银华远景债券型证券投资基金 2016 年年

度报告

2016年12月31日

基金管理人：银华基金管理股份有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

送出日期：2017年3月31日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月29日复核

了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　　

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。

本报告期自2016年4月1日（基金合同生效日）起至12月31日止。

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1.2 目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......5

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1主要会计数据和财务指标......6

3.2基金净值表现......7

3.3过去三年基金的利润分配情况......9

§4管理人报告......9

4.1基金管理人及基金经理情况......9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16

§5托管人报告......16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16

§6审计报告......17

6.1审计报告基本信息......17

6.2审计报告的基本内容......17

§7年度财务报表......18

7.1资产负债表......18

7.2利润表......19

7.3所有者权益（基金净值）变动表......20

7.4报表附注......21

§8投资组合报告......43

8.1期末基金资产组合情况......43

8.2期末按行业分类的股票投资组合......43

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......44

8.4报告期内股票投资组合的重大变动......45

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......46

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......47

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......47

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8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......47

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......47

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......47

8.11投资组合报告附注......47

§9基金份额持有人信息......48

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......48

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......48

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......48

§10开放式基金份额变动......49

§11重大事件揭示......49

11.1基金份额持有人大会决议......49

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......49

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......50

11.4基金投资策略的改变......50

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......50

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......50

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......50

11.8其他重大事件......51

§12影响投资者决策的其他重要信息......53

§13备查文件目录......53

13.1备查文件目录......53

13.2存放地点......54

13.3查阅方式......54

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 银华远景债券型证券投资基金

基金简称 银华远景债券

基金主代码 002501

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年4月1日

基金管理人 银华基金管理股份有限公司

基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 696,346,272.29份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 通过积极主动的投资及严格的风险控制，追求长期稳

定的回报，力争为投资人获取超越业绩比较基准的投

资收益。

投资策略 本基金将采用定量和定性相结合的分析方法，结合对

宏观经济环境、国家经济政策、行业发展状况、股票

市场风险、债券市场整体收益率曲线变化和资金供求

关系等因素的定性分析，综合评价各类资产的市场趋

势、预期风险收益水平和配置时机。在此基础上，本

基金将积极主动地对固定收益类资产、现金和权益类

资产等各类金融资产的配置比例进行实时动态调整。

本基金投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例

不低于80%，股票、权证等权益类资产占基金资产的

比例不高于20%，其中权证占基金资产净值的比例为

0%–3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低

于基金资产净值的5%。

业绩比较基准 中债综合财富指数收益率

风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低预期

风险、较低预期收益的品种，其预期风险收益水平高

于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 银华基金管理股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公

司

信息披露负责人 姓名 杨文辉 朱萍

联系电话 (010)58163000 (021)61618888

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电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn Zhup02@spdb.com.cn

客户服务电话 4006783333,(010)85186558 95528

传真 (010)58163027 (021)63602540

注册地址 广东省深圳市深南大道 上海市中山东一路12号

6008号特区报业大厦19层

办公地址 北京市东城区东长安街1号 上海市中山东一路12号

东方广场东方经贸城C2办

公楼15层

邮政编码 100738 200120

法定代表人 王珠林 吉晓辉

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.yhfund.com.cn

址

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通 上海市黄浦区延安东路222号

合伙） 30楼

注册登记机构 银华基金管理股份有限公司 北京市东城区东长安街1号东方广

场东方经贸城C2办公楼15层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2016年4月1日(基金合同生效日)-2016年12月31日

本期已实现收益 16,102,305.64

本期利润 3,520,232.13

加权平均基金份额本期利润 0.0063

本期加权平均净值利润率 0.61%

本期基金份额净值增长率 1.20%

3.1.2期末数据和指标 2016年末

期末可供分配利润 8,161,571.78

期末可供分配基金份额利润 0.0117

期末基金资产净值 704,507,844.07

期末基金份额净值 1.012

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3.1.3累计期末指标 2016年末

基金份额累计净值增长率 1.20%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4、本基金合同生效日为2016年4月1日，2016年度主要财务指标的计算期间为2016年4月

1日(基金合同生效日)至2016年12月31日。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 -1.56% 0.12% -1.48% 0.15% -0.08% -0.03%

过去六个月 0.20% 0.10% 0.27% 0.11% -0.07% -0.01%

自基金合同 1.20% 0.09% 0.69% 0.10% 0.51% -0.01%

生效起至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：本基金合同生效日期为2016年4月1日，自基金合同生效日起到本报告期末未满一年。按

照基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同的规定：债券资产占基金资产的比例不低于80%，股票、权证等权益类资产占基金资产的比例不高于20%，其中权证占基金资产净值的比例为0%–3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

