中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资
基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：中海基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)根据本基金合同规定，于 2024
年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7

3.2 基金净值表现 ...... 8

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 9
§4 管理人报告 ......9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 13

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14
§5 托管人报告 ...... 14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 15
§6 审计报告 ...... 15

6.1 审计报告基本信息 ...... 15

6.2 审计报告的基本内容 ...... 15
§7 年度财务报表 ......17

7.1 资产负债表 ...... 17

7.2 利润表 ...... 18

7.3 净资产变动表 ...... 19

7.4 报表附注 ...... 22
§8 投资组合报告 ......47

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 47

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 47


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 48

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 49

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 50

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 50

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 51

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 51

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 51

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 51

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 51

8.12 投资组合报告附注 ...... 51
§9 基金份额持有人信息...... 52

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 52

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 52

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 52
§10 开放式基金份额变动...... 52
§11 重大事件揭示...... 52

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 52

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 53

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 53

11.4 基金投资策略的改变 ...... 53

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 53

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 53

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 53

11.8 其他重大事件 ...... 54
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 56

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 56
§13 备查文件目录...... 57

13.1 备查文件目录 ...... 57

13.2 存放地点 ...... 57

13.3 查阅方式 ...... 57

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金

基金简称 中海魅力长三角混合

基金主代码 001864

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016 年 3 月 30 日

基金管理人 中海基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 21,246,442.00 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金主要投资于注册地在长江三角洲地区或直接受益于长江三角
洲地区经济发展的上市公司股票，在严格控制风险的前提下，力争
获得超越业绩比较基准的投资回报。

投资策略 包括资产配置策略、股票投资策略、债券投资策略和权证投资策略。
1、资产配置策略

本基金基于对国内外宏观经济走势、财政货币政策分析、不同行业
发展趋势等分析判断，采取自上而下的分析方法，比较不同证券子
市场和金融产品的收益及风险特征，动态确定基金资产在权益类和
固定收益类资产的配置比例。

2、股票投资策略

本基金对于注册地在长江三角洲地区或直接受益于长江三角洲地区
经济发展的上市公司股票的投资比例不低于非现金基金资产的

80%。

本基金对于注册地在长江三角洲地区或直接受益于长江三角洲地区
经济发展的个股选择将采用定性分析与定量分析相结合的方法，选
择其中具有优势的上市公司进行投资。

（1）定性方式

本基金主要聚焦于注册地在长三角地区或直接受益于长三角地区经
济发展的上市公司，重点关注具有上海国企改革、自贸区、迪士尼
等概念和受益于上海“四个中心”建设的股票；具有浙江国企改
革、“互联网+”等概念以及受益于浙江电子商务产业高速发展、浙
江“一带一路”建设和浙江经济转型的股票；受益于苏南国家自主
创新示范区建设、江苏“创新转型”战略的实施以及江苏国资改革
的股票。

（2）定量方式

本基金将对反映上市公司质量和增长潜力的成长性指标、财务指标
和估值指标等进行定量分析，以挑选具有成长优势、财务优势和估
值优势的个股。

3、债券投资策略

（1）久期配置：基于宏观经济趋势性变化，自上而下的资产配置。


（2）期限结构配置：基于数量化模型，自上而下的资产配置。

（3）债券类别配置/个券选择：主要依据信用利差分析，自上而下
的资产配置。

个券选择：基于各个投资品种具体情况，自下而上的资产配置。
个券选择应遵循如下原则：

相对价值原则：同等风险中收益率较高的品种，同等收益率风险较
低的品种。

流动性原则：其它条件类似，选择流动性较好的品种。

4、资产支持证券投资策略

本基金将在宏观经济和基本面分析的基础上，对资产支持证券的质
量和构成、利率风险、信用风险、流动性风险和提前偿付风险等进
行定性和定量的全方面分析，评估其相对投资价值并作出相应的投
资决策，力求在控制投资风险的前提下尽可能的提高本基金的收益。
5、权证投资策略

权证为本基金辅助性投资工具，投资原则为有利于加强基金风险控
制，有利于基金资产增值。本基金将运用期权估值模型，根据隐含
波动率、剩余期限、正股价格走势，并结合本基金的资产组合状况
进行权证投资。

业绩比较基准 中证长三角龙头企业指数收益率×60%+中证全债指数收益率×40%

风险收益特征 本基金为混合型基金，属于证券投资基金中的中等风险品种，其预
期风险和预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市
场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 中海基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 黄乐军 许俊

负责人 联系电话 021-38429808 010-66596688

电子邮箱 huanglejun@zhfund.com fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话 400-888-9788、021-38789788 95566

传真 021-68419525 010-66594942

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区银 北京市西城区复兴门内大街 1 号
城中路 68 号 2905-2908 室及 30

层

办公地址 上海市浦东新区银城中路 68 号 北京市西城区复兴门内大街 1 号
2905-2908 室及 30 层

邮政编码 200120 100818

法定代表人 曾杰 葛海蛟

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.zhfund.com

基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址


会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
普通合伙） 17 层

注册登记机构 中海基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及
30 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间 2023 年 2022 年 2021 年

数据和指标

本期已实现 -943,058.90 -2,541,647.72 22,450,770.40
收益

本期利润 -264,619.61 -4,971,813.84 5,772,637.19

加权平均基

金份额本期 -0.0172 -0.5941 0.2283
利润
本期加权平

均净值利润 -0.71% -23.33% 8.37%
率
本期基金份

额净值增长 4.37% -20.49% 9.55%
率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末

