国泰君安君得盛债券型证券投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人:上海国泰君安证券资产管理有限公司

基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司

报告送出日期:2024 年 03 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月15日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2
1.1 重要提示......2
1.2 目录......3
§2 基金简介......7
2.1 基金基本情况...... 7
2.2 基金产品说明...... 7
2.3 基金管理人和基金托管人......8
2.4 信息披露方式...... 8
2.5 其他相关资料...... 8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......8
3.1 主要会计数据和财务指标......9
3.2 基金净值表现...... 10
3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 12
§4 管理人报告......12
4.1 基金管理人及基金经理情况......13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......17


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......17
§5 托管人报告......17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......18
§6 审计报告...... 18
6.1 审计报告基本信息......18
6.2 审计报告的基本内容......18
§7 年度财务报表......20
7.1 资产负债表......20
7.2 利润表...... 22
7.3 净资产变动表...... 24
7.4 报表附注......25
§8 投资组合报告......48
8.1 期末基金资产组合情况......48
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......50
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 51
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......52
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......52


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......52
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......52
8.10 本基金投资股指期货的投资政策......52
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......53
8.12 投资组合报告附注......53
§9 基金份额持有人信息......54
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......54
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......54
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......55
§10 开放式基金份额变动......55
§11 重大事件揭示...... 55
11.1 基金份额持有人大会决议......55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 56
11.4 基金投资策略的改变...... 56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......56
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......56
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......56
11.8 其他重大事件...... 57
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 59
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......59
12.2 影响投资者决策的其他重要信息......59


§13 备查文件目录...... 59
13.1 备查文件目录...... 59
13.2 存放地点......60
13.3 查阅方式......60


§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 国泰君安君得盛债券型证券投资基金

基金简称 国泰君安君得盛债券

基金主代码 952024

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2019 年 09 月 25 日

基金管理人 上海国泰君安证券资产管理有限公司

基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 63,557,724.54 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 国泰君安君得盛债券 A 国泰君安君得盛债券 C

下属分级基金的交易代码 952024 015603

报告期末下属分级基金的份额 63,444,060.26 份 113,664.28 份

总额
2.2 基金产品说明

本基金主要投资于固定收益品种，在承担合理风险和保持资
投资目标 产流动性的基础上，适度参与权益类资产投资，力争实现资
产的长期稳定增值。

本基金将在资产配置策略的基础上，通过固定收益类品种投
资策略构筑债券组合的平稳收益，通过积极的权益类资产投
资策略追求基金资产的增强型回报。

1、资产配置策略

本基金将研究与跟踪中国宏观经济运行状况和资本市场变动
特征，依据定量分析和定性分析相结合的方法，考虑经济环
境、政策取向、类别资产收益风险预期等因素，采取“自上
而下”的方法将基金资产在债券与股票等资产类别之间进行
动态资产配置。

投资策略 本基金将在稳健的资产配置策略基础上，根据股票的运行状
况和收益预期，在严格控制风险的基础上，积极并适时适度
地参与权益类资产配置，把握市场时机力争为基金资产获取
增强型回报。

2、固定收益品种投资策略

本基金将采取利率策略、信用策略、债券选择策略等积极投
资策略，在严格控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提
供的投资机会，以实现组合增值的目标。

3、股票投资策略

本基金将密切关注国内外经济运行情况、国内财政政策和产


业政策等政策取向，深入分析国民经济各行业的发展现状及
政策影响，并结合行业景气分析，对具有良好发展前景特别
是国家重点扶植的行业进行重点配置。

业绩比较基准 中债综合指数收益率×100%

风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基
金，低于混合型基金、股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 上海国泰君安证券资产管理有 上海浦东发展银行股份有限公
限公司 司

姓名 吕巍 朱萍

信息披露负责 联系电话 021-38676022 021-31888888

人

电子邮箱 zgxxpl@gtjas.com zhup02@spdb.com.cn

客户服务电话 95521 95528

传真 021-38871190 021-63602540

注册地址 上海市黄浦区南苏州路 381 号 上海市中山东一路 12 号

409A10 室

办公地址 上海市静安区新闸路 669 号博 上海市博成路 1388 号浦银中心
华广场 22-23 层及 25 层 A 栋

邮政编码 200120 200126

法定代表人 陶耿 张为忠

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名 《证券时报》
称
登载基金年度报告正文的管理 www.gtjazg.com
人互联网网址

基金年度报告备置地点 上海市静安区新闸路 669 号博华广场 22-23 层及 25 层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合 上海市浦东新区世纪大道 100 号上海
伙） 环球金融中心 50 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023 年 2022 年 2021 年

国
泰
君
3.1.1 期间 安
数据和指标 国泰君安君得 国泰君安君 国泰君安君得盛 国泰君安君 国泰君安君得盛 君
盛债券 A 得盛债券 C 债券 A 得盛债券 C 债券 A 得
盛
债
券
C

本期已实现 -286,108.73 -539.96 -10,844,425.02 -4,602.72 9,031,344.03 -
收益

本期利润 -103,763.95 -1,405.18 -14,438,693.04 -6,854.64 13,015,679.88 -

加权平均基 -0.0013 -0.0089 -0.1139 -0.0496 0.0931 -
金份额本期
利润

本期加权平 -0.11% -0.76% -9.60% -4.20% 7.92% -
均净值利润
率

本期基金份 -1.29% -1.59% -8.58% -1.84% 9.33% -
额净值增长
率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末

数据和指标

期末可供分 6,519,283.74 13,507.99 11,844,110.48 12,922.56 27,688,175.39 -
配利润

期末可供分 0.1028 0.1188 0.1086 0.1281 0.1925 -
配基金份额
利润

期末基金资 71,821,094.79 128,012.02 125,119,760.92 115,464.55 180,379,100.99 -
产净值

期末基金份 1.1320 1.1262 1.1468 1.1444 1.2544 -
额净值

3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末指标

基金份额累 2.91% -3.40% 4.25% -1.84% 14.04% -
计净值增长
率

注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。


（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

（4）国泰君安君得盛债券 C 类份额首次确认日为 2022 年 5 月 13 日。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰君安君得盛债券 A 净值表现

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准 ②－
阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ④
② ④

过去三个月 -1.38% 0.22% 1.40% 0.04% -2.78% 0.18%

过去六个月 -3.86% 0.22% 2.09% 0.04% -5.95% 0.18%

过去一年 -1.29% 0.23% 4.78% 0.04% -6.07% 0.19%

过去三年 -1.34% 0.34% 13.76% 0.05% -15.10% 0.29%

自基金合同 2.91% 0.31% 18.67% 0.06% -15.76% 0.25%
生效起至今
国泰君安君得盛债券 C 净值表现

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准 ②－
阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ④
② ④

