富国两年期理财债券型证券投资基金

二 0 二三年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 招商银行股份有限公司

送出日期： 2024 年 03 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董 事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月
28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录 ......3
§2 基金简介......6

2.1 基金基本情况 ......6

2.2 基金产品说明 ......6

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式 ......7

2.5 其他相关资料 ......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现 ......9

3.3 过去三年基金的利润分配情况......12
§4 管理人报告......13

4.1 基金管理人及基金经理情况......13

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......16

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......16

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ......17

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......18

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告......18

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......20

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......21
§5 托管人报告......21

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......21

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......21

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......21
§6 审计报告......21

6.1 审计报告基本信息 ......21

6.2 审计报告的基本内容......21
§7 年度财务报告......24

7.1 资产负债表 ......24


7.2 利润表 ......26

7.3 净资产变动表 ......27

7.4 报表附注 ......28
§8 投资组合报告......56

8.1 期末基金资产组合情况......56

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......57

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......57

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......57

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......57

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......57

8.7 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......58

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......58

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......58

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......58

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......58

8.12 投资组合报告附注 ......58
§9 基金份额持有人信息......60

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......60

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......60

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......60
§10 开放式基金份额变动......61
§11 重大事件揭示......61

11.1 基金份额持有人大会决议......61

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......61

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......61

11.4 基金投资策略的改变......61

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......61

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......62

11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况......62

11.8 其他重大事件 ......64
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......64

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......64

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......65
§13 备查文件目录......65


§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 富国两年期理财债券型证券投资基金

基金简称 富国两年期理财债券

基金主代码 002898

基金运作方式 契约型开放式，以运作期滚动的形式运作

基金合同生效日 2016 年 12 月 01 日

基金管理人 富国基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 19,907,858,272.43 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 富国两年期理财债券 A 富国两年期理财债券 C

下属分级基金的交易代码 002898 002899

报告期末下属分级基金的份额总额 19,907,856,078.41 份 2,194.02 份

2.2 基金产品说明

本基金严格采用持有到期投资的策略，投资于剩余期限（权利
投资目标 在投资者一方的含权债按照行权剩余期限计算）不超过基金剩
余封闭期的固定收益类工具，力求为投资者获取持续稳定的收
益。

在封闭期内，本基金严格采用买入并持有策略，对所投资固定
收益品种的剩余期限与基金的剩余封闭期进行期限匹配，投资
于剩余期限（权利在投资者一方的含权债按照行权剩余期限计
投资策略 算）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具，力求基金资产
在封闭期结束前可完全变现。同时，本基金主要通过信用利差
曲线配置和信用债券精选两个方面的策略进行信用债投资，本
基金还采用中小企业私募债投资策略、杠杆投资策略和再投资
策略。在开放期，本基金原则上将使基金资产保持现金状态。

业绩比较基准 每个封闭期的业绩比较基准为该封闭期起始日的两年期定存利
率（税后）+1%

本基金为理财债券型基金（固定组合类），属于证券投资基金中
风险收益特征 的较低风险品种，预期风险与预期收益高于货币市场基金，低
于混合型基金和股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 富国基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

信息披露负 姓名 赵瑛 张姗

责人 联系电 021-20361818 400-61-95555


话

电子邮 public@fullgoal.com.cn zhangshan_1027@cmbchina.com
箱

客户服务电话 95105686、4008880688 400-61-95555

传真 021-20361616 0755-83195201

注册地址 中国(上海)自由贸易试验 深圳市深南大道 7088 号招商银
区世纪大道 1196 号世纪汇 行大厦

办公楼二座 27-30 层

办公地址 上海市浦东新区世纪大道 深圳市深南大道 7088 号招商银
1196 号世纪汇办公楼二座 行大厦

27-30 层

邮政编码 200120 518040

法定代表人 裴长江 缪建民

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 中国证券报

露报纸名称

登载基金年度报告正 www.fullgoal.com.cn

文的管理人互联网网

址

基金年度报告备置地 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道

点 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30 层

招商银行股份有限公司 深圳市深南大道 7088 号招

商银行大厦

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街 1 号东方广
通合伙） 场安永大楼 17 层

注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1196 号
世纪汇办公楼二座 27-30 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

（1）富国两年期理财债券 A

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年


本期已实现收益 502,270,808.24 726,255,584.33 645,818,522.11

本期利润 502,270,808.24 726,255,584.33 645,818,522.11

加权平均基金份额本期利润 0.0250 0.0308 0.0283

本期加权平均净值利润率 2.49% 3.04% 2.81%

本期基金份额净值增长率 2.51% 3.11% 2.72%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
日

期末可供分配利润 63,203,427.51 380,392,520.00 102,754,797.78

期末可供分配基金份额利润 0.0032 0.0161 0.0044

期末基金资产净值 19,971,059,505.92 23,991,858,601.26 23,714,220,879.04

期末基金份额净值 1.003 1.016 1.004

3.1.3 累计期末指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
日

基金份额累计净值增长率 27.32% 24.20% 20.45%

（2）富国两年期理财债券 C

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年

本期已实现收益 43.78 6.26 5.94

本期利润 43.78 6.26 5.94

加权平均基金份额本期利润 0.0209 0.0313 0.0297

本期加权平均净值利润率 2.08% 3.09% 2.94%

本期基金份额净值增长率 2.11% 3.11% 3.02%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
日 日 日

期末可供分配利润 4.09 3.60 0.74

期末可供分配基金份额利润 0.0019 0.0180 0.0037

期末基金资产净值 2,198.11 203.60 200.74

期末基金份额净值 1.002 1.018 1.004

3.1.3 累计期末指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
日 日 日

基金份额累计净值增长率 24.80% 22.23% 18.54%

注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式

基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动

收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上

本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1）富国两年期理财债券 A

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④
率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去三个月 0.60% 0.03% 0.78% 0.01% -0.18% 0.02%

过去六个月 1.30% 0.03% 1.56% 0.01% -0.26% 0.02%

过去一年 2.51% 0.03% 3.10% 0.01% -0.59% 0.02%

过去三年 8.58% 0.03% 9.27% 0.01% -0.69% 0.02%

过去五年 18.54% 0.03% 15.36% 0.01% 3.18% 0.02%

自基金合同生效 27.32% 0.03% 21.83% 0.01% 5.49% 0.02%
起至今
（2）富国两年期理财债券 C

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④
率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去三个月 0.50% 0.03% 0.78% 0.01% -0.28% 0.02%

过去六个月 1.10% 0.03% 1.56% 0.01% -0.46% 0.02%

过去一年 2.11% 0.03% 3.10% 0.01% -0.99% 0.02%

过去三年 8.46% 0.03% 9.27% 0.01% -0.81% 0.02%

过去五年 17.33% 0.03% 15.36% 0.01% 1.97% 0.02%

自基金合同生效 24.80% 0.03% 21.83% 0.01% 2.97% 0.02%
起至今
注：本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构建，能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准依据合同约定的权重比例进行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
（1）自基金合同生效以来富国两年期理财债券 A 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、截止日期为 2023 年 12 月 31 日。