数据和指标

期末可供分 30,562,214.10 28,674,950.64 17,266,604.41
配利润
期末可供分

配基金份额 1.4385 1.3361 1.9380
利润

期末基金资 51,808,656.10 50,136,168.41 26,176,009.18
产净值

期末基金份 2.438 2.336 2.938
额净值

3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末指标
基金份额累

计净值增长 143.80% 133.60% 193.80%
率

注：1：本基金合同于 2016 年 3 月 30 日生效。

2：以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，申购、赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② ④

过去三个月 -1.93% 1.58% -4.00% 0.47% 2.07% 1.11%

过去六个月 0.49% 1.72% -2.47% 0.53% 2.96% 1.19%

过去一年 4.37% 1.64% 0.40% 0.54% 3.97% 1.10%

过去三年 -9.10% 1.39% -18.75% 0.66% 9.65% 0.73%

过去五年 161.87% 1.40% 3.70% 0.71% 158.17 0.69%
%

自基金合同生效起 143.80% 1.37% -0.76% 0.68% 144.56 0.69%
至今 %

注：1：“自基金合同生效起至今”指 2016 年 3 月 30 日(基金合同生效日)至 2023 年 12 月 31 日。
2：本基金的业绩比较基准为中证长三角龙头企业指数收益率×60%+中证全债指数收益率×40%，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、权证、债券（包括国债、金融债、企业债、公司债、可转换债券等）、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资股票资产的比例占基金资产的 0-95%，对于注册地在长江三角洲地区或直接受益于长江三角洲地区经济发展的上市公司股票的投资比例不低于非现金基金资产的 80%，本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。因此，我们选取能客观衡量本基金的投资绩效的中证长三角龙头企业指数和中证全债指数作为计算业绩基准指数的基础指数。在一般均衡配置的状况下，本基金投资于股票资产的比例控制在 95%以内，其他资产投资比例不低于 5％。我们根据本基金在一般市场状况下的资产配置比例来确定本基金业绩基准指数加权的权重，选择 60%作为基准指数中股票资产所代表的长期平均权重，选择 40%作为债券资产所代表的长期平均权重，以使业绩比较更加合理。本基金业绩基准指数每日按照 60%、40%的比例对基础指数进行再平衡，然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金在过去三年内未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人自 2004 年 3 月 18 日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格
履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2023 年 12 月31 日，共管理证券投资基金 33 只。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从 说明

（助理）期限 业年限


任职日期 离任日期

本基金

基金经

理、中 陈星先生，上海财经大学国民经济学专业硕
海混改 士，历任上海电气集团上海锅炉厂有限公司
红利主 工地代表，中海基金管理有限公司助理分析
题精选 师、分析师、高级分析师、高级分析师兼基
灵活配 金经理助理，兴业基金管理有限公司专户投
置混合 资经理。2018 年 4 月进入本公司工作，曾
型证券 任高级分析师、高级分析师兼基金经理助
陈星 投资基 2020 年 7 - 13 年 理，现任基金经理。2021 年 7 月至 2023 年
金基金 月 11 日 11 月任中海沪港深多策略灵活配置混合型
经理、 证券投资基金基金经理，2020 年 7 月至今
中海积 任中海魅力长三角灵活配置混合型证券投
极增利 资基金基金经理，2021 年 7 月至今任中海
灵活配 混改红利主题精选灵活配置混合型证券投
置混合 资基金基金经理。2022 年 9 月至今任中海
型证券 积极增利灵活配置混合型证券投资基金基
投资基 金经理。

金基金

经理

注：1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

2：证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中海基金管理有限公司公平交易管理制度》，从投研决策内部控制、交易执行内部控制、行为监控和分析评估、监察稽核和信息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动进行全程公平交易管理。
投研决策内部控制方面：（1）公司研究平台共享，基金经理和专户投资经理通过研究平台平等获取研究信息。（2）公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除投资分管领导及投资总监因业务管理的需要外，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

交易执行内部控制方面：（1）对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和数量，在获配额度确定后，根据公司制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配，如有特殊情况，制度规定需书面留痕。（2）投资交易指令统一通过交易室下达，通过启用公平交易模块，力求保证时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡交易原则得以落实。（3）根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数被动投资组合外）的同日反向交易。（4）债券场外交易，交易部在银行间市场上公平公正地进行询价，并由公司对询价收益率偏离、交易对手及交易方式进行事前审核。（5）在特殊情况下，投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时，由投资组合经理发起暂停投资风控阀值的流程，在获得相关审批后，由公司暂时关闭投资风控系统的特定阀值。完成该交易后，公司立即启动暂停的投资风控阀值。
行为监控和分析评估方面：（1）公司每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、反向及异常交易分析。（2）公司对所有组合本报告期内日内、3 日、5 日同向交易数据进行了采集，
并进行两两比对，对于相关采集样本进行了 95%置信区间，假设溢价率为 0 的 T 分布检验。（3）
对于不同时间期间的同组合反向交易及公司制度规定的异常交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度，公司从研究、投资、交易、风险管理事后分析等环节，对股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动的全程公平交易进行了明确约定。公司通过制定研究、交易等相关制度，要求公司各组合研究成果共享，投资交易指令统一下达至交易室，由交易室通过启用公平交易模块并具体执行相关交易，使公平交易制度中要求的时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡得以落实；同时，根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数组合外）的同日反向交易。对于发生在银行间市场的债券买卖交易及交易所市场的大宗交易，由公司对相关交易价格进行事前审核，风控的事前介入有效防范了可能出现的非公平交易行为。
本报告期，公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集，进行了相关的假设检验，对于相关溢价金额对组合收益率的贡献进行了重要性分析，并针对交易占优次数进行了时间序列分析。多维度的公平交易监控指标使公平交易事后分析更全面、有效。
本报告期，公司根据制度要求，对不同组合不同时间段的反向交易进行了统计分析，对于出现的公司制度中规定的异常交易，均要求相关当事人和审批人按照公司制度要求予以留痕。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，公司均根据制度规定要求组合经理提供相关情况说明予以留痕。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年，国内宏观经济从年初的“强预期强现实”逐步转向年末的“弱预期弱现实”，市场也随之多次下探底部区间。其中展现出来的是市场对经济发展的不确定性，在地产周期下行的大背景下，内需难以接力，而外部又面临“逆全球化”、技术制裁等多项挑战。