过去三个月 -1.45% 0.22% 1.40% 0.04% -2.85% 0.18%

过去六个月 -4.01% 0.22% 2.09% 0.04% -6.10% 0.18%

过去一年 -1.59% 0.23% 4.78% 0.04% -6.37% 0.19%

自基金合同 -3.40% 0.26% 6.66% 0.05% -10.06% 0.21%
生效起至今

注：国泰君安君得盛债券 C 类份额首次确认日为 2022 年 5 月 13 日。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：国泰君安君得盛债券 C 类份额首次确认日为 2022 年 5 月 13 日。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


注：2019 年按实际存续期计算。

注：2022 年按实际存续期计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

上海国泰君安证券资产管理有限公司正式成立于 2010 年 10 月 18 日，经中国证监会证监许可
【2010】631 号文批准，是业内首批券商系资产管理公司。公司注册资本金 20 亿元，注册地上海。
截至 2023 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理国泰君安现金管家货币市场基金、国泰君安 1 年
定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰君安君得鑫两年持有期混合型证券投资基金、国泰君安中债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金、国泰君安中证 500 指数增强型证券投资基金、国泰君安量化选股混合型发起式证券投资基金、国泰君安君得明混合型证券投资基金、国泰君安东久新经济产业园封闭式基础设施证券投资基金、国泰君安君得利短债债券型证券投资基金、国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF)、国泰君安 30 天滚动持有中短债债券型证券投资基金、国泰君安安弘六个月定期开放债券型证券投资基金、国泰君安中证 1000 指数增强型证券投资基金等48 只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助 证

理）期限 券

姓名 职务 从 说明

任职日期 离任日期 业

年

限

王海军，厦门大学工商管理硕
士，具备证券业、基金业从业
国泰君安君得盛债券型 资格。历任中国中投证券有限
证券投资基金基金经理， 公司研究所分析师；富国基金
国泰君安君得诚混合型 管理有限公司权益研究部高
证券投资基金基金经理， 15 级研究员、权益投资部高级基
王海军 国泰君安君得盈债券型 2023-02-13 - 年 金经理；长安基金管理有限公
证券投资基金基金经理。 司研究部总监、投决会成员、
现任公募权益投资部基 基金经理；2021 年 9 月加入上
金经理。 海国泰君安证券资产管理有
限公司私募权益投资部担任
投资经理，现任公募权益投资
部基金经理。

国泰君安 1 年定期开放 朱莹，上海财经大学经济学学
债券型发起式证券投资 士、国际商务硕士、北卡罗莱
基金基金经理，国泰君安 4 纳大学夏洛特分校数理金融
朱莹 安弘六个月定期开放债 2023-05-17 - 年 硕士、FRM。现任上海国泰君
券型证券投资基金基金 安证券资产管理有限公司固
经理，国泰君安安平一年 定收益投资部（公募）基金经
定期开放债券型发起式 理，历任固定收益部研究员、


证券投资基金基金经理， 投资经理助理；东证期货衍生
国泰君安君得盛债券型 品研究院高级金融工程分析
证券投资基金基金经理， 师。主要从事债券投资研究。
国泰君安君增利 60 天滚

动持有债券型发起式证

券投资基金基金经理，国

泰君安安裕纯债一年定

期开放债券型证券投资

基金基金经理，国泰君安

安睿纯债债券型证券投

资基金基金经理。现任固

定收益投资部（公募）基

金经理。

杨坤，英国华威大学金融硕
士，约克大学金融数学硕士，
10 年以上债券从业经验。2017
年 4 月至 2023 年 7 月就职于
本基金基金经理（已于 11 上海国泰君安证券资产管理
杨坤 2023 年 05 月 17 日离任） 2021-04-13 2023-05-17 年 有限公司，担任基金经理、
“固收+”投资组主管。曾就
职于工银安盛人寿资产管理
部、国泰君安证券研究所债券
团队、平安养老固定收益部债
券研究团队。

注：1、上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等法律法规、相关规定以及基金合同、招募说明书约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金无重大违法违规行为及违反基金合同、招募说明书约定的行为，无侵害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《上海国泰君安证券资产管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、

事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易，确保公平对待所有的投资组合，切实防范利益输送行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本管理人因组合投资策略需要，除指数基金投资指数成份券以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 27 次。本基金与本公司管理的其他组合在不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，全年 GDP 同比增长 5.2%，货币政策坚
持稳字当头、稳中求进，全年降息两次。货币信贷保持合理增长， M2、社会融资规模存量同比分别增长 9.7%和 9.5%。分季度看，GDP 同比增速分别为 4.5%、6.3%、5.2%、5.1%，经济平稳增长。固定资产投资的增长速度为 3%，社会消费品零售总额实现同比 7.22%，比 2022 年的增长幅度大幅提高7.5 个百分点，对经济的贡献度提高。

从资本市场的走势分析来看，上半年经济复苏不及市场的预期，顺周期板块表现落后平均涨幅。整个 2023 年来看，主观投资策略在包括量化策略、中性策略等资金行为影响下几乎失去效用，很多公司的股价表现已经脱离了基本面的变化，虽然调整的时间没有可预期性，但也给主观投资策略带来了挑选优质成长股票的时间和机会。2023 年债券市场整体表现较好，不同品种的债券表现有所分化。信用债在经过了 2022 年底的调整后大幅修复，随着再融资债化解城投债务风险工作的推进，城投债信用利差再度压缩至低位，利率债收益率整体下行，30 年国债表现突出，12 月之后收益率加速下行至历史低位。