注：本基金于2016年4月1日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字

[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2亿元人民币，公司的股东及其出

资比例分别为：西南证券股份有限公司49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有

限公司21%及山西海鑫实业股份有限公司1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理

及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名 第9页共54页

称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。

截至2016年12月31日，本基金管理人管理着70只证券投资基金，具体包括银华优势企业

证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场

证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数分级证券投资基金、银华深证100指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重90指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级混合型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中证中票50指数债券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证800等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基金、银华活钱宝货币市场基金、银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华逆向投资灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华生态环保主题灵活配置混合型证券投资基金、银华合利债券型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华双动力债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华量化智慧动力灵活配置混合型证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛定增灵活配置混合型证券投资基金、银华添泽定期开放债券型 第10页共54页

证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华上证5年期国债指数证券投资

基金、银华上证10年期国债指数证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型证券投资基金。

同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从业 说明

任职日期 离任日期 年限

硕士学位，2008年3月至2011年3月期

间任职于银华基金管理有限公司，担任行

业研究员职务；2011年4月至2012年

3月期间任职于瑞银证券有限责任公司，

担任行业研究组长；2012年4月至

2014年6月期间任职于建信基金管理有限

公司，担任基金经理助理。2014年6月起

任职于银华基金管理有限公司，自

贾鹏先 本基金 2016年 2014年8月27日起担任银华永祥保本混

生 的基金 4月1日- 8年 合型证券投资基金基金经理，自2014年

经理 8月27日至2016年12月22日担任银华

中证转债指数增强分级证券投资基金基金

经理，自2014年9月12日起兼任银华保

本增值证券投资基金基金经理，自

2014年12月31日至2016年12月22日

担任银华信用双利债券型证券投资基金基

金经理，自2016年5月19日起兼任银华

多元视野灵活配置混合型证券投资基金基

金经理。具有从业资格。国籍：中国。

2010年6月至2012年6月任职中邮人寿

保险股份有限公司投资管理部，任投资经

理助理；2012年7月至2015年2月任职

于华夏人寿保险股份有限公司资产管理中

心，任投资经理；2015年3月加盟银华基

孙慧女 本基金 2016年 金管理有限公司，历任基金经理助理职务，

士 的基金 12月 - 6.5年 自2016年2月6日起兼任银华中证转债指

经理 22日 数增强分级证券投资基金、银华保本增值

证券投资基金及银华永祥保本混合型证券

投资基金基金经理，自2016年10月17日

起兼任银华稳利灵活配置混合型证券投资

基金和银华永泰积极债券型证券投资基金

基金经理。具有从业资格，国籍：中国。

冯帆女 本基金 2016年 硕士学位；曾就职于华夏未来资本管理有

士 的基金 12月 - 3年 限公司，2015年8月加入银华基金管理有

经理助 13日 限公司，历任投资管理三部宏观利率研究

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理 员，现任投资管理三部基金经理助理职务。

具有从业资格。国籍：中国。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华远景债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人制定了公司层面的《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等，规范的范围包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程，完善公平交易制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》，制定了《银华基金管理股份有限公司公平交易执行制度 》，规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制；明确了交易执行环节的集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。

此外，为了加强对异常交易行为的日常监控，本基金管理人还制定了《银华基金管理股份有限公司异常交易监控实施细则》，规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、报备流程。

对照2011年8月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管

理人又对上述制度进行了修改完善，进一步修订了公平交易的范围，修订了对不同投资组合同日反向交易的监控重点，并强调了本基金管理人内部控制的要求，具体控制方法为：1、交易所市 第12页共54页

场的公平交易均通过恒生交易系统实现，不掺杂任何的人为判断，所有交易均通过恒生投资系统公平交易模块电子化强制执行，公平交易程序自动启动；2、一般情况下，场外交易指令以组合的名义下达，执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易，并确保非集中竞价交易与投资组合一一对应，且各投资组合获得公平的交易机会；3、对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、本基金管理人使用恒生O3.2系统的公平交易稽核分析模块，定期及不定期进行报告分析，对公平交易的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。

综上所述，本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督，来确保公平交易制度得到切实执行。

4.3.2公平交易制度的执行情况

4.3.2.1整体执行情况说明

报告期内，本基金管理人根据《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》及相关配套制度，在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节，建立了健全有效的公平交易执行体系，公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下：

在研究分析环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。

在投资决策环节，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。

在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。

在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。

本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定，未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.2.2同向交易价差专项分析

本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及5日内）

同向交易的交易价差从T检验（置信度为95%）和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发

现违反公平交易制度的异常情况。

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4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内，本基金管理人所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年，权益市场尽管年初开局不利，但随着内外部风险事件逐步兑现消化，A股开启阶段

