中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:中银基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一四年三月二十八日
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示1.1 重要提示
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自 2013 年 3 月 19 日起至 12 月 31 日止。
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金简称 中银标普全球资源等权重指数(QDII)
基金主代码 000049
交易代码 000049
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月 19 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 20,844,882.29 份
基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明
通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段,以低成本、低换手率
实现对标普全球精选自然资源等权重指数的有效跟踪,追求跟踪误差最投资目标
小化。本基金控制目标为基金净值收益率与标的指数收益率之间的年化
跟踪误差不超过 5%。
本基金为被动式指数基金,采用完全复制法,按照成份股在标普全球精
选自然资源等权重指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标普
全球精选自然资源等权重指数成份股及其权重的变化进行相应调整,达
到有效跟踪标的指数的目的。但在因特殊情况(如股票停牌、流动性不
投资策略 足)导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理
方法进行适当的替代。本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与标
普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金以及
结构性产品,以优化投资组合的构建,达到节约交易成本和有效追踪标
的指数表现的目的。
人民币计价的标普全球精选自然资源等权重指数(NTR)收益率×95%+人业绩比较基准
民币活期存款收益率×5%(税后)。
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本基金属于股票型基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金
与货币市场基金。本基金为指数型基金,采用完全复制法跟踪标的指数风险收益特征
的表现,具有与标的指数、以及与标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 程明 张燕信息披露
联系电话 021-38834999 0755-83199084负责人
电子邮箱 clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
021-38834788客户服务电话
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-831952012.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外资产托管人
英文 Brown Brothers Harriman & Co.
名称
中文 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 140 Broadway New York
办公地址 140 Broadway New York
邮政编码 NY 10005注:本基金目前不设境外投资顾问。基金管理人有权选择、更换或撤销境外投资顾问,并根据法律法规和《基金合同》的有关规定公告。2.5 信息披露方式登载基金年度报告正文的管理人互联
http://www.bocim.com网网址
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 26 层
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 3 月 19 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日
本期已实现收益 1,506,677.24
本期利润 1,161,491.43
加权平均基金份额本期利润 0.0142
本期基金份额净值增长率 -0.10%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0012
期末基金资产净值 20,819,880.01
期末基金份额净值 0.999注:1、本基金于 2013 年 3 月 19 日正式成立,截至本报告期末,本基金成立未满一年。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去三个月 -0.50% 0.67% -0.01% 0.74% -0.49% -0.07%
过去六个月 6.16% 0.76% 9.98% 0.89% -3.82% -0.13%自基金合同生效起
-0.10% 0.67% -8.67% 1.01% 8.57% -0.34%至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013 年 3 月 19 日至 2013 年 12 月 31 日)注:截至报告期末,本基金成立未满一年。按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期,截至建仓结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二部分(三)的规定,即本基金投资于标普全球精选自然资源等权重指数成份股、备选成份股以及与标普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金、中国证监会许可投资的结构性产品及金融衍生产品的比例为基金资产的 80%—95%,其中投资于与标普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金、中国证监会许可投资的结构性产品及金融衍生产品的比例不超过基金资产的 10%;投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例为基金资产的 5%—20%,其中投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要注:本基金合同于 2013 年 3 月 19 日生效,截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生效当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况本基金合同于 2013 年 3 月 19 日生效,截至报告期末本基金合同生效未满一年,未发生利润分配的情况。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司,于 2004 年 8 月 12 日正式成立,由中银国际和美林投资管理合资组建(2006 年 9 月 29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有限公司合并,合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”)。2007 年 12 月 25 日,经中国证券监督管理委员会批复,同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市,注册资本为一亿元人民币,其中中国银行拥有 83.5%的股权,贝莱德投资管理拥有 16.5%的股权。