2023 年整个年度里，虽然市场波动速度和强度都比较大，但本基金始终坚持低 PEG 选股策略，
注重上市公司的现金流质量、估值性价比、盈利质量等指标，行业配置上采取价值和成长均衡策略，行业布局兼顾科技和经济复苏链条。纯债方面主要配置中短久期利率债，并择机参与长利率债波段交易。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末国泰君安君得盛债券 A 基金份额净值为 1.1320 元，本报告期内，该类基金份额净
值增长率为-1.29%，同期业绩比较基准收益率为 4.78%；截至报告期末国泰君安君得盛债券 C 基金份额净值为 1.1262 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-1.59%，同期业绩比较基准收益率为 4.78%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，外部美联储降息预期变化、地缘冲突等对经济贸易的影响存在不确定性。国内货
币环境预计不会发生很大变化，经济的进一步复苏存在可能性。从证券市场来看，消费行业和科技行业存在强者恒强的趋势，在这些行业里选择强势公司成为选择之一。对债券市场而言，2024 年开局面对的是利率绝对水平低位、信用利差低位、曲线平坦化的市场环境，投资收益增厚的空间相对逼仄，交易难度加大，但结合基本面和货币政策来看，风险相对可控，更重要的是把握交易节奏。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合规运作角度出发，在合规文化建设、制度体系建设、合规审查及检查、反洗钱、员工执业行为规范等角度开展工作，不断深化员工的合规意识，推动公司合规文化和内部风险控制机制的完善和优化。

内部监察工作重点包括以下几个方面：

1、合规文化建设。管理人通过内外部合规培训、合规考试、法规解读、法律法规库维护更新、监管会议精神传达等多种形式推动公司合规文化建设，不断提高全体员工合规意识，为公司业务健康发展提供良好的文化土壤。

2、制度体系建设和完善。管理人根据法律法规变化，结合行业新动态，围绕新业务需要，不断优化和健全公司制度体系，并注重相关制度体系的落实和执行。通过制度体系的建设和完善，不断提升了业务管理流程的健全性、规范性、精细化和可操作性，为公司业务规范运营和合规管理进一步夯实了制度基础。

3、合规审查和检查。根据法律法规、监管要求和公司制度规定，做好对公司新业务、新产品、新投资品种及其他创新业务的法律合规及风险控制支持，定期对产品销售、投资、研究及交易等相关业务活动的日常合规性进行检查，查漏补缺。合规检查工作促进了内部控制管理的完善，防范了合规风险的进一步发生。

4、员工执业与投资行为管理。根据法律法规和公司制度要求，管理人不断加强员工执业行为管理。管理人要求新员工入职时需提供和完善个人信息并完成相关投资的申报工作，对投资、交易人员的通讯工具实行交易时间段集中管理，并对监控摄像、电子邮件、电话录音和即时通讯工具聊天记录定期进行合规检查。通过一系列常态化的员工执业和投资行为管理，促进员工执业和投资行为

持续符合监管要求。

5、反洗钱合规管理。本报告期内，管理人持续加强反洗钱合规管理，制定反洗钱工作方案，并在年度内推进落实。持续做好日常可疑交易监控排查、客户风险等级划分、修订反洗钱内部控制管理制度、跟进反洗钱系统改造、完成各类反洗钱工作报告、反洗钱金融机构分类评级自评工作等。
管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部合规风控工作的科学性和有效性，努力防范和控制各类风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。

本报告期内未出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对国泰君安君得盛债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对国泰君安君得盛债券型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由上海国泰君安证券资产管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70074144_B02 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 国泰君安君得盛债券型证券投资基金全体份额持有人

审计意见 我们审计了国泰君安君得盛债券型证券投资基金的财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表、净
资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的国泰君安君得盛债券型证券投资基金的财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了国泰君安君得盛债券型证券投资基金 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年度的经营成果和净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐
述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德
守则，我们独立于国泰君安君得盛债券型证券投资基金，并履
行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 国泰君安君得盛债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我
们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对
其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在
此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。


基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，
我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的责 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现
任 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估国泰君安君得盛债券型证
券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或
别无其他现实的选择。

治理层负责监督国泰君安君得盛债券型证券投资基金的财务报
告过程。

注册会计师对财务报表审计的责 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
任 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表
使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及
串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。

（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。

（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对国泰君安君得盛债券型证
券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确
定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致国泰君安君得盛债券型证券投资基
金不能持续经营。

（5） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内


部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 吕红艳 陈 雯

会计师事务所的地址 上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 50 楼

审计报告日期 2024-03-26

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：国泰君安君得盛债券型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 1,957,683.11 9,164,784.88

结算备付金 27,491.71 723,549.30

存出保证金 8,954.76 0

交易性金融资产 7.4.7.2 92,183,043.70 136,260,266.19

其中：股票投资 11,937,952.77 24,295,550.00

基金投资 - 0

债券投资 80,245,090.93 111,964,716.19

资产支持证券投资 - 0

贵金属投资 - 0

其他投资 - 0

衍生金融资产 - 0

买入返售金融资产 - 0

债权投资 - 0


其中：债券投资 - 0

资产支持证券投资 - 0

其他投资 - 0

应收清算款 32,056.06 618,127.93

应收股利 - 0

应收申购款 9.99 1,428.44

递延所得税资产 - 0

其他资产 - -

资产总计 94,209,239.33 146,768,156.74

负债和净资产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日

负 债：

短期借款 - 0

交易性金融负债 - 0

衍生金融负债 - 0

卖出回购金融资产款 22,009,115.04 21,303,183.30

应付清算款 - 0

应付赎回款 49,187.86 5,516.00

应付管理人报酬 43,104.95 76,202.54

应付托管费 12,315.70 21,772.15

应付销售服务费 29.56 25.07

应付投资顾问费 - 0

应交税费 86.98 4,134.31


应付利润 - 0

递延所得税负债 - 0

其他负债 7.4.7.3 146,292.43 122,097.90

负债合计 22,260,132.52 21,532,931.27

净资产：

实收基金 7.4.7.4 63,557,724.54 109,201,368.43

未分配利润 7.4.7.5 8,391,382.27 16,033,857.04

净资产合计 71,949,106.81 125,235,225.47

负债和净资产总计 94,209,239.33 146,768,156.74

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 63,557,724.54 份。其中国泰君安君得盛债
券 A 基金份额净值 1.1320 元，基金份额总额 63,444,060.26 份；国泰君安君得盛债券 C 基金份额净
值 1.1262 元，基金份额总额 113,664.28 份。
7.2 利润表
会计主体：国泰君安君得盛债券型证券投资基金

本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 上年度可比期间2022
项 目 附注号 日至 2023 年 12 月 31 年 01 月 01 日至 2022
日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 1,337,701.20 -12,290,179.95

1.利息收入 21,220.15 36,535.89

其中：存款利息收入 7.4.7.6 21,220.15 36,535.89

债券利息收入 - 0

资产支持证券利息收入 - 0

买入返售金融资产收入 - 0

其他利息收入 - 0

2.投资收益（损失以“-”填列） 1,110,475.74 -8,774,471.36


其中：股票投资收益 7.4.7.7 -1,932,697.84 -10,575,167.52

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.8 2,844,972.06 1,450,704.01