式修复。全年整体呈现修复上涨态势，但期间预期波动仍较大，如 “权威人士”发表对经济的

看法、美国加息预期升温、A股未纳入MSCI指数、“退欧”事件、地产调控、特朗普上台、规

范保险举牌、流动性拐点等不断扰动市场的预期，走势以震荡为主，且幅度较大。债券市场走势与权益市场相反，前三季度继续保持债牛格局，第四季度受到资金面紧张、通胀和财政预期、政策监管等各方面利空影响，大幅调整，波动率陡然上升。

2016年，本基金采用相对稳健的投资策略，在控制信用风险的前提下保证基金组合的流动

性。权益投资的整体操作思路是，在充分防守的基础上适当进攻，有效利用中低仓位进行精准打击。全年市场走势对我们的操作也提出挑战，但本基金始终贯彻顺势而为、灵活配置的核心思路，在保证基金组合的流动性的情况下，主动与市场节奏相融合。上半年在存量博弈格局下，主要以小仓位择时策略应对，选择确定性高的主题和个股布局，如周期股供给收缩、新能源汽车等；下半年侧重布局大蓝筹及相关主题，如建筑、地产、光通信等。债券投资总体相对保守，采取中性偏低的杠杆水平，积极参与利率债波段。在市场调整过程中，相对有效的控制了组合波动和回撤。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为1.012元，本报告期份额净值增长率为1.20%，同期业绩

比较基准增长率为0.69%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，权益市场方面，未来影响市场的核心变量仍是流动性，在“抑泡沫与防风险”

共振背景下，市场大概率呈现结构分化和区间震荡特征。债券市场仍有机会，需要各方面利空在时间尺度上进行消化，并最后落脚于经济基本面。当前债市面临的利空主要包括：一是，中期通胀预期渐起；二是，财政政策刺激预期。若干年的货币政策刺激没有实质性效果后，适当转向财政政策是无奈和必须之举，Trump上台强化了该预期；三是，我国货币政策开始转向“稳健中性” 第14页共54页

，中央经济工作会议强调控制好货币总阀门，防风险、防泡沫；四是，防控资产泡沫下，料理财新规对于理财产品的规范，将引起理财膨胀链条下的逆循环，这一逆循环可能刚刚开始，尚未结束。但是中期层面，经济仍有下行压力，债市仍有机会，但波动可能加大。

2017年，本基金将继续稳健投资。权益策略将适度多元化，仓位上也将更加灵活。投资主

线将围绕：1）国企改革在多个行业的渗透推进，重点关注典型案例；2）价格主线，包括上游大宗及下游的价格传导等；3）业绩确定性高的低估值大消费，如食品饮料、汽车等；4）以及能适度平滑经济的逆周期PPP板块，如建筑、园林、环保等。债券投资，主要采取防守反击的操作策略，以短久期中高等级信用品种为底仓，适机会参与长久期利率债波段操作。如果经济有超预期下行，将及时调整组合策略，提高组合进攻弹性。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同基金的特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。首先，本基金管理人以中国证监会“季度监察稽核项目表”为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，并对其他业务环节进行不定期抽查。“季度监察稽核项目表”由各部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查结果，部门总监签字确认后将稽核结果报督察长及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽核项目”表中识别的风险点进行自查的同时，还定期进行有重点的检查。在投资研究交易环节，持续进行对研究报告合规性的检查、对股票库建立及完善的跟踪检查，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并对公平交易执行情况进行检查等等；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、不符合事项书面跟踪检查报告或警示报告的形式，及时将潜在风险通报部门总监、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。

与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基 第15页共54页

金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

注：本基金于2016年4月1日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间未进行利润

分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对银华远景债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对银华远景债券型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。

第16页共54页

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由银华基金管理股份有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 德师报(审)字(17)第P00322号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 银华远景债券型证券投资基金全体持有人：

引言段 我们审计了后附的银华远景债券型证券投资基金的财务报表，

包括2016年12月31日的资产负债表，2016年4月1日(基金

合同生效日)至2016年12月31日止期间的利润表、所有者权

益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是银华远景债券型证券投资基金的基

金管理人银华基金管理股份有限公司管理层的责任。这种责任

包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布

的关于基金行业实务操作的有关的规定编制财务报表，并使其

实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政

策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

体列报。

第17页共54页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，银华远景债券型证券投资基金的财务报表在所有重

大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关

于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了银华远景债

券型证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年

4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的经营

成果和基金净值变动情况。

注册会计师的姓名 范里鸿 杨婧

会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 中国上海

审计报告日期 2017年3月24日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：银华远景债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末