截至 2013 年 12 月 31 日,本管理人共管理三十四只开放式证券投资基金:中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股票型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要配置混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、中银全球策略证券投资基金(FOF)、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、中银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长股票型证券投资基金、中银信用增利债券型证券投资基金、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略股票型证券投资基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、中银理财 7 天债券型证券投资基金、中银理财 30 天债券型证券投资基金、中银稳健添利债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费主题股票型证券投资基金、中银美丽中国股票型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)、中银保本二号混合型证券投资基金、中银互利分级债券型证券投资基金、中银惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券型证券投资基金、中银理财 21 天债券型证券投资基金,同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理(助
证券从业
姓名 职务 理)期限 说明
年限
任职日期 离任日期
中银基金管理有限公司助
理副总裁(AVP),工商管
理硕士。曾任统一期货股
份有限公司交易员,凯基
证券投资信托股份有限公
司基金经理。2010 年加入
本基金的基金 中银基金管理有限公司,
经理、中银全球 曾担任中银全球策略
陈学林 策略 2013-03-19 - 11 (QDII-FOF)基金基金经
(QDII-FOF)基 理助理。2013 年 3 月至今
金基金经理 任中银标普全球资源等权
重指数(QDII)基金基金
经理,2013 年 7 月至今任
中银全球策略(QDII-FOF)
基金基金经理。具有 11 年
证券从业年限。具备基金
从业资格。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介本基金目前不设境外投资顾问。基金管理人有权选择、更换或撤销境外投资顾问,并根据法律法规
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要和《基金合同》的有关规定公告。4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定,严格遵循本基金基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.4.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《中银基金管理有限公司公平交易管理制度》,建立了《投资研究管理制度》及细则、《新股询价申购和参与公开增发管理制度》、《债券询价申购管理制度》、《集中交易管理制度》等公平交易相关制度体系,通过制度确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待,严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度,以科学规范的投资决策体系,采用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现;通过建立层级完备的公司证券池及组合风格库,完善各类具体资产管理业务组织结构,规范各项业务之间的关系,在保证各投资组合既具有相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督。4.4.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报告期内公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
本报告期内,本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,并对连续四个季度的不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,对其进行了 95%置信区间,假设溢价率为 0 的 T 分布检验,结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要不公平交易或利益输送的可能。结果表明,本报告期内公司对各投资组合公平对待,不存在利益输送的行为。4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未发现异常交易行为。
本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
刚刚过去的 2013 年,是全球各国在应对经济危机的道路上出现分化的一年。欧美经济率先走出危机,欧元区经济摆脱衰退泥潭,美国经济复苏步伐加速,欧美货币政策边际趋紧;受到美联储缩减 QE 的冲击,新兴经济体大多增长乏力。从国内来看,全年经济增速低位窄幅波动,经济增长对投资与债务的依赖度继续上升;通胀水平上升后回落,整体压力较小。全球流动性环境不确定性上升、国内经济与通胀压力有限、金融体系与社会融资创新扩张动力较强,成为 2013 年国内宏观调控政策趋于谨慎的大背景,货币政策在以数量调控为主的情况下,兼顾维稳短期价格。
从国外的经济情况来看,2013 年欧元区经济走出衰退,美国经济加速复苏。具体来看,美国经济在 2013 年上半年延续缓慢复苏势头,GDP 环比折年率处于 3.0%附近,失业率缓慢降至 6 月份的7.5%水平;下半年,美国经济复苏步伐明显加快,第三、四季度 GDP 环比折年率分别为 6.2%与 4.6%,失业率加速下降至 12 月份的 6.7%水平。从领先指标来看,美国 ISM 发布的制造业 PMI 持续稳定在扩张区间,预计一季度美国经济复苏步伐仍将延续。欧元区方面,上半年经济衰退势头进一步缓解,制造业 PMI 指数上升至 6 月份的 48.8 水平;下半年,欧元区经济走出衰退,制造业 PMI 指数维持于扩张区间,并于 12 月份升至 52.7 水平。
从国内的经济情况来看,“稳中求进”依然是全年经济工作重点,积极的财政政策与稳健的货币政策延续,经济增速与通胀均整体处于相对较低水平。具体来看,上半年,经济增速缓慢下滑,二季度 GDP 同比增速降至 7.5%的水平;与此同时,货币供应与信用扩张加速,M2 同比增速一度超过16%。下半年,小库存周期与货币供应的滞后效应使得经济出现了短暂的小幅反弹,三季度 GDP 增速反弹至 7.8%水平;同时,央行货币政策持续保持谨慎,严格把控流动性总闸门,市场利率大幅上升。通胀方面,由于基数原因,1-5 月份通胀水平低位震荡,6-10 月份冲高超过 3.0%水平,但随后受到实体经济需求疲弱、高利率环境持续、居民消费受抑制、生猪存栏量充裕、暖冬等多重因素影响,
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要通胀水平在 11-12 月份加速下滑。当前来看,中性谨慎的政策环境延续,货币供应与信用扩张受到抑制,地产销量下滑,经济短期内或将延续下滑态势。
2013 年大宗商品价格由于全球经济复苏缓慢、欧洲债务危机情况反复以及中国经济增速下滑承受极大的压力,而随后黄金带头的贵金属大跌更使得商品市场人气溃散。随着美国复苏的加快、欧洲步出衰退及中国摆脱硬着陆的疑虑,大宗商品价格开始止稳,而前期超跌的相关大宗商品股票也开始反弹。
报告期内,3 月份基金成立,因为判断大宗商品将在一连串不利的宏观经济因素影响下出现较大的下跌,因此本基金采取稳步建仓的策略,拉长建仓时间,逐步建立仓位,以符合指数追踪误差的要求。此策略不仅使得基金避开了二季度全球市场的大幅修正,也使得基金相对跟踪指数而言,有较好的回报表现。在 6 个月建仓期结束后,基金已经完全符合基金合同要求,完全复制跟踪指数,年化跟踪误差也符合基金合同的要求。4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2013 年 12 月 31 日为止,本基金的单位净值为 0.999 元,本基金的累计单位净值为 0.999元。报告期内本基金份额净值增长率为-0.10%,同期业绩比较基准收益率为-8.67%。4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014 年,全球经济的分化或将延续,美国经济复苏的基础仍较为牢固,欧元区经济整体扩张动力尚显疲弱,新兴经济体经济发展模式调整还在进行,随着美国逐步退出量化宽松政策,长期利率可能继续上升,新兴经济体面临资本流动和融资成本变化的冲击。