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - 0

股利收益 7.4.7.9 198,201.52 349,992.15

以摊余成本计量的金融资产 - 0
终止确认产生的收益

其他投资收益 - 0

3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.10 181,479.56 -3,596,519.94
号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.11 24,525.75 44,275.46

减：二、营业总支出 1,442,870.33 2,155,367.73

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 656,255.77 1,057,334.33

2．托管费 7.4.10.2.2 187,501.72 302,095.58

3．销售服务费 7.4.10.2.3 558.51 311.20

4．投资顾问费 - 0

5．利息支出 445,845.26 659,609.82

其中：卖出回购金融资产支出 445,845.26 659,609.82

6．信用减值损失 - 0

7．税金及附加 1,893.87 5,967.83

8．其他费用 7.4.7.12 150,815.20 130,048.97

三、利润总额（亏损总额以“-”号 -105,169.13 -14,445,547.68
填列）

减：所得税费用 - 0

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -105,169.13 -14,445,547.68


五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 -105,169.13 -14,445,547.68

7.3 净资产变动表
会计主体：国泰君安君得盛债券型证券投资基金

本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项 目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 109,201,368.43 16,033,857.04 125,235,225.47

二、本期期初净资产 109,201,368.43 16,033,857.04 125,235,225.47

三、本期增减变动额（减少以“-” -45,643,643.89 -7,642,474.77 -53,286,118.66
号填列）

（一）、综合收益总额 - -105,169.13 -105,169.13

（二）、本期基金份额交易产生的 -45,643,643.89 -7,537,305.64 -53,180,949.53
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申购款 1,248,630.40 208,395.45 1,457,025.85

2.基金赎回款 -46,892,274.29 -7,745,701.09 -54,637,975.38

（三）、本期向基金份额持有人分 - - -
配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资产 63,557,724.54 8,391,382.27 71,949,106.81

项 目 上年度可比期间 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 143,800,609.27 36,578,491.72 180,379,100.99

加：会计政策变更 - 0 0

前期差错更正 - - -

其他 - - -

二、本期期初净资产 143,800,609.27 36,578,491.72 180,379,100.99

三、本期增减变动额（减少以“-” -34,599,240.84 -20,544,634.68 -55,143,875.52
号填列）

（一）、综合收益总额 - -14,445,547.68 -14,445,547.68

（二）、本期基金份额交易产生的 -34,599,240.84 -6,099,087.00 -40,698,327.84
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申购款 11,385,648.04 2,492,566.26 13,878,214.30

2.基金赎回款 -45,984,888.88 -8,591,653.26 -54,576,542.14

（三）、本期向基金份额持有人分 - - -

配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资产 109,201,368.43 16,033,857.04 125,235,225.47

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

陶耿 庄严 茹建江

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

国泰君安君得盛债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）由国泰君安君得盛债券型集合资产管理计划变更而来。国泰君安君得盛债券型集合资产管理计划由国泰君安君得盛可转换债券集合
资产管理计划变更而来。本基金的基金合同于 2021 年 12 月 7 日正式生效。本基金为契约型开放式。
国泰君安君得盛可转换债券集合资产管理计划为限定性集合资产管理计划，于 2012 年 1 月 30
日经中国证监会证监许可[2012]127 号文核准设立，自 2012 年 5 月 7 日起开始募集，于 2012 年 6
月 7 日结束募集工作，并于 2012 年 6 月 13 日正式成立。

根据《基金法》、《运作办法》、《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》等法律法规的规定，国泰君安君得盛债券型集合资产管理计划变更为国泰君安君得盛债券型证券投资基金，即本基金，并相应修改《国泰君安君得盛债券型集合资产管理
计划管理合同》等法律文件。2021 年 11 月 5 日，本基金经中国证监会《关于准予国泰君安君得盛
债券型集合资产管理计划变更注册的批复》(证监许可[2021]3521 号文)注册。

《国泰君安君得盛债券型证券投资基金基金合同》自基金管理人公告的生效之日起生效，原《国泰君安君得盛债券型集合资产管理计划管理合同》同日起失效。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的招募说明书的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括股票（包含主板、创业板及其他依法发行上市的股票）、债券（含国债、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债、可转换债券、可交换债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等债券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、现金等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金投资的信用债评级 AA+（含 AA+）以上，其中投资于评级 AA+的信用债比例不超过基金信
用债资产的 50%；投资评级 AAA 的信用债比例不低于基金信用债资产的 50%。若无债项评级或者债项评级为 A-1 的，则以主体评级为准。本产品投资的信用债需有评级满足上述要求。

本基金投资于可转换债券、可交换债的比例不超过基金资产的 20%。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%；保留的现金或者到期日

在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

本基金业绩比较基准为：中债综合指数收益率×100%。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披
露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年
度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2023 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

（1） 金融资产分类


本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

（2） 金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；


本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：

（1） 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经
调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

（2） 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3） 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根
据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

（4） 如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销


当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

（1） 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

（2） 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

（3） 股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下
的相关税费后的净额入账；

（4） 处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额
扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

（5） 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

（6） 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；


（7） 其他收入在本基金履行了合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

（1） 本基金每一份额享有同等分配权；

（2） 期末可供分配收益为截至可供分配收益计算日，未分配收益与未分配收益中已实现收
益的孰低数；

（3） 本基金收益分配方式分为 2 种：现金分红与红利再投资，红利再投资增加的份额计入
基金份额总规模，投资人可选择现金红利或将现金红利转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本计划默认的收益分配方式是现金分红；

（4） 选择采取红利再投资形式的，分红资金将按红利登记日的份额净值转成相应的份额。
投资人在不同销售机构处可以选择不同的分红方式；

（5） 当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；

（6） 基金收益分配后，收益分配基准日的份额净值减去每单位份额收益分配金额后不能低
于面值，收益分配基准日即当期期末可供分配利润计算截止日；

（7） 法律、法规或中国证监会另有规定的从其规定。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项


基金目前比照证券投资基金的相关税务法规及其他相关国内税务法规计提和缴纳税款，主要税项列示如下：

1. 增值税

根据财政部和国家税务总局 2017 年 6 月 30 日发布的《关于资管产品增值税有关问题的通知》，
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收
率缴纳增值税，通知自 2018 年 1 月 1 日起施行。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

2. 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；根据财税 2023 第 39 号《关于减半征收证券交易印花税
的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，对证券（股票）交易印花税实施减半征收；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。

3. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规
定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

4. 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

5. 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期

限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化
个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让
市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

活期存款 1,957,683.11 9,164,784.88

等于：本金 1,957,445.99 9,164,116.93

加：应计利息 237.12 667.95

减：坏账准备 - -

定期存款 - 0

等于：本金 - 0

加：应计利息 - 0

减：坏账准备 - 0

其中：存款期限 1 个月以内 - 0

存款期限 1-3 个月 - 0

存款期限 3 个月以上 - 0

其他存款 - 0

等于：本金 - 0

加：应计利息 - 0

减：坏账准备 - -

合计 1,957,683.11 9,164,784.88

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 12,888,932.56 - 11,937,952.77 -950,979.79

贵金属投资-金交所黄金合 - - - -
约

交易所市场 8,774,297.30 70,866.30 8,540,205.95 -304,957.65

债券 银行间市场 70,473,865.55 1,176,884.98 71,704,884.98 54,134.45

合计 79,248,162.85 1,247,751.28 80,245,090.93 -250,823.20

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -


合计 92,137,095.41 1,247,751.28 92,183,043.70 -1,201,802.99

项目 上年度末 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 25,376,615.20 - 24,295,550.00 -1,081,065.20

贵金属投资-金交所黄金合 - - - -
约

交易所市场 30,266,378.10 235,374.07 30,211,631.25 -290,120.92

债券 银行间市场 80,552,096.43 1,213,084.94 81,753,084.94 -12,096.43

合计 110,818,474.53 1,448,459.01 111,964,716.19 -302,217.35

资产支持证券 0 0 - 0

基金 0 - 0 0

其他 0 0 - 0

合计 136,195,089.73 1,448,459.01 136,260,266.19 -1,383,282.55

7.4.7.3 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - 0

应付赎回费 34.01 12.45

应付证券出借违约金 - 0

应付交易费用 26,958.42 22,785.45

其中：交易所市场 12,996.07 20,313.85

银行间市场 13,962.35 2,471.60

应付利息 - 0

预提信息披露费 80,000.00 60,000.00

预提审计费 30,000.00 30,000.00

预提账户维护费 9,300.00 9,300.00

合计 146,292.43 122,097.90

7.4.7.4 实收基金
国泰君安君得盛债券 A

金额单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 109,100,471.11 109,100,471.11

本期申购 639,982.68 639,982.68

本期赎回（以“-”号填列） -46,296,393.53 -46,296,393.53

本期末 63,444,060.26 63,444,060.26

国泰君安君得盛债券 C

金额单位：人民币元


项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 100,897.32 100,897.32

本期申购 608,647.72 608,647.72

本期赎回（以“-”号填列） -595,880.76 -595,880.76

本期末 113,664.28 113,664.28

注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
7.4.7.5 未分配利润
国泰君安君得盛债券 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 11,844,110.48 4,175,179.33 16,019,289.81

本期期初 11,844,110.48 4,175,179.33 16,019,289.81

本期利润 -286,108.73 182,344.78 -103,763.95

本期基金 -5,038,718.01 -2,499,773.32 -7,538,491.33
份额交易
产生的变
动数

其中：基 70,365.61 36,268.45 106,634.06
金申购款

基 -5,109,083.62 -2,536,041.77 -7,645,125.39
金赎回款

本期已分 - - -
配利润

本期末 6,519,283.74 1,857,750.79 8,377,034.53

国泰君安君得盛债券 C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 12,922.56 1,644.67 14,567.23

本期期初 12,922.56 1,644.67 14,567.23

本期利润 -539.96 -865.22 -1,405.18

本期基金份 1,125.39 60.30 1,185.69
额交易产生
的变动数

其中：基金 77,596.31 24,165.08 101,761.39
申购款

基金 -76,470.92 -24,104.78 -100,575.70
赎回款

本期已分配 - - -
利润


本期末 13,507.99 839.75 14,347.74

7.4.7.6 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 13,760.10 19,320.48

定期存款利息收入 - 0

其他存款利息收入 - 0

结算备付金利息收入 7,346.92 17,215.41

其他 113.13 0

合计 21,220.15 36,535.89

7.4.7.7 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 82,624,872.33 80,950,825.65

减：卖出股票成本总额 84,359,520.70 91,311,762.65

减：交易费用 198,049.47 214,230.52

买卖股票差价收入 -1,932,697.84 -10,575,167.52

7.4.7.8 债券投资收益
7.4.7.8.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

债券投资收益——利息收入 2,329,552.39 3,489,386.85

债券投资收益——买卖债券（债 515,419.67 -2,038,682.84
转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收 - -
入

债券投资收益——申购差价收 - -
入

合计 2,844,972.06 1,450,704.01

7.4.7.8.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日


卖出债券（债转股及债券到期兑 317,141,703.74 197,656,262.61
付）成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到 312,498,377.67 197,492,984.89
期兑付）成本总额

减：应计利息总额 4,114,029.50 2,191,310.45

减：交易费用 13,876.90 10,650.11

买卖债券差价收入 515,419.67 -2,038,682.84

7.4.7.9 股利收益

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 198,201.52 349,992.15

其中：证券出借权益补偿收入 - 0

基金投资产生的股利收益 - 0

合计 198,201.52 349,992.15

7.4.7.10 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 181,479.56 -3,596,519.94

——股票投资 130,085.41 -689,224.63

——债券投资 51,394.15 -2,907,295.31

——资产支持证券投资 - 0

——基金投资 - 0

——贵金属投资 - 0

——其他 - -

2.衍生工具 - 0

——权证投资 - 0

3.其他 - 0

减：应税金融商品公允价值变动 - 0
产生的预估增值税

合计 181,479.56 -3,596,519.94

7.4.7.11 其他收入

单位：人民币元


项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 24,525.75 44,275.46

合计 24,525.75 44,275.46

7.4.7.12 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

审计费用 30,000.00 30,000.00

信息披露费 80,000.00 60,000.00

证券出借违约金 - -

银行汇划费 3,615.20 2,848.97

账户维护费 37,200.00 37,200.00

合计 150,815.20 130,048.97

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

上海国泰君安证券资产管理有限公司(以下简称 基金管理人
“国泰君安资管”)
上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“浦 基金托管人、代销机构
东发展银行”)
国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君 基金管理人的股东、代销机构
安证券”)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间 2022 年 01 月 01 日至
关联方名称 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