2、本基金于 2016 年 12 月 1 日成立，建仓期 6 个月，从 2016 年 12 月 1 日起至
2017 年 5 月 31 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

（2）自基金合同生效以来富国两年期理财债券 C 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、截止日期为 2023 年 12 月 31 日。

2、本基金于 2016 年 12 月 1 日成立，建仓期 6 个月，从 2016 年 12 月 1 日起至
2017 年 5 月 31 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
（1）过去五年以来富国两年期理财债券 A 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图

（2）过去五年以来富国两年期理财债券 C 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
（1）富国两年期理财债券 A


单位：人民币元

每 10 份基 现金形式 再投资形式

年度 金份额分红 发放总额 发放总额 年度利润分配合计 备注
数

2023 年 0.380 815,756,290.01 － 815,756,290.01 3 次分红

2022 年 0.190 448,617,862.11 － 448,617,862.11 2 次分红

2021 年 0.230 543,063,724.33 － 543,063,724.33 2 次分红

合计 0.800 1,807,437,876.45 － 1,807,437,876.45 －

（2）富国两年期理财债券 C

单位：人民币元

每 10 份基 现金形式 再投资形式

年度 金份额分红 发放总额 发放总额 年度利润分配合计 备注
数

2023 年 0.370 49.27 － 49.27 3 次分红

2022 年 0.170 3.40 － 3.40 2 次分红

2021 年 0.260 5.20 － 5.20 2 次分红

合计 0.800 57.87 － 57.87 －

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注

册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001

年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基

金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批

成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。

目前，公司注册资本金 5.2 亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、
申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省金融资产管理股份有限公

司。公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资

产管理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、

特定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部

业务牌照。

截至 2023 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证

券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股

票型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红
利指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接
基金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基
金、富国中债-1-3 年国开行债券指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票
型证券投资基金（QDII）、富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金
（FOF）、富国富钱包货币市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基
金等 330 只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券从业

姓名 职务 期限 年限 说明

任职日期 离任日期

俞晓斌 本基金现 2018-12- － 17 硕士，曾任上海国际货币经纪有限
任基金经 14 责任公司经纪人；自 2012 年 10 月
理 加入富国基金管理有限公司，历任
交易员、高级交易员、资深交易
员、固定收益基金经理、固定收益
投资部固定收益投资总监助理；现
任富国基金固定收益投资部固定收
益投资副总监兼固定收益基金经
理。自 2016 年 12 月起任富国泰利
定期开放债券型发起式证券投资基
金基金经理；自 2018 年 12 月起任
富国两年期理财债券型证券投资基
金基金经理；自 2019 年 03 月起任
富国天盈债券型证券投资基金

（LOF）基金经理；自 2019 年 03
月起任富国稳健增强债券型证券投
资基金(原富国信用增强债券型证
券投资基金)基金经理；自 2020 年
11 月起任富国双债增强债券型证
券投资基金基金经理；自 2021 年
06 月起任富国泰享回报 6 个月持
有期混合型证券投资基金基金经
理；自 2022 年 11 月起任富国恒享
回报 12 个月持有期混合型证券投
资基金基金经理；自 2023 年 04 月
起任富国稳健添盈债券型证券投资
基金基金经理；具有基金从业资
格。

徐立 本基金现 2023-01- － 9 硕士，曾任东方证券股份有限公司


任基金经 11 业务经理，浙江浙商证券资产管理
理助理 有限公司 投资经理助理/资深交
易员；自 2018 年 10 月加入富国基
金管理有限公司，历任助理债券研
究员、初级债券研究员、债券研究
员、固定收益基金经理助理岗；现
任富国基金固定收益策略研究部固
定收益基金经理助理。自 2023 年
01 月起任富国两年期理财债券型
证券投资基金基金经理助理；具有
基金从业资格。

罗石 本基金现 2022-02- － 14 硕士，曾任华宝兴业基金管理有限
任基金经 28 公司交易员，交易主管，交易部总
理助理 经理助理，基金经理助理；自

2019 年 4 月加入富国基金管理有
限公司，历任债券研究员、固定收
益基金经理助理岗；现任富国基金
固定收益策略研究部固定收益基金
经理助理。自 2022 年 01 月起任富
国安福 30 天滚动持有短债债券型
发起式证券投资基金基金经理助
理；自 2022 年 01 月起任富国安泰
90 天滚动持有短债债券型证券投
资基金基金经理助理；自 2022 年
01 月起任富国富钱包货币市场基
金基金经理助理；自 2022 年 01 月
起任富国天时货币市场基金基金经
理助理；自 2022 年 02 月起任富国
汇远纯债三年定期开放债券型证券
投资基金基金经理助理；自 2022
年 02 月起任富国两年期理财债券
型证券投资基金基金经理助理；自
2023 年 02 月起任富国汇优纯债 63
个月定期开放债券型证券投资基金
基金经理助理；具有基金从业资
格。

注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确
定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理
人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，富国基金管理有限公司作为富国两年期理财债券型证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《富国两年期理财债券型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。

事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经
理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗口（1 日内、3 日内、5 日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及 95%的置信水平下，对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年国内经济处于疫情后转段恢复期，供需两端稳步改善，实际 GDP 增
速较去年明显提高。但同时，有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱等问题也制约了经济恢复斜率。时间维度上看，剔除基数效应后，第一和第三季度 GDP 增速相对较高，第二和四季度存在一定压力，反映出疫后经济恢复难以一蹴而就。年初疫情快速达峰，之后受益于线下接触式活动快速恢复，经济动能短暂迸发。但进入二季度后，修复斜率开始放缓，地产投资及出口压力显现，经济内生性动能趋弱。三季度在政策加力及部分行业补库背景下，经济有企稳回升迹象，但进入四季度基本面再次趋缓。结构上看，全年国内消费恢复明显，特别在线下消费场景打开后，餐饮、服饰鞋帽、文娱等消费均出现明显回升。但受制于地产行业持续调整，建材、家具等消费较为低迷，其他耐用品消费短期也难以回升到疫情前状态。规模以上工业增加值平稳回升，其中汽车制造、电气机械等行
业增长较快。固定资产投资增速年内逐步走低，其中基建及制造业投资尚可，地产投资仍面临明显下滑。对外贸易总体平稳，全年出口小幅增长，进口则微幅负增。物价方面，CPI 整体偏弱运行，下半年基本在零附近徘徊，PPI 全年处于负增长区间，同比跌幅在 6 月触及低位后下半年有所收窄。海外经济方面，美国经济在 2023 年展现出韧性，未如此前市场预期进入衰退，美债收益率由此在高位宽幅震荡，联储货币政策由紧转松的预测时点一再推后。相对的，欧洲经济则处于衰退的边缘，日本经济出现一些积极因素，其中通胀及海外投资转暖。