2016年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 976,306.04

结算备付金 5,045,952.74

存出保证金 101,580.89

交易性金融资产 7.4.7.2 676,808,098.52

其中：股票投资 26,638,538.52

基金投资 -

债券投资 650,169,560.00

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 70,420,305.63

应收证券清算款 -

应收利息 7.4.7.5 11,988,380.90

应收股利 -

应收申购款 -

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.6 -

第18页共54页

资产总计 765,340,624.72

负债和所有者权益 附注号 本期末

2016年12月31日

负债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 60,300,000.00

应付证券清算款 2,630.84

应付赎回款 -

应付管理人报酬 299,042.88

应付托管费 59,808.57

应付销售服务费 -

应付交易费用 7.4.7.7 125,096.78

应交税费 -

应付利息 1,201.58

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.8 45,000.00

负债合计 60,832,780.65

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 696,346,272.29

未分配利润 7.4.7.10 8,161,571.78

所有者权益合计 704,507,844.07

负债和所有者权益总计 765,340,624.72

注：1.报告截止日2016年12月31日，基金份额净值人民币1.012元，基金份额总额

696,346,272.29份。

2.本期财务报表的实际编制期间系2016年4月1日（基金合同生效日）至2016年12月31日止。

7.2 利润表

会计主体：银华远景债券型证券投资基金

本报告期：2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 附注号 2016年4月1日(基金合同生效日)至

2016年12月31日

一、收入 7,108,233.26

1.利息收入 18,202,525.94

第19页共54页

其中：存款利息收入 7.4.7.11 620,867.50

债券利息收入 16,461,192.76

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 1,120,465.68

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 1,487,745.54

其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,095,568.82

基金投资收益 -

债券投资收益 7.4.7.13 -768,149.32

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 -

贵金属投资收益 7.4.7.14 -

衍生工具收益 7.4.7.15 -

股利收益 7.4.7.16 160,326.04

3.公允价值变动收益（损失以“- 7.4.7.17 -12,582,073.51

”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 35.29

减：二、费用 3,588,001.13

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,147,784.88

2．托管费 7.4.10.2.2 429,556.90

3．销售服务费 7.4.10.2.3 -

4．交易费用 7.4.7.19 399,042.43

5．利息支出 474,466.20

其中：卖出回购金融资产支出 474,466.20

6．其他费用 7.4.7.20 137,150.72

三、利润总额（亏损总额以“- 3,520,232.13

”号填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填 3,520,232.13

列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：银华远景债券型证券投资基金

本报告期：2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

项目 本期

2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

第20页共54页

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 200,141,408.40 - 200,141,408.40

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 3,520,232.13 3,520,232.13

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 496,204,863.89 4,641,339.65 500,846,203.54

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 496,342,189.50 4,645,138.32 500,987,327.82

2.基金赎回款 -137,325.61 -3,798.67 -141,124.28

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 696,346,272.29 8,161,571.78 704,507,844.07

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______王立新 ______凌宇翔______ ____龚飒____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

银华远景债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人银华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《银华远景债券型证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字

[2016]367号文批准公开发行。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集

基金份额为200,141,408.40份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)北京分所验证。《银

华远景债券型证券投资基金基金合同》于2016年4月1日正式生效。本基金的基金管理人和注

册登记机构均为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“浦发银行”)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及《银华远景债券型证券投资基金招 第21页共54页

募说明书》的有关规定，本基金投资于法律法规允许的金融工具包括：国内依法发行上市的股票（包括主板股票、中小板股票、创业板股票及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证、债券、债券回购、银行存款（含协议存款、定期存款及其他银行存款）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。其中，债券资产包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换公司债券（含分离交易的可转换公司债券）、可交换债券、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于80%，股票、权证等权益类资产占基金资产的比例不高于20%，其中权证占基金资产净值的比例为0%–3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准是中债综合财富指数。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则以及2014年颁布及

经修订的准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日至期间的经营成果和基金净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编

制期间系2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

第22页共54页

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债)，并形成其他单位的金融负债(资产)或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。

本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

(2)金融负债分类

金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，贷款和应收款项及其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

第23页共54页

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为：

第1层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第2层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第3层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本基金主要金融工具的估值方法如下：

1.股票投资

(1)上市流通的股票的估值

上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值。

(2)未上市的股票的估值

第24页共54页

A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；

B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；

C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值。

本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：

a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；

b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，按中国证监会相关规定处理。

2.债券投资

(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；

(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公 第25页共54页

允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；

(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；

(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。

3.权证投资

(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；

(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。

4.分离交易可转债

分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述2、3中的相关原则进行估值。

5.其他

(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。

第26页共54页

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与预计收益率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

第27页共54页

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)，在实际持有期间内逐日计提；

(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)资产支持证券投资收益/(损失)于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认；