本基金在报告期内主要配置了注册地在长江三角洲地区或直接受益于长江三角洲地区经济发展的上市公司，集中在智能汽车产业链（包括线控底盘系统、自动驾驶系统、智能座舱系统等）和电动汽车产业链（包括热管理系统、电驱传动系统、一体化压铸等）的关键零部件。

2023 年 A 股市场整体赚钱效应差，资金持续流出，行业热点快速切换，市场风格更偏好小市
值。本基金运作策略上注重企业中长期成长性，注重安全边际，避免噪声信息干扰，降低换手率，通过中长期持有优质个股获取业绩持续增长的收益。通过精选行业和个股，本基金 2023 年的收益表现优异。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2023 年 12 月 31 日，本基金份额净值 2.438 元(累计净值 2.438 元) 。报告期内本基金
净值增长率为 4.37%，高于业绩比较基准 3.97 个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2024 年金融周期的焦点在于美联储加息结束后全球有望迎来流动性拐点，国内货币政策空间将被打开。而经济周期的核心在于全球制造业和库存周期拐点，但国内地产能否触底是关键。预计 2024 年中国宏观经济有望超预期：（1）流动性更宽松。与 2023 年不同，美国总需求的驱动力由净资产（超额储蓄）转为负债，需要超预期宽松的流动性驱动信用扩张接力。同时，中央经济工作会议时隔 4 年再提“降融资成本”；（2）出口超预期。中国出口对全球 PMI 和库存周期高度敏感，我们认为拐点已至。

预计 2024 年优质资产企稳，带动赚钱效应回归。首先，A 股盈利底部已经出现，2024 年随着
经济修复，优质龙头资产盈利优势有望显现。其次，沪深 300 相对全 A 盈利增速差对股价的指引性较强，实际上诸多优质龙头资产盈利增速已在改善。与此同时，当前优质龙头性价比已经凸显，
投资回报率也来到较高区间。因此，2024 年龙头风格有望迎来修复，成为带动整个市场企稳的重要支撑力量，进而带动整个市场赚钱效应的回归，资金面正反馈机制重新建立，打破存量博弈。
市场的“哑铃型”有望“再平衡”。海外宽松外资回流加盈利周期上行，哑铃当中的“腰部资产”、优质龙头资产迎来修复，机构赚钱效应回归，哑铃型配置可能迎来再平衡。从持仓层面来看，分久必合、合久必分，当前从“分散”到“集中”的分水岭可能已经出现。不少资金已经开始寻找底部优质龙头，而非一味下沉至小市值，2024 年可能是均衡、过渡之年，过去两年半跌幅最大的相关核心资产品种的估值修复确定性较高，相对应的小盘风格和高分红风格则可能受到风格轮动的影响而走弱。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由监察稽核部门遵守独立、客观、公正的原则，通过常规稽核、专项检查和系统监控等方法对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行检查，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。

管理人各项业务能遵循国家法律法规、中国证监会规章制度、管理人内部的规章制度以及各项业务规范流程，运行符合合法性、合规性的要求，主要内控制度基本有效。

在本报告期内，管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：

（1）根据基金监管法律法规的不断更新与完善，推动各部门加强内部制度建设，确保制度对各项业务和管理环节的全覆盖、提高制度和流程的合规性、合理性和可操作性。

（2）开展基金法律法规和管理人内部各项基本制度的培训学习工作，树立员工规范意识、合规意识和风险意识，形成员工主动、自觉进行内部控制的风险管理文化，构建主动进行管理人内部风险控制和自觉接受监察稽核的平台。

（3）全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金销售、投资的合法合规。通过电脑监控、现场检查、人员询问、重点抽查等方法开展工作，不断提高全体员工的风险意识，保证了基金的合法合规运作。

（4）根据监管部门的要求，完成与基金投资业务相关的自查报告及定期审计稽核报告。

管理人自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。2024 年我们将继续紧紧抓住风险控制和合规性两条主线，构建一个制度修订规范化、风险责任岗位化、风险检测细致化、风险评估科学化的长效风险控制机制，提高内部监察工作的计划性、科学性和有效性，实现基金合法合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金本报告期内未发生利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

自 2023 年 1 月 3 日至 7 月 11 日期间,本基金曾出现超过连续六十个工作日基金资产净值低于
五千万的情形,公司已向中国证券监督管理委员会上报相关后续运作方案。

自 2023 年 9 月 4 日至 10 月 11 日期间,本基金曾出现超过连续二十个工作日基金资产净值低
于五千万的情形。

自 2023 年 11 月 8 日至 12 月 28 日期间，本基金曾出现超过连续二十个工作日基金资产净值
低于五千万的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70033853_B26 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额
持有人

