798,178,635.81
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
7.4.7.6
-
-
资产总计
12,115,043,907.70
1,536,187,869.71
负债和所有者权益
附注号
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
负 债:
短期借款
-
-20
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
1,384,437,537.84
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
162,777.50
33,164,704.38
应付管理人报酬
1,957,150.26
299,571.29
应付托管费
593,075.82
90,779.16
应付销售服务费
194,885.15
89,380.37
应付交易费用
7.4.7.7
77,534.58
-7,706.37
应交税费
348,000.00
348,000.00
应付利息
68,334.86
-
应付利润
21,629,121.49
2,298,952.66
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.8
576,948.91
462,165.00
负债合计
1,410,045,366.41
36,745,846.49
所有者权益:
实收基金
7.4.7.9
10,704,998,541.29
1,499,442,023.22
未分配利润
7.4.7.10
-
-
所有者权益合计
10,704,998,541.29
1,499,442,023.22
负债和所有者权益总计
12,115,043,907.70
1,536,187,869.71
注:1、后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 2、报告截止日2008年12月31日,基金份额净值1.0000元,基金份额总额 10,704,998,541.29份,其中,A级份额842,604,116.22份,B级份额9,862,394,425.07份。
7.2 利润表
会计主体:汇添富货币市场基金 本报告期:2008年1月1日至2008年12月31日 单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2008年1月1日至2008年12月
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日21
31日
一、收入
117,444,113.41
45,344,188.25
1.利息收入
73,439,497.50
48,291,761.49
其中:存款利息收入
7.4.7.11
5,109,776.75
3,071,601.88
债券利息收入
62,547,591.24
12,954,131.66
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
5,782,129.51
32,266,027.95
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
43,957,337.57
-2,947,573.24
其中:股票投资收益
-
-
基金投资收益
-
-
债券投资收益
7.4.7.12
43,957,337.57
-2,947,573.24
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
-
-
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
-
-
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.13
47,278.34
-
二、费用(以“-”号填列)
-13,088,789.82
-5,395,423.44
1.管理人报酬
-7,893,379.53
-2,695,011.04
2.托管费
-2,391,933.19
-816,669.91
3.销售服务费
-1,054,852.22
-1,073,952.06
4.交易费用
-
-
5.利息支出
-1,256,338.01
-326,490.82
其中:卖出回购金融资产支出
-1,256,338.01
-326,490.82
6.其他费用
7.4.7.14
-492,286.87
-483,299.61
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
104,355,323.59
39,948,764.81
所得税费用(以“-”号填列)
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
104,355,323.59
39,948,764.81
注:后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:汇添富货币市场基金 本报告期:2008年1月1日至2008年12月31日 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日22
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
1,499,442,023.22
-
1,499,442,023.22
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
104,355,323.59
104,355,323.59
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列)
9,205,556,518.07
-
9,205,556,518.07
其中:1.基金申购款
23,910,050,877.55
-
23,910,050,877.55
2.基金赎回款(以“-”号填列)
-14,704,494,359.48
-
-14,704,494,359.48
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-104,355,323.59
-104,355,323.59
五、期末所有者权益(基金净值)
10,704,998,541.29
-
10,704,998,541.29
项目
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
720,606,021.46
-
720,606,021.46
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
39,948,764.81
39,948,764.81
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列)
778,836,001.76
-
778,836,001.76
其中:1.基金申购款
7,923,394,
-
7,923,394,965.8523
965.85
2.基金赎回款(以“-”号填列)
-7,144,558,964.09
-
-7,144,558,964.09
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-39,948,764.81
-39,948,764.81
五、期末所有者权益(基金净值)
1,499,442,023.22
-
1,499,442,023.22