(8)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.50%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提；

(3)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；红利再投方式免收再投资的费用；

(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去没单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(3)每一基金份额享有同等分配权；

第28页共54页

(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需说明的重大会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需说明的重大会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财

税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2008]1号《财政部、国

家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所

关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司

股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号文《关于上市公司股息红

利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值

税试点的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税；

(2)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征营业税和增值税；

(3)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税；

(4)对基金所持上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额

计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，其股息红利所得暂减按50%计入

应纳税所得额；持股期限超过1年的，其股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用

第29页共54页

20%的税率计征个人所得税；

(5)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴

20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税；

(6)对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方

不再缴纳印花税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

活期存款 976,306.04

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

其他存款 -

合计： 976,306.04

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 26,904,295.03 26,638,538.52 -265,756.51

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 173,936,860.71 170,836,560.00 -3,100,300.71

债券 银行间市场 488,549,016.29 479,333,000.00 -9,216,016.29

合计 662,485,877.00 650,169,560.00 -12,316,317.00

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 689,390,172.03 676,808,098.52 -12,582,073.51

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

第30页共54页

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 70,420,305.63 -

合计 70,420,305.63 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

应收活期存款利息 1,397.79

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 2,497.77

应收债券利息 11,793,686.81

应收买入返售证券利息 190,740.24

应收申购款利息 8.02

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 50.27

合计 11,988,380.90

7.4.7.6其他资产

注：本基金本报告期末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

交易所市场应付交易费用 116,674.57

银行间市场应付交易费用 8,422.21

合计 125,096.78

第31页共54页

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2016年12月31日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提费用 45,000.00

合计 45,000.00

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 200,141,408.40 200,141,408.40

本期申购 496,342,189.50 496,342,189.50

本期赎回（以“-”号填列） -137,325.61 -137,325.61

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 696,346,272.29 696,346,272.29

注：1,本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。

2,本基金于2016年3月21日起至2016年3月29日向社会公开募集，截至2016年4月1日(基

金合同生效日)止，募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币200,135,896.48元，在募集

期间产生的活期存款利息为人民币5,511.92元，以上实收基金(本息)合计为人民币

200,141,408.40元，折合200,141,408.40份基金份额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期利润 16,102,305.64 -12,582,073.51 3,520,232.13

本期基金份额交易 2,800,490.55 1,840,849.10 4,641,339.65

产生的变动数

其中：基金申购款 2,802,530.69 1,842,607.63 4,645,138.32

基金赎回款 -2,040.14 -1,758.53 -3,798.67

第32页共54页

本期已分配利润 - - -

本期末 18,902,796.19 -10,741,224.41 8,161,571.78

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

活期存款利息收入 232,375.35

定期存款利息收入 340,548.62

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 47,314.72

其他 628.81

合计 620,867.50

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期

项目 2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年

12月31日

卖出股票成交总额 118,100,306.63

减：卖出股票成本总额 116,004,737.81

买卖股票差价收入 2,095,568.82

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期

项目 2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月

31日

债券投资收益——买卖债券（、债 -768,149.32

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 -768,149.32

第33页共54页

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期

项目 2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月

31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 489,956,822.88

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 479,324,305.21

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 11,400,666.99

买卖债券差价收入 -768,149.32

7.4.7.13.3资产支持证券投资收益

注：本基金于2016年4月1日（基金合同生效日）至2016年12月31日止会计期间无资产支持

证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

注：本基金于2016年4月1日（基金合同生效日）至2016年12月31日止会计期间无贵金属投

资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

注：本基金于2016年4月1日（基金合同生效日）至2016年12月31日止会计期间无衍生工具

收益。

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

股票投资产生的股利收益 160,326.04

基金投资产生的股利收益 -

合计 160,326.04

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

1.交易性金融资产 -12,582,073.51

——股票投资 -265,756.51

第34页共54页

——债券投资 -12,316,317.00

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -12,582,073.51

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

基金赎回费收入 35.29

合计 35.29

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

交易所市场交易费用 387,779.93

银行间市场交易费用 11,262.50

合计 399,042.43

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

审计费用 45,000.00

信息披露费 65,000.00

债券账户维护费 12,400.00

银行费用 14,350.72

其他 400.00

合计 137,150.72

第35页共54页

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

第一创业证券股份有限公司（“第一创业”基金管理人股东、基金代销机构

）

东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东

银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构

上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发 基金托管人、基金代销机构

银行”)

银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司

银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司

深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司

注：2016年8月9日，银华基金管理有限公司变更名称为银华基金管理股份有限公司。

以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金于2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日止会计期间未通过关联方

