长安沪深 300 非周期行业指数证券投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人:长安基金管理有限公司

基金托管人:广发银行股份有限公司

送出日期:2024 年 03 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告 已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人广发银行股份有限公司（以下简称：广发银行）根据本基金合同规定， 于2024年03月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新和重要提示。

本报告中财务资料已经会计师事务所审计。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录 ......3
§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......11
§4 管理人报告......11

4.1 基金管理人及基金经理情况......11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ......15

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15
§5 托管人报告......15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15
§6 审计报告......15

6.1 审计报告基本信息 ......15

6.2 审计报告的基本内容......15
§7 年度财务报表 ......18

7.1 资产负债表 ......18

7.2 利润表......20

7.3 净资产变动表......22

7.4 报表附注 ......24
§8 投资组合报告 ......52

8.1 期末基金资产组合情况......52

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......53

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......55

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......62

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......64

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......64

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......64

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......64

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......64


8.10 本基金投资股指期货的投资政策......64

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......64

8.12 投资组合报告附注......65
§9 基金份额持有人信息 ......66

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......66

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......66

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......67
§10 开放式基金份额变动 ......67
§11 重大事件揭示 ......67

11.1 基金份额持有人大会决议......67

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......68

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......68

11.4 基金投资策略的改变 ......68

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......68

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......68

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......68

11.8 其他重大事件 ......70
§12 影响投资者决策的其他重要信息......72

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......72

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......72
§13 备查文件目录 ......72

13.1 备查文件目录 ......72

13.2 存放地点 ......73

13.3 查阅方式 ......73

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 长安沪深300非周期行业指数证券投资基金

基金简称 长安沪深300非周期指数

基金主代码 740101

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2012年06月25日

基金管理人 长安基金管理有限公司

基金托管人 广发银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 20,638,007.96份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 长安沪深300非周期指 长安沪深300非周期指
数A 数C

下属分级基金的交易代码 740101 017040

报告期末下属分级基金的份额总额 20,465,502.79份 172,505.17份

2.2 基金产品说明

本基金为股票型指数基金，力求通过对沪深300非
投资目标 周期行业指数进行完全复制，在严格控制跟踪误差的
基础上，为投资者提供一个投资于沪深300非周期行业
指数的有效工具。

本基金采用完全复制方法跟踪标的指数，即按照
沪深300非周期行业指数的成分股组成及权重构建股
票投资组合，进行被动指数化投资。

在建仓期结束后，本基金力争将年化跟踪误差控
制在4%以内，日跟踪偏离度绝对值的平均值控制在
投资策略 0.35%以内。

为有效控制投资组合对标的指数的跟踪误差，本
基金投资股指期货将本着风险管理的原则，以套期保
值为目的，选择流动性好、交易活跃的合约。本基金
管理人将根据宏观经济因素和资本市场状况，通过对
现货和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货定价


模型对其估值水平合理性的评估，并通过与现货资产
进行匹配，选择合适的投资时机，采用多头或空头套
期保值等策略进行套期保值操作。

业绩比较基准 沪深300非周期行业指数收益率*95%＋活期存款
利率（税后）*5%

本基金为跟踪指数的股票型基金，其预期风险和
风险收益特征 预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基
金，属于证券投资基金中的较高风险、较高收益品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 长安基金管理有限公司 广发银行股份有限公司

信息披 姓名 李永波 顾洪峰

露负责 联系电话 021-20329700 010-65169885

人 电子邮箱 service@changanfunds.com guhongfeng@cgbchina.com.cn

客户服务电话 400-820-9688 4008308003

传真 021-50598018 010-65169555

注册地址 上海市虹口区丰镇路806号3 广东省广州市越秀区东风东
幢371室 路713号

办公地址 上海市浦东新区芳甸路1088 北京市东城区东长安街甲2号
号紫竹国际大厦16层 广发银行大厦

邮政编码 201204 100005

法定代表人 崔晓健 王凯

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 《证券时报》
露报纸名称
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 http://www.changanfunds.com
址
基金年度报告备置地 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦16层
点

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特 上海市南京西路1266号恒隆广场2期
殊普通合伙) 25楼

注册登记机构 长安基金管理有限公司 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹
国际大厦16层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023年 2022年 2021年

3.1.1 期间数据和指 长安沪 长安沪 长安沪 长安沪 长安沪 长安沪
标 深300非 深300非 深300非 深300非 深300非 深300非
周期指 周期指 周期指 周期指 周期指 周期指
数A 数C 数A 数C 数A 数C

本期已实现收益 -405,119. -6,908.6 300,773. -0.21 8,030,00 -
94 6 58 5.56

本期利润 -3,152,95 -37,691. -9,172,35 -7.51 -1,396,90 -
9.36 38 8.94 3.73

加权平均基金份额

本期利润 -0.1438 -0.2662 -0.3727 -0.0262 -0.0497 -

本期加权平均净值

利润率 -11.37% -21.76% -27.17% -1.99% -2.96% -

本期基金份额净值 -12.33% -12.47% -22.69% 0.55% -3.21% -
增长率

3.1.2 期末数据和指 2023年末 2022年末 2021年末

标

期末可供分配利润 2,518,52 21,195.5 6,883,40 826.50 16,032,6 -
2.83 0 2.85 23.94

期末可供分配基金 0.1231 0.1229 0.2807 0.2716 0.6573 -
份额利润

期末基金资产净值 22,984,0 193,700. 31,405,9 3,902.49 40,423,4 -
25.62 67 56.42 13.60


期末基金份额净值 1.123 1.123 1.281 1.283 1.657 -

3.1.3 累计期末指标 2023年末 2022年末 2021年末

基金份额累计净值

增长率 72.42% -11.99% 96.68% 0.55% 154.41% -

1、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
长安沪深300非周期指数A

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 -6.42% 0.86% -6.17% 0.87% -0.25% -0.01%

过去六个月 -11.92% 0.85% -11.83% 0.86% -0.09% -0.01%

过去一年 -12.33% 0.84% -12.17% 0.85% -0.16% -0.01%

过去三年 -34.40% 1.17% -36.05% 1.19% 1.65% -0.02%

过去五年 34.81% 1.24% 27.81% 1.26% 7.00% -0.02%

自基金合同

生效起至今 72.42% 1.38% 53.95% 1.39% 18.47% -0.01%

本基金的业绩比较基准为：沪深300非周期行业指数收益率*95%＋活期存款利率（税后）*5%
长安沪深300非周期指数C

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 -6.42% 0.86% -6.17% 0.87% -0.25% -0.01%


过去六个月 -11.99% 0.85% -11.83% 0.86% -0.16% -0.01%

过去一年 -12.47% 0.84% -12.17% 0.85% -0.30% -0.01%

自基金合同

生效起至今 -11.99% 0.83% -11.92% 0.84% -0.07% -0.01%

本基金的业绩比较基准为：沪深300非周期行业指数收益率*95%＋活期存款利率（税后）*5%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起6个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束后，各项资产配置比例已符合基金合同有关投资比例的约定。基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间超过一年。图示日期为2012年06月25日至2023年12月31日。