上述基本面背景下，全年国内货币政策整体保持宽松基调，财政政策在化解地方政府债务大背景下整体力度有限。债券市场走势，以 10 年国债为表征的长端无风险利率全年震荡下行，在一季度及三季度经济较强时出现阶段性上行，但之后均回落。期限利差在三季度之后下行，曲线呈现扁平化状态，同时信用利差整体也出现逐步收窄趋势。投资策略方面，2023 年本基金在纯债投资方面秉持票息策略，以利率债为主要投资品种，维持适当杠杆。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2023 年 12 月 31 日，本基金份额净值 A 级为 1.003 元，C 级为 1.002
元；份额累计净值 A 级为 1.248 元，C 级为 1.227 元；本报告期，本基金份额净
值增长率 A 级为 2.51%，C 级为 2.11%，同期业绩比较基准收益率 A 级为 3.10%，
C 级为 3.10%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，政策加力提效情况下，国内经济有望继续温和复苏。消费方面，居民出行趋于常态化，服务消费或维持较高景气状态。收入预期逐步稳定后，部分耐用品消费也有望趋稳。投资方面，随着三大工程及特别国债落地，基建投资将保持一定强度。地产投资探底可能仍需要一段时间。制造业投资上，围绕高质量发展，高新技术行业有望继续出现较多亮点。对外贸易方面，随着全球制造业下行周期接近尾声，2024 年海外商品贸易需求或出现改善。物价中枢料将回升，但上升幅度有限。债券市场，依然重视票息价值，关注再投资时点的配置机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告

本基金管理人始终坚持持有人利益优先原则，报告期内持续完善内控管理机
制，全方位推动监察稽核工作深入开展。在基础性工作的基础上，2023 年度基金管理人重点开展的监察稽核工作包括以下方面：

（一）持续推进制度流程建设，保障业务合规开展

公司以建立重点业务内控制度体系，规范各业务部门内部管理为重点，持续强化公司内控管理与风险防范水平。报告期内，公司新增、修订多项内部管理制度，并以制度为基础相应完善业务流程。

（二）深入进行新规学习，扎实推动新规落地

2023 年度，公司从新规解读、制度建立、系统建设、流程改造等方面持续推进各项重要法律法规、监管要求的落地工作，并对落地情况开展专项检查，确保各项业务合法合规开展。

（三）培育合规文化，全面提升员工合规意识

为持续提高全员合规意识，公司对新员工、特定业务条线员工、全体员工开展不同侧重点的合规培训与宣导，结合多维度、多层次的合规谈话及合规考试，多管齐下全面提升员工的合规意识。

（四）立足于合规，不断拓展风险管理职能

报告期内，公司持续推进旗下组合的投资合规风控阈值多维度排查梳理和日常投资合规监督工作的规范化管理，进一步根据系统升级迭代情况整合优化历史风控工具。公司持续强化合规风控培训工作，提升各部门主动合规的能力和意识。公司不断加强对新业务、新品种及整体风险控制能力的研究，保持对各类风险的敏感度，加强日常监测和定期风险评估，持续提升对于各类投资标的的风险管理水平。

（五）持续推进合规风控工作的系统化建设

2023 年公司结合自主研发和专业系统外采等多种途径，持续推动合规风控信息化建设。公司通过搭建、完善覆盖事前、事中、事后的风控系统工具体系，助力有效监测、识别投资组合运作过程中的各类风险，加强投资过程中各类风险的管理能力。在合规管理方面，新增或优化系统管理功能模块包括合规考试、合规谈话、采购及合同一体化管理流程等。通过系统建设，提升合规管理工作质效。
（六）全面加强员工行为管理

报告期内，公司持续加强对从业人员的行为管控，内容包括监控录像、电子邮件、电话录音抽查，特定员工通讯工具集中管理，员工证券投资申报管理及廉
洁从业管理等方面。通过日常合规管理与定期事后检查相结合的方式，提升全员合规意识，加强员工行为管理，确保各项业务合规开展。

（七）扎实推进反洗钱工作

公司高度重视反洗钱工作，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求。除在客户尽职调查、大额和可疑交易报告、客户资料和交易记录保存等反洗钱核心义务方面积极履职外，还通过重点专项工作等方式有序推动反洗钱工作深入开展。报告期内，主要重点工作包括开展机构洗钱风险评估、持续推动系统建设和数据治理工作、强化客户身份识别前端管控、多层次立体化文化宣贯等。

（八）深入开展内部审计，发挥第三道防线功能

公司围绕各条线各部门制度框架体系建立情况、法规落实情况及当年工作重点开展审计工作。通过基础风险点例行检查与法规落实情况、监管重点排查相结合的方式，深入开展内部审计检查并督导整改完善。报告期内，公司开展多项专项审计，涵盖投研、交易、销售、信息技术、反洗钱等各业务领域。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金对本报告期内利润共进行 3 次收益分配。分别于 2023 年 1 月 10 日公
告每 10 份 A 级基金份额派发红利 0.16 元，每 10 份 C 级基金份额派发红利 0.16
元；于 2023 年 6 月 16 日公告每 10 份 A 级基金份额派发红利 0.1 元，每 10 份 C
级基金份额派发红利 0.1 元；于 2023 年 12 月 9 日公告每 10 份 A 级基金份额派
发红利 0.12 元，每 10 份 C 级基金份额派发红利 0.11 元。A 级基金份额共计派
发红利 815756290.01 元，C 级基金份额共计派发红利 49.27 元。本基金本期分
红已符合相关法律法规及《基金合同》约定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的相关情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70015656_B239 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 富国两年期理财债券型证券投资基金
全体基金份额持有人

审计意见 我们审计了富国两年期理财债券型证
券投资基金的财务报表，包括 2023 年


12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的
利润表、净资产变动表以及相关财务报
表附注。 我们认为，后附的富国两年
期理财债券型证券投资基金的财务报
表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了富国两年期理
财债券型证券投资基金 2023 年 12 月
31 日的财务状况以及2023 年度的经营
成果和净资产变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的
规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责
任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于富国两年期理财债券型
证券投资基金，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。

强调事项 无

其他事项 无

其他信息 富国两年期理财债券型证券投资基金
管理层对其他信息负责。其他信息包括
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵
盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责
任是阅读其他信息，在此过程中，考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定
其他信息存在重大错报，我们应当报告
该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。

管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定
编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估富
国两年期理财债券型证券投资基金的


持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非计划进行清算、终止运营或别无其
他现实的选择。

治理层负责监督富国两年期理财债券
型证券投资基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的
审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错
报可能由于舞弊或错误导致，如果合理
预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经
济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程
中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的
基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致
的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当
性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对富国两年期理财债券
型证券投资基金持续经营能力产生重
大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的


信息。然而，未来的事项或情况可能导
致富国两年期理财债券型证券投资基
金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报（包括披
露）、结构和内容，并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）

注册会计师的姓名 王珊珊 费泽旭

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场
安永大楼 17 层

审计报告日期 2024 年 03 月 28 日

§7 年度财务报告

7.1 资产负债表
会计主体：富国两年期理财债券型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 2023 年 12 月 2022 年 12 月 31