交易单元进行交易。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期

项目 2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月

31日

当期发生的基金应支付的管理 2,147,784.88

费

其中：支付销售机构的客户维 -

护费

第36页共54页

注：注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.50%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.50%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期

项目 2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月

31日

当期发生的基金应支付的托 429,556.90

管费

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.10%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金于2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日止会计期间未与关联方进

行银行间同业市场债券（含回购）的交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金的基金管理人于2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日止会计期间

未运用固有资金投资本基金。

第37页共54页

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末未持有本基金份额。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期

名称 2016年4月1日(基金合同生效日)至2016年12月31日

期末余额 当期利息收入

上海浦东发展 976,306.04 232,375.35

银行

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金

注：本基金于2016年4月1日（基金合同生效日）至2016年12月31日止会计期间未进行利润

分配。

7.4.12 期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额人民币60,300,000.00元，于2017年1月3日到期。该类交易要求本基金在回

第38页共54页

购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此 第39页共54页

账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。于本报告期末，本基金所持有的交易性金融资产中债券投资占一定比率，因此市场利率波动会对基金净值产生一定影响。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 976,306.04 - - - - - 976,306.04

结算备付金 5,045,952.74 - - - - - 5,045,952.74

存出保证金 101,580.89 - - - - - 101,580.89

交易性金融资产15,225,000.0011,000,000.00159,043,000.00423,254,560.0041,647,000.0026,638,538.52 676,808,098.52

买入返售金融资70,420,305.63 - - - - -70,420,305.63

产

应收利息 - - - - -11,988,380.9011,988,380.90

其他资产 - - - - - - -

资产总计 91,769,145.3011,000,000.00159,043,000.00423,254,560.0041,647,000.0038,626,919.42 765,340,624.72

负债

卖出回购金融资60,300,000.00 - - - - -60,300,000.00

产款

应付证券清算款 - - - - - 2,630.84 2,630.84

应付管理人报酬 - - - - - 299,042.88 299,042.88

应付托管费 - - - - - 59,808.57 59,808.57

应付交易费用 - - - - - 125,096.78 125,096.78

应付利息 - - - - - 1,201.58 1,201.58

其他负债 - - - - - 45,000.00 45,000.00

第40页共54页

负债总计 60,300,000.00 - - - - 532,780.6560,832,780.65

利率敏感度缺口31,469,145.3011,000,000.00159,043,000.00423,254,560.0041,647,000.0038,094,138.77 704,507,844.07

注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；

此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末（ 2016年12月31日）

分析 市场利率平行上行 -4,849,938.48

25个基点 -

市场利率平行下行 4,849,938.48

25个基点

注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。

7.4.13.4.2其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于80%，股票、权证等权益类资产

占基金资产的比例不高于20%，其中权证占基金资产净值的比例为0%–3%，现金或者到期日在一

年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。投资于国债的比例不低于基金资产净值的20%。于

本报告期末，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：

7.4.13.4.2.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产-股票投资 26,638,538.52 3.78

第41页共54页

交易性金融资产－基金投资 - -

交易性金融资产－债券投资 650,169,560.00 92.29

交易性金融资产－贵金属投 - -

资

衍生金融资产－权证投资 - -

其他 - -

合计 676,808,098.52 96.07

7.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析

注：本基金于本报告期末主要投资于固定收益品种，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为

人民币26,638,538.52元，属于第二层次的余额为人民币650,169,560.00元，无属于第三层次

的余额。

本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见7.4.4.5。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

第42页共54页

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15 财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月24日经本基金管理人批准报出。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 26,638,538.52 3.48

其中：股票 26,638,538.52 3.48

2 固定收益投资 650,169,560.00 84.95

其中：债券 650,169,560.00 84.95

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 70,420,305.63 9.20

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 6,022,258.78 0.79

7 其他各项资产 12,089,961.79 1.58

8 合计 765,340,624.72 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 1,359,226.08 0.19

B 采矿业 1,642,143.00 0.23

C 制造业 10,940,071.00 1.55

D 电力、热力、燃气及水生产和供 - -

应业

第43页共54页

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 3,487,344.00 0.50

G 交通运输、仓储和邮政业 3,418,348.44 0.49

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 1,365,380.00 0.19

业

J 金融业 - -

K 房地产业 2,711,430.00 0.38

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 1,714,596.00 0.24

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 26,638,538.52 3.78

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 600297 广汇汽车 407,400 3,487,344.00 0.50