注:后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 汇添富货币市场投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]21号文《关于同意汇添富货币市场基金募集的批复》的核准,由汇添富基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于2006年3月23日正式生效,首次设立募集规模为4,104,914,022.13份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为汇添富基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。 2007年5月22日,本基金按照500万份基金份额的界限划分为A级基金份额和B级基金份额,单一持有人持有500万份基金份额以下的为A级,达到或超过500万份的为B级。本基金份额分级规则于分级日起生效。基金分级后,当份额持有人在单个基金账户保留的基金份额减少至500万份以下时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的B级基金份额降级为A级基金份额;相应地,当达到或超过500万份时,A级基金份额自动升级为B级基金份额。两级基金份额单独计算及公布基金日收益和基金七日收益率。 7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定24
的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项,在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债,以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券,于成交日确认为债券投资;
债券投资按实际支付的全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本,对于贴息债券,应作为债券投资成本;25
卖出银行间同业市场交易的债券,于成交日确认债券投资收益; 出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(2) 回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 本基金金融工具的估值方法具体如下:
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息。
2) 债券投资
基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
3) 回购协议
(1)基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息;
(2)基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产;若融券业务到期无法履约,则继续持有债券资产,实际持有的相关资产按其性质进行估值。
4) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值;26
(2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中,对于偏离度的绝对值达到或超过0.5%的情形,基金管理人应编制并披露临时报告;
(3) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账;若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示。另外,根据中国证监会基金部通知(2006)22号文《关于货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》的规定,因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担;
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;27
(3) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账;
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提;
(3) 对于A级基金份额,基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;对于B级基金份额,基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率逐日计提;
(4) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
(1) 基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收益分配;
(2) “每日分配、按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。投资者当日收益的精度为0.01元,如收益为正,则采取小数点后第3 位去尾原则;如收益为负,则采取非零即入原则,因收益分配的尾差所形成的余额调整入基金财产;
(3) 基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日净收益大于零时,为投资者记正收益;若当日净收益小于零时,为投资者记负收益;若当日净收益等于零时,当日投资者不记收益;
(4) 本基金每日收益计算并分配时,以人民币元方式簿记,每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式,投资者可通过赎回基金份额获得现金收益;若投资者在每月累计收益支付时,其累计收益恰好为负值,则将缩减投资者基金份额。若投资者赎回基金份额时,其对应收益将立即结清,若收益为负值,则将从投资者赎回基金款中扣除;
(5) 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日赎回的基金份额自下一工作日起,不享有基金的分配权益;28
(6) 本基金收益每月集中支付一次,基金合同生效不满一个月不支付。每一基金份额享有同等分配权;
(7) 在不影响投资者利益情况下,经与基金托管人协商一致,基金管理人可酌情调整基金收益分配方式,此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期内未有会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期内未有会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期内不存在重大会计差错。 7.4.6 税项
1. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入,由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
活期存款
5,307,716,724.66
60,047,735.38
定期存款
200,000,000.00
-
其中: 3个月定期存款
200,000,000.00
-
其他存款
-
-
合计
5,507,716,724.66
60,047,735.3829
7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
摊余成本
影子定价
偏离金额
偏离度
股票
-
-
-
-
债券
交易所市场
-
-
-
-
银行间市场
5,759,739,851.46
5,783,177,200.00
23,437,348.54
0.22%
合计
5,759,739,851.46
5,783,177,200.00
23,437,348.54
0.22%
资产支持证券
-
-
-
其他
-
-
-
合计
5,759,739,851.46
5,783,177,200.00
23,437,348.54
0.22%