国内经济方面,经济增长对投资与债务的依赖性依然较强,经济结构调整步伐缓慢,经济在缺乏增长动力的同时,还将面临融资受限的拖累;相对乐观的因素是欧美经济的复苏有望使得出口对经济增长的拉动作用增强。通胀方面,2013 年 11-12 月份通胀的下滑明显拉低了 2014 年通胀的翘尾因素,加之国内实体经济需求疲弱、消费受限、货币政策维持谨慎、生猪存栏量充裕,预计通胀水平全年整体压力有限,仅将在基数效应影响下在年中和年末小幅反弹。中央经济工作会议及央行四季度货币政策例会均表示保持政策的稳定性与连续性,政策仍将以稳为主。由于经济将长期处于降杠杆、降产能的过程,而金融体系与社会融资创新扩张的动力较强,预计央行总体仍将谨慎调控流动性的总闸门。央行将继续实施稳健的货币政策,处理好稳增长、调结构、促改革、防风险的关系。预计货币政策将主要依靠央行公开市场操作,在控制总量的同时,维稳短期资金面;积极的财政政策将以盘活存量及结构性减税为主,通过加速改革,在促进经济结构调整的同时,支撑经济维
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要持较为平稳的增长。
综合上述展望,我们在 2014 年依然看好发达国家股市的表现,但是固定收益市场将会因为美联储收缩量化宽松政策而持续承压,全球流动性的降低也会影响新兴市场的资产价格,因此我们将依据实际状况继续优化资产配置。
我们将依照基金合同的要求严格管理本指数基金的投资,使其完全符合基金合同的规定,确保基金年化跟踪误差维持 5%以下。
作为基金管理者,我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧,为投资人创造应有的回报。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定,本公司为建立健全有效的估值政策和程序,经公司执行委员会批准,公司成立估值委员会,明确参与估值流程各方的人员分工和职责,由投资管理部、风险管理部、基金运营部、法律合规部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性,分工明确,在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时,针对特殊估值工作,按照以下工作流程进行:由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见,由运营部做出提示,风险管理部相关人员对其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25%以上进行测算,并对确认产生影响的品种根据前述估值模型、估值流程计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理,待清算人员复核后,将估值结果反馈基金经理,并提交公司估值委员会。其他特殊情形,可由基金经理做出提示,并由研究员提供估值研究报告,交估值委员会审议,同时按流程对外公布。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论,对估值结果提出反馈意见,但不介入基金日常估值业务。
4.7.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。
本报告期期末可供分配利润为-25,002.28 元。根据本基金基金合同第十六部分基金的收益与分配相关约定,无相关收益分配事项。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师陈露、汤骏签字出具了安永华明(2014)审字第 61062100_B27 号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金报告截止日:2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末
资产 附注号
2013 年 12 月 31 日
资产: - -
银行存款 7.4.7.1 2,867,701.09
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 18,798,508.47
其中:股票投资 - 18,798,508.47
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 - 8,159.60
应收利息 7.4.7.5 361.86
应收股利 - 17,792.50
应收申购款 - 14,212.07
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 72,036.92
资产总计 - 21,778,772.51
本期末
负债和所有者权益 附注号
2013 年 12 月 31 日
负债: - -
短期借款 - -
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 620,857.24
应付赎回款 - 41,134.24
应付管理人报酬 - 19,241.20
应付托管费 - 5,247.60
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 272,412.22
负债合计 - 958,892.50
所有者权益: - -
实收基金 7.4.7.9 20,844,882.29
未分配利润 7.4.7.10 -25,002.28
所有者权益合计 - 20,819,880.01
负债和所有者权益总计 - 21,778,772.51注:(1)报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.999 元,基金份额总额 20,844,882.29份。(2)本基金合同于 2013 年 3 月 19 日生效。7.2 利润表会计主体:中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金本报告期:2013 年 3 月 19 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 附注号 2013 年 3 月 19 日(基金合同生效日)至 2013
年 12 月 31 日
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
一、收入 - 2,459,352.41
1.利息收入 - 1,644,700.57
其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,380,273.46
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 264,427.11
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) - 784,543.16
其中:股票投资收益 7.4.7.12 297,054.35
基金投资收益 7.4.7.13 -
债券投资收益 7.4.7.14 -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 487,488.813.公允价值变动收益(损失以“-”
7.4.7.17 -345,185.81号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 56,674.85
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 318,619.64
减:二、费用 - 1,297,860.98
1.管理人报酬 7.4.10.2 726,564.07
2.托管费 7.4.10.2 198,153.89
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.19 112,658.78
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.20 260,484.24三、利润总额(亏损总额以“-”号