31 日 日

资 产：

货币资金 364,929.71 3,886,380,558.36

结算备付金 － －

存出保证金 － －

交易性金融资产 － －

其中：股票投资 － －

基金投资 － －

债券投资 － －

资产支持证券投资 － －

贵金属投资 － －

其他投资 － －

衍生金融资产 － －

买入返售金融资产 － －

债权投资 27,301,637,499. 28,024,879,561.04
34

其中：债券投资 27,301,637,499. 28,024,879,561.04
34


资产支持证券投资 － －

其他投资 － －

应收清算款 － －

应收股利 － －

应收申购款 － －

递延所得税资产 － －

其他资产 － －

资产总计 27,302,002,429. 31,911,260,119.40
05

本期末 上年度末

负债和净资产 2023 年 12 月 2022 年 12 月 31
31 日 日

负 债：

短期借款 － －

交易性金融负债 － －

衍生金融负债 － －

卖出回购金融资产款 7,292,229,110.38 7,818,898,124.35

应付清算款 － －

应付赎回款 － －

应付管理人报酬 28,653,545.58 75,858,879.99

应付托管费 9,551,181.82 24,137,184.19

应付销售服务费 10.41 －

应付投资顾问费 － －

应交税费 － －

应付利润 － －

递延所得税负债 － －

其他负债 506,876.83 507,126.01

负债合计 7,330,940,725.0 7,919,401,314.54
2

净资产：

实收基金 19,907,858,272. 23,611,466,281.26
43

其他综合收益 － －

未分配利润 63,203,431.60 380,392,523.60

净资产合计 19,971,061,704. 23,991,858,804.86
03

负债和净资产总计 27,302,002,429. 31,911,260,119.40
05

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.003 元，基金份额总额
19,907,858,272.43 份。其中：富国两年期理财债券 A 份额净值 1.003 元，份额总
额 19,907,856,078.41 份；富国两年期理财债券 C 份额净值 1.002 元，份额总额
2,194.02 份。


7.2 利润表

会计主体：富国两年期理财债券型证券投资基金

本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 （2023 年 01 月 01 （2022 年 01 月 01 日
日至 2023 年 12 月 至 2022 年 12 月 31
31 日） 日 ）

一、营业总收入 641,369,600.61 916,298,231.90

1.利息收入 641,369,600.61 916,298,231.90

其中：存款利息收入 2,864,949.29 119,364,143.12

债券利息收入 618,583,554.13 796,584,703.77

资产支持证券利息收入 － －

买入返售金融资产收入 19,921,097.19 349,385.01

其他利息收入 － －

2.投资收益（损失以“-”填列） － －

其中：股票投资收益 － －

基金投资收益 － －

债券投资收益 － －

资产支持证券投资收益 － －

贵金属投资收益 － －

衍生工具收益 － －

股利收益 － －

以摊余成本计量的金融资产终止确认 － －
产生的收益

其他投资收益 － －

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） － －

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） － －

5.其他收入（损失以“-”号填列） － －

减：二、营业总支出 139,098,748.59 190,042,641.31

1．管理人报酬 30,126,868.27 35,825,910.20

2．托管费 10,042,289.38 11,941,970.10

3．销售服务费 10.41 －

4． 投资顾问费 － －

5．利息支出 97,932,385.92 142,008,050.29

其中：卖出回购金融资产支出 97,932,385.92 142,008,050.29

6. 信用减值损失 724,268.50 －

7. 税金及附加 － －

8．其他费用 272,926.11 266,710.72

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 502,270,852.02 726,255,590.59

减：所得税费用 － －

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 502,270,852.02 726,255,590.59


五、其他综合收益的税后净额 － －

六、综合收益总额 502,270,852.02 726,255,590.59

7.3 净资产变动表

会计主体：富国两年期理财债券型证券投资基金

本报告期： 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目 本期

（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日）

实收基金 未分配 净资产

利润 合计

一、上期期末净资产 23,611,466, 380,392,523 23,991,858,

281.26 .60 804.86

二、本期期初净资产 23,611,466, 380,392,523 23,991,858,

281.26 .60 804.86

三、本期增减变动额（减少以“-” - - -

号填列） 3,703,608,0 317,189,092 4,020,797,1

08.83 .00 00.83

（一）、综合收益总额 － 502,270,852 502,270,852

.02 .02

（二）、本期基金份额交易产生的净资 - - -

产变动数（净资产减少以“-”号填列）3,703,608,0 3,703,604.7 3,707,311,6

08.83 4 13.57

其中：1.基金申购款 717,799,340 717,802.80 718,517,143

.22 .02

2.基金赎回款 - - -

4,421,407,3 4,421,407.5 4,425,828,7

49.05 4 56.59

（三）、本期向基金份额持有人分配利 - -

润产生的净资产变动（净资产减少以 － 815,756,339 815,756,339

“-”号填列） .28 .28

四、本期期末净资产 19,907,858,263,203,431.619,971,061,7

72.43 0 04.03

上年度可比期间

项目 （2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31

日）

实收基金 未分配 净资产合计

利润

一、上期期末净资产 23,611,466,2102,754,798.23,714,221,0

81.26 52 79.78

二、本期期初净资产 23,611,466,2102,754,798.23,714,221,0

81.26 52 79.78

三、本期增减变动额（减少以“-” －277,637,725.277,637,725.


号填列） 08 08

（一）、综合收益总额 －726,255,590.726,255,590.
59 59

（二）、本期基金份额交易产生的净资 － － －
产变动数（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 － － －

2.基金赎回款 － － －

（三）、本期向基金份额持有人分配利 - -
润产生的净资产变动（净资产减少以 －448,617,865.448,617,865.
“-”号填列） 51 51

四、本期期末净资产 23,611,466,2380,392,523.23,991,858,8
81.26 60 04.86

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

陈 戈 林志松 徐慧

————————— ————————— ————————

基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

富国两年期理财债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]1380 号《关于核准富国两年期理财债券型证券投资基金募集的批复》及机构部函[2016]1276 号《关于富国两年期理财债券型证券投资基金延期募集备案的回函》的核准，由基
金管理人富国基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于 2016 年 12 月 1 日
正式生效。首次设立募集规模为 10,003,482,887.45 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

根据基金管理人于 2020 年 12 月 18 日发布的《关于富国两年期理财债券型
证券投资基金第二个开放期到期后暂停运作、不进入下一封闭期的公告》，截至
第二个开放期最后一日（即 2020 年 12 月 17 日）日终，本基金基金资产净值加
上开放期有效申购申请净申购金额扣除当期有效赎回申请赎回金额后的余额低于 5000 万元（不含 5000 万元）。根据《富国两年期理财债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）约定，经向中国证监会备案，基金管理人决定于本基金第二个开放期到期后暂停运作、即暂停进入下一封闭期。第二个

开放期到期日的下一工作日（即 2020 年 12 月 18 日），投资者未确认的申请将
全部确认失败；开放期最后一日日终留存的 A 类和 C 类基金份额将全部自动赎回。相应未确认的申购款项以及赎回款项将在该日后的 5 个工作日内划出。基金暂停运作以后，基金管理人可根据实际情况恢复运作，并决定下一开放期的申购或其他交易安排以及下一封闭期的安排，并予以公告。在后续封闭期及开放期内，本基金将依据《基金合同》的约定正常运作。