项目
上年度末 2007年12月31日
摊余成本
影子定价
偏离金额
偏离度
股票
-
-
-
债券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
426,757,492.60
426,208,000.00
-549,492.60
-0.04%
合计
426,757,492.60
426,208,000.00
-549,492.60
-0.04%
资产支持证券
-
-
-
其他
-
-
-
合计
426,757,492.60
426,208,000.00
-549,492.60
-0.04%
注:偏离金额=影子定价-摊余成本;偏离度=偏离金额/基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末和上年度末未持有衍生金融资产或负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
账面余额
其中;买断式逆回购
买入返售金融资产
-
-30
合计
-
-
项目
上年度末 2007年12月31日
账面余额
其中;买断式逆回购
买入返售金融资产
1,028,902,598.25
-
合计
1,028,902,598.25
-
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末和上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
应收活期存款利息
1,071,387.84
305,136.01
应收定期存款利息
479,999.52
-
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
4,870.91
9,085.23
应收债券利息
37,429,959.30
1,283,872.87
应收买入返售证券利息
-
241,872.71
应收申购款利息
129,478.20
36,055.98
其他
-
-
合计
39,115,695.77
1,876,022.80
7.4.7.6 其他资产 本基金本期末和上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
交易所市场应付交易费用
-
-28,720.50
银行间市场应付交易费用
77,534.58
21,014.13
合计
77,534.58
-7,706.37
7.4.7.8 其他负债 单位: 人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
应付券商交易单元保证金
250,000.00
250,000.00
应付赎回费
2,448.91
7,665.00
预提审计费用
80,000.00
80,000.00
预提信息披露费
240,000.00
120,000.00
预提账户维护费
4,500.00
4,500.0031
合计
576,948.91
462,165.00
7.4.7.9 实收基金 金额单位: 人民币元
项目
本期(A级) 2008年1月1日至2008年12月31日
基金份额(份)
账面金额
上年度末
472,044,121.52
472,044,121.52
本期申购
3,642,653,404.67
3,642,653,404.67
本期赎回
-3,272,093,409.97
-3,272,093,409.97
本期末
842,604,116.22
842,604,116.22
项目
本期(B级) 2008年1月1日至2008年12月31日
基金份额(份)
账面金额
上年度末
1,027,397,901.70
1,027,397,901.70
本期申购
20,267,397,472.88
20,267,397,472.88
本期赎回
-11,432,400,949.51
-11,432,400,949.51
本期末
9,862,394,425.07
9,862,394,425.07
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位: 人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
A级基金
上年度末
-
-
-
本期利润
12,248,554.74
-
12,248,554.74
本期基金份额交易产生的变动数
-
-
-
其中:基金申购款
-
-
-
基金赎回款
-
-
-
本期已分配利润
-12,248,554.74
-
-12,248,554.74
本期末
-
-
-
B级基金
上年度末
-
-
-
本期利润
92,106,768.85
-
92,106,768.85
本期基金份额交易产生的变动数
-
-
-
其中:基金申购款
-
-
-
基金赎回款
-
-
-
本期已分配利润
-92,106,768.85
-
-92,106,768.85
本期末
-
-
-32
7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
活期存款利息收入
3,973,573.07
2,353,731.89
定期存款利息收入
479,999.52
-
其他存款利息收入
-
-
结算备付金利息收入
66,223.09
121,834.28
其他
589,981.07
596,035.71
合计
5,109,776.75
3,071,601.88
注:“其他”为申购款利息收入 7.4.7.12 债券投资收益 单位: 人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
卖出债券及债券到期兑付成交金额
13,464,745,220.82
7,035,193,575.96
卖出债券及债券到期兑付成本总额
-13,366,199,839.55
-7,005,178,884.94
应收利息总额
-54,588,043.70
-32,962,264.26
债券投资收益
43,957,337.57
-2,947,573.24
7.4.7.13 其他收入 单位: 人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
基金赎回费收入
-
-
其他
47,278.34
合计
47,278.34
-
注:表中其他包括01国开18手续费返还30,000.00元和赎回款利息收入17,278.34元。 7.4.7.14其他费用 单位: 人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
审计费用
80,000.00
80,000.00
信息披露费
340,000.00
360,000.0033
银行间划款费用
54,286.87
25,299.61
债券帐户维护费
18,000.00
18,000.00
合计
492,286.87
483,299.61
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无须做披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 7.4.9.1本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
汇添富基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、基金直销机构
上海浦东发展银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构
东方证券股份有限公司
基金管理人股东、基金代销机构
东航金戎控股有限责任公司
基金管理人股东
文汇新民联合报业集团
基金管理人股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 回购交易 金额单位: 人民币元
关联方名称
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日.