- 1,161,491.43填列)
减:所得税费用 - -
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
四、净利润(净亏损以“-”号填列) - 1,161,491.437.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金本报告期:2013 年 3 月 19 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2013 年 3 月 19 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基
274,055,778.75 - 274,055,778.75金净值)二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利 - 1,161,491.43 1,161,491.43润)三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数(净 -253,210,896.46 -1,186,493.71 -254,397,390.17值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 491,476.05 -5,801.86 485,674.19
2.基金赎回款 -253,702,372.51 -1,180,691.85 -254,883,064.36四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净
- - -值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基
20,844,882.29 -25,002.28 20,819,880.01金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:基金管理人负责人:李道滨,主管会计工作负责人:乔炳亚,会计机构负责人:乐妮
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1743 号文《关于核准中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金募集的批复》的核准,由中银基金管理有限公司作为发起人于 2013年 2 月 25 日起至 2013 年 3 月 15 日向社会公开募集,募集期结束经普华永道中天会计师事务所有限公司验证并出具普华永道中天验字(2013)第 125 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2013 年 3 月 19 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 273,988,903.02 元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币66,875.73 元,以上实收基金(本息)合计为人民币 274,055,778.75 元,折合 274,055,778.75 份基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为招商银行股份有限公司,基金境外托管人为布朗兄弟哈里曼银行。
本基金主要投资于标普全球精选自然资源等权重指数成份股(包括股票和/或存托凭证,下同)、备选成份股,与标普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金、中国证监会许可投资的结构性产品及金融衍生产品等,固定收益类证券、银行存款、现金等货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。
本基金的业绩比较基准为:人民币计价的标普全球精选自然资源等权重指数(NTR)收益率×95%+人民币活期存款收益率×5%(税后)。7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年 3 月 19 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间系 2013 年 3 月 19 日(基金合同生效日)起至 2013 年 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和存托凭证投资;
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债;
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额;
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。
本基金持有的股票投资和存托凭证投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值;
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值;
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行机构代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行机构代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
(4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;
(7) 基金投资收益/(损失)于卖出/赎回基金成交日确认,并按卖出/赎回基金成交金额与其成本的差额入账;
(8) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;
(9) 股票股利收益于除息日确认,并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票所在地使用的预缴所得税后的净额入账;基金投资在持有期间取得的红利于除息日确认;
(10) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(11) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.10%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.30%的年费率逐日计提;
(3) 标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.06%的年费率逐日计提,且指数许可使用费收取下限为每年 3 万美元,即若不足 3 万美元则按照 3 万美元收取;
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 本基金每一基金份额享有同等分配权;
(2) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;
(3) 本基金的收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,红利再投资方式免收再投资的费用;
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(4) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(5) 基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末可供分配利润计算截至日)的时间不得超过15 个工作日;
(6) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。7.4.4.13 分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作,不需进行分部报告的披露。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他境内外相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税;