我们审计了中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金的
财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年
度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。我们认
审计意见 为，后附的中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金的
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金2023
年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变
动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
形成审计意见的基础 业道德守则，我们独立于中海魅力长三角灵活配置混合型证
券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供
了基础。

强调事项 -

其他事项 -

中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金管理层对其他
信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。

其他信息 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过


程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中海魅力长三角灵活配
管理层和治理层对财务报表的责 置混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相
任 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基
金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
注册会计师对财务报表审计的责 错误导致的重大错报的风险。

任 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对中海魅力长三角灵活配
置混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中海魅
力长三角灵活配置混合型证券投资基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现


等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 陈露 徐雯

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层

审计报告日期 2024 年 03 月 26 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 4,193,747.04 6,552,076.94

结算备付金 34,358.75 22,722.85

存出保证金 20,234.70 7,707.97

交易性金融资产 7.4.7.2 40,330,966.98 10,013,406.20

其中：股票投资 40,330,966.98 10,013,406.20

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - 152,071.98

应收股利 - -

应收申购款 7,698,651.23 33,508,679.36

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 52,277,958.70 50,256,665.30

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 266,046.25 32,780.05

应付管理人报酬 47,094.57 22,977.66

应付托管费 7,849.07 3,829.60

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 148,312.71 60,909.58

负债合计 469,302.60 120,496.89

净资产：

实收基金 7.4.7.10 21,246,442.00 21,461,217.77

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 30,562,214.10 28,674,950.64

净资产合计 51,808,656.10 50,136,168.41

负债和净资产总计 52,277,958.70 50,256,665.30

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.438 元，基金份额总额 21,246,442.00 份。
7.2 利润表
会计主体：中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 467,856.23 -4,516,070.93

1.利息收入 18,439.63 31,330.62

其中：存款利息收入 7.4.7.13 18,439.63 31,330.62

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 - -
收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -1,416,621.84 -2,347,688.62
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -1,792,420.41 -2,443,531.23


基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 207,090.41 5,530.05

资产支持证券投资 7.4.7.16 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 168,708.16 90,312.56

以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的 - -
收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 678,439.29 -2,430,166.12
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 1,187,599.15 230,453.19
号填列）

减：二、营业总支出 732,475.84 455,742.91

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 500,907.35 329,562.13

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 83,484.50 54,927.10

3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产 - -
支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 0.21 -

8．其他费用 7.4.7.23 148,083.78 71,253.68

三、利润总额（亏损总额 -264,619.61 -4,971,813.84
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -264,619.61 -4,971,813.84
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 -264,619.61 -4,971,813.84

7.3 净资产变动表
会计主体：中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目 本期


2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 21,461,217.77 - 28,674,950.64 50,136,168.41
资产

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 21,461,217.77 - 28,674,950.64 50,136,168.41
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” -214,775.77 - 1,887,263.46 1,672,487.69
号填列）

（一）、综合收益 - - -264,619.61 -264,619.61
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 -214,775.77 - 2,151,883.07 1,937,107.30
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 73,136,198.48 - 107,485,540.09 180,621,738.57
购款

2.基金赎 -105,333,657.0

回款 -73,350,974.25 - -178,684,631.27
2

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 21,246,442.00 - 30,562,214.10 51,808,656.10
资产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 8,909,404.77 - 17,266,604.41 26,176,009.18
资产

加：会计政策变 - - - -
更


前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 8,909,404.77 - 17,266,604.41 26,176,009.18
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 12,551,813.00 - 11,408,346.23 23,960,159.23
号填列）

（一）、综合收益 - - -4,971,813.84 -4,971,813.84
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 12,551,813.00 - 16,380,160.07 28,931,973.07
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 26,587,372.51 - 39,460,732.97 66,048,105.48
购款

2.基金赎 -14,035,559.51 - -23,080,572.90 -37,116,132.41
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 21,461,217.77 - 28,674,950.64 50,136,168.41
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

曾杰 李俊 周琳

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1994 号《关于准予中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》
核准，由基金管理人中海基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2016 年 3 月 30 日
正式生效，首次设立募集规模为 234,308,034.24 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为中海基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会批准上市的股票)、权证、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、可转换债券等)、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金业绩比较基准为：中证长三角龙头企业指数收益率×60%+中证全债指数收益率×40%。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日 的
财务状况以及 2023 年度 的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1) 金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2) 金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；


本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的 净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。


以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 10 次，若《基金合
同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4) 每一基金份额享有同等分配权；

(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项

7.4.6.1 印花税


经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减
半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计
税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》 、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》
及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

7.4.6.4 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.5 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 4,193,747.04 6,552,076.94

等于：本金 4,193,308.13 6,551,560.72

加：应计利息 438.91 516.22

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 4,193,747.04 6,552,076.94

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 40,896,024.05 - 40,330,966.98 -565,057.07

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 40,896,024.05 - 40,330,966.98 -565,057.07

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 11,256,902.56 - 10,013,406.20 -1,243,496.36

贵金属投资-金交所 - - - -

黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 11,256,902.56 - 10,013,406.20 -1,243,496.36

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
注：本基金在本报告期末及上年度末均未持有期货合约。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
注：本基金在本报告期末及上年度末均未持有黄金衍生品。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金在本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

本基金本报告期及上年度可比期间均无按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况
注：本基金在本报告期末及上年度末均无债权投资。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
注：本基金在本报告期末及上年度末均无债权投资，不需计提减值准备。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况
注：本基金在本报告期末及上年度末均无其他债权投资。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
注：本基金在本报告期末及上年度末均无其他债权投资，不需计提减值准备。