根据基金管理人于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于富国两年期理财债券型
证券投资基金恢复运作并开放申购、赎回、转换业务的公告》，基金管理人决定
自 2021 年 1 月 4 日起恢复本基金的运作并开放申购、赎回及转换业务。根据基
金管理人于 2021 年 1 月 8 日发布的《富国基金管理有限公司关于富国两年期理
财债券型证券投资基金提前结束开放期并进入下一封闭期的公告》，本基金自
2021 年 1 月 14 日起进入第三个封闭期。根据基金管理人于 2023 年 1 月 12 日发
布的《富国两年期理财债券型证券投资基金第三个开放期开放申购、赎回及转换
业务的公告》，本基金自 2023 年 1 月 18 日起进入第四个封闭期。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的债券、货币市场工具、资产支持证券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。

本基金主要投资于固定收益类金融工具，具体包括：企业债、公司债、国债、央行票据、金融债、地方政府债、次级债、短期融资券（含超短期融资券）、中小企业私募债、中期票据、资产支持证券、债券回购及银行存款等。本基金 80%以上的资产投资于债券，在每个开放期开始前 3 个月和结束后 3 个月以及开放期期间不受前述投资组合比例的限制。

本基金不进行股票等权益类资产的投资。本基金不投资可转换债券，但可以投资分离交易可转债上市后分离出来的债券。

本基金严格采用持有到期投资的策略，投资于剩余期限（权利在投资者一方的含权债按照行权剩余期限计算）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。

每个封闭期的业绩比较基准为该封闭期起始日的两年期定存利率（税后）+1%。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度报告和中期报告》》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年
12 月 31 日的财务状况以及 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止期间的经营
成果和净资产变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财
务报表的实际编制期间系 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的
权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

不适用。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债权投资购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，按实际利率法计算的利息扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为利息收入，在证券实际持有期内逐日计提；

债权投资以预期信用损失为基础，根据应计提的减值准备金额与当前减值准备账面金额的差额，确认为信用减值损失；

出售债权投资的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该债权投资的账面价值的差额入账；

到期收回债权投资，于到期日，按成交金额与该债权投资的账面价值的差额计入信用减值损失；

(3)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(4)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 30%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(2) 本基金收益分配方式：基金收益分配采用现金分红方式；

(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4) 每一基金份额享有同等分配权，但由于本基金 A 类基金份额不收取销售
服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；


(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项

1 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值
税试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全
面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营
改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易
计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前
运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基
金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。

4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关
于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日
起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

（2023 年 12 月 31 日） （2022 年 12 月 31 日）

活期存款 364,929.71 1,255,695.68

等于：本金 364,890.97 1,255,564.19

加：应计利息 38.74 131.49

减：坏账准备 － －

定期存款 － 3,885,124,862.68

等于：本金 － 3,790,000,000.00

加：应计利息 － 95,124,862.68

减：坏账准备 － －

其中：存款期限 1 个月 － －
以内

存款期限 1-3 个 － －
月

存款期限 3 个月 － 3,885,124,862.68
以上

其他存款 － －

等于：本金 － －

加：应计利息 － －

减：坏账准备 － －

合计 364,929.71 3,886,380,558.36

注：本基金本报告期末未持有定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有交易性金融资产。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。


7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。

7.4.7.5 债权投资

7.4.7.5.1 债权投资情况

本期末（2023 年 12 月 31 日）

项目 初始成本 利息调整 应计利息 减：减值准 账面价值

备

交 － － － － －
易

所

市

场

债 银 26,370,000,000.00 224,147,047.77 708,214,720.07 724,268.50 27,301,637,499.34
券 行

间

市

场

小 26,370,000,000.00 224,147,047.77 708,214,720.07 724,268.50 27,301,637,499.34
计

资 产 － －
支 持 － － －

证券

其他 － － － － －

合计 26,370,000,000.00 224,147,047.77 708,214,720.07 724,268.50 27,301,637,499.34

上年度末（2022 年 12 月 31 日）

项目 初始成本 利息调整 应计利息 减：减值准 账面价值

备

交 － － － － －
易
债 所
券 市

场

银 27,170,000,000.00 944,163.78 853,935,397.26 － 28,024,879,561.04
行


间

市

场

小 27,170,000,000.00 944,163.78 853,935,397.26 － 28,024,879,561.04
计

资 产 － －
支 持 － － －

证券

其他 － － － － －

合计 27,170,000,000.00 944,163.78 853,935,397.26 － 28,024,879,561.04

7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

单位：人民币元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

整个存续期预 整个存续期预

减值准备 未来 12 个月 期 信 用 损 失 期 信 用 损 失 合计

预期信用损失 (未发生信用 (已发生信用

减值) 减值)

期初余额 － － － －

本期从其他阶段转 － － － －

入

本期转出至其他阶 － － － －

段

本期新增 1,002,013.35 － － 1,002,013.35

本期转回 277,744.85 － － 277,744.85

其他变动 － － － －

期末余额 724,268.50 － － 724,268.50

7.4.7.6 其他资产

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.7 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末（2023 年 12 月 31 上年度末（2022 年 12 月

日） 31 日）

应付券商交易单元保证金 － －

应付赎回费 － －

应付证券出借违约金 － －

应付交易费用 283,876.83 284,126.01

其中：交易所市场 － －

银行间市场 283,876.83 284,126.01

应付利息 － －

预提信息披露费 120,000.00 120,000.00

预提审计费 103,000.00 103,000.00


合计 506,876.83 507,126.01

7.4.7.8 实收基金
富国两年期理财债券 A：

金额单位：人民币元

项目 本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额

上年度末 23,611,466,081.26 23,611,466,081.26

本期申购 717,797,346.20 717,797,346.20

本期赎回（以“-”号填列） -4,421,407,349.05 -4,421,407,349.05

本期末 19,907,856,078.41 19,907,856,078.41

富国两年期理财债券 C：

金额单位：人民币元

项目 本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额

上年度末 200.00 200.00

本期申购 1,994.02 1,994.02

本期赎回（以“-”号填列） － －

本期末 2,194.02 2,194.02

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.9 未分配利润
富国两年期理财债券 A：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部 未分配利润合计

分

上年度末 380,392,520.00 － 380,392,520.00

本期期初 380,392,520.00 － 380,392,520.00

本期利润 502,270,808.24 － 502,270,808.24

本期基金份额交易产生的 -3,703,610.72 － -3,703,610.72
变动数

其中：基金申购款 717,796.82 － 717,796.82

基金赎回款 -4,421,407.54 － -4,421,407.54

本期已分配利润 - － -815,756,290.01
815,756,290.01

本期末 63,203,427.51 － 63,203,427.51

富国两年期理财债券 C：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 3.60 － 3.60

本期期初 3.60 － 3.60

本期利润 43.78 － 43.78

本期基金份额交易产生的 5.98 － 5.98


变动数

其中：基金申购款 5.98 － 5.98

基金赎回款 － － －

本期已分配利润 -49.27 － -49.27

本期末 4.09 － 4.09

7.4.7.10 存款利息收入

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 上年度可比期间（2022 年
项目 2023 年 12 月 31 日） 01 月 01 日至 2022 年 12 月
31 日）