(2) 基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税;
(3) 基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司(“中银基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的控股股东、基金销售机构
中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响
贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
布朗兄弟哈里曼银行 基金境外托管人注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 股票交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.8.1.2 权证交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.8.1.3 债券交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要7.4.8.1.4 债券回购交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。7.4.8.1.5 基金交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。7.4.8.1.6 应支付关联方的佣金本基金本报告期无应支付关联方的佣金。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期
项目
2013年3月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 726,564.07
其中:支付销售机构的客户维护费 294,029.93注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.10%的年费率计提。计算方法如下:H=E×1.10%÷当年天数H 为每日应计提的基金管理费E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提,按月支付。7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期
项目
2013年3月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 198,153.89注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计提。计算方法如下:H=E×0.30%÷当年天数H 为每日应计提的基金托管费
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提,按月支付。7.4.8.2.3 销售服务费无。7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
关联方名称 2013年3月19日(基金合同生效日)至2013年12月31日
期末余额 当期利息收入
招商银行 1,559,950.85 56,552.39
布朗兄弟哈里曼银行 1,307,750.24 -
合计 2,867,701.09 56,552.39注:除上表列示的金额外,本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司,2013 年 3 月 19 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日获得的利息收入为人民币 4,851.40 元,2013 年末结算备付金余额为人民币 0.00 元。7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
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本基金本报告期内无其他关联交易事项。7.4.9 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的债券。7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的债券。7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、承诺事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。
2、其他事项
截至资产负债表日,本基金的资产净值为人民币 20,819,880.01 元,已连续超过 20 个工作日基金资产净值低于人民币 5,000 万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的《证券投资基金运作管理办法》第四十四条的规定,向中国证监会说明原因和报送解决方案。本基金资产管理人将积极采取开展持续营销、加大宣传力度、提高投研能力等措施,尽快扭转这一状况。
除此以外,本基金无需要说明的其他重要事项。
3、财务报表的批准
本财务报表已于 2014 年 3 月 27 日经本基金的基金管理人批准。
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§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 18,798,508.47 86.32
其中:普通股 14,167,856.81 65.05
存托凭证 4,630,651.66 21.26
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中:远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融
资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 2,867,701.09 13.17
8 其他各项资产 112,562.95 0.52
9 合计 21,778,772.51 100.00
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8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
金额单位:人民币元
国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
美国 9,662,818.89 46.41
英国 4,232,931.05 20.33
加拿大 3,377,966.39 16.22
中国香港 854,521.94 4.10
澳大利亚 670,270.20 3.22
合计 18,798,508.47 90.29
注:1、国家(地区)类别根据其所在的证券交易所确定,此处股票包括普通股和优先股;
2、ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
金额单位:人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
原材料 11,357,246.05 54.55
能源 5,765,670.79 27.69
必需消费品 896,839.16 4.31
金融 778,752.47 3.74
合计 18,798,508.47 90.29
注:本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.3.2 期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票及存托凭证。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
8.4.1 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
金额单位:人民币元
占基金资
公司名称 所在 所属国家 数量
序号 公司名称 (英文) 证券代码 公允价值 产净值比
(中文) 证券市场 (地区) (股)
例(%)
1 CANFOR CORP 加福林业公 CFP CN 多伦多证券 加拿大 1,482 226,231.00 1.09