长安沪深300非周期行业指数C于2022年11月14日公告新增，实际首笔C类份额申购申请于2022年11月17日确认，图示日期为2022年11月17日至2023年12月31日。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
本基金合同生效日为2012年06月25日，合同生效日当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

长安沪深300非周期行业指数C于2022年11月14日公告新增，实际首笔C类份额申购申请于2022年11月17日确认,该份额生效日当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金最近三个报告期未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

长安基金管理有限公司成立于2011年9月5日，公司的股东分别为：长安国际信托股份有限公司、杭州景林景淳企业管理合伙企业（有限合伙）、上海恒嘉美联发展有限公司、五星控股集团有限公司、兵器装备集团财务有限责任公司。截至2023年12月31日，本基金管理人共管理长安宏观策略混合型证券投资基金、长安沪深300非周期行业指数证券投资基金、长安货币市场证券投资基金、长安产业精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、长安鑫利优选灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫益增强混合型证券投资基金、长安鑫富领先灵活配置混合型证券投资基金、长安泓源纯债债券型证券投资基金、长安泓沣中短债债券型证券投资基金、长安鑫旺价值灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫兴灵活配置混合型证券投资基金、长安裕盛灵活配置混合型证券投资基金、长安裕泰灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫禧灵活配置混合型证券投资基金、长安裕腾灵
活配置混合型证券投资基金、长安泓润纯债债券型证券投资基金、长安裕隆灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫盈灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫悦消费驱动混合型证券投资基金、长安鑫瑞科技先锋6个月定期开放混合型证券投资基金、长安成长优选混合型证券投资基金、长安先进制造混合型证券投资基金、长安优势行业混合型证券投资基金、长安行业成长混合型证券投资基金等24只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基

金经理（助理） 证券

姓名 职务 期限 从业 说明

任职 离任 年限

日期 日期

硕士。曾任德摩资本有限公
司交易经理、长安基金管理
肖洁 本基金的基金经理 2022- - 12年 有限公司研究部研究员、权
02-08 益投资部基金经理助理等

职。现任长安基金管理有限
公司权益投资部基金经理。

1、任职日期和离任日期均指公司做出决定后正式对外公告之日；
2、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

在本报告期内，本基金严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.2 公平交易制度的执行情况


本基金管理人树立价值投资理念，设置合理的组织架构和科学的投资决策体系，确保投资、研究、交易各个环节的独立性。同时，建立健全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库，共享研究成果，在确保投资组合间的信息隔离与保密的情况下，保证建立信息公开、资源共享的公平投资管理环境。

公司建立了专门的公平交易制度，并在交易系统中采用公平交易模块，保证公平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后三个环节，并经过严格的报告和审批程序，防范和控制异常交易。

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《长安基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，本基金坚持指数化投资策略，采取被动复制和优化相结合的方式，尽可能的减少对本基金业绩比较基准的跟踪误差。采用多种优化方法应对申购赎回、指数成分股或成分股权重调整等引发被动调整所带来的跟踪误差和冲击成本，力争投资回报与本基金所跟踪指数保持一致，为投资者提供一个良好的指数投资工具。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末长安沪深300非周期指数A基金份额净值为1.123元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-12.33%，同期业绩比较基准收益率为-12.17%；截至报告期末长安沪深300非周期指数C基金份额净值为1.123元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-12.47%，同期业绩比较基准收益率为-12.17%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

随着中国经济体量逐渐变大，经济增速预计会缓慢下台阶，同时由于地产的问题还没有得到完全有效的解决，因此宏观经济复苏的斜率预计是缓慢温和的。中国核心资产已经深度回调3年之久，估值也降到了历史偏低的分位，预计2024年是筑底蓄势反转之年。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，为保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据相关法律法规、基金
合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核，对发现的问题进行提示和追踪落实，并向董事会、管理层以及监管部门进行报告。

本基金管理人采取的主要措施包括：

（1）积极落实监管要求和精神，采取外部法律顾问授课和稽核、合规部门培训相结合的方式，多次组织全体员工开展法律法规、公司内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，充分维护基金持有人的利益。

（2）继续完善公司治理结构，严格按照《公司法》的要求，以规范经营运作、保护基金份额持有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，认真贯彻了独立董事制度，重大经营决策的制定都征得了所有独立董事的同意，保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。

（3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。

本基金管理人将规范运作基金资产，加强风险控制，持续提高监察稽核工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，清算登记部按照管理层批准后的估值政策进行估值。

对于在交易所上市的证券(除固定收益品种外），采用交易所发布的行情信息来估值。对本基金所持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所和银行间上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）采用第三方估值机构提供的价格进行估值。除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。

上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金在本报告期内未进行过利润分配。

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

本基金本报告期审计报告为标准无保留意见审计报告。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金从2023年01月01日至2023年12月31日连续242个工作日出现资产净值低于五千万情形，未出现连续20个工作日（含）以上基金份额持有人数量不满二百人的情形。基金管理人已持续关注并将采取适当措施。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，广发银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对长安沪深300非周期行业指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 毕马威华振审字第2402439号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告


审计报告收件人 长安沪深300非周期行业指数证券投资基金全体
基金份额持有人

我们审计了后附的长安沪深300非周期行业指数
证券投资基金 (以下简称"该基金") 财务报表，包
括2023年12月31日的资产负债表、2023年度的利
润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我
们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中
华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资
审计意见 产管理产品相关会计处理规定》（以下合称"企业
会计准则"）及财务报表附注7.4.2中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称"中国证监会")和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业
实务操作的规定编制，公允反映了该基金2023年
12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果
和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称"
审计准则"）的规定执行了审计工作。审计报告的
"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步
形成审计意见的基础 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履
行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们
获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

该基金管理人长安基金管理有限公司（以下简称
"该基金管理人"）管理层对其他信息负责。其他
信息包括该基金2023年年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财
其他信息 务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我
们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信
息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表
或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不


一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的
工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及
财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
管理层和治理层对财务报表的责任 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负
责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价
值处置。该基金管理人治理层负责监督该基金的
财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按
注册会计师对财务报表审计的责任 照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰


当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。 (3) 评价该基金管理人管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。 (4) 对该基金管理人管理层使用持续经
营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确
定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。(5)
评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和
内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项 。 我们与该基金管理人治理层就计划的审
计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 叶凯韵 李晨宇

会计师事务所的地址 上海市南京西路1266号恒隆广场2期25楼

审计报告日期 2024-03-25

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：长安沪深300非周期行业指数证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

资 产：


货币资金 7.4.7.1 1,939,635.48 2,516,596.65

结算备付金 2,345.57 -

存出保证金 2,393.43 893.35

交易性金融资产 7.4.7.2 21,740,879.55 29,531,752.30

其中：股票投资 21,740,879.55 29,531,752.30

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投

资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 33,453.49 215,689.48

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 23,718,707.52 32,264,931.78