活期存款利息收入 1,579,355.69 7,896.93

定期存款利息收入 831,540.10 119,356,246.19

其他存款利息收入 － －

结算备付金利息收入 421,274.11 －

其他 32,779.39 －

合计 2,864,949.29 119,364,143.12

7.4.7.11 股票投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。

7.4.7.12 债券投资收益

7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。

7.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖债券差价收入。

7.4.7.13 资产支持证券投资收益

7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注: 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资

产支持证券差价收入。


7.4.7.14 贵金属投资收益

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属交易。

7.4.7.15 衍生工具收益

7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。

7.4.7.16 股利收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日 上年度可比期间（2022 年
项目名称 至 2023 年 12 月 31 日） 01 月 01 日至 2022 年 12 月
31 日）

1.交易性金融资产 － －

股票投资 － －

债券投资 － －

资产支持证券投资 － －

基金投资 － －

贵金属投资 － －

其他 － －

2.衍生工具 － －

权证投资 － －

3.其他 － －

减：应税金融商品公允价值变动产 － －
生的预估增值税

合计 － －

7.4.7.18 其他收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。

7.4.7.19 信用减值损失

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 上年度可比期间（2022 年

项目 日至 2023 年 12 月 31 01 月 01 日至 2022 年 12 月

日） 31 日）


银行存款 － －

买入返售金融资产 － －

债权投资 724,268.50 －

其他债权投资 － －

其他 － －

合计 724,268.50 －

注：在预期信用损失的计量中所包含的重大判断和假设主要包括：选择恰当的预 期信用损失模型并确定相关参数、减值阶段划分的判断标准以及用于计量预期信 用损失的前瞻性信息及其权重的采用等。本基金结合中债预期信用损失比例和资 产负债表日的资产账面余额计算预期信用损失。预期信用损失比例通过中债市场 隐含违约率与违约损失率的乘积计算获得，违约损失率参数由市场数据分析法确 定并可根据历史违约债券的市场信息计算得到。此外，在考虑未来经济影响下， 通过对多场景进行分析对资产预期信用损失比例进行前瞻性调整。在考虑前瞻性 信息时，本基金考虑了不同的宏观经济情景。2023 年度，中性、乐观与悲观场景 下的权重分别为 80%、10%、10%，用于计算中债预期信用损失前瞻性调整系数的 国内生产总值同比增长率在中性、乐观以及悲观场景下的预测值为6.47%、7.76%、 5.18%。（2022 年度，中性、乐观与悲观场景下的权重分别为 80%、10%、10%，用 于计算中债预期信用损失前瞻性调整系数的国内生产总值同比增长率在中性、乐 观以及悲观场景下的预测值为 4.60%、5.52%、3.68%。）
7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日 上年度可比期间（2022 年
项目 至 2023 年 12 月 31 日） 01 月 01 日至 2022 年 12 月
31 日）

审计费用 103,000.00 103,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 － －

银行费用 12,726.11 6,510.72

债券账户维护费 36,000.00 36,000.00

其他 1,200.00 1,200.00

合计 272,926.11 266,710.72

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。


7.4.8.2 资产负债表日后事项

根据本基金管理人于 2024 年 3 月 16 日发布的分红公告，本基金向 2024 年

3 月 19 日在本基金注册登记机构登记在册的富国两年期理财债券型证券投资基

金 A 级份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.07 元,C 份额持有人按每 10 份

基金份额派发红利 0.05 元。

截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东
申万宏源证券有限公司（“申万宏源”） 基金管理人的股东

招商银行股份有限公司 基金托管人

山东省金融资产管理股份有限公司 基金管理人的股东

蒙特利尔银行 基金管理人的股东

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2 权证交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3 债券交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位：人民币元

关联方名称 本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 上年度可比期间（2022年01月01日
12 月 31 日） 至2022年12月31日）


占当期回购成交 占当期回购成交总
成交金额 总额的比例 成交金额 额的比例（%）
（%）

申万宏源 500,000,000.00 0.93 － －

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期（2023 年 01 月 01 日至 上年度可比期间（2022 年 01 月

2023 年 12 月 31 日） 01 日至 2022 年 12 月 31 日）

当期发生的基金应支付的管理 30,126,868.27 35,825,910.20

费

其中：应支付销售机构的客户 610,637.50 530,547.02

维护费

应支付基金管理人的净 29,516,230.77 35,295,363.18

管理费

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提。

计算方法如下：

H＝E×基金管理费年费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至封闭期末。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 上年度可比期间（2022 年

项目 日至 2023 年 12 月 31 01 月 01 日至 2022 年 12 月

日） 31 日）

当期发生的基金应支 10,042,289.38 11,941,970.10

付的托管费

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%的年费率计提。

计算方法如下：


H＝E×基金托管费年费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至封闭期末。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日）

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称 富国两年期理财债券 富国两年期理财债券 合计

A C

富国基金管理有限公司 － 10.41 10.41

合计 － 10.41 10.41

注：基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有

人服务费等。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务

费率为年费率 0.5%。 在通常情况下，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类

基金份额资产净值的 0.5%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.5%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产

净值 销售服务费每日计提，逐日累计至封闭期末。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

单位：人民币元

上年度可比期间（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日）

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易 基金买 基金卖 交易金 利息收

的各关联方名 入 出 额 入 交易金额 利息支出
称

招商银行 － － － － 135,869,792,000.00 10,164,739.80

注：本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务

的情况

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用


固定期限费率从事证券出借业务。

7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业

务的情况

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用

市场化期限费率从事证券出借业务。

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资

本基金。

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

富国两年期理财债券 A：

份额单位：份

本期末（2023 年 12 月 31 日） 上期末（2022 年 12 月 31 日）

关联方名称 持有的 持有的基金份 持有的 持有的基金份
基金份额 额占基金总份 基金份额 额占基金总份
额的比例(%) 额的比例(%)

招商银行股份有 1,499,999,000.00 7.53 1,499,999,000.00 6.35
限公司

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间（2022 年 01 月 01 日至
关联方名称 月 31 日） 2022 年 12 月 31 日）

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行股份有限

公司 364,929.71 1,579,355.69 1,255,695.68 7,896.93

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证

券。


7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

本基金无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

富国两年期理财债券 A：

单位：人民币元

序号 权益 除息日 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式 利润分配合 备注
登记日 份额分红数 总额 发放总额 计

1 2023-01-11 2023-01- 0.160 377,783,459. － 377,783,45 －

11 80 9.80

2 2023-06-19 2023-06- 0.100 199,078,560. － 199,078,56 －

19 89 0.89

3 2023-12-12 2023-12- 0.120 238,894,269. － 238,894,26 －

12 32 9.32

合 计 0.380 815,756,290. － 815,756,29 －

01 0.01

富国两年期理财债券 C：

单位：人民币元

序号 权益 除息日 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式 利润分配合 备注
登记日 份额分红数 总额 发放总额 计