7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
注：本基金在本报告期末及上年度末无其他权益工具投资。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
注：本基金在本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.8 其他资产
注：本基金在本报告期末及上年度末均无其他资产。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 373.14 2.39

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 18,439.57 11,407.19

其中：交易所市场 18,439.57 11,407.19

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 129,500.00 49,500.00

合计 148,312.71 60,909.58

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 21,461,217.77 21,461,217.77

本期申购 73,136,198.48 73,136,198.48

本期赎回（以“-”号填列） -73,350,974.25 -73,350,974.25

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 21,246,442.00 21,246,442.00

注：本基金本期申购包含红利再投、转换入份额，本期赎回包含转换出份额。
7.4.7.11 其他综合收益
注：本基金在本报告期末及上年度末均无其他综合收益。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元

项 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

目

上年 49,559,676.60 -20,884,725.96 28,674,950.64
度末
加：

会计 - - -
政策
变更

前

期差 - - -
错更
正

其他 - - -

本期 49,559,676.60 -20,884,725.96 28,674,950.64
期初

本期 -943,058.90 678,439.29 -264,619.61
利润
本期
基金
份额

交易 -669,185.25 2,821,068.32 2,151,883.07
产生
的变
动数
其
中：

基金 167,041,582.85 -59,556,042.76 107,485,540.09
申购
款

基

金赎 -167,710,768.10 62,377,111.08 -105,333,657.02
回款
本期

已分 - - -
配利
润

本期 47,947,432.45 -17,385,218.35 30,562,214.10
末
7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日


活期存款利息收入 16,797.31 28,259.37

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 882.27 1,580.34

其他 760.05 1,490.91

合计 18,439.63 31,330.62

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

股票投资收益——买卖 -1,792,420.41 -2,443,531.23
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -1,792,420.41 -2,443,531.23

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年 1月 1 日至 2023年12 月 31 2022年1月1 日至 2022年12
日 月 31 日

卖出股票成交总 52,965,376.48 109,902,124.78
额

减：卖出股票成本 54,603,764.82 112,059,362.69
总额

减：交易费用 154,032.07 286,293.32

买卖股票差价收 -1,792,420.41 -2,443,531.23
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益－证券出借差价收入。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

债券投资收益——利息 57.84 3.47
收入
债券投资收益——买卖

债券（债转股及债券到 207,032.57 5,526.58
期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回 - -
差价收入
债券投资收益——申购

- -
差价收入

合计 207,090.41 5,530.05

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

卖出债券（债转股及债 538,013.57 24,530.50
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 330,900.00 19,000.00
总额

减：应计利息总额 59.47 3.47

减：交易费用 21.53 0.45

买卖债券差价收入 207,032.57 5,526.58

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益－赎回差价收入。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益－申购差价收入。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益-买卖资产支持证券差价收入。

7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益-申购差价收入。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－赎回差价收入。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－申购差价收入。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益－买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无衍生工具投资收益-其他投资收益。
7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

股票投资产生的股利 168,708.16 90,312.56
收益

其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 168,708.16 90,312.56

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日


1.交易性金融资产 678,439.29 -2,430,166.12

股票投资 678,439.29 -2,430,166.12

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 678,439.29 -2,430,166.12

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022
31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 1,092,735.08 229,665.62

基金转换费收入 94,864.07 787.57

合计 1,187,599.15 230,453.19

7.4.7.22 信用减值损失
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 45,000.00 45,000.00

信息披露费 80,000.00 -

证券出借违约金 - -

银行费用 5,083.78 3,753.68

账户维护费 18,000.00 22,500.00

合计 148,083.78 71,253.68

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

中海基金管理有限公司(“中海基金”) 基金管理人、注册登记机构、直销机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、代销机构
中海信托股份有限公司(“中海信托”) 基金管理人的股东
国联证券股份有限公司(“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司 基金管理人的股东
(“法国洛希尔银行”)
中海恒信资产管理（上海）有限公司（“中 基金管理人的控股子公司
海恒信”）
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：本报告期及上年度可比期间本基金均未发生应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 500,907.35 329,562.13

其中：应支付销售机构的客户维护 187,266.86 106,044.89
费

应支付基金管理人的净管理费 313,640.49 223,517.24

注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.2%的年费率计提，计算方法如下：H=E×1.2%/当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日的基金资产净值）基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。


2、2023 年 8 月 24 日起管理费率由 1.5%/年调整为 1.2%/年。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 83,484.50 54,927.10

注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2%的年费率计提。计算方法如下： H=E×
0.20%/当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日的基金资产净值）基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。

2、2023 年 8 月 24 日起托管费率由 0.25%/年调整为 0.2%/年。

7.4.10.2.3 销售服务费

无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年1月1日至2022年12月31日

日


期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 4,193,747.04 16,797.31 6,552,076.94 28,259.37

注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券
登记结算有限责任公司，2023 年度获得的利息收入为人民币 882.27 元(2022 年度：人民币 1,580.
34 元)，2023 年末结算备付金余额为人民币 34,358.75 元(2022 年末：人民币 22,722.85 元)

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金在本报告期未发生利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金在本报告期末未持有暂时停牌流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