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 5,674.03 7,971.25

应付管理人报酬 19,387.99 26,843.24

应付托管费 2,908.22 4,026.47

应付销售服务费 38.13 0.06


应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 512,972.86 816,231.85

负债合计 540,981.23 855,072.87

净资产：

实收基金 7.4.7.7 20,638,007.96 24,525,596.10

未分配利润 7.4.7.8 2,539,718.33 6,884,262.81

净资产合计 23,177,726.29 31,409,858.91

负债和净资产总计 23,718,707.52 32,264,931.78

1、报告截止日2023年12月31日，长安沪深300非周期指数A份额净值1.123元，基金份额总额20,465,502.79份，长安沪深300非周期指数C份额净值1.123元，基金份额总额172,505.17份，总份额合计20,638,007.96份。
2、本基金基金合同生效日为2012年06月25日，本财务报表的实际编制期间为2023年01月01日至2023年12月31日。
7.2 利润表
会计主体：长安沪深300非周期行业指数证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2023年01月01日至2 2022年01月01日至2
023年12月31日 022年12月31日

一、营业总收入 -2,592,866.20 -8,508,720.30

1.利息收入 18,231.09 20,421.76

其中：存款利息收入 7.4.7.9 18,231.09 20,421.76

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产

收入 - -


其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填 166,110.98 940,752.39
列）

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -274,396.29 467,383.52

基金投资收益 7.4.7.11 - -

债券投资收益 7.4.7.12 - -

资产支持证券投资

收益 7.4.7.13 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 440,507.27 473,368.87

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.17 -2,778,622.14 -9,473,139.82
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -
填列）

5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.18 1,413.87 3,245.37
填列）

减：二、营业总支出 597,784.54 663,646.15

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 280,376.48 337,953.19

2.托管费 7.4.10.2.2 42,056.52 50,692.90

3.销售服务费 7.4.10.2.3 351.54 0.06

4.投资顾问费 - -

5.利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支

出 - -

6.信用减值损失 7.4.7.19 - -

7.税金及附加 - -

8.其他费用 7.4.7.20 275,000.00 275,000.00

三、利润总额（亏损总额以 -3,190,650.74 -9,172,366.45
“-”号填列）


减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -3,190,650.74 -9,172,366.45
号填列）

五、其他综合收益的税后净 - -
额

六、综合收益总额 -3,190,650.74 -9,172,366.45

7.3 净资产变动表
会计主体：长安沪深300非周期行业指数证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元

本期

项 目 2023年01月01日至2023年12月31日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 24,525,596.10 6,884,262.81 31,409,858.91
产
二、本期期初净资

产 24,525,596.10 6,884,262.81 31,409,858.91

三、本期增减变动

额（减少以“-”号 -3,887,588.14 -4,344,544.48 -8,232,132.62
填列）
（一）、综合收益

总额 - -3,190,650.74 -3,190,650.74

（二）、本期基金
份额交易产生的净

资产变动数（净资 -3,887,588.14 -1,153,893.74 -5,041,481.88
产减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 2,808,971.24 732,942.77 3,541,914.01

2.基金赎回 -6,696,559.38 -1,886,836.51 -8,583,395.89
款
（三）、本期向基

金份额持有人分配 - - -

利润产生的净资产
变动（净资产减少
以“-”号填列）
四、本期期末净资

产 20,638,007.96 2,539,718.33 23,177,726.29

上年度可比期间

项 目 2022年01月01日至2022年12月31日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 24,390,789.66 16,032,623.94 40,423,413.60
产
二、本期期初净资

产 24,390,789.66 16,032,623.94 40,423,413.60

三、本期增减变动

额（减少以“-”号 134,806.44 -9,148,361.13 -9,013,554.69
填列）
（一）、综合收益

总额 - -9,172,366.45 -9,172,366.45

（二）、本期基金
份额交易产生的净

资产变动数（净资 134,806.44 24,005.32 158,811.76
产减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 3,093,757.68 1,160,062.18 4,253,819.86

2.基金赎回 -2,958,951.24 -1,136,056.86 -4,095,008.10
款
（三）、本期向基
金份额持有人分配

利润产生的净资产 - - -
变动（净资产减少
以“-”号填列）

四、本期期末净资 24,525,596.10 6,884,262.81 31,409,858.91
产
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

孙晔伟 闫世新 欧鹏

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

长安沪深300非周期行业指数证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")《关于核准长安沪深300非周期行业指数证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]130号文)批准，由长安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金合同》于2012年5月14日至2012年6月20日公开发售，募集资金总额277,132,832.76元，其中扣除认购费后的有效认购资金277,072,819.54元，有效认购资金在募集期间产生利息60,013.22元，共折合277,132,832.76份基金份额。上述募集资金已经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了KPMG-B(2012)CRNo.0049号验资报告。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，基金合同于2012年6月25日生效。本基金的基金管理人为长安基金管理有限公司，基金托管人为广发银行股份有限公司。

根据自2017年10月1日起施行的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》，本基金相应修改投资交易限制，设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，增加特定情形下流动性管理的辅助措施，增加向投资者披露基金产品主要的流动性风险及其管理方法等。根据自2019年9月1日起施行的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，本基金新增集中信息披露指定网站，建立基金产品资料概要制度，调整招募说明书定期更新时点，新增部分重大事项临时公告要求等。根据自2021年2月1日起施行的《公开募集证券投资基金运作指引第3 号——指数基金指引》，本基金相应增加了基金份额持有人大会召开事由，修改了投资策略中标的指数不符合要求或指数编制机构退出等情形的处理方式、增加了信息披露中临时报告的情形、增加了基金合同终止事由。根据《长安基金管理有限公司关于长安沪深300非周期行业指数证券投资基金增设C类基金份额并修改基金合同、托管协议的公告》，自2022年11月14日起本基金增加C类基金份额。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金合同》和《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪深300非周期行业指数的成分股及其备选成分股（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、新股（一级市场初次发行和增发）、债券、回购、货币市场工具、银行存款、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种（包括期权等金融衍生品），基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为：沪深300非周期行业指数成分股及其备选成分股的投资比例不低于基金资产的90%，在任何交易日日终持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和不超过基金资产净值的100%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，权证占基金资产净值的比例为0-3%，其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。如法律法规或中国证监会变更投资品种的比例限制的，基金管理人可依据相关规定履行适当程序后调整本基金的投资比例规定。

本基金的业绩比较基准为：沪深300非周期行业指数收益率×95%＋活期存款利率(税后)×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金以持续经营为基础编制财务报表。本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况、2023年度的经营成果和净资产变动情况。7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类


(a) 金融资产的分类

本基金的金融工具包括股票投资等。

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b) 金融负债的分类

本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(a) 金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b) 后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c) 金融工具的终止确认

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方；

- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

- 因转移金融资产而收到的对价。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(d) 金融工具的减值


本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产

本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。


本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计
未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

利息收入

存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。

投资收益

股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。

股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。

公允价值变动收益

公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

根据《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金合同》的规定，本基金同份额类别每份基金份额享有同等分配权。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次分配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若基金合同生效不满3个月，可不进行收益分配。基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。7.4.4.12 外币交易


外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明


本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]
78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023] 39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。


d)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

活期存款 1,939,635.48 2,516,596.65

等于：本金 1,939,134.71 2,516,049.11

加：应计利息 500.77 547.54

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限1个月以 - -
内

存款期限1-3个 - -
月

存款期限3个月 - -
以上

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 1,939,635.48 2,516,596.65

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023年12月31日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 23,006,938.22 - 21,740,879.55 -1,266,058.67