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
司 交易所
路易斯安娜 纽约证券交
2 LOUISIANA-PACIFIC CORP LPX US 美国 1,933 218,146.05 1.05
太平洋公司 易所
纽约证券交
3 ALCOA INC 美铝公司 AA US 美国 3,332 215,947.08 1.04
易所
加拿大西弗
WEST FRASER TIMBER CO 多伦多证券
4 瑞斯木材公 WFT CN 加拿大 360 213,553.17 1.03
LTD 交易所
司
纽约证券交
5 PHILLIPS 66 - PSX US 美国 450 211,614.25 1.02
易所
南方铜业公 纽约证券交
6 SOUTHERN COPPER CORP SCCO US 美国 1,199 209,875.36 1.01
司 易所
MMC NORILSK NICKEL 诺里尔斯克 伦敦证券交
7 MNOD LI 英国 2,071 209,855.42 1.01
JSC-ADR 镍业公司 易所
POLYMETAL 伦敦证券交
8 - POLY LN 英国 3,629 209,827.69 1.01
INTERNATIONAL PLC 易所
CF INDUSTRIES HOLDINGS 纽约证券交
9 - CF US 美国 144 204,598.31 0.98
INC 易所
伦敦证券交
10 RIO TINTO PLC 力拓公司 RIO LN 英国 596 204,336.03 0.98
易所
注:本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
8.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票及存托凭证。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位:人民币元
占期末基金
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额
资产净值比例(%)
1 BUCKEYE TECHNOLOGIES INC BKI US 694,261.22 3.33
2 SCHWEITZER-MAUDUIT INTL INC SWM US 671,154.34 3.22
3 QUIMICA Y MINERA CHIL-SP ADR SQM US 662,190.93 3.18
4 MOSAIC CO/THE MOS US 647,547.28 3.11
5 POTASH CORP OF SASKATCHEWAN POT US 646,372.17 3.10
6 PETROLEO BRASILEIRO S.A.-ADR PBR US 622,060.60 2.99
7 NEWCREST MINING LTD NCM AU 609,293.94 2.93
8 POTLATCH CORP PCH US 608,877.69 2.92
9 URALKALI-SPON GDR-REG S URKA LI 608,191.32 2.92
10 INTREPID POTASH INC IPI US 608,008.20 2.92
11 RAYONIER INC RYN US 607,842.89 2.92
12 DARLING INTERNATIONAL INC DAR US 604,374.07 2.90
第 30 页共 38 页
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
13 INTERNATIONAL PAPER CO IP US 603,691.32 2.90
14 INGREDION INC INGR US 602,450.61 2.89
15 SCOTTS MIRACLE-GRO CO-CL A SMG US 597,114.94 2.87
16 PHOSAGRO OAO-GDR REG S PHOR LI 592,936.68 2.85
17 PLUM CREEK TIMBER CO PCL US 590,679.91 2.84
18 MONDI PLC MNDI LN 587,007.47 2.82
19 WEYERHAEUSER CO WY US 584,402.50 2.81
20 ANADARKO PETROLEUM CORP APC US 583,648.98 2.80
21 MONSANTO CO MON US 582,411.17 2.80
22 CONOCOPHILLIPS COP US 579,690.29 2.78
23 ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO ADM US 579,514.76 2.78
24 APACHE CORP APA US 579,316.74 2.78
25 CHEVRON CORP CVX US 575,009.12 2.76
26 OCCIDENTAL PETROLEUM CORP OXY US 573,325.08 2.75
27 ELDORADO GOLD CORP ELD CN 569,997.00 2.74
28 CIA DE MINAS BUENAVENTUR-ADR BVN US 564,971.98 2.71
29 IAMGOLD CORP IMG CN 563,042.95 2.70
30 MEADWESTVACO CORP MWV US 562,126.23 2.70
31 BP PLC BP/ LN 561,492.40 2.70
32 BG GROUP PLC BG/ LN 561,375.13 2.70
33 GOLD FIELDS LTD-SPONS ADR GFI US 559,694.75 2.69
34 CONSOL ENERGY INC CNX US 559,234.73 2.69
35 FRESNILLO PLC FRES LN 557,411.43 2.68
36 GOLDCORP INC G CN 556,136.37 2.67
37 CAMECO CORP CCO CN 556,057.18 2.67
38 SUNCOR ENERGY INC SU CN 554,351.60 2.66
39 EXXON MOBIL CORP XOM US 554,329.86 2.66
40 GRAINCORP LTD-A GNC AU 554,133.31 2.66
41 TOTAL SA-SPON ADR TOT US 553,925.26 2.66
42 NUCOR CORP NUE US 553,806.69 2.66
43 ROYAL DUTCH SHELL PLC-A SHS RDSA LN 553,070.54 2.66
44 ENI SPA-SPONSORED ADR E US 552,929.89 2.66
45 CANADIAN NATURAL RESOURCES CNQ CN 552,815.30 2.66
46 SILVER WHEATON CORP SLW CN 549,743.98 2.64
47 LUKOIL OAO-SPON ADR LKOD LI 547,200.44 2.63
48 ZHAOJIN MINING INDUSTRY - H 1818 HK 546,881.03 2.63
49 SIBANYE GOLD- SPON ADR SBGL US 546,273.24 2.62
50 YAMANA GOLD INC YRI CN 545,187.64 2.62
51 RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A RIGD LI 544,895.82 2.62
52 AGNICO EAGLE MINES LTD AEM CN 543,675.25 2.61
53 NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS 2689 HK 543,395.99 2.61
54 BUNGE LTD BG US 540,384.00 2.60
55 ANGLOGOLD ASHANTI-SPON ADR AU US 539,150.14 2.59
56 LOUISIANA-PACIFIC CORP LPX US 538,394.46 2.59
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
57 BARRICK GOLD CORP ABX US 534,289.96 2.57