东方证券股份有限公司
年成交金额
占全年交易 金额的比例
年成交金额
占全年交易 金额的比例
6,557,700,000.00
100.00%
11,837,246,736.51
100.00%
7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金 金额单位: 人民币元
关联方名称
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
当期 佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例
东方证券股份有限公司
-
-
-
-34
关联方名称
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
当期 佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例
东方证券股份有限公司
-57,386.00
100.00%
-28,720.50
100.00%
注:证券公司不向本基金收取债券回购交易佣金,但交易的经手费和上海证券交易所证管费由本基金交纳,其所计提的证券结算风险基金由证券公司按季偿付本基金。佣金的比率是公允的,符合证监会有关规定。管理人因此从关联方获取的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
当期应支付的管理费
7,893,379.53
2,695,011.04
其中:当期已支付
5,936,229.27
2,395,439.75
期末未支付
1,957,150.26
299,571.29
注: (1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。 计算方法如下: H = E ×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费在基金合同生效后每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 (2) 上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付管理费。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元
项目
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日35
当期应支付的托管费
2,391,933.19
816,669.91
其中:当期已支付
1,798,857.37
725,890.75
期末未支付
593,075.82
90,779.16
注:(1) 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。 计算方法如下: H = E ×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值 基金托管费在基金合同生效后每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 (2) 上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付托管费。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元
获得销售服务费的 各关联方名称
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
当期应支付的销售服务费
当期已支付
期末未支付
合计
A级
B级
汇添富基金管理有限公司
158,441.77
160,195.99
132,256.87
186,380.89
上海浦东发展银行股份有限公司
184,669.85
28,060.42
203,788.23
8,942.04
东方证券股份有限公司
-
32,114.27
31,668.64
445.63
合计
343,111.62
220,370.68
367,713.74
195,768.56
获得销售服务费的 各关联方名称
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
当期应支付的销售服务费
当期已支付
期末未支付
合计
A级
B级
汇添富基金管理有限公司
335,445.83
54,103.34
377,917.60
11,631.57
上海浦东发展银行股份有限公司
264,685.73
206,713.25
447,247.52
24,151.46
东方证券股份有限公司
-
30,340.99
30,11
230.136
0.84
5
合计
600,131.56
291,157.58
855,275.96
36,013.18
注:(1) 基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用,由基金管理人支配使用。 本基金各级基金份额按照不同的费率计提销售服务费,但各级基金份额的销售服务费率均不超过0.25%年费率,A级基金份额和B级基金份额的约定年费率分别为0.25%和0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下: H=E×R÷当年天数 H 为各级基金份额每日应计提的销售服务费 E 为前一日该级基金份额的基金资产净值 R 为该级基金份额的销售服务费率 各级基金份额的销售服务费在基金合同生效后每日计提,按月支付,由基金托管人于次月首5个工作日内从基金财产中一次性划往基金注册登记清算账户。由基金管理人支付给各销售机构,若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 (2) 上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付销售服务费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金2008年度及2007年度未与关联方进行银行间债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人2008年度及2007年度均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于2008年年末及2007年年末均未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位: 人民币元37
关联方 名称
本期 2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
上海浦东发展银行股份有限公司
5,507,716,724.66
4,453,572.59
60,047,735.38
2,353,731.89
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金2008年度及2007年度在承销期内未有参与关联方承销证券的情况。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况 单位: 人民币元
项目
本期累计分配金额
再投资形式发放
104,355,323.59