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市场 - - - -
债 银行间市场 - - - -
券

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 23,006,938.22 - 21,740,879.55 -1,266,058.67

上年度末

项目 2022年12月31日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 28,019,188.83 - 29,531,752.30 1,512,563.47

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市场 - - - -
债 银行间市场 - - - -
券

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 28,019,188.83 - 29,531,752.30 1,512,563.47

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均未通过买断式逆回购交易取得债券。
7.4.7.5 其他资产

本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00

应付赎回费 19.18 24.87

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 9,264.24 2,517.54

其中：交易所市场 9,264.24 2,517.54

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用-审计费 25,000.00 25,000.00

预提费用-信息披露费 170,000.00 230,000.00

其他应付 58,689.44 308,689.44

合计 512,972.86 816,231.85

其他应付包括应付指数使用费人民币50,000.00元，应付其他人民币8,689.44元。
7.4.7.7 实收基金
7.4.7.7.1 长安沪深300非周期指数A

金额单位：人民币元

项目 本期

(长安沪深300非周期指数A) 2023年01月01日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 24,522,553.57 24,522,553.57


本期申购 1,682,555.87 1,682,555.87

本期赎回（以“-”号填列） -5,739,606.65 -5,739,606.65

本期末 20,465,502.79 20,465,502.79

7.4.7.7.2 长安沪深300非周期指数C

金额单位：人民币元

项目 本期

(长安沪深300非周期指数C) 2023年01月01日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 3,042.53 3,042.53

本期申购 1,126,415.37 1,126,415.37

本期赎回（以“-”号填列） -956,952.73 -956,952.73

本期末 172,505.17 172,505.17

申购含红利再投资、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
7.4.7.8.1 长安沪深300非周期指数A

单位：人民币元

项目

(长安沪深300非周期 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
指数A)

上年度末 18,271,864.54 -11,388,461.69 6,883,402.85

本期期初 18,271,864.54 -11,388,461.69 6,883,402.85

本期利润 -405,119.94 -2,747,839.42 -3,152,959.36

本期基金份额交易产

生的变动数 -3,036,168.61 1,824,247.95 -1,211,920.66

其中：基金申购款 1,259,631.30 -800,151.21 459,480.09

基金赎回款 -4,295,799.91 2,624,399.16 -1,671,400.75

本期已分配利润 - - -

本期末 14,830,575.99 -12,312,053.16 2,518,522.83

7.4.7.8.2 长安沪深300非周期指数C


单位：人民币元

项目

(长安沪深300非周期 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
指数C)

上年度末 826.50 33.46 859.96

本期期初 826.50 33.46 859.96

本期利润 -6,908.66 -30,782.72 -37,691.38

本期基金份额交易产

生的变动数 49,051.32 8,975.60 58,026.92

其中：基金申购款 310,812.36 -37,349.68 273,462.68

基金赎回款 -261,761.04 46,325.28 -215,435.76

本期已分配利润 - - -

本期末 42,969.16 -21,773.66 21,195.50

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

活期存款利息收入 18,178.47 20,246.07

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 23.55 140.29

其他 29.07 35.40

合计 18,231.09 20,421.76

其他包括保证金利息收入和应收申购款利息收入。
7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年


12月31日 12月31日

卖出股票成交总额 7,006,174.17 6,754,182.05

减：卖出股票成本总额 7,266,727.33 6,266,348.65

减：交易费用 13,843.13 20,449.88

买卖股票差价收入 -274,396.29 467,383.52

7.4.7.10.2 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金在本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益证券出借差价收入。
7.4.7.11 基金投资收益

本基金在本报告期内及上年度可比期间均无基金投资收益。
7.4.7.12 债券投资收益

本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13 资产支持证券投资收益

本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益

本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至2022
年12月31日 年12月31日

股票投资产生的股利收益 440,507.27 473,368.87


其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 440,507.27 473,368.87

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023年01月01日至2023年12 2022年01月01日至2022年12
月31日 月31日

1.交易性金融资产 -2,778,622.14 -9,473,139.82

——股票投资 -2,778,622.14 -9,473,139.82

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增 - -
值税

合计 -2,778,622.14 -9,473,139.82

7.4.7.18 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

基金赎回费收入 1,405.21 2,670.79

转换费收入 8.66 574.58

合计 1,413.87 3,245.37

7.4.7.19 信用减值损失

本基金在本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

审计费用 25,000.00 25,000.00

信息披露费 50,000.00 50,000.00

证券出借违约金 - -

指数使用费 200,000.00 200,000.00

合计 275,000.00 275,000.00

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

长安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销
售机构

广发银行股份有限公司 基金托管人

长安国际信托股份有限公司 基金管理人的股东

杭州景林景淳企业管理合伙企业（有限合 基金管理人的股东
伙）

上海恒嘉美联发展有限公司 基金管理人的股东

五星控股集团有限公司 基金管理人的股东

兵器装备集团财务有限责任公司 基金管理人的股东


长安财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
基金管理人股东杭州景林投资管理合伙企业（有限合伙）于2023年2月更名为杭州景林景淳企业管理合伙企业（有限合伙）。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易

本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易

本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过回购交易。
7.4.10.1.5 基金交易

本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过基金交易。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

本基金在本报告期内及上年度可比期间均无应支付给关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023年01月01日至20 2022年01月01日至20
23年12月31日 22年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 280,376.48 337,953.19

其中：应支付销售机构的客户维护费 105,085.18 114,522.90

应支付基金管理人的净管理费 175,291.30 223,430.29

1、支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0% /当年天数。
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至2022
年12月31日 年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 42,056.52 50,692.90

支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

本基金A类不计算基金销售服务费。本基金C类支付销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日销售服务费=前一日C类基金资产净值×0.2% /当年天数；本基金在本报告期内及上年度可比期间均未发生关联方的销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
长安沪深300非周期指数A

份额单位：份

本期 上年度可比期间
项目 2023年01月01日至 2022年01月01日至
2023年12月31日 2022年12月31日

报告期初持有的基金份额 3,408,724.39 3,408,724.39

报告期间申购/买入总份额 - -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 3,408,724.39 -

报告期末持有的基金份额 - 3,408,724.39

报告期末持有的基金份额占基金总份额比 0.00% 13.90%
例
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名 本期 上年度可比期间

称 2023年01月01日至2023年12月31日 2022年01月01日至2022年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

广发银行 1,939,635.48 18,178.47 2,516,596.65 20,246.07
股份有限

公司
本基金通过“广发银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2023年12月31日的相关余额为人民币2,345.57元（2022年12月31日：人民币0.00元）。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金在本报告期内及上年度可比期间内均无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金

本基金在本报告期内未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

根据中国证监会相关规定，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票及创业板股票需要锁定的，锁定期根据相关法规及交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。

于2023年12月31日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

于2023年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末及上年度末均未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末及上年度末均未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

于2023年12月31日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：

● 信用风险

● 流动性风险

● 市场风险

本基金为被动型股票型指数基金，力求通过对沪深300非周期行业指数进行完全复制，在严格控制跟踪误差的基础上，为投资者提供一个投资于沪深300非周期行业指数的有效工具。