2 600794 保税科技 544,323 3,418,348.44 0.49

3 000404 华意压缩 329,100 3,291,000.00 0.47

4 601689 拓普集团 65,500 1,927,010.00 0.27

5 600305 恒顺醋业 151,400 1,768,352.00 0.25

6 600887 伊利股份 99,000 1,742,400.00 0.25

7 000978 桂林旅游 150,800 1,714,596.00 0.24

8 600594 益佰制药 100,500 1,673,325.00 0.24

9 603979 金诚信 92,100 1,642,143.00 0.23

第44页共54页

10 600340 华夏幸福 66,000 1,577,400.00 0.22

11 600637 东方明珠 58,600 1,365,380.00 0.19

12 002714 牧原股份 58,386 1,359,226.08 0.19

13 000402金融街 110,100 1,134,030.00 0.16

14 600691 阳煤化工 140,100 537,984.00 0.08

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值

比例（％）

1 600030 中信证券 9,662,544.25 1.37

2 002385 大北农 8,506,766.44 1.21

3 600794 保税科技 6,135,829.30 0.87

4 600138 中青旅 3,928,116.68 0.56

5 000069 华侨城Ａ 3,902,723.00 0.55

6 000333 美的集团 3,881,269.10 0.55

7 601888 中国国旅 3,592,407.00 0.51

8 601611 中国核电 3,581,318.00 0.51

9 000028 国药一致 3,579,202.00 0.51

10 300518 盛讯达 3,571,995.80 0.51

11 600297 广汇汽车 3,561,738.00 0.51

12 000404 华意压缩 3,443,079.10 0.49

13 002241 歌尔股份 3,410,411.26 0.48

14 600688 上海石化 3,293,035.00 0.47

15 600108 亚盛集团 3,233,143.00 0.46

16 002202 金风科技 3,213,627.00 0.46

17 600755 厦门国贸 2,929,711.00 0.42

18 600160 巨化股份 2,610,868.64 0.37

19 603737 三棵树 2,556,936.70 0.36

20 600029 南方航空 2,535,858.00 0.36

注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

第45页共54页

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值

比例（％）

1 600030 中信证券 9,575,356.00 1.36

2 002385 大北农 8,261,860.75 1.17

3 600138 中青旅 4,576,788.02 0.65

4 000333 美的集团 4,502,730.94 0.64

5 000069 华侨城Ａ 3,835,267.12 0.54

6 600108 亚盛集团 3,548,179.90 0.50

7 002202 金风科技 3,477,049.28 0.49

8 000028 国药一致 3,463,978.90 0.49

9 600794 保税科技 3,427,517.86 0.49

10 300518 盛讯达 3,413,455.53 0.48

11 601888 中国国旅 3,363,954.00 0.48

12 600688 上海石化 3,314,899.00 0.47

13 600409 三友化工 3,233,274.00 0.46

14 002241 歌尔股份 3,208,371.03 0.46

15 601611 中国核电 3,091,160.20 0.44

16 600755 厦门国贸 3,079,901.98 0.44

17 600029 南方航空 2,898,719.00 0.41

18 601898 中煤能源 2,794,508.05 0.40

19 600160 巨化股份 2,533,480.38 0.36

20 600837 海通证券 2,475,406.00 0.35

注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 142,909,032.84

卖出股票收入（成交）总额 118,100,306.63

注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）

1 国家债券 35,967,500.00 5.11

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

第46页共54页

4 企业债券 413,412,560.00 58.68

5 企业短期融资券 134,075,500.00 19.03

6 中期票据 66,714,000.00 9.47

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 650,169,560.00 92.29

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 041654062 16汾湖投资 350,000 34,667,500.00 4.92

CP002

2 1480162 14昆高新债 300,000 31,950,000.00 4.54

3 1580079 15沪闵行债 300,000 31,404,000.00 4.46

4 122351 14北辰02 300,000 31,113,000.00 4.42

5 011698846 16首农 300,000 29,883,000.00 4.24

SCP003

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金本报告期末未持有国债期货。

第47页共54页

8.11 投资组合报告附注

8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 101,580.89

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 11,988,380.90

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 12,089,961.79

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

(户) 金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

200 3,481,731.36 695,376,067.33 99.86% 970,204.96 0.14%

第48页共54页

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 91,707.21 0.01%

持有本基金

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0~10

部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2016年4月1日）基金份额总额 200,141,408.40

本报告期期初基金份额总额 -

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 496,342,189.50

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 137,325.61

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份 -

额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 696,346,272.29

注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1 基金管理人的重大人事变动

本基金管理人于2016年9月3日发布公告，经银华基金管理有限公司2016年第1次临时

股东会审议通过，选举李福春先生、常忠先生担任银华基金管理有限公司第六届董事会董事。

经银华基金管理有限公司董事会、股东会审议通过，深圳市市场监督管理局核准，银华基金管 第49页共54页

理有限公司变更为“银华基金管理股份有限公司”。经银华基金管理股份有限公司创立大会暨2016年第一次股东大会审议通过，选举王珠林先生、钱龙海先生、李福春先生、吴坚先生、郑秉文先生、刘星先生、邢冬梅女士、封和平先生、王立新先生为本公司第一届董事会董事。其中，吴坚先生为新任董事，邢冬梅女士、封和平先生为新任独立董事。常忠先生不再继续担任本公司董事。