成交金额 占当期股票成交总 成交金额 占当期股票成交总
额的比例 额的比例

国泰君安证券 154,496,710.39 100.00% 163,755,258.29 100.00%

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间 2022 年 01 月 01 日至
2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日

关联方名称 日

成交金额 占当期债券买卖成 成交金额 占当期债券买卖成
交总额的比例 交总额的比例

国泰君安证券 107,937,479.26 100.00% 156,488,159.06 100.00%

7.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间

月 31 日 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31
关联方名称 日

成交金额 占当期债券回购 成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例 成交总额的比例

国泰君安证券 705,800,000.00 100.00% 2,298,700,000.00 100.00%

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量的比 期末应付 占期末应付佣金总额的
例 佣金余额 比例

国泰君安证券 115,428.79 100.00% 12,996.07 100.00%


上年度可比期间 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日

关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量的比 期末应付 占期末应付佣金总额的
例 佣金余额 比例

国泰君安证券 124,428.82 100.00% 20,313.85 100.00%

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理 656,255.77 1,057,334.33
费

其中：应支付销售机构的客户维 323,641.52 491,077.05
护费

应支付基金管理人的净 332,614.25 566,257.28
管理费

注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.70%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管 187,501.72 302,095.58
费

注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费


单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称

国泰君安君得盛债券 A 国泰君安君得盛债券 C 合计

国泰君安资管 - 0.04 0.04

国泰君安证券 - 2.50 2.50

合计 - 2.54 2.54

注：本基金 A 类份额不收取销售服务费，C 类份额的销售服务费年费率为 0.30%，销售服务费按
前一日 C 类份额的基金资产净值的 0.30%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.30%÷当年天数

H 为 C 类份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类份额前一日的基金资产净值

销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
国泰君安君得盛债券 A

份额单位：份

项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 01 月
年 12 月 31 日 01 日至 2022 年 12 月 31 日

基金合同生效日（2019 年 09 月 - -
25 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 7,750,968.99 7,750,968.99

报告期间申购/买入总份额 - -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 7,750,968.99 -

报告期末持有的基金份额 0.00 7,750,968.99

报告期末持有的基金份额占基 0.00% 7.10%
金总份额比例

注：本报告期内无基金管理人运用固有资金投资国泰君安君得盛债券 C 份额的情况。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行，本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间2022年01月01日至
关联方名称 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

浦东发展银行 1,957,683.11 13,760.10 9,164,784.88 19,320.48

注：本基金的银行存款由基金托管人浦发银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须做说明的其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金

本基金本报告期未进行利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 22,009,115.04 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

200212 20 国开 12 2024-01-02 103.11 200,000 20,622,098.36

230208 23 国开 08 2024-01-02 101.74 32,000 3,255,732.46


合计 232,000 23,877,830.82

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了由董事会（含内部控制委员会）、经营管理层（含风险控制委员会、首席风险官）、风险管理部门，以及业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行上海浦东发展银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 3,058,287.12 8,161,676.71

合计 3,058,287.12 8,161,676.71


注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2、本基金持有的未评级债券包括国债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

AAA 1,703,132.92 60,729,750.40

AAA 以下 3,778,785.91 12,136,785.51

未评级 71,704,884.98 30,936,503.57

合计 77,186,803.81 103,803,039.48

注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2、本基金持有的未评级债券包括政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于 2023 年 12 月 31 日除卖出回购金融资产款余额中有 22,009,115.04 元将在一个月内到期且计
息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。


本基金所持证券大部分在银行间市场交易，其余亦可在证券交易所交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023年12月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日

资产

货币资金 1,957,683.11 - - - 1,957,683.11

结算备付金 27,491.71 - - - 27,491.71

存出保证金 8,954.76 - - - 8,954.76

交易性金融 18,740,501.03 61,504,589.90 - 11,937,952.77 92,183,043.70
资产


应收清算款 - - - 32,056.06 32,056.06

应收申购款 - - - 9.99 9.99

资产总计 20,734,630.61 61,504,589.90 - 11,970,018.82 94,209,239.33

负债

卖出回购金 22,009,115.04 - - - 22,009,115.04
融资产款

应付赎回款 - - - 49,187.86 49,187.86

应付管理人 - - - 43,104.95 43,104.95
报酬

应付托管费 - - - 12,315.70 12,315.70

应付销售服 - - - 29.56 29.56
务费

应交税费 - - - 86.98 86.98

其他负债 - - - 146,292.43 146,292.43

负债总计 22,009,115.04 - - 251,017.48 22,260,132.52

利率敏感度 -1,274,484.43 61,504,589.90 - 11,719,001.34 71,949,106.81
缺口
上年度末

2022年12月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日

资产

货币资金 9,164,784.88 0 0 - 9,164,784.88

结算备付金 723,549.30 - - 0 723,549.30

交易性金融 76,872,892.61 31,899,448.98 3,192,374.60 24,295,550.00 136,260,266.19
资产

应收清算款 - - - 618,127.93 618,127.93

应收申购款 0 - - 1,428.44 1,428.44

资产总计 86,761,226.79 31,899,448.98 3,192,374.60 24,915,106.37 146,768,156.74

负债

卖出回购金 21,303,183.30 0 0 - 21,303,183.30
融资产款

应付赎回款 - - - 5,516.00 5,516.00

应付管理人 - - - 76,202.54 76,202.54
报酬

应付托管费 - - - 21,772.15 21,772.15

应付销售服 - - - 25.07 25.07
务费

应交税费 - - - 4,134.31 4,134.31

其他负债 - - - 122,097.90 122,097.90

负债总计 21,303,183.30 - - 229,747.97 21,532,931.27


利率敏感度 65,458,043.49 31,899,448.98 3,192,374.60 24,685,358.40 125,235,225.47
缺口

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日或行权日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币
相关风险变量的变动 元 ）

本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31
分析 日

基准利率点利率增加 -190,705.03 -139,795.97
0.1%

基准利率点利率减少 191,522.14 139,907.94
0.1%

注：上表反映了在其他变量不变的情况下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净
值比例(%) 值比例(%)

交易性金融资产－股票投资 11,937,952.77 16.59 24,295,550.00 19.40

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 11,937,952.77 16.59 24,295,550.00 19.40

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
16.59%(2022 年 12 月 31 日:19.40%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于
本基金资产净值无重大影响（2022 年 12 月 31 日：同）。

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

第一层次 17,419,871.60 46,345,504.54

第二层次 74,763,172.10 89,914,761.65

第三层次 - 0

合计 92,183,043.70 136,260,266.19

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况


本基金本期未持有第三层次的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金本期末未持有不以公允价值计量的金融工具。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