注：截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

注：截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了《中海基金管理有限公司投资决策委员会议事规则》、《中海基金管理有限公司公募基金投资管理团队管理办法》、《中海基金管理有限公司研究部管理办法》、《中海基金管理有限
公司基金股票库管理办法》、《中海基金管理有限公司基金债券库管理办法》、《中海基金管理有限公司投资组合信用债业务运作管理办法》、《中海基金管理有限公司基金流动性风险及巨额赎回管理办法》等一系列相应的制度和流程来控制这些风险，并设定适当的风险阀值及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续实时监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理部门、监察稽核部门、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人管理的托管户中，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持大部分证券均在证券交易所上市或在银行间同业市场交易；因此，除在附注7.4.12 中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外，本期末本基金的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。

下表所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年5年以上 不计息 合计

2023年12月31日

资产

货币资金 4,193,747.04 - - - - - 4,193,747.04

结算备付金 34,358.75 - - - - - 34,358.75

存出保证金 20,234.70 - - - - - 20,234.70

交易性金融资产 - - - - - 40,330,966.98 40,330,966.98

应收申购款 - - - - - 7,698,651.23 7,698,651.23

资产总计 4,248,340.49 - - - - 48,029,618.21 52,277,958.70

负债

应付赎回款 - - - - - 266,046.25 266,046.25

应付管理人报酬 - - - - - 47,094.57 47,094.57

应付托管费 - - - - - 7,849.07 7,849.07

其他负债 - - - - - 148,312.71 148,312.71

负债总计 - - - - - 469,302.60 469,302.60

利率敏感度缺口 4,248,340.49 - - - - 47,560,315.61 51,808,656.10

上年度末 1 个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年5年以上 不计息 合计

2022年12月31日

资产

银行存款 6,552,076.94 - - - - - 6,552,076.94

结算备付金 22,722.85 - - - - - 22,722.85

存出保证金 7,707.97 - - - - - 7,707.97

交易性金融资产 - - - - - 10,013,406.20 10,013,406.20

应收申购款 - - - - - 33,508,679.36 33,508,679.36

应收清算款 - - - - - 152,071.98 152,071.98

资产总计 6,582,507.76 - - - - 43,674,157.54 50,256,665.30

负债

应付赎回款 - - - - - 32,780.05 32,780.05

应付管理人报酬 - - - - - 22,977.66 22,977.66

应付托管费 - - - - - 3,829.60 3,829.60

其他负债 - - - - - 60,909.58 60,909.58

负债总计 - - - - - 120,496.89 120,496.89

利率敏感度缺口 6,582,507.76 - - - - 43,553,660.65 50,136,168.41

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本基金于本期末和上年度末均未持有交易性债券投资，银行存款、结算备付金及存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：本基金投资于股票的比例占基金资产的 0-95%，对于注册地在长江三角洲地区或直接受益于长江三角洲地区经济发展的上市公司股票的投资比例不低于非现金基金资产的 80%，本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 40,330,966.98 77.85 10,013,406.20 19.97
产－股票投资


交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 40,330,966.98 77.85 10,013,406.20 19.97

注：由于四舍五入的原因，上表“占基金资产净值的比例”列数据可能与实际值存在微小的误差。7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

测算组合市场价格风险的数据为沪深 300 指数变动时，股票资产相应的理论变动
值。

假定沪深 300 指数变化 5％，其他市场变量均不发生变化。

假设

Beta 系数是根据报表日持仓资产在过去 100 个交易日收益率与其对应指数收益
率回归加权得出，对于交易少于 100 个交易日的资产，默认其波动与市场同步。

假定市场无风险利率为一年定期存款利率。

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
分析 本期末（2023年12月31日）

31 日 ）

+5％ 2,546,493.95 447,520.59

-5％ -2,546,493.95 -447,520.59

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

假定基金收益率的分布服从正态分布。

根据基金单位净值收益率在报表日过去 100 个交易日的分布情况。

假设 以 95％的置信区间计算基金日收益率的绝对 VaR 值（不足 100 个交易日不予
计算）。

风险价值 本期末 （2023 年 12 月 上年度末 （2022 年
分析 （单位：人民币元） 31 日） 12 月 31 日 ）

收益率绝对 VaR（%） 2.73 2.22


合计 - -

注：上述分析衡量了在 95%的置信水平下，所持有的资产组合在资产负债表日后一个交易日内由于市场价格风险所导致的最大潜在损失。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 40,330,966.98 10,013,406.20

第二层次 - -

第三层次 - -

合计 40,330,966.98 10,013,406.20

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

无。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

无。

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这
些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。

7.4.15.2 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15.3 财务报表的批准

本财务报表已于 2024 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 40,330,966.98 77.15

其中：股票 40,330,966.98 77.15

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 4,228,105.79 8.09

8 其他各项资产 7,718,885.93 14.77

9 合计 52,277,958.70 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -


B 采矿业 - -

C 制造业 39,552,248.98 76.34

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业 - -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 778,718.00 1.50

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 40,330,966.98 77.85

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 603197 保隆科技 57,740 3,256,536.00 6.29