11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

自2016年1月起，公司进行组织架构优化调整并变更部门名称，聘任刘长江同志为资产托

管部总经理。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内，基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构是德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币45,000.00元。该审计机构首次为本基金提供审计服务。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

国信证券股份 2261,009,339.47 100.00% 243,078.20 100.00% -

有限公司

注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报 第50页共54页

告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。

2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。

3、本基金合同生效日为2016年4月1日，以上交易单元均为本报告期新增交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

国信证券股份 229,603,881.94 100.00%7,050,800,000.00 100.00% - -

有限公司

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

《关于银华远景债券型证券投资 中国证券报及本基

基金淘宝直营店以及网上直销支 金管理人网站

1

付宝渠道认购费率优惠活动的公

告》 2016年3月17日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

2

份额发售公告》 金管理人网站 2016年3月17日

《银华远景债券型证券投资基金 本基金管理人网站

3

基金合同》 2016年3月17日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

4

基金合同摘要》 金管理人网站 2016年3月17日

《银华远景债券型证券投资基金 本基金管理人网站

5

托管协议》 2016年3月17日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

6

招募说明书》 金管理人网站 2016年3月17日

第51页共54页

《银华基金管理有限公司关于银 证券日报及本基金

7 华远景债券型证券投资基金提前 管理人网站

结束募集时间的公告》 2016年3月29日

《银华基金管理有限公司关于调 四大证券报及本基

8 整招商银行借记卡网上直销定期 金管理人网站

定额申购业务费率优惠的公告》 2016年4月1日

《银华基金管理有限公司关于银 中国证券报及本基

9 华远景债券型证券投资基金基金 金管理人网站

合同生效公告》 2016年4月2日

《银华基金管理有限公司关于淘 四大证券报及本基

10 宝店业务及网上直销支付宝渠道 金管理人网站

下线的公告》 2016年5月18日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

11 开放日常申购、赎回、定期定额 金管理人网站

投资及转换业务的公告》 2016年5月23日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

12 暂停大额申购（含定期定额投资 金管理人网站

及转换转入）业务的公告》 2016年5月31日

《关于开通通联支付渠道网上直 四大证券报及本基

13

销定期定额申购业务的公告》 金管理人网站 2016年6月17日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

继续暂停办理大额申购（含定期 金管理人网站

14

定额投资及转换转入）业务的提

示性公告》 2016年7月5日

《银华基金管理有限公司关于网 三大证券报及本基

15 上直销系统开展通联支付招商银 金管理人网站

行卡费率优惠活动的公告》 2016年7月11日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

16

恢复办理大额申购（含定期定额 金管理人网站 2016年7月11日

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投资及转换转入）业务的公告》

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

17

2016年第2季度报告》 金管理人网站 2016年7月19日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

18 暂停大额申购（含定期定额投资 金管理人网站

及转换转入）业务的公告》 2016年7月19日

《银华基金管理有限公司关于调 四大证券报及本基

整旗下部分基金每笔赎回申请的 金管理人网站

19

最低份额、转换转出最低份额及

赎回后的最低保有份额的公告》 2016年7月21日

《银华远景债券型证券投资基金 本基金管理人网站

20

2016年半年度报告》 2016年8月24日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

21

2016年半年度报告摘要》 金管理人网站 2016年8月24日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

22

2016年第3季度报告》 金管理人网站 2016年10月26日

《银华远景债券型证券投资基金 本基金管理人网站

23 更新招募说明书（2016年第

1号）》 2016年11月15日

《银华远景债券型证券投资基金 中国证券报及本基

24 更新招募说明书摘要（2016年 金管理人网站

第1号）》 2016年11月15日

《银华基金管理股份有限公司关 中国证券报及本基

25 于银华远景债券型证券投资基金 金管理人网站

增聘基金经理的公告》 2016年12月24日

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

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§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

13.1.1中国证监会准予银华远景债券型证券投资基金募集注册的文件

13.1.2《银华远景债券型证券投资基金招募说明书》

13.1.3《银华远景债券型证券投资基金基金合同》

13.1.4《银华远景债券型证券投资基金托管协议》

13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》

13.1.6本基金管理人业务资格批件和营业执照

13.1.7本基金托管人业务资格批件和营业执照

13.1.8报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告

13.2 存放地点

上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。

13.3 查阅方式

投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。

银华基金管理股份有限公司

2017年3月31日

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