本基金管理人按照"健全、合理、制衡、独立"的原则，建立了合规与风险管理委员会(董事会层面)、督察长、监察稽核部、风险管理部和相关部门构成的全方位、多层级的合规风险管理架构。本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理贯穿日常经营活动的整个过程，渗透到各个业务环节，覆盖所有部门和岗位，建立了集风险识别、风险测量、风险控制、风险评价、风险报告为一体的风险管理机制，全面、及时识别、分析和评估各类风险，有效防范日常经营和基金运作过程中可能面临的各种风险，最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在广发银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。


本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制，对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限，控制基金的流动性结构；加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析，定期揭示基金的流动性风险；通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均
可在证券交易所或银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人根据申购赎回变动情况，制定现金头寸预测表，及时采取措施满足流动性需要；分析基金持有人结构，加强与主要持有机构的沟通，及时揭示可能的赎回需求；按照有关法律法规规定应对固定赎回，并进行适当报告和披露；在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于本期末，除卖出回购金融资产款余额(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

报告期内，本基金主要投资于沪深300非周期行业指数的成分股，基金组合资产中的主要标的属于《公开募集证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称"流动性新规"）中定义的7个工作日可变现资产的范围，基金管理人每日对基金组合资产中的7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估和测算，保证该基金每日净赎回申请不超过基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值。本基金主动投资于流动性新规中定义的流动性受限资产的市值不超过基金的资产净值的15%。本基金根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》和流动性新规的要求严格执行开放式基金资金头寸管理的相关规定，每日保持不低于5%的现金和到期日在一年以内的政府债券（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等），以备支付基金份额持有人的赎回款。报告期内本基金组合资产的流动性和变现能力较强，流动性风险较小。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。


下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价
值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023年 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

12月31

日

资产

货币资 1,939,635.48 - - - - - 1,939,635.48
金

结算备 2,345.57 - - - - - 2,345.57
付金

存出保 2,393.43 - - - - - 2,393.43
证金
交易性

金融资 - - - - - 21,740,879.55 21,740,879.55
产

应收申 - - - - - 33,453.49 33,453.49
购款

资产总 1,944,374.48 - - - - 21,774,333.04 23,718,707.52
计

负债

应付赎 - - - - - 5,674.03 5,674.03
回款
应付管

理人报 - - - - - 19,387.99 19,387.99
酬

应付托 - - - - - 2,908.22 2,908.22
管费
应付销

售服务 - - - - - 38.13 38.13
费

其他负 - - - - - 512,972.86 512,972.86
债

负债总 - - - - - 540,981.23 540,981.23
计
利率敏

感度缺 1,944,374.48 - - - - 21,233,351.81 23,177,726.29
口

上年度

末

2022年 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

12月31

日

资产

货币资 2,516,049.11 - - - - 547.54 2,516,596.65
金

存出保 892.91 - - - - 0.44 893.35
证金
交易性

金融资 - - - - - 29,531,752.30 29,531,752.30
产

应收申 - - - - - 215,689.48 215,689.48
购款

资产总 2,516,942.02 - - - - 29,747,989.76 32,264,931.78
计

负债

应付赎 - - - - - 7,971.25 7,971.25
回款
应付管

理人报 - - - - - 26,843.24 26,843.24
酬

应付托 - - - - - 4,026.47 4,026.47
管费
应付销

售服务 - - - - - 0.06 0.06
费

其他负 - - - - - 816,231.85 816,231.85
债

负债总 - - - - - 855,072.87 855,072.87
计
利率敏

感度缺 2,516,942.02 - - - - 28,892,916.89 31,409,858.91
口
表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金本年末未持有债券投资，无重大利率风险，因而未进行敏感性分析。银行存
款及结算备付金之浮动利率根据中国人民银行的基准利率和相关机构的相关政策浮动。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

于2023年12月31日，本基金面临的其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

项目 占基金 占基金
公允价值 资产净 公允价值 资产净
值比例 值比例
(%) (%)

交易性金融资

产－股票投资 21,740,879.55 93.80 29,531,752.30 94.02

交易性金融资

产－基金投资 - - - -

交易性金融资 - - - -
产－债券投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -


合计 21,740,879.55 93.80 29,531,752.30 94.02

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除敏感度分析基准（见注释）以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：
相关风险变量的变动 人民币元）

本期末 上年度末

分析 2023年12月31日 2022年12月31日

沪深300非周期指数上 1,068,781.82 1,490,333.51
升5%

沪深300非周期指数下 -1,068,781.82 -1,490,333.51
降5%

本基金以沪深300非周期指数作为其他价格波动风险的敏感度分析基准。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。

三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；

第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

第一层次 21,740,879.55 29,531,752.30

第二层次 - -

第三层次 - -


合计 21,740,879.55 29,531,752.30

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

于本报告期内，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于2023年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2022年12月31日：无)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

于2023年12月31日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)

1 权益投资 21,740,879.55 91.66

其中：股票 21,740,879.55 91.66

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -


5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金

融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 1,941,981.05 8.19

8 其他各项资产 35,846.92 0.15

9 合计 23,718,707.52 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例

(%)

A 农、林、牧、渔业 420,971.72 1.82

B 采矿业 - -

C 制造业 16,752,103.89 72.28

电力、热力、燃气及水生

D 产和供应业 1,129,474.16 4.87

E 建筑业 676,915.86 2.92

F 批发和零售业 105,407.70 0.45

G 交通运输、仓储和邮政业 226,397.00 0.98

H 住宿和餐饮业 23,920.00 0.10

I 信息传输、软件和信息技 1,535,226.46 6.62
术服务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 266,507.96 1.15

M 科学研究和技术服务业 383,058.52 1.65

N 水利、环境和公共设施管 - -
理业

居民服务、修理和其他服

O 务业 - -

P 教育 - -


Q 卫生和社会工作 136,352.58 0.59

R 文化、体育和娱乐业 35,280.00 0.15

S 综合 - -

合计 21,691,615.85 93.59

8.2.2 报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例

(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 36,056.49 0.16

电力、热力、燃气及水生

D 产和供应业 13,207.21 0.06

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技

I 术服务业 - -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管 - -
理业

居民服务、修理和其他服

O 务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -


合计 49,263.70 0.21

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序 占基金资
号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净值比
例(%)

