博时精选股票证券投资基金
2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月二十七日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年1月1日起至12月31日止。
1.2目录
§1重要提示及目录 1
1.1重要提示 1
1.2目录 2
§2基金简介 4
2.1基金基本情况 4
2.2基金产品说明 4
2.3基金管理人和基金托管人 4
2.4信息披露方式 4
2.5其他相关资料 5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 5
3.1主要会计数据和财务指标 5
3.2基金净值表现 5
3.3过去三年基金的利润分配情况 6
§4管理人报告 7
4.1基金管理人及基金经理情况 7
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 8
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 8
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 8
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 8
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 9
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 9
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 10
§5托管人报告 10
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 10
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 10
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 11
§6审计报告 11
§7年度财务报表 12
7.1资产负债表 12
7.2利润表 13
7.3所有者权益(基金净值)变动表 14
7.4报表附注 15
§8投资组合报告 33
8.1期末基金资产组合情况 33
8.2期末按行业分类的股票投资组合 33
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 34
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 35
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 38
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 38
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 38
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 38
8.9投资组合报告附注 38
§9基金份额持有人信息 39
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 39
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 39
§10开放式基金份额变动 39
§11重大事件揭示 40
11.1基金份额持有人大会决议 40
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 40
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 40
11.4基金投资策略的改变 40
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 40
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 40
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 40
11.8其他重大事件 42
§12影响投资者决策的其他重要信息 45
§13备查文件目录 47
13.1备查文件目录 47
13.2存放地点 48
13.3查阅方式 48
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 博时精选股票证券投资基金
基金简称 博时精选股票
基金主代码 050004
交易代码 050004
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004年6月22日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,682,781,006.27份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标 始终坚持并不断深化价值投资的基本理念,充分发挥专业研究与管理能力,自下而上精选个股,适度主动配置资产,系统有效控制风险,与产业资本共成长,分享中国经济与资本市场的高速成长,谋求实现基金资产的长期稳定增长。
投资策略 自下而上精选个股,适度主动配置资产,系统有效管理风险。
业绩比较基准 75%×新华富时中国A600指数 + 20%×新华富时中国国债指数 + 5%×现金收益率。
风险收益特征 本基金是一只主动型的股票基金,本基金的风险与预期收益都要高于平衡型基金,属于证券投资基金中的中高风险品种。本基金力争在严格控制风险的前提下谋求实现基金资产长期稳定增长。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 孙麒清 蒋松云
联系电话 0755-83169999 010-66105799
电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
注册地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层 北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层 北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 518040 100140
法定代表人 杨鶤 姜建清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2009年 2008年 2007年
本期已实现收益 491,703,301.48 -4,382,216,243.17 8,084,091,047.07
本期利润 6,450,532,729.31 -14,308,062,701.46 13,263,744,493.19
加权平均基金份额本期利润 0.6575 -1.1761 1.1822
本期加权平均净值利润率 47.08% -78.27% 70.81%
本期基金份额净值增长率 61.38% -51.66% 149.93%
3.1.2期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末可供分配利润 2,303,256,292.74 563,907,781.63 8,496,115,453.14
期末可供分配基金份额利润 0.2653 0.0519 0.6270
期末基金资产净值 14,330,980,323.49 11,435,959,208.92 29,481,774,865.68
期末基金份额净值 1.6505 1.0519 2.1759
3.1.3累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