1 2023-01-11 2023-01- 0.160 3.20 － 3.20 －

11

2 2023-06-19 2023-06- 0.100 21.94 － 21.94 －

19

3 2023-12-12 2023-12- 0.110 24.13 － 24.13 －

12

合 计 0.370 49.27 － 49.27 －


7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，基金从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额为人民币 7,292,229,110.38 元，是以如下债券作 为质押：

金额单位：人民币元

数量

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 （单位： 期末估值总额
张）

180401 18 农发 01 2024-01-02 107.19 14,200,000 1,522,085,941.80

180401 18 农发 01 2024-01-02 107.19 6,590,000 706,376,503.98

180401 18 农发 01 2024-01-02 107.19 5,160,000 553,096,018.29

180401 18 农发 01 2024-01-02 107.19 4,310,000 461,985,240.08

180401 18 农发 01 2024-01-02 107.19 4,211,000 451,373,514.15

180401 18 农发 01 2024-01-02 107.19 2,120,000 227,240,999.76

220332 22 进出 32 2024-01-02 100.02 4,445,000 444,603,965.93

220332 22 进出 32 2024-01-02 100.02 3,158,000 315,873,863.76

2303102 23 进出 2024-01-02 102.32 9,860,000 1,008,852,160.64
102

2303102 23 进出 2024-01-02 102.32 5,280,000 540,237,262.49
102

2303102 23 进出 2024-01-02 102.32 5,262,000 538,395,544.55
102

2303102 23 进出 2024-01-02 102.32 3,340,000 341,740,995.59
102

2303102 23 进出 2024-01-02 102.32 3,160,000 323,323,816.19
102


2303102 23 进出 2024-01-02 102.32 2,250,000 230,214,742.54
102

2303102 23 进出 2024-01-02 102.32 2,110,000 215,890,269.67
102

2303102 23 进出 2024-01-02 102.32 1,021,000 104,466,334.28
102

2303102 23 进出 2024-01-04 102.32 1,030,000 105,387,193.25
102

合计 77,507,000 8,091,144,366.95

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定
适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各
类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控
制委员会、风险管理部和合规稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风
险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，

且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得
超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任
公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银
行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于
国债、央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不进行列示。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

注:本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末（2023 年 12 月 31 上年度末（2022 年 12 月
日） 31 日）

AAA 4,929,100,271.22 －

AAA 以下 － －

未评级 － －

合计 4,929,100,271.22 －

注：本基金上年度末未持有按长期信用评级列示的信用债。本表主要列示除短融
和超短融之外的信用债，债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末（2023 年 12 月 31 上年度末（2022 年 12 月
日） 31 日）

AAA 195,505,018.49 －

AAA 以下 － －

未评级 － －

合计 195,505,018.49 －

注：本基金上年度末未持有同业存单。本表主要列示同业存单，评级取自第三方
评级机构的主体评级。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金采用定期开放的运作方式，封闭期内不得申请申购、赎回本基金。在开放期内，本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的15%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金本报告期末及上年度末无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金及债权投资等。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。


单位：人民币元

本期末（2023 年 12 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日）

资产

货币资金 364,929.71 － － － － － 364,929.71

债权投资 － － 8,285,344,395.0719,016,293,104.27 － － 27,301,637,499.34

资产总计 364,929.71 － 8,285,344,395.0719,016,293,104.27 － － 27,302,002,429.05

负债

卖出回购金融资产款 7,292,229,110.38 － － － － － 7,292,229,110.38

应付管理人报酬 － － － － － 28,653,545.58 28,653,545.58

应付托管费 － － － － － 9,551,181.82 9,551,181.82

应付销售服务费 － － － － － 10.41 10.41

其他负债 － － － － － 506,876.83 506,876.83

负债总计 7,292,229,110.38 － － － － 38,711,614.64 7,330,940,725.02

利率敏感度缺口 -7,291,864,180.67 － 8,285,344,395.0719,016,293,104.27 － -38,711,614.64 19,971,061,704.03

上年度末（2022 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

月 31 日）

资产

货币资金 3,886,380,558.36 － － － － － 3,886,380,558.36

债权投资 28,024,879,561.04 － － － － － 28,024,879,561.04

资产总计 31,911,260,119.40 － － － － － 31,911,260,119.40

负债

卖出回购金融资产款 7,818,898,124.35 － － － － － 7,818,898,124.35

应付管理人报酬 － － － － － 75,858,879.99 75,858,879.99


应付托管费 － － － － － 24,137,184.19 24,137,184.19

其他负债 － － － － － 507,126.01 507,126.01

负债总计 7,818,898,124.35 － － － － 100,503,190.19 7,919,401,314.54

利率敏感度缺口 24,092,361,995.05 － － － － -100,503,190.19 23,991,858,804.86

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金本期末生息资产为货币资金、结算备付金及债权投资。其中，货币资金和结算备付金以活期存款利率或相对固定的利率计息，债权投资为固定利率持有至到期投资，利息收益在交易时已确定，不受利率变化影响。本基金本期末生息负债仅为卖出回购金融资产，卖出回购金融资产的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场或交易所交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

本基金未持有以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

不适用。

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

不适用。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产 和金融负债，除债权投资外，其余金融工具因其剩余期限较短，因此账面价值与 公允价值相若。于本基金本报告期末，本基金持有的债权投资的账面价值为人民
币 27301637499.34 元，公允价值为人民币 27388494720.07 元，属于第二层次。
（上年度末：本基金持有的债权投资的账面价值为人民币 28024879561.04 元， 公允价值为人民币 28029369397.26 元，属于第二层次。）
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 － －

其中：股票 － －

2 基金投资 － －

3 固定收益投资 27,301,637,499.34 100.00

其中：债券 27,301,637,499.34 100.00

资产支持证券 － －

4 贵金属投资 － －

5 金融衍生品投资 － －

6 买入返售金融资产 － －

其中：买断式回购的买入返售金融资 － －
产

7 银行存款和结算备付金合计 364,929.71 0.00

8 其他各项资产 － －


9 合计 27,302,002,429.05 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有境内股票资产。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票资产。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

注：本基金本报告期内未进行股票投资。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

注：本基金本报告期内未进行股票投资。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注：本基金本报告期内未进行股票投资。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本（元） 占基金资产净值比例

（%）

1 国家债券 － －

2 央行票据 － －

3 金融债券 27,106,132,480.85 135.73

其中：政策性金融债 22,177,032,209.63 111.05

4 企业债券 － －

5 企业短期融资券 － －

6 中期票据 － －

7 可转债（可交换债） － －

8 同业存单 195,505,018.49 0.98

9 其他 － －

10 合计 27,301,637,499.34 136.71

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 摊余成本 占基金资产净
值比例（%）

1 180401 18 农发 01 94,300,000 10,107,936,923.38 50.61


2 2303102 23 进出 102 82,300,000 8,420,743,693.81 42.16

3 220332 22 进出 32 31,600,000 3,160,739,105.36 15.83

4 2120071 21 上海银行 16,800,000 1,701,262,787.28 8.52

5 2128035 21 华夏银行 02 16,800,000 1,689,444,149.82 8.46

8.7 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案

调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国进出口银行在报告期内曾被中
国银行间市场交易商协会立案调查。