1 600519 贵州茅台 1,196 2,064,296.00 8.91

2 300750 宁德时代 4,940 806,504.40 3.48

3 000333 美的集团 9,412 514,177.56 2.22

4 000858 五 粮 液 3,600 505,116.00 2.18

5 600900 长江电力 19,007 443,623.38 1.91

6 600276 恒瑞医药 8,616 389,701.68 1.68

7 002594 比亚迪 1,679 332,442.00 1.43

8 002475 立讯精密 9,313 320,832.85 1.38

9 300760 迈瑞医疗 1,100 319,660.00 1.38

10 600887 伊利股份 11,830 316,452.50 1.37

11 000725 京东方Ａ 71,943 280,577.70 1.21

12 603259 药明康德 3,852 280,271.52 1.21

13 000651 格力电器 8,633 277,723.61 1.20

14 600309 万华化学 3,532 271,328.24 1.17

15 300124 汇川技术 4,018 253,696.52 1.09

16 601012 隆基股份 10,740 245,946.00 1.06

17 000568 泸州老窖 1,344 241,140.48 1.04

18 002415 海康威视 6,932 240,679.04 1.04

19 600809 山西汾酒 980 226,115.40 0.98

20 002714 牧原股份 5,254 216,359.72 0.93


21 300498 温氏股份 10,200 204,612.00 0.88

22 688981 中芯国际 3,707 196,545.14 0.85

23 601668 中国建筑 39,464 189,821.84 0.82

24 002352 顺丰控股 4,600 185,840.00 0.80

25 600941 中国移动 1,700 169,116.00 0.73

26 600406 国电南瑞 7,507 167,556.24 0.72

27 300274 阳光电源 1,900 166,421.00 0.72

28 000792 盐湖股份 10,300 164,285.00 0.71

29 000625 长安汽车 9,690 163,082.70 0.70

30 601728 中国电信 30,100 162,841.00 0.70

31 600050 中国联通 36,838 161,350.44 0.70

32 002230 科大讯飞 3,455 160,242.90 0.69

33 000100 TCL科技 35,951 154,589.30 0.67

34 000063 中兴通讯 5,789 153,292.72 0.66

35 600031 三一重工 11,083 152,612.91 0.66

36 601888 中国中免 1,772 148,298.68 0.64

37 600690 海尔智家 7,026 147,546.00 0.64

38 600436 片仔癀 600 145,194.00 0.63

39 603501 韦尔股份 1,355 144,592.05 0.62

40 000338 潍柴动力 10,380 141,687.00 0.61

41 601985 中国核电 18,400 138,000.00 0.60

42 300122 智飞生物 2,250 137,497.50 0.59

43 300015 爱尔眼科 8,619 136,352.58 0.59

44 300308 中际旭创 1,200 135,492.00 0.58

45 002304 洋河股份 1,200 131,880.00 0.57

46 600089 特变电工 9,520 131,376.00 0.57

47 688111 金山办公 415 131,223.00 0.57

48 688012 中微公司 839 128,870.40 0.56

49 002050 三花智控 4,310 126,714.00 0.55

50 688041 海光信息 1,754 124,498.92 0.54

51 600150 中国船舶 4,200 123,648.00 0.53


52 002371 北方华创 500 122,855.00 0.53

53 600438 通威股份 4,900 122,647.00 0.53

54 600104 上汽集团 8,847 119,699.91 0.52

55 603986 兆易创新 1,292 119,367.88 0.52

56 601766 中国中车 22,618 118,970.68 0.51

57 603288 海天味业 3,120 118,404.00 0.51

58 002027 分众传媒 18,704 118,209.28 0.51

59 600905 三峡能源 27,000 117,990.00 0.51

60 601138 工业富联 7,300 110,376.00 0.48

61 601390 中国中铁 19,311 109,686.48 0.47

62 300782 卓胜微 700 98,700.00 0.43

63 688008 澜起科技 1,665 97,835.40 0.42

64 300014 亿纬锂能 2,300 97,060.00 0.42

65 002241 歌尔股份 4,600 96,646.00 0.42

66 002129 TCL中环 6,100 95,404.00 0.41

67 600893 航发动力 2,535 94,758.30 0.41

68 688271 联影医疗 665 91,111.65 0.39

69 603019 中科曙光 2,260 89,247.40 0.39

70 600760 中航沈飞 2,100 88,578.00 0.38

71 000661 长春高新 600 87,480.00 0.38

72 601989 中国重工 21,115 87,204.95 0.38

73 000938 紫光股份 4,414 85,410.90 0.37

74 002049 紫光国微 1,260 84,987.00 0.37

75 600584 长电科技 2,800 83,608.00 0.36

76 000538 云南白药 1,697 83,407.55 0.36

77 600570 恒生电子 2,819 81,074.44 0.35

78 002252 上海莱士 10,024 80,192.00 0.35

79 600426 华鲁恒升 2,900 80,011.00 0.35

80 601669 中国电建 15,979 78,137.31 0.34

81 002920 德赛西威 600 77,706.00 0.34

82 002179 中航光电 1,982 77,298.00 0.33


83 600886 国投电力 5,753 75,824.54 0.33

84 300408 三环集团 2,500 73,625.00 0.32

85 600795 国电电力 17,514 72,858.24 0.31

86 600085 同仁堂 1,355 72,763.50 0.31

87 002311 海大集团 1,600 71,856.00 0.31

88 000425 徐工机械 13,026 71,121.96 0.31

89 688036 传音控股 511 70,722.40 0.31

90 000963 华东医药 1,695 70,274.70 0.30

91 000596 古井贡酒 300 69,840.00 0.30

92 300142 沃森生物 2,900 68,179.00 0.29

93 600845 宝信软件 1,396 68,124.80 0.29

94 600745 闻泰科技 1,600 67,696.00 0.29

95 600588 用友网络 3,793 67,477.47 0.29

96 601186 中国铁建 8,797 66,945.17 0.29

97 000977 浪潮信息 2,000 66,400.00 0.29

98 600011 华能国际 8,600 66,220.00 0.29

99 601689 拓普集团 900 66,150.00 0.29

100 002236 大华股份 3,562 65,718.90 0.28

101 002459 晶澳科技 3,156 65,392.32 0.28

102 600674 川投能源 4,300 65,016.00 0.28

103 600989 宝丰能源 4,300 63,511.00 0.27

104 002812 恩捷股份 1,100 62,502.00 0.27

105 000157 中联重科 9,566 62,465.98 0.27

106 600196 复星医药 2,494 62,424.82 0.27

107 601360 三六零 6,800 61,268.00 0.26

108 601633 长城汽车 2,424 61,133.28 0.26

109 002493 荣盛石化 5,900 61,065.00 0.26

110 300896 爱美客 200 58,866.00 0.25

111 603369 今世缘 1,200 58,500.00 0.25

112 603392 万泰生物 769 57,774.97 0.25

113 000768 中航西飞 2,565 57,379.05 0.25


114 002555 三七互娱 3,000 56,430.00 0.24

115 601100 恒立液压 1,020 55,773.60 0.24

116 300347 泰格医药 1,000 54,970.00 0.24

117 600346 恒力石化 4,160 54,787.20 0.24

118 300661 圣邦股份 615 54,741.15 0.24

119 688599 天合光能 1,895 54,064.35 0.23

120 002821 凯莱英 460 53,406.00 0.23

121 002601 龙佰集团 3,100 53,103.00 0.23

122 300316 晶盛机电 1,200 52,908.00 0.23

123 000895 双汇发展 1,977 52,805.67 0.23

124 601800 中国交建 6,947 52,797.20 0.23

125 600600 青岛啤酒 700 52,325.00 0.23

126 688126 沪硅产业 2,981 51,630.92 0.22

127 300450 先导智能 2,000 51,200.00 0.22

128 600741 华域汽车 3,135 51,037.80 0.22

129 300433 蓝思科技 3,849 50,806.80 0.22

130 601868 中国能建 23,900 50,190.00 0.22

131 002709 天赐材料 2,000 50,160.00 0.22

132 002001 新 和 成 2,876 48,776.96 0.21

133 300496 中科创达 600 48,036.00 0.21

134 000301 东方盛虹 5,000 48,000.00 0.21

135 300759 康龙化成 1,650 47,817.00 0.21

136 600372 中航电子 3,600 47,448.00 0.20