58 FIBRIA CELULOSE SA-SPON ADR FBR US 533,632.15 2.56
59 HARMONY GOLD MNG-SPON ADR HMY US 531,854.61 2.55
60 SOUTHERN COPPER CORP SCCO US 529,469.11 2.54
61 DOMTAR CORP UFS US 527,223.91 2.53
62 NEWMONT MINING CORP NEM US 526,903.98 2.53
63 FREEPORT-MCMORAN COPPER FCX US 525,572.27 2.52
64 SYNGENTA AG-ADR SYT US 524,101.89 2.52
65 IMPERIAL OIL LTD IMO CN 523,888.41 2.52
66 NOVATEK OAO-SPONS GDR REG S NVTK LI 523,416.00 2.51
67 FRANCO-NEVADA CORP FNV CN 520,937.24 2.50
68 MMC NORILSK NICKEL JSC-ADR MNOD LI 520,694.40 2.50
69 RIO TINTO PLC RIO LN 519,834.67 2.50
70 ROSNEFT OJSC-REG S GDR ROSN LI 518,481.12 2.49
71 POLYUS GOLD INTERNATIONAL LT PGIL LN 516,806.08 2.48
72 CF INDUSTRIES HOLDINGS INC CF US 516,635.15 2.48
73 GAZPROM OAO-SPON ADR OGZD LI 513,510.43 2.47
74 RANDGOLD RESOURCES LTD RRS LN 512,697.38 2.46
75 ECOPETROL SA-SPONSORED ADR EC US 512,348.48 2.46
76 POLYMETAL INTERNATIONAL PLC POLY LN 510,013.34 2.45
77 GERDAU SA -SPON ADR GGB US 508,635.34 2.44
78 KINROSS GOLD CORP K CN 508,353.30 2.44
79 ANTOFAGASTA PLC ANTO LN 507,832.75 2.44
80 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 506,217.04 2.43
81 ANGLO AMERICAN PLC AAL LN 505,896.97 2.43
82 POSCO-ADR PKX US 504,859.99 2.42
83 FORTESCUE METALS GROUP LTD FMG AU 503,063.99 2.42
84 CHINA SHENHUA ENERGY CO-H 1088 HK 502,953.56 2.42
85 STATOIL ASA-SPON ADR STO US 502,410.84 2.41
86 NOVOLIPET STEEL-GDR REG S NLMK LI 501,678.08 2.41
87 CNOOC LTD 883 HK 501,573.51 2.41
88 AGRIUM INC AGU CN 500,423.56 2.40
89 ARCELORMITTAL-NY REGISTERED MT US 498,801.58 2.40
90 BHP BILLITON LTD BHP AU 498,799.73 2.40
91 INCITEC PIVOT LTD IPL AU 498,339.29 2.39
92 SEVERSTAL - GDR REG S SVST LI 497,055.23 2.39
93 CHINA COAL ENERGY CO-H 1898 HK 495,369.56 2.38
94 TECK RESOURCES LTD-CLS B TCK/B CN 495,293.93 2.38
95 CANFOR CORP CFP CN 493,465.89 2.37
96 VALE SA-SP ADR VALE US 492,616.86 2.37
97 GLENCORE XSTRATA PLC GLEN LN 491,458.15 2.36
98 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H 386 HK 489,802.39 2.35
99 WEST FRASER TIMBER CO LTD WFT CN 488,741.94 2.35
100 JIANGXI COPPER CO LTD-H 358 HK 484,077.58 2.33
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
101 ZIJIN MINING GROUP CO LTD-H 2899 HK 475,632.34 2.28
102 ALUMINUM CORP OF CHINA LTD-H 2600 HK 472,628.35 2.27
103 NEW GOLD INC NGD CN 465,737.61 2.24
104 FIRST QUANTUM MINERALS LTD FM CN 463,732.81 2.23
105 ALCOA INC AA US 461,486.00 2.22
106 KAPSTONE PAPER AND PACKAGING KS US 460,447.46 2.21
107 RELIANCE STEEL & ALUMINUM RS US 457,966.23 2.20
108 YANZHOU COAL MINING CO-H 1171 HK 438,983.11 2.11
109 EOG RESOURCES INC EOG US 418,476.78 2.01
注:“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位:人民币元
本期累计卖出 占期末基金
序号 公司名称(英文) 证券代码
金额 资产净值比例(%)
1 BUCKEYE TECHNOLOGIES INC BKI US 692,850.64 3.33
2 SIBANYE GOLD- SPON ADR SBGL US 661,812.18 3.18
3 SCHWEITZER-MAUDUIT INTL INC SWM US 581,192.52 2.79
4 MEADWESTVACO CORP MWV US 564,234.23 2.71
5 FORTESCUE METALS GROUP LTD FMG AU 490,481.03 2.36
6 JIANGXI COPPER CO LTD-H 358 HK 484,966.96 2.33
7 HARMONY GOLD MNG-SPON ADR HMY US 480,887.40 2.31
8 MONDI PLC MNDI LN 476,658.28 2.29
9 SCOTTS MIRACLE-GRO CO-CL A SMG US 476,061.90 2.29
10 DARLING INTERNATIONAL INC DAR US 455,599.11 2.19
11 ZIJIN MINING GROUP CO LTD-H 2899 HK 449,957.04 2.16
12 PETROCHINA CO LTD-H 857 HK 447,951.94 2.15
13 CONOCOPHILLIPS COP US 445,464.80 2.14
14 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H 386 HK 442,066.76 2.12
15 ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO ADM US 441,932.48 2.12
16 TOTAL SA-SPON ADR TOT US 433,323.89 2.08
17 NOVATEK OAO-SPONS GDR REG S NVTK LI 433,017.59 2.08
18 APACHE CORP APA US 431,281.84 2.07
19 INTREPID POTASH INC IPI US 430,210.70 2.07
20 INCITEC PIVOT LTD IPL AU 427,573.15 2.05