本基金投资的前十名证券的发行主体中，上海银行股份有限公司在报告编制
日前一年内曾受到国家外汇管理局上海市分局、国家金融监督管理总局上海监管
局的处罚。

本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国银行股份有限公司在报告编制

日前一年内曾受到国家金融监督管理总局、中国人民银行的处罚。

本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国工商银行股份有限公司在报告期内曾被中国银行间市场交易商协会立案调查。

本基金投资的前十名证券的发行主体中，江苏银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局江苏监管局、中国人民银行的处罚。
本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合相关法律法规、基金合同及公司投资制度的要求。基金管理人将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。

本基金持有的其余证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

股票不属于本基金的投资范围，故本项不适用。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 －

2 应收清算款 －

3 应收股利 －

4 应收利息 －

5 应收申购款 －

6 其他应收款 －

7 待摊费用 －

8 其他 －

9 合计 －

注：本基金本报告期末未持有其它资产。
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。


8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存

在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 金份额 占总份 占总份
(户) 持有份额 额比例 持有份额 额比例
（%） （%）

富国两年

期理财债 7,478 2,662,189.90 19,849,076,700.30 99.70 58,779,378.11 0.30
券 A
富国两年

期理财债 2 1,097.01 － － 2,194.02 100.00
券 C

合计 7,480 2,661,478.38 19,849,076,700.30 99.70 58,781,572.13 0.30

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)

基金管理人所 富国两年期 11,570.01 0.0001

有从业人员持 理财债券 A

有本基金 富国两年期 － －

理财债券 C

合计 11,570.01 0.0001

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间

（万份）

富国两年期理财 0

本公司高级管理人员、基金 债券 A

投资和研究部门负责人持有 富国两年期理财 0

本开放式基金 债券 C

合计 0

本基金基金经理持有本开放 富国两年期理财 0

式基金 债券 A


富国两年期理财 0
债券 C

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

富国两年期理财债券 富国两年期理财债券
A C

基金合同生效日(2016 年 12 月 01 日) 10,003,021,612.63 461,274.82
基金份额总额

报告期期初基金份额总额 23,611,466,081.26 200.00

本报告期基金总申购份额 717,797,346.20 1,994.02

减：本报告期基金总赎回份额 4,421,407,349.05 －

本报告期基金拆分变动份额 － －

本报告期期末基金份额总额 19,907,856,078.41 2,194.02

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2023 年 11 月 23 日发布公告，李强先生自 2023 年 11 月 22
日起担任首席信息官，同日起林志松先生不再兼任首席信息官。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度
支付给审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 10.3 万元人
民币，其已提供审计服务的连续年限为 21 年。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例

比例（%） （%）

长城证券 1 － － － － －

德邦证券 1 － － － － －

东方证券 2 － － － － －

国金证券 2 － － － － －

国盛证券 2 － － － － －

国泰君安 1 － － － － －

华创证券 1 － － － － －

华泰证券 2 － － － － －

民生证券 1 － － － － －

申万宏源 1 － － － － －

信达证券 2 － － － － －

野村证券 1 － － － － －

招商证券 2 － － － － －

中金财富 1 － － － － －

中金公司 1 － － － － －

中信建投 2 － － － － －

中信山东 1 － － － － －

中信证券 3 － － － － －

中银证券 1 － － － － －

注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期本基金退租券商交易单元：德邦证券（50403) 。本报告期本基金新增券商交易单元：中信证券（58566) ，民生证券（016916) 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债 占当期权
券商名称 券成交总 券回购成 证

成交金额 额的比例 成交金额 交总额的 成交金额 成交总额
（%） 比例（%） 的比例
（%）

长城证券 － － － － － －

德邦证券 － － － － － －

东方证券 － － － － － －

国金证券 － － － － － －

国盛证券 － － － － － －

国泰君安 － － － － － －

华创证券 － － － － － －

华泰证券 － － － － － －

民生证券 － － － － － －

申万宏源 － － 500,000,000.00 0.93 － －

信达证券 － － 901,000,000.00 1.68 － －

野村证券 － － － － － －

招商证券 － － 3,003,000,000.00 5.59 － －

中金财富 － － － － － －

中金公司 － － 2,002,010,000.00 3.73 － －

中信建投 － － 1,704,000,000.00 3.17 － －

中信山东 － － － － － －

中信证券 － － 45,602,544,000.00 84.90 － －

中银证券 － － － － － －

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 信息披露方式 披露日期

富国两年期理财债券型证券投资

1 基金 2023 年第一次收益分配公 规定披露媒介 2023年01月10日

告

关于富国两年期理财债券型证券

2 投资基金暂停大额申购、转换入 规定披露媒介 2023年01月12日

业务的公告

富国两年期理财债券型证券投资

3 基金第三个开放期开放申购、赎 规定披露媒介 2023年01月12日

回及转换业务的公告

富国基金管理有限公司关于增聘

4 富国两年期理财债券型证券投资 规定披露媒介 2023年01月12日

基金基金经理助理的公告

关于富国两年期理财债券型证券

5 投资基金第三个封闭期实际收益 规定披露媒介 2023年01月19日

率的公告

富国两年期理财债券型证券投资

6 基金 2023 年第二次收益分配公 规定披露媒介 2023年06月16日

告

富国基金管理有限公司关于高级

7 规定披露媒介 2023年11月23日

管理人员变更的公告

富国两年期理财债券型证券投资

8 基金 2023 年第三次收益分配公 规定披露媒介 2023年12月09日

告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投资者 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况


类别 持有基金份额

序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 份额占比
超过 20%的时 份额 份额 份额

间区间

2023-01-17 至 4,499, 4,499,998,0

机构 1 2023-12-31 998,00 － － 00.00 22.60%
0.00

产品特有风险

本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形，本基金管理人已经采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风险等特有风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

本报告期内，经基金管理人董事会七届一次会议审议通过并按规定备案，

李强先生自 2023 年 11 月 22 日起担任首席信息官，同日起林志松先生不再兼

任首席信息官。具体可参见基金管理人于 2023 年 11 月 23 日发布的《富国基

金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。

§13 备查文件目录

备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式

1、中国证监会批准设立富国 中国（上海）自由贸易试验区 投资者对本报告书如有疑

两年期理财债券型证券投资 世纪大道 1196 号世纪汇办 问，可咨询本基金管理人富

基金的文件 公楼二座 27-30 层 国基金管理有限公司。咨询

2、富国两年期理财债券型证 电话：95105686、4008880688

券投资基金基金合同 （全国统一，免长途话费）公

3、富国两年期理财债券型证 司 网 址 ：

券投资基金托管协议 http://www.fullgoal.com.

4、中国证监会批准设立富国 cn。

基金管理有限公司的文件

5、富国两年期理财债券型证

券投资基金财务报表及报表

附注

6、报告期内在指定报刊上披

露的各项公告
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