137 002648 卫星化学 3,160 46,610.00 0.20

138 002007 华兰生物 2,102 46,517.26 0.20

139 003816 中国广核 14,900 46,339.00 0.20

140 002410 广联达 2,680 45,935.20 0.20

141 601877 正泰电器 2,118 45,558.18 0.20

142 688256 寒武纪 326 43,996.96 0.19

143 600183 生益科技 2,400 43,944.00 0.19

144 601117 中国化学 6,900 43,884.00 0.19


145 002202 金风科技 5,389 43,112.00 0.19

146 002074 国轩高科 2,000 43,000.00 0.19

147 002180 纳思达 1,900 42,997.00 0.19

148 601615 明阳智能 3,400 42,636.00 0.18

149 601618 中国中冶 13,851 42,384.06 0.18

150 000733 振华科技 700 41,188.00 0.18

151 688396 华润微 916 40,936.04 0.18

152 600233 圆通速递 3,300 40,557.00 0.17

153 000876 新 希 望 4,331 40,364.92 0.17

154 300999 金龙鱼 1,200 40,056.00 0.17

155 601799 星宇股份 300 39,333.00 0.17

156 600460 士兰微 1,700 38,811.00 0.17

157 600332 白云山 1,315 37,609.00 0.16

158 600732 爱旭股份 2,100 37,044.00 0.16

159 002841 视源股份 800 36,608.00 0.16

160 300454 深信服 500 36,145.00 0.16

161 601238 广汽集团 4,080 35,700.00 0.15

162 600023 浙能电力 7,700 35,497.00 0.15

163 000408 藏格矿业 1,400 35,476.00 0.15

164 300413 芒果超媒 1,400 35,280.00 0.15

165 601607 上海医药 2,100 35,133.00 0.15

166 000999 华润三九 700 34,811.00 0.15

167 603659 璞泰来 1,620 33,906.60 0.15

168 688223 晶科能源 3,805 33,712.30 0.15

169 300751 迈为股份 260 33,672.60 0.15

170 603806 福斯特 1,380 33,492.60 0.14

171 600132 重庆啤酒 500 33,225.00 0.14

172 688303 大全能源 1,095 32,379.15 0.14

173 300223 北京君正 500 32,325.00 0.14

174 002603 以岭药业 1,400 32,298.00 0.14

175 600803 新奥股份 1,900 31,958.00 0.14


176 301269 华大九天 300 31,755.00 0.14

177 002938 鹏鼎控股 1,400 31,248.00 0.13

178 600875 东方电气 2,100 30,702.00 0.13

179 603260 合盛硅业 600 30,600.00 0.13

180 600025 华能水电 3,500 30,205.00 0.13

181 605117 德业股份 360 30,204.00 0.13

182 300919 中伟股份 600 29,478.00 0.13

183 603195 公牛集团 296 28,312.40 0.12

184 300763 锦浪科技 400 27,960.00 0.12

185 300628 亿联网络 920 27,186.00 0.12

186 002916 深南电路 380 26,976.20 0.12

187 603833 欧派家居 380 26,451.80 0.11

188 603899 晨光股份 700 26,285.00 0.11

189 600039 四川路桥 3,220 24,117.80 0.10

190 600754 锦江酒店 800 23,920.00 0.10

191 688561 奇安信 589 23,613.01 0.10

192 603486 科沃斯 500 20,720.00 0.09

193 688065 凯赛生物 361 19,847.78 0.09

194 601698 中国卫通 1,100 19,041.00 0.08

195 600606 绿地控股 8,240 18,952.00 0.08

196 605499 东鹏饮料 100 18,251.00 0.08

197 603290 斯达半导 100 18,100.00 0.08

198 688187 时代电气 498 18,092.34 0.08

199 688363 华熙生物 245 16,397.85 0.07

200 300979 华利集团 300 15,792.00 0.07

201 000800 一汽解放 1,800 15,300.00 0.07

202 300957 贝泰妮 200 13,634.00 0.06

203 001289 龙源电力 300 5,943.00 0.03

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序 占基金资
号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净值比
例(%)

1 001314 亿道信息 229 16,471.97 0.07

2 001338 永顺泰 834 10,058.04 0.04

3 001299 美能能源 557 8,650.21 0.04

4 603130 云中马 240 5,172.00 0.02

5 603291 联合水务 300 4,557.00 0.02

6 603065 宿迁联盛 316 4,354.48 0.02

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序 占期初基金
号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 资产净值比
例(%)

1 300308 中际旭创 134,972.00 0.43

2 688041 海光信息 133,360.20 0.42

3 688271 联影医疗 90,639.50 0.29

4 600900 长江电力 72,580.00 0.23

5 000651 格力电器 69,503.00 0.22

6 600887 伊利股份 69,238.00 0.22

7 600276 恒瑞医药 67,899.00 0.22

8 300750 宁德时代 62,627.00 0.20

9 600732 爱旭股份 62,428.00 0.20

10 000333 美的集团 60,035.00 0.19

11 603259 药明康德 59,232.00 0.19

12 300760 迈瑞医疗 59,029.00 0.19

13 688223 晶科能源 52,376.48 0.17

14 300124 汇川技术 49,654.00 0.16

15 688256 寒武纪 48,583.78 0.15


16 600941 中国移动 47,385.00 0.15

17 600372 中航电子 46,446.00 0.15

18 600905 三峡能源 44,180.00 0.14

19 601607 上海医药 43,281.00 0.14

20 600875 东方电气 37,604.00 0.12

买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序 占期初基金
号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比
例(%)

1 600519 贵州茅台 521,559.00 1.66

2 300750 宁德时代 322,354.00 1.03

3 600900 长江电力 239,870.00 0.76

4 000858 五 粮 液 190,957.00 0.61

5 000333 美的集团 170,423.00 0.54

6 600887 伊利股份 157,894.00 0.50

7 600276 恒瑞医药 150,348.00 0.48

8 002415 海康威视 149,460.00 0.48

9 000651 格力电器 133,808.00 0.43

10 603259 药明康德 126,152.00 0.40

11 002594 比亚迪 124,548.00 0.40

12 601012 隆基股份 106,245.00 0.34

13 002475 立讯精密 99,452.00 0.32

14 000725 京东方Ａ 94,288.00 0.30

15 002602 世纪华通 90,327.24 0.29

16 300274 阳光电源 89,341.00 0.28

17 000568 泸州老窖 85,595.00 0.27

18 600309 万华化学 78,345.00 0.25


19 000063 中兴通讯 72,808.00 0.23

20 300124 汇川技术 69,409.00 0.22

买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 2,254,476.72

卖出股票收入（成交）总额 7,006,174.17

买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末及上年度均未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末及上年度均未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末及上年度均未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未进行股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期未进行国债期货交易。
8.11.2 本期国债期货投资评价


本基金本报告期未进行国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 2,393.43

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 33,453.49

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 35,846.92

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末及上年度均未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中未存在流通受限的股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分