基金份额累计净值增长率 312.80% 155.79% 429.12%
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 16.58% 1.59% 14.65% 1.31% 1.93% 0.28%
过去六个月 12.41% 1.91% 10.98% 1.58% 1.43% 0.33%
过去一年 61.38% 1.77% 66.34% 1.53% -4.96% 0.24%
过去三年 94.99% 1.86% 58.60% 1.89% 36.39% -0.03%
过去五年 311.81% 1.59% 166.67% 1.61% 145.14% -0.02%
自基金成立起至今 312.80% 1.53% 144.28% 1.56% 168.52% -0.03%
本基金的业绩比较基准为:75%×新华富时中国A600指数 + 20%×新华富时中国国债指数 + 5%×现金收益率。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照75%、20%、5%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金合同于2004年6月22日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二条(二)投资范围、(九)禁止行为的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2009 0.350 147,868,165.89 217,169,988.05 365,038,153.94
2008 - - - -
2007 13.300 1,392,121,496.03 1,215,429,521.29 2,607,551,017.32
合计 13.650 1,539,989,661.92 1,432,599,509.34 2,972,589,171.26
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证监会证监基字[1998]26号文批准设立。注册资本为一亿元人民币,总部设在深圳,在北京、上海设有分公司。目前公司股东为招商证券股份有限公司,持有股份49%;中国长城资产管理公司,持有股份25%;天津港(集团)有限公司,持有股份6%;璟安实业有限公司,持有股份6%;上海盛业资产管理有限公司,持有股份6%;丰益实业发展有限公司,持有股份6%;广厦建设集团有限责任公司,持有股份2%。
截至2009年12月31日,公司共管理博时价值增长混合基金、博时沪深300指数基金、博时现金收益货币基金、博时精选股票基金、博时主题行业股票(LOF)基金、博时稳定价值债券基金、博时平衡配置混合基金、博时价值增长贰号混合基金、博时第三产业成长股票基金、博时新兴成长股票基金、博时特许价值股票基金、博时信用债券基金、博时策略灵活配置混合基金、博时上证超大盘ETF基金、博时上证超大盘ETF联接基金共十五只开放式基金和博时裕阳、裕隆、裕泽三只封闭式基金,并且受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金账户、特定资产管理账户,资产管理总规模逾2090亿元,累计分红超过人民币436亿元。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
余洋 基金经理 2008-12-18 - 8 2001年起在西南证券公司证券投资工作。2002年加入博时公司,历任研究员、博时精选股票基金经理助理基金经理、价值增长基金经理。现任博时精选股票基金经理。
注:上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,证券从业年限计算的起始时间按照从事证券行业开始时间计算。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施细则、《博时精选股票证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2009年A股市场出现大幅上涨,前7个月上证指数的涨幅达到90%,8月份开始震荡调整,而全年的涨幅达到80%。政府从08年底开始实施的宽松货币政策和积极财政政策使得中国经济出现V型反转,流动性充沛和经济复苏推动A股市场出现了大幅上涨。我们在宏观数据和企业盈利数据尚未好转前仍然保持了谨慎的态度,因此本基金上半年在股票仓位和组合调整上都较为谨慎,全年的收益率是61.38%。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2009年12月31日,本基金份额净值为1.6505元,累计份额净值为3.0755元,报告期内净值增长率为61.38%,同期业绩基准涨幅为66.34%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2010年中国经济和企业盈利都处于复苏通道中,政府及时调整货币和财政政策遏制了经济过热的苗头。在出口下滑明显的环境下,投资和消费是支撑2009年经济复苏的两个引擎。而在2010年我们预计投资的增速会下降,而消费仍将保持高增长,出口出现复苏但仍然不可寄予过高的期望。周期性消费品中的房屋和汽车在2009年的高基数背景下,今年比较难继续保持高增长,而非周期消费行业中的食品饮料、零售、医药等仍有望实现较高的增长速度。因此消费在2010年的GDP增长中仍将扮演主要角色,政府在主张经济转型的大方向上可能还会有针对消费的扶持政策出台。
2010年的A股市场面临着经济继续复苏和流动性减弱的双重影响,整体市场可能难以重复2009年的大幅上涨,我们预计市场可能在震荡中有小幅上涨。从行业选择上看,银行股目前在各种负面因素的打压下估值水平较低,盈利仍能保持稳定增长,全年看有获得收益的机会。而食品饮料、零售、医药等行业符合中国经济转型的大方向,预计有较好的表现。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2009年,我公司根据法律、法规的规定,更新了《公司政策手册》、《员工手册》、《新股网下认购业务流程手册》、《博时基金反洗钱业务规则》等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。根据新业务发展情况制定了《债券池管理制度》、《专户一对多运作流程》等制度和手册,不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。公司客户服务中心组织进行了客户服务运营及管理的自查工作,并对自查中发现的需改进的地方进行了完善。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人共五名成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
报告期内,本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则:基金当期收益先弥补上一期亏损后,方可进行当期收益分配; 基金收益分配后每基金单位净值不能低于面值;如果基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年至少分配一次,但若成立不满3个月则可不进行收益分配。
本基金管理人已于2009年3月30日发布公告,以2008年12月31日已实现的可分配利润为基准,向基金份额持有人每10份基金份额派发红利0.35元。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期末本基金份额可分配收益为0.2653。