7.4.12 期末(2008年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2008年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额1,384,437,537.84元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值单价
数量(张)
期末估值总额
0801016
08央票16
2009.1.05
99.58
4,000,000
398,302,628.24
0801104
08央票104
2009.1.05
98.96
7,400,000
732,309,181.25
0801034
08央票34
2009.1.05
99.12
400,000
39,649,524.17
0801117
08央票117
2009.1.05
98.02
2,740,000
268,562,561.82
合计
14,540,000.00
1,438,823,895.48
7.4.12.2.2 交易所市场债券正回购 本基金本期末未持有交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理38
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门四级风险管理组织架构,并明确了相应的风险管理职能。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的债券、国债、央行票据等,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企业债及央行票据等,除在证券交易所的债券回购交易,其余均在银行间同业市场交易。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种,以摊余成本计价,并通过“影子定价”机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公39
允价值,因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民币元 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
本期末2008年12月31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
5,307,716,724.66
200,000,000.00
-
-
-
-
5,507,716,724.66
结算备付金
10,043,000.00
-
-
-
-
-
10,043,000.00
存出保证金
-
-
-
-
-
250,000.00
250,000.00
债券投资
39,963,595.44
825,469,710.86
4,894,306,545.16
-
-
-
5,759,739,851.46
应收利息
-
-
-
-
-
39,115,695.77
39,115,695.77
应收申购款
665,575,286.73
-
-
-
-
132,603,349.08
798,178,635.81
资产总计
6,023,298,606.83
1,025,469,710.86
4,894,306,545.16
-
-
171,969,044.85
12,115,043,907.70
负债
卖出回购金融资产款
1,384,437,537.84
-
-
-
-
-
1,384,437,537.84
应付赎回款
-
-
-
-
-
162,777.50
162,777.50
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
1,957,150.26
1,957,150.26
应付托管费
-
-
-
-
-
593,075.82
593,075.82
应付销售服务费
-
-
-
-
-
194,885.15
194,885.15
应付交易费用
-
-
-
-
-
77,534.58
77,534.5840
应交税费
-
-
-
-
-
348,000.00
348,000.00
应付利息
-
-
-
-
-
68,334.86
68,334.86
应付利润
-
-
-
-
-
21,629,121.49
21,629,121.49
其他负债
-
-
-
-
-
576,948.91
576,948.91
负债总计
1,384,437,537.84
-
-
-
-
25,607,828.57
1,410,045,366.41
利率敏感度缺口
4,638,861,068.99
1,025,469,710.86
4,894,306,545.16
-
-
146,361,216.28
10,704,998,541.29
上年度末2007年12月31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
60,047,735.38
-
-
-
-
-
60,047,735.38
结算备付金
18,354,020.68
-
-
-
-
-
18,354,020.68
存出保证金
-
-
-
-
-
250,000.00
250,000.00
债券投资
29,986,009.21
347,420,553.34
49,350,930.05
-
-
-
426,757,492.60
买入返售金融资产
1,028,902,598.25
-
-
-
-
-
1,028,902,598.25
应收利息
-
-
-
-
-
1,876,022.80
1,876,022.80
资产总计
1,137,290,363.52
347,420,553.34
49,350,930.05
-
-
2,126,022.80
1,536,187,869.71
负债
应付赎回款
-
-
-
-
-
33,164,704.38
33,164,704.38
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
299,571.29
299,571.29
应付托管费
-
-
-
-
-
90,779.16
90,779.16
应付销售服务费
-
-
-
-
-
89,380.37
89,380.37
应付交易费用
-
-
-
-
-
-7,706.37
-7,706.3741
应交税费
-
-
-
-
-
348,000.00
348,000.00
应付利润
-
-
-
-
-
2,298,952.66
2,298,952.66
其他负债
-
-
-
-
-
462,165.00
462,165.00
负债总计
-
-
-
-
-
36,745,846.49
36,745,846.49
利率敏感度缺口
1,137,290,363.52
347,420,553.34
49,350,930.05
-
-
-34,619,823.69
1,499,442,023.22
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1. 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况;
2. 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动25个基点,且除利率之外的其他市场变量保持不变;
3. 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动;
4.银行存款和结算备付金均以活期存款利率计息,假定利率变动仅影响该类资产的未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元 )