由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持 持有人结构

有 机构投资者 个人投资者

份额 人 户均持有的

级别 户 基金份额 占总 占总份
数 持有份额 份额 持有份额 额比例
(户) 比例

长安
沪深3

00非 1,3 15,539.49 266,963.11 1.30% 20,198,539.68 98.70%
周期 17

指数A
长安
沪深3

00非 82 2,103.72 0.00 0.00% 172,505.17 100.00%
周期
指数C

合计 1,3 14,751.97 266,963.11 1.29% 20,371,044.85 98.71%
99

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比
（份） 例

长安沪深300非周 593.82 0.00%
基金管理人所有从业人员 期指数A

持有本基金 长安沪深300非周 - -
期指数C

合计 593.82 0.00%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）

长安沪深300非周 0
本公司高级管理人员、基金投资 期指数A
和研究部门负责人持有本开放式 长安沪深300非周

基金 期指数C 0
合计 0

长安沪深300非周 0
本基金基金经理持有本开放式基 期指数A

金 长安沪深300非周 0
期指数C

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

长安沪深300非周期指 长安沪深300非周期指
数A 数C

基金合同生效日(2012年06月25 277,132,832.76 -
日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 24,522,553.57 3,042.53

本报告期基金总申购份额 1,682,555.87 1,126,415.37

减：本报告期基金总赎回份额 5,739,606.65 956,952.73

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 20,465,502.79 172,505.17

总申购份额包含红利再投资、转换入份额，总赎回份额包含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人于2023年4月15日披露《长安基金管理有限公司总经理马成任职公告》，原总经理汪钦辞去公司总经理职务，马成于2023年4月14日起担任公司总经理职务。

2、基金管理人于2023年9月16日披露《长安基金管理有限公司总经理孙晔伟任职公告》，原总经理马成辞去公司总经理职务，孙晔伟于2023年9月15日起担任公司总经理职务。

3、2023年7月26日，本基金托管人广发银行股份有限公司蒋柯先生因工作需要不再担任资产托管部总经理，任命田卫来先生为资产托管部副总经理，临时负责部门工作。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(原"毕马威华振会计师事务所")自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务，本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币贰万伍仟元整，为2023年年度审计费用。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内无基金管理人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备
券商名称 数量 成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣 注
交总额的比例 金总量的


比例

国盛证券 1 - - - - -

国信证券 1 3,145,361.48 34.02% 2,302.85 34.13% -

民生证券 1 - - - - -

信达证券 1 1,381,372.75 14.94% 1,030.31 15.27% -

兴业证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

中信建投 1 - - - - -

中信证券 1 1,273,568.64 13.77% 1,204.65 17.86% -

安信证券 2 - - - - -

长江证券 2 - - - - -

东兴证券 2 - - - - -

广发证券 2 - - - - -

华金证券 2 - - - - -

华西证券 2 3,113,260.96 33.67% 1,965.40 29.13% -

上海证券 2 199,213.00 2.15% 145.65 2.16% -

浙商证券 2 134,040.46 1.45% 97.84 1.45% -

海通证券 3 - - - - -

1、基金租用席位的选择标准是：
(1)资力雄厚，信誉良好；
(2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
(3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
(4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；(5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。
2、上述租用的券商交易单元中，本基金本报告期新增华西证券、长江证券、广发证券的交易单元，无退租交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

本基金本报告期未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于增加粤开证券股份有限

1 公司为旗下部分基金销售机 证券时报、公司官网 2023-01-10
构的公告

740101_长安沪深300非周期

2 行业指数证券投资基金2022 公司官网 2023-01-20
年第四季度报告

740101_长安沪深300非周期

3 行业指数证券投资基金2022 公司官网 2023-03-31
年年度报告

长安基金管理有限公司关于

4 旗下基金在恒泰证券股份有 证券时报、公司官网 2023-04-11
限公司参与费率优惠活动的

公告

长安基金管理有限公司总经 证券时报、公司官网

5 理马成任职公告 2023-04-15

740101_长安沪深300非周期

6 行业指数证券投资基金2023 公司官网 2023-04-22
年第1季度报告

关于新增深圳市前海排排网

7 基金销售有限责任公司为旗 证券时报、公司官网 2023-05-23
下部分基金销售机构并参与

费率优惠活动的公告

关于新增武汉市伯嘉基金销

8 售有限公司为旗下基金销售 证券时报、公司官网 2023-06-15
机构并参与费率优惠活动的

公告

9 关于旗下基金2023年6月30 公司官网 2023-06-30
日基金份额净值及基金份额


累计净值的公告

740101_长安沪深300非周期

10 行业指数证券投资基金2023 公司官网 2023-07-21
年第2季度报告

关于增加中国人寿保险股份

有限公司为旗下部分基金销 证券时报、公司官网

11 售机构并参与费率优惠活动 2023-08-01
的公告

关于增加腾安基金销售（深

12 圳）有限公司为旗下部分基 证券时报、公司官网 2023-08-03
金销售机构的公告

关于增加上海华夏财富投资

管理有限公司为旗下部分基 证券时报、公司官网

13 金销售机构并参与费率优惠 2023-08-08
活动的公告

740101_长安沪深300非周期

14 行业指数证券投资基金基金 公司官网 2023-08-25
产品资料概要更新20230825

740101_长安沪深300非周期

15 行业指数证券投资基金2023 公司官网 2023-08-31
年中期报告

关于新增财达证券股份有限

16 公司为旗下部分基金销售机 证券时报、公司官网 2023-09-11
构并参与费率优惠活动的公

告

长安基金管理有限公司总经 证券时报、公司官网

17 理孙晔伟任职公告 2023-09-16

18 长安基金管理有限公司关于 证券时报、公司官网 2023-09-16
公司董事变更的公告

关于增加财咨道信息技术有

19 限公司为旗下部分基金销售 证券时报、公司官网 2023-09-27
机构的公告

20 关于增加济安财富（北京） 证券时报、公司官网 2023-10-20


基金销售有限公司为旗下部

分基金销售机构并参与费率

优惠活动的公告

长安基金管理有限公司关于

增加乾道基金销售有限公司 证券时报、公司官网

21 为旗下部分基金销售机构的 2023-10-24
公告

740101_长安沪深300非周期

22 行业指数证券投资基金2023 公司官网 2023-10-25
年第3季度报告

长安沪深300非周期行业指

23 数证券投资基金招募说明书 公司官网 2023-11-03
更新20231103

关于增加诺亚正行基金销售

24 有限公司为旗下部分基金销 证券时报、公司官网 2023-11-28
售机构的公告

长安基金管理有限公司关于

25 提醒投资者更新、完善身份 证券时报、公司官网 2023-12-27
信息的公告

关于旗下基金2023年12月31

26 日基金份额净值及基金份额 公司官网 2023-12-31
累计净值的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录


1、中国证监会核准基金募集的文件；

2、《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金合同》；

3、《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金托管协议》；

4、《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金招募说明书》；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内披露的各项公告。
13.2 存放地点

上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦16层。
13.3 查阅方式

投资者可到基金管理人的办公场所、基金托管人的住所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。

咨询电话：400-820-9688

公司网址：www.changanfunds.com。

长安基金管理有限公司
二〇二四年三月三十日
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