本财务报表已于 2024 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)

1 权益投资 11,937,952.77 12.67

其中：股票 11,937,952.77 12.67

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 80,245,090.93 85.18

其中：债券 80,245,090.93 85.18

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产

7 银行存款和结算备付金合计 1,985,174.82 2.11

8 其他各项资产 41,020.81 0.04

9 合计 94,209,239.33 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 11,570,992.77 16.08

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 366,960.00 0.51

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 11,937,952.77 16.59

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比
例(%)

1 603309 维力医疗 43,200 614,736.00 0.85

2 600587 新华医疗 21,600 557,064.00 0.77

3 002847 盐津铺子 7,900 548,892.00 0.76

4 688697 纽威数控装备 27,871 524,810.93 0.73

5 300396 迪瑞医疗 17,100 503,595.00 0.70

6 601882 海天精工 18,800 491,620.00 0.68

7 688016 心脉医疗 2,495 485,601.85 0.67

8 688358 祥生医疗科技 12,820 484,339.60 0.67

9 300122 智飞生物 7,900 482,769.00 0.67


10 688389 深圳普门科技 21,291 479,260.41 0.67

11 002991 甘源食品 6,700 478,782.00 0.67

12 603027 千禾味业 29,400 475,398.00 0.66

13 300856 科思股份 7,600 472,948.00 0.66

14 300181 佐力药业 42,600 454,116.00 0.63

15 300406 九强生物 23,100 441,210.00 0.61

16 003000 劲仔食品 34,400 420,368.00 0.58

17 600809 山西汾酒 1,800 415,314.00 0.58

18 603369 今世缘 8,400 409,500.00 0.57

19 603057 上海紫燕食品 18,800 405,704.00 0.56

20 688580 伟思医疗 6,186 395,470.98 0.55

21 603317 天味食品 29,200 388,068.00 0.54

22 603198 迎驾贡酒 5,800 384,482.00 0.53

23 300896 爱美客 1,300 382,629.00 0.53

24 001215 千味央厨 7,200 380,232.00 0.53

25 000568 泸州老窖 2,100 376,782.00 0.52

26 600763 通策医疗 4,800 366,960.00 0.51

27 002129 TCL 中环 7,500 117,300.00 0.16

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(％)

1 000568 泸州老窖 1,971,772.00 1.57

2 600809 山西汾酒 1,377,668.00 1.10

3 603057 上海紫燕食品 1,368,014.00 1.09

4 003000 劲仔食品 988,387.00 0.79

5 000938 紫光股份 948,682.00 0.76

6 002035 华帝股份 945,099.00 0.75

7 601689 拓普集团 939,112.00 0.75

8 603027 千禾味业 932,483.00 0.74

9 300856 科思股份 925,558.00 0.74

10 688059 株洲华锐精密 890,932.29 0.71

11 002737 葵花药业 888,888.00 0.71

12 600612 老凤祥 859,713.94 0.69

13 603317 天味食品 851,839.80 0.68

14 688697 纽威数控装备 798,433.55 0.64

15 000951 中国重汽 792,091.00 0.63

16 300308 中际旭创 777,938.00 0.62

17 603345 安井食品 772,338.00 0.62

18 300740 水羊股份 760,103.00 0.61


19 688516 奥特维科技 750,447.02 0.60

20 002847 盐津铺子 729,456.00 0.58

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(％)

1 000568 泸州老窖 2,018,138.00 1.61

2 600060 海信视像 1,340,274.00 1.07

3 300308 中际旭创 1,271,037.00 1.01

4 000921 海信家电 1,066,689.00 0.85

5 000938 紫光股份 1,044,785.00 0.83

6 603345 安井食品 1,040,949.00 0.83

7 688059 株洲华锐精密 1,017,679.40 0.81

8 002035 华帝股份 929,542.00 0.74

9 300682 朗新集团 887,941.00 0.71

10 600612 老凤祥 885,165.19 0.71

11 601689 拓普集团 883,271.00 0.71

12 002737 葵花药业 873,241.00 0.70

13 603057 上海紫燕食品 844,235.00 0.67

14 600809 山西汾酒 782,671.00 0.62

15 300740 水羊股份 757,985.00 0.61

16 600566 济川药业 742,838.00 0.59

17 300059 东方财富 734,080.00 0.59

18 600690 海尔智家 732,826.00 0.59

19 603105 芯能科技 724,085.00 0.58

20 688017 绿的谐波 722,371.61 0.58

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 71,871,838.06

卖出股票收入（成交）总额 82,624,872.33

注：买入股票成本（成交）总额和卖出股票收入（成交）总额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元


序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 3,058,287.12 4.25

2 央行票据 - -

3 金融债券 71,704,884.98 99.66

其中：政策性金融债 71,704,884.98 99.66

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) 5,481,918.83 7.62

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 80,245,090.93 111.53

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例
(%)

1 200212 20 国开 12 200,000 20,622,098.36 28.66

2 230208 23 国开 08 200,000 20,348,327.87 28.28

3 230202 23 国开 02 100,000 10,306,904.11 14.33

4 220208 22 国开 08 100,000 10,227,259.56 14.21

5 210207 21 国开 07 100,000 10,200,295.08 14.18

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 本期国债期货投资评价

无
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到监管部门立案调查或报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形说明

本基金持有的前十名证券发行主体国家开发银行，2023 年 12 月因不正当方式影响市场价格，
被银行间市场交易商协会启动自律调查。

本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 8,954.76

2 应收清算款 32,056.06

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 9.99

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 41,020.81

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值


比例(％)

1 127085 韵达转债 809,583.10 1.13

2 110081 闻泰转债 794,724.25 1.10

3 123108 乐普转 2 660,036.74 0.92

4 113061 拓普转债 604,941.31 0.84

5 128136 立讯转债 604,488.35 0.84

6 127083 山路转债 364,983.69 0.51

7 113024 核建转债 352,879.94 0.49

8 123035 利德转债 305,012.16 0.42

9 113053 隆 22 转债 205,748.99 0.29

10 110073 国投转债 164,254.95 0.23

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

户均持有 持有人结构

持有人户 的基金份 机构投资者 个人投资者

份额级别 数（户） 额

持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比
例 例

国泰君安 5,809 10,921.68 700,866.64 1.10% 62,743,193.62 98.90%
君得盛债

券 A

国泰君安 406 279.96 0.00 0.00% 113,664.28 100.00%
君得盛债

券 C

合计 6,215 10,226.50 700,866.64 1.10% 62,856,857.90 98.90%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人 国泰君安君得盛债券 A 258,988.32 0.4082%