21 SUNCOR ENERGY INC SU CN 422,494.91 2.03
22 ALUMINUM CORP OF CHINA LTD-H 2600 HK 419,959.90 2.02
23 DOMTAR CORP UFS US 419,757.60 2.02
注:“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
第 33 页共 38 页
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位:人民币元
买入成本(成交)总额 59,721,722.68
卖出收入(成交)总额 40,875,082.75注:“买入成本”、“卖出收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细本基金本报告期末未持有金融衍生品。8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细本基金本报告期末未持有基金。8.11 投资组合报告附注8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.11.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 8,159.60
3 应收股利 17,792.50
4 应收利息 361.86
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
5 应收申购款 14,212.07
6 其他应收款 72,036.92
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 112,562.958.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的
机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
369 56,490.20 98,818.74 0.47% 20,746,063.55 99.53%9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 988.32 0.0047%注:截至本报告期末,基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0;本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2013 年 3 月 19 日)基金份额总额 274,055,778.75
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 491,476.05
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 253,702,372.51
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 20,844,882.29
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,经本基金管理人董事会审议通过,宁敏女士不再担任本基金管理人副执行总裁职务,相关事项已向中国证券投资基金业协会备案,详情参见 2013 年 8 月 20 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。
本报告期内,经本基金管理人董事会审议通过,聘任张家文先生担任本基金管理人副执行总裁。张家文先生的基金行业高级管理人员任职资格已经中国证券投资基金业协会备案,详情参见 2013 年11 月 6 日刊登的《中银基金管理有限公司关于副总经理变更事宜的公告》。
本报告期内,本基金管理人原职工监事陈宇先生因个人原因离任,由本公司基金运营部总经理乐妮女士担任职工监事,乐妮女士的简历详见本基金最新披露的招募说明书。
本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金管理人改聘了为基金进行审计的会计师事务所,为基金进行审计的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所股份有限公司变更为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),报告期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为 50,000.00 元,目前事务所已为本基金提供审计服
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要务的连续年限为 1 年。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易
占当期股 占当期佣
券商名称 单元 备注
成交金额 票成交总 佣金 金总量的
数量
额的比例 比例
Morgan
- 72,992,553.79 72.92% 41,621.83 53.19% -
Stanley
KNIGHT - 27,108,691.93 27.08% 36,624.94 46.81% -Goldman Sachs
- - - - - -
Asia LLC
Credit
Suisse(Hong - - - - - -
Kong) Ltd
CLSA Ltd - - - - - -
申银万国 - - - - - -注:1、本公司从事境外投资业务时,将需要委托境外券商代理或协助进行交易操作,新增 CreditSuisse (Hong Kong) Ltd、Goldman Sachs Asia LLC、Morgan Stanley、CLSA Ltd、Knight CapitalGroup, Inc 五家券商,新增申银万国交易单元。公司作为基金管理人将勤勉尽责地承担受信责任,挑选、委托合适的境外券商以取得有益于基金持有人利益的最佳执行;2、Knight Capital Group, Inc.于 2013 年 6 月 25 日正式被 GETCO Holding Company 并购,成立全新的上市公司“KCG Holdings, Inc.”。合并完成后,KCG Holdings, Inc.逐渐撤销其在亚太区业务,故不再委托其进行交易;3、根据相关法规与基金管理人的制度,基金管理人 QDII 业务团队按照以下标准,对 QDII 投资交易单元进行选择:(一)交易执行能力。主要指境外券商是否对交易指令进行了有效的执行以及能否取得较高质量的成交结果。衡量交易执行能力的指标主要有:下单及成交回报的准确性和及时性、券款划拨的准确性和及时性、交易保密能力等;(二)研究团队的实力和水平。衡量境外券商的研究能力的指标主要有:宏观经济研究、行业研究、市场走向分析、专题研究报告的水平,以及推荐投资工具的有效性等;(三)服务水平。主要指是否与基金管理人有较强的长期合作意愿并积极提
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中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
供个性化服务;(四)交易成本。主要指费用是否总体可控,交易佣金相较于交易执行水平以及投
研支持服务而言是否合理、优惠。符合上述条件的境外券商是 QDII 业务团队考虑长期合作的对象,
可成为备选券商,经投资决策委员会审核批准,由交易部相关人员与其开设证券账户。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
占当期债 占当期回 占当期权 占当期基
成交 成交 成交金
券成交总 成交金额 购成交总 证成交总 金成交总
金额 金额 额
额的比例 额的比例 额的比例 额的比例
Morgan Stanley - - - - - - - -
KNIGHT - - - - - - - -Goldman Sachs Asia
- - - - - - - -LLCCredit Suisse(Hong
- - - - - - - -Kong) Ltd
CLSA Ltd - - - - - - - -
申银万国 - - 757,000,000.00 100.00% - - - -
中银基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
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