本期末(2008年12月31日)
上年度末(2007年12月31日)
基准利率增加0.25%
-9,300,640.55
-973,873.74
基准利率减少0.25%
9,333,364.67
986,950.47
7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种和证券交易所的债券回购产品,且以摊余成本进行后续计量,因此无重大市场价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项42
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位: 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
固定收益投资
5,759,739,851.46
47.54
其中:债券
5,759,739,851.46
47.54
资产支持证券
-
-
2
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
3
银行存款和结算备付金合计
5,517,759,724.66
45.54
4
其他资产
837,544,331.58
6.91
5
合计
12,115,043,907.70
100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金资产净值的比例(%)
1
报告期内债券回购融资余额
28,156,575,725.45
1.49
其中:买断式回购融资
-
-
2
报告期末债券回购融资余额
1,384,437,537.84
12.93
其中:买断式回购融资
-
-
注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。43
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目
天数
报告期末投资组合平均剩余期限
105
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
179
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
13
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号
平均剩余期限
各期限资产占基金资产净值的比例(%)
各期限负债占基金资产净值的比例(%)
1
30天以内
50.05
12.93
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
2
30天(含)—60天
4.65
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
3
60天(含)—90天
3.06
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
0.28
-
4
90天(含)—180天
12.52
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
0.26
-
5
180天(含)—397天(含)
33.20
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
合计
103.48
12.93
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
摊余成本
占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
-
-
2
央行票据
2,211,410,419.26
20.66
3
金融债券
654,820,000.17
6.12
其中:政策性金融债
654,820,000.17
6.1244
4
企业债券
27,883,464.63
0.26
5
企业短期融资券
2,865,625,967.40
26.77
6
其他
-
-
7
合计
5,759,739,851.46
53.80
8
剩余存续期超过397天的浮动利率债券
57,640,324.01
0.54
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
债券数量(张)
摊余成本
占基金资产净值比例(%)
1
0801104
08央票104
7,400,000.00
732,309,181.25
6.84
2
0801016
08央票16
4,000,000.00
398,302,628.24
3.72
3
0801117
08央票117
2,740,000.00
268,562,561.82
2.51
4
0881212
08国电集CP02
2,500,000.00
255,042,178.25
2.38
5
0881137
08鞍钢CP01
2,300,000.00
234,231,526.38
2.19
6
0801034
08央票34
2,300,000.00
227,984,763.95
2.13
7
0801049
08央票49
2,300,000.00
227,286,378.14
2.12
8
080415
08农发15
2,200,000.00
223,378,409.58
2.09
9
0881219
08电网CP02
2,000,000.00
203,923,042.16
1.90
10
080304
08进出04
2,000,000.00
199,079,843.25
1.86
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目
偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数
52
报告期内偏离度的最高值
0.51%
报告期内偏离度的最低值
-0.24%45
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.17%
注:2008年11月10日,汇添富基金公司有限公司(以下简称“本公司”)管理的汇添富货币市场基金采用"影子定价"与"摊余成本法"确定的基金资产净值的偏离度绝对值超过了0.5%,达到了0.51%。 本次发生偏离度过大的主要原因是近期债券交易价格上涨较快,致使基金原有库存证券浮动盈利大幅上升。本基金已于2008年11月11日对投资组合进行了调整。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明。 本基金估值采用摊余成本法计价,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销。
8.8.2本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%。
8.8.3本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 其他资产构成 单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
250,000.00
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
39,115,695.77
4
应收申购款
798,178,635.81
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