2 002126 银轮股份 152,100 2,839,707.00 5.48

3 603179 新泉股份 51,100 2,591,281.00 5.00

4 600418 江淮汽车 157,300 2,540,395.00 4.90

5 600933 爱柯迪 115,400 2,531,876.00 4.89

6 601689 拓普集团 34,300 2,521,050.00 4.87

7 000625 长安汽车 143,600 2,416,788.00 4.66

8 603596 伯特利 33,500 2,321,550.00 4.48

9 002906 华阳集团 59,700 2,104,425.00 4.06

10 603786 科博达 29,100 2,076,576.00 4.01

11 601799 星宇股份 15,700 2,058,427.00 3.97

12 603730 岱美股份 128,498 1,861,936.02 3.59

13 002284 亚太股份 204,900 1,796,973.00 3.47

14 605128 上海沿浦 28,700 1,666,035.00 3.22

15 601633 长城汽车 54,400 1,371,968.00 2.65


16 002594 比亚迪 5,200 1,029,600.00 1.99

17 300258 精锻科技 77,100 996,132.00 1.92

18 002920 德赛西威 7,600 984,276.00 1.90

19 300680 隆盛科技 46,200 863,940.00 1.67

20 601965 中国汽研 35,300 778,718.00 1.50

21 600699 均胜电子 37,700 677,092.00 1.31

22 301397 溯联股份 14,300 646,074.00 1.25

23 688533 上声电子 10,483 399,611.96 0.77

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 603197 保隆科技 4,451,827.00 8.88

2 002284 亚太股份 3,843,036.00 7.67

3 600933 爱柯迪 3,817,568.00 7.61

4 603730 岱美股份 3,806,373.00 7.59

5 002920 德赛西威 3,420,494.00 6.82

6 002126 银轮股份 3,381,430.00 6.74

7 600418 江淮汽车 3,374,126.00 6.73

8 603179 新泉股份 3,373,060.00 6.73

9 603596 伯特利 3,257,660.00 6.50

10 603786 科博达 3,189,620.00 6.36

11 601689 拓普集团 2,967,035.00 5.92

12 601633 长城汽车 2,965,182.00 5.91

13 000625 长安汽车 2,935,002.00 5.85

14 601799 星宇股份 2,878,668.00 5.74

15 002997 瑞鹄模具 2,849,738.00 5.68

16 300745 欣锐科技 2,750,843.00 5.49

17 603305 旭升集团 2,666,936.60 5.32

18 300680 隆盛科技 2,564,104.00 5.11

19 002906 华阳集团 2,517,577.00 5.02

20 300258 精锻科技 2,451,580.99 4.89

21 688533 上声电子 2,408,915.12 4.80

22 002101 广东鸿图 2,244,312.00 4.48

23 000887 中鼎股份 2,164,905.00 4.32

24 002472 双环传动 1,641,650.00 3.27

25 605128 上海沿浦 1,448,647.00 2.89

26 002594 比亚迪 1,412,998.75 2.82

27 300547 川环科技 1,288,371.00 2.57

注：本报告期内，累计买入股票成本总额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 002997 瑞鹄模具 3,357,207.00 6.70

2 002920 德赛西威 2,598,176.00 5.18

3 300745 欣锐科技 2,558,486.28 5.10

4 603305 旭升集团 2,547,803.80 5.08

5 603730 岱美股份 2,422,583.60 4.83

6 000887 中鼎股份 2,284,335.00 4.56

7 688533 上声电子 2,210,963.12 4.41

8 002101 广东鸿图 2,020,103.00 4.03

9 600418 江淮汽车 2,000,590.00 3.99

10 603197 保隆科技 1,883,635.00 3.76

11 002284 亚太股份 1,839,330.00 3.67

12 002126 银轮股份 1,828,195.00 3.65

13 300680 隆盛科技 1,826,777.00 3.64

14 300258 精锻科技 1,724,014.00 3.44

15 601799 星宇股份 1,695,396.00 3.38

16 603179 新泉股份 1,688,460.00 3.37

17 600933 爱柯迪 1,589,537.00 3.17

18 002472 双环传动 1,549,078.00 3.09

19 601633 长城汽车 1,516,448.00 3.02

20 603786 科博达 1,453,646.00 2.90

21 300547 川环科技 1,263,476.00 2.52

22 603348 文灿股份 1,154,563.00 2.30

23 603596 伯特利 1,084,233.00 2.16

24 601689 拓普集团 1,020,174.00 2.03

注：本报告期内，累计卖出股票金额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 84,242,886.31

卖出股票收入（成交）总额 52,965,376.48

注：本报告期内，买入股票成本总额和卖出股票收入总额都是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

根据基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 本期国债期货投资评价

根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 20,234.70

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 7,698,651.23

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 7,718,885.93

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

（户） 基金份额 占总份额比例 占总份额比例
持有份额 （%） 持有份额 （%）

4,058 5,235.69 3,144,653.60 14.80 18,101,788.40 85.20

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理人所有从业人员持有本基金 12,747.14 0.0600

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 0

负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2016 年 3 月 30 日） 234,308,034.24
基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 21,461,217.77

本报告期基金总申购份额 73,136,198.48

减：本报告期基金总赎回份额 73,350,974.25

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 21,246,442.00

注：报告期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人于 2023 年 11 月 6 日发布公告，因刘显忠先生离任，由高建辉
先生担任本公司董事长。

本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金管理人聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务。本报告期内已
预提审计费 45,000.00 元，截至 2023 年 12 月 31 日暂未支付，目前该会计师事务所已为本基
金提供审计服务的连续年限为 7 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内本基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

海通证券 2 119,730,982. 87.26 87,823.65 87.07 -
79

民生证券 1 17,477,280.0 12.74 13,036.32 12.93 -
0

注：1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支持包括券商组织上门路演，联合调研和各类投资研讨会。根据我公司及基金法律文件中对券商交易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单元的所属券商
名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交易单元租用协议并汇总修改意见完成协议初稿；报风险管理部审核后确定租用交易单元。

2：本报告期内本基金新增了民生证券的深圳交易单元。

3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

4：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证

成交总额 额的比例(%) 成交总额
的比例(%) 的比例(%)