员持有本基金 国泰君安君得盛债券 C 8.58 0.0075%

合计 258,996.90 0.4075%

注：分类基金基金管理人所有从业人员持有本基金份额占总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的分母采用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即

期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 国泰君安君得盛 0~10
部门负责人持有本开放式基金 债券 A

国泰君安君得盛 -
债券 C

合计 0~10

本基金基金经理持有本开放式基金 国泰君安君得盛 -
债券 A

国泰君安君得盛 -
债券 C

合计 -

§10 开放式基金份额变动

单位：份

国泰君安君得盛债券 A 国泰君安君得盛债券 C

基金合同生效日（2019 年 09 月 25 日）基金份 82,827,927.78 -
额总额

本报告期期初基金份额总额 109,100,471.11 100,897.32

本报告期基金总申购份额 639,982.68 608,647.72

减：本报告期基金总赎回份额 46,296,393.53 595,880.76

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以 - -
“-”填列）

本报告期期末基金份额总额 63,444,060.26 113,664.28

注：基金总申购份额含红利再投资及转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：

2023 年 4 月 8 日，本基金管理人发布了《上海国泰君安证券资产管理有限公司关于完成公司法
定代表人变更登记的公告》，公司法定代表人变更为陶耿先生，相关工商变更手续已于 2023 年 4 月6 日在上海市场监督管理局办理完毕。

2、报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本基金本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度支付给审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 3 万元人民币。其为本基金提供审计服务的连续年限
为自 2019 年 09 月 25 日（基金合同生效日）至本报告期末。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金本报告期无涉及管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金本报告期无涉及托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例

比例

国泰君安 2 154,496,710.39 100.00% 115,428.79 100.00% -

证券股份
有限公司
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交
易

占
当
期
基
券商 占当期债券 占当期债券 占当期 成 金
名称 成交金额 成交总额的 成交金额 回购成交总 成交 权证成 交 成
比例 额的比例 金额 交总额 金 交
的比例 额 总
额
的
比
例

国泰 107,937,479.26 100.00% 705,800,000.00 100.00% - - - -
君安
证券
股份
有限
公司
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 国泰君安君得盛债券型证券投 证监会指定网站、公司官网 2023-01-20

资基金 2022 年第四季度报告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

2 限公司旗下基金 2022 年 4 季度 时报、证券日报 2023-01-20

报告提示性公告

国泰君安君得盛债券型证券投

3 资基金招募说明书（更新）（2023 证监会指定网站、公司官网 2023-02-13

年第 1 号）

国泰君安君得盛债券型证券投

4 资基金(C 类份额)基金产品资料 证监会指定网站、公司官网 2023-02-13

概要更新

5 国泰君安君得盛债券型证券投 证监会指定网站、公司官网 2023-02-13

资基金(A 类份额)基金产品资料


概要更新

6 国泰君安君得盛债券型证券投 证券时报、证监会指定网站、公 2023-02-13

资基金基金经理变更公告 司官网

7 国泰君安君得盛债券型证券投 证监会指定网站、公司官网 2023-03-31

资基金 2022 年年度报告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

8 限公司旗下基金 2022 年年度报 时报、证券日报 2023-03-31

告提示性公告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

9 限公司关于完成公司法定代表 时报、证券日报、证监会指定网 2023-04-08

人变更登记的公告 站、公司官网

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

10 限公司关于调整旗下产品参与 时报、证券日报、证监会指定网 2023-04-17

直销 APP 费率优惠活动的公告 站、公司官网

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

11 限公司旗下基金 2023 年 1 季度 时报、证券日报 2023-04-22

报告提示性公告

12 国泰君安君得盛债券型证券投 证监会指定网站、公司官网 2023-04-23

资基金 2023 年第 1 季度报告

国泰君安君得盛债券型证券投

13 资基金招募说明书（更新）（2023 证监会指定网站、公司官网 2023-05-17

年第 2 号）

国泰君安君得盛债券型证券投

14 资基金(C 类份额)基金产品资料 证监会指定网站、公司官网 2023-05-17

概要更新

国泰君安君得盛债券型证券投

15 资基金(A 类份额)基金产品资料 证监会指定网站、公司官网 2023-05-17

概要更新

16 国泰君安君得盛债券型证券投 证券时报、证监会指定网站、公 2023-05-17

资基金基金经理变更公告 司官网

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

17 限公司旗下基金 2023 年 2 季度 时报、证券日报 2023-07-21

报告提示性公告

18 国泰君安君得盛债券型证券投 证监会指定网站、公司官网 2023-07-21

资基金 2023 年二季度报告

上海国泰君安证券资产管理有

19 限公司关于运用公司固有资金 证监会指定网站、公司官网 2023-08-21

投资旗下公募基金的公告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

20 限公司关于运用公司固有资金 时报、证券日报 2023-08-22

投资旗下公募基金的公告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

21 限公司旗下基金 2023 年中期报 时报、证券日报 2023-08-31

告提示性公告


22 国泰君安君得盛债券型证券投 证监会指定网站、公司官网 2023-08-31

资基金 2023 年中期报告

上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券

23 限公司旗下基金 2023 年第 3 季 时报、证券日报 2023-10-25

度报告提示性公告

24 国泰君安君得盛债券型证券投 证监会指定网站、公司官网 2023-10-25

资基金 2023 年第三季度报告

国泰君安君得盛债券型证券投

25 资基金招募说明书（更新）（2023 证监会指定网站、公司官网 2023-12-06

年第 3 号）

国泰君安君得盛债券型证券投

26 资基金(C 类份额)基金产品资料 证监会指定网站、公司官网 2023-12-06

概要更新

国泰君安君得盛债券型证券投

27 资基金(A 类份额)基金产品资料 证监会指定网站、公司官网 2023-12-06

概要更新

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、关于准予国泰君安君得盛债券型集合资产管理计划变更注册的批复；

2、《国泰君安君得盛债券型证券投资基金基金合同》；

3、《国泰君安君得盛债券型证券投资基金托管协议》；

4、《国泰君安君得盛债券型证券投资基金招募说明书》；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、法律意见书；

8、中国证监会要求的其他文件。

13.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.gtjazg.com。
13.3 查阅方式

投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。

上海国泰君安证券资产管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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