837,544,331.5846
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级别
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
A级
7,200
117,028.35
292,379,729.13
34.70%
550,224,387.09
65.30%
B级
130
75,864,572.50
9,423,258,016.23
95.55%
439,136,408.84
4.45%
合计
7330
1,460,436.36
9,715,637,745.36
90.76%
989,360,795.93
9.24%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
份额级别
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
A级
60,163.55
0.00%
B级
-
-
合计
60,163.55
0.00%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
A级
B级
基金合同生效日(2006年3月23日)基金份额总额
4,104,914,022.13
254,810,938.22
报告期期初基金份额总额
472,044,121.52
1,027,397,901.70
报告期期间基金总申购份额
3,642,653,404.67
20,267,397,472.88
报告期期间基金总赎回份额
3,272,093,409.97
11,432,400,949.51
报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列)
-
-47
报告期期末基金份额总额
842,604,116.22
9,862,394,425.07
注:1、总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
2、2007年5月22日(分级日)本基金按照500万份基金份额的界限划分为A级基金份额和B级基金份额。分级日,实收基金份额余额为422,758,458.79份,分别划分为A级基金167,947,520.57份和B级基金254,810,938.22份。表中B级基金合同生效日基金份额总额为分级日份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内没有举行基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人2008年8月9日公告,根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》及本公司有关制度,本公司第二届董事会第三次会议决议,同意林军女士因个人及家庭原因辞去公司副总经理职务。上述变更事项已报中国证监会、上海证监局备案。 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
因安永大华会计师事务所有限责任公司与安永华明会计师事务所合并,本公司旗下基金的审计机构由“安永大华会计师事务所有限责任公司”更名为“安永华明会计48
师事务所”。本基金自合同生效日(2006年3月23日)起至本报告期末,未更换会计师事务所。本报告期末,应付未付的审计费用为人民币捌万元整。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
债券回购交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期回购 成交总额的比例
佣金
占当期佣金 总量的比例
东方证券
2
6,557,700,000.00
100%
-
-
-
注:1、专用交易单元的选择标准和程序: (1)基金交易交易单元选择和成交量的分配工作由投资研究部统一负责组织、协调和监督。 (2)交易交易单元分配的目标是按照证监会的有关规定和对券商服务的评价控制交易单元的分配比例。 (3)投资研究部根据评分的结果决定本月的交易单元分配比例。其标准是按照上个月券商评分决定本月的交易单元拟分配比例,并在综合考察年度券商的综合排名及累计的交易分配量的基础上进行调整,使得总的交易量的分配符合综合排名,同时每个交易单元的分配量不超过总成交量的30%。 (4)每半年综合考虑近半年及最新的评分情况,作为增加或更换券商交易单元的依据。 (5)调整租用交易单元的选择及决定交易单元成交量的分布情况由投资研究部决定,投资总监审批。 (6)成交量分布的决定应于每月第一个工作日完成;更换券商交易单元的决定于合同到期前一个月完成。 (7)调整和更换交易单元所涉及到的交易单元运行费及其他相关费用,基金会计应负责协助及时催缴。49
2、 报告期内未发生租用证券公司交易单元的变更情况。
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
项目
发生日期
偏离度
法定披露报刊
法定披露日期
报告期内偏离度绝对值在0.5%(含)以上
2008年11月10日
0.51%
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年11月12日
11.9 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
汇添富基金管理有限公司旗下基金2007年年度资产净值公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年1月2日
2
汇添富货币市场基金2007年第四季度报告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年1月18日
3
汇添富基金管理有限公司关于增加兴业银行为旗下基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年1月24日
4
汇添富基金管理有限公司关于增加中国民生银行股份有限公司作为旗下基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年1月29日
5
汇添富基金管理有限公司关于汇添富货币市场基金“春节”假期前暂停申购及基金转换转入交易的提示公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年1月31日
6
汇添富货币市场基金2007年年度报告摘要
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年3月28日
7
汇添富货币市场基金2008年年度报告
管理人网站
2008年3月28日
8
关于增加上海银行股份有限公司
中国证券报、上海证
2008年4月750
为汇添富货币市场基金代销机构的公告
券报、证券时报、管理人网站
日
9
关于通过上海银行开展汇添富货币市场基金定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年4月7日
10
汇添富货币市场基金2008年第1季度报告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年4月22日
11
汇添富基金管理有限公司关于在国泰君安证券等13家证券公司开展定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年4月24日