海通证 538,013.57 100.00 - - - -
券

民生证 - - - - - -
券
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 报刊及规定网站 2023-1-1

投资基金年度最后一日净值公告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

2 基金参与上海证券有限责任公司申购 报刊及规定网站 2023-1-11

（含定期定额申购）费率优惠活动的

公告

3 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 规定网站 2023-1-20

投资基金 2022 年第 4 季度报告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

4 基金新增招商银行股份有限公司（招 报刊及规定网站 2023-2-10

赢通平台）为销售机构并开通基金转

换、定期定额投资业务的公告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

5 基金新增华福证券有限责任公司为销 报刊及规定网站 2023-3-1

售机构并开通基金转换、定期定额投

资业务的公告

6 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 规定网站 2023-3-30

投资基金 2022 年年度报告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

7 基金新增兴业银行股份有限公司（银 报刊及规定网站 2023-3-31

银平台）为销售机构并开通基金转


换、定期定额投资业务的公告

8 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 规定网站 2023-4-22

投资基金 2023 年第 1 季度报告

中海魅力长三角灵活配置混合型证券

9 投资基金更新招募说明书（2023 年第 规定网站 2023-4-28

1 号）

10 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 规定网站 2023-4-28

投资基金基金产品资料概要更新

中海基金管理有限公司关于旗下部分

11 基金参与中国人寿保险股份有限公司 报刊及规定网站 2023-6-30

申购（含定期定额申购）费率优惠活

动的公告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

12 基金参与金元证券股份有限公司申购 报刊及规定网站 2023-7-21

（含定期定额申购）费率优惠活动的

公告

13 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 规定网站 2023-7-21

投资基金 2023 年第 2 季度报告

中海基金管理有限公司关于旗下基金

14 新增博时财富基金销售有限公司为销 报刊及规定网站 2023-8-7

售机构并开通基金转换、定期定额投

资业务并参加费率优惠的公告

中海基金管理有限公司关于旗下基金

15 新增上海中欧财富基金销售有限公司 报刊及规定网站 2023-8-14

为销售机构并开通基金转换、定期定

额投资业务并参加费率优惠的公告

16 中海基金管理有限公司关于调整旗下 报刊及规定网站 2023-8-16

部分基金风险等级的公告

17 中海基金管理有限公司关于调低旗下 报刊及规定网站 2023-8-19

部分基金费率并修订基金合同的公告

18 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 规定网站 2023-8-19

投资基金修订后基金合同

19 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 规定网站 2023-8-19

投资基金修订后托管协议

20 中海顺鑫灵活配置混合型证券投资基 规定网站 2023-8-19

金更新招募说明书（2023 年第 1 号）

21 中海顺鑫灵活配置混合型证券投资基 规定网站 2023-8-19

金基金产品资料概要更新

中海基金管理有限公司关于旗下部分

22 基金参与销售机构基金转换费率优惠 报刊及规定网站 2023-8-26

的公告

23 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 规定网站 2023-8-31

投资基金 2023 年中期报告

24 中海基金管理有限公司关于旗下部分 报刊及规定网站 2023-9-6


基金参与平安证券股份有限公司申购

（含定期定额申购）费率优惠活动的

公告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

25 基金参与国金证券股份有限公司申购 报刊及规定网站 2023-9-19

（含定期定额申购）费率优惠活动的

公告

26 中海魅力长三角灵活配置混合型证券 规定网站 2023-10-25

投资基金 2023 年第 3 季度报告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

27 基金参与海通证券股份有限公司申购 报刊及规定网站 2023-10-31

（含定期定额申购）费率优惠活动的

公告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

28 基金参与平安银行股份有限公司申购 报刊及规定网站 2023-11-20

（含定期定额申购）费率优惠活动的

公告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

29 基金参与上海证券有限责任公司申购 报刊及规定网站 2023-12-5

（含定期定额申购）费率优惠活动的

公告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

30 基金参与平安银行股份有限公司转换 报刊及规定网站 2023-12-5

费率优惠活动的公告

中海基金管理有限公司关于旗下部分

31 基金参与中国银行股份有限公司基金 报刊及规定网站 2023-12-29

申购（含定期定额申购）费率优惠活

动的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额 份额
类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额 （%）
间区间

1 2023-01-01至 8,561,215 0.00 8,561,215 0.00 0.00
机构 2023-01-05 .75 .75

2 2023-01-01至 5,778,681 3,144,65 5,778,681 3,144,653.60 14.80
2023-01-05 .51 3.60 .51

个人 1 2023-01-09至 1,565,580 0.00 0.00 1,565,580.32 7.37
2023-01-31 .32

产品特有风险

1、持有人大会投票权集中的风险
当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。
2、巨额赎回的风险
持有基金份额比例较高的投资者大量赎回时，更容易触发巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额。
3、基金规模较小导致的风险
持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致基金规模较小，基金持续稳定运作可能面临一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投资目标。
4、基金净值大幅波动的风险
持有基金份额比例较高的投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动。
5、提前终止基金合同的风险
持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致在其赎回后本基金资产规模长期低于 5000万元，进而可能导致本基金终止、转换运作方式或与其他基金合并。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准募集中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金的文件
2、中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金基金合同
3、中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金托管协议
4、中海魅力长三角灵活配置混合型证券投资基金财务报表及报表附注
5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点

上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层

13.3 查阅方式

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中海基金管理有限公司。
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2024 年 3 月 29 日
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