12
汇添富基金管理有限公司关于汇添富货币市场基金“五一”假期前暂停申购及基金转换转入交易的提示公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年4月24日
13
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金通过广发银行开展定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年4月30日
14
汇添富货币市场基金更新招募说摘要
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年5月6日
15
汇添富货币市场基金更新招募说明书
管理人网站
2008年5月6日
16
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金在中国建设银行全面销售的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年6月5日
17
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金通过中国建设银行开展定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年6月5日
18
汇添富基金管理有限公司旗下各基金2008年半年度资产净值公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年7月1日
19
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金通过民生银行开展定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年7月10日
20
汇添富货币市场基金2008年第2季度报告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年7月18日
21
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金在招商银行定期定额投资降低申购金额下限的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年8月12日
22
汇添富基金管理有限公司关于开通汇添富网上基金定期定额申购
中国证券报、上海证券报、证券时报、管
2008年8月15日51
业务的公告
理人网站
23
汇添富基金管理有限公司关于在建设银行开通旗下基金转换业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年8月18日
24
汇添富货币市场基金2007年半年度报告
管理人网站
2008年8月26日
25
汇添富货币市场基金2008年半年度报告摘要
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年8月26日
26
汇添富基金管理有限公司关于通过恒泰证券开展旗下基金定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年8月28日
27
关于通过农业银行金穗借记卡进行汇添富网上交易申购费率调整的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年8月28日
28
汇添富基金管理有限公司关于延长农行金穗卡网上交易费率优惠期的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年9月1日
29
汇添富基金管理有限公司关于调整旗下基金估值方法的临时公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年9月16日
30
汇添富基金管理有限公司关于估值方法调整对基金资产净值影响的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年9月17日
31
汇添富基金管理有限公司关于汇添富货币市场基金国庆假期前暂停申购及基金转换转入交易的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年9月23日
32
汇添富基金管理有限公司关于农业银行金穗借记卡持有人通过汇添富网上申购基金费率调整的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年9月26日
33
汇添富基金管理有限公司关于增加万联证券为旗下基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年10月10日
34
汇添富货币市场基金2008年第3季度报告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年10月22日
35
关于开通招商银行卡进行汇添富网上基金定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年10月24日
36
汇添富基金管理有限公司关于通过万联证券开展旗下基金定期定
中国证券报、上海证券报、证券时报、管
2008年10月24日52
额投资业务的公告
理人网站
37
汇添富货币市场基金更新招募说明书摘要
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年11月6日
38
汇添富货币市场基金更新招募说明书
管理人网站
2008年11月6日
39
关于汇添富货币市场基金偏离度的临时公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年11月12日
40
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金的审计机构更名的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年11月21日
41
针对近期有不法机构假冒汇添富基金名义进行非法证券活动的声明
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年12月5日
42
汇添富基金管理有限公司关于增加天相投资顾问有限公司为旗下基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2008年12月8日
§12 备查文件目录
一、备查文件目录
1、中国证监会批准汇添富货币市场基金募集的文件;
2、《汇添富货币市场基金基金合同》;
3、《汇添富货币市场基金托管协议》;
4、《上海浦东发展银行证券交易资金结算协议》;
5、基金管理人业务资格批件、营业执照;
6、报告期内汇添富货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告;
7、中国证监会要求的其他文件。
二、存放地点: 上海市富城路99号震旦国际大楼21楼 汇添富基金管理有限公司 三、文件查阅方式: 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,或登录基金管理人网站www.99fund.com查阅,还可拨打基金管理人客户服务中心电话:400-888-9918查询相关信息。
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