本基金管理人已于2010年1月15日发布公告,以2009年12月31日已实现的可分配利润为基准,每10份基金份额派发红利0.80元。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年,本基金托管人在对博时精选股票证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009年,博时精选股票证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在博时精选股票证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,博时精选股票证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配,分配金额为365,038,153.94元。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时精选股票证券投资基金2009年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
普华永道中天审字(2010)第20234号
博时精选股票证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的博时精选股票证券投资基金(以下简称“博时精选股票基金”)的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是博时精选股票基金的基金管理人博时基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了博时精选股票基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
薛 竞
中国 ? 上海市 注册会计师
————————
2010年3月24日 陈 宇
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:博时精选股票证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资产 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资产:
银行存款 7.4.7.1 1,508,102,238.88 2,071,329,741.73
结算备付金 11,005,170.89 5,459,864.36
存出保证金 5,787,061.57 1,982,535.41
交易性金融资产 7.4.7.2 12,858,459,317.45 9,339,076,604.75
其中:股票投资 12,858,459,317.45 7,420,232,901.37
基金投资 - -
债券投资 - 1,918,843,703.38
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 334,877.28 45,984,937.22
应收股利 - -
应收申购款 4,514,749.93 2,395,414.47
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 14,388,203,416.00 11,466,229,097.94
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 34,637,776.27 6,852,456.06
应付管理人报酬 18,103,184.38 15,145,865.40
应付托管费 3,017,197.41 2,524,310.91
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 58,861.17 4,648,469.95
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,406,073.28 1,098,786.70
负债合计 57,223,092.51 30,269,889.02
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 8,682,781,006.27 10,872,051,427.29
未分配利润 7.4.7.10 5,648,199,317.22 563,907,781.63
所有者权益合计 14,330,980,323.49 11,435,959,208.92
负债和所有者权益总计 14,388,203,416.00 11,466,229,097.94
报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.6505元,基金份额总额8,682,781,006.27份。
7.2利润表
会计主体:博时精选股票证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 附注号 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入 6,764,658,470.63 -13,887,888,707.55
1.利息收入 21,826,021.06 79,746,848.60
其中:存款利息收入 7.4.7.11 14,877,787.61 33,804,466.78
债券利息收入 6,948,233.45 44,991,590.96
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 950,790.86
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 779,795,013.21 -4,051,958,853.24
其中:股票投资收益 7.4.7.12 648,054,753.18 -4,163,587,378.47
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 44,866,226.37 30,627,944.05
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -57,184,441.58
股利收益 7.4.7.15 86,874,033.66 138,185,022.76
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 5,958,829,427.83 -9,925,846,458.29
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 4,208,008.53 10,169,755.38
减:二、费用 314,125,741.32 420,173,993.91
1.管理人报酬 204,268,619.50 276,718,240.62
2.托管费 34,044,769.92 46,119,706.82
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 75,301,600.27 96,811,212.87
5.利息支出
- -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 510,751.63 524,833.60
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 6,450,532,729.31 -14,308,062,701.46
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,450,532,729.31 -14,308,062,701.46
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:博时精选股票证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 10,872,051,427.29 563,907,781.63 11,435,959,208.92
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 6,450,532,729.31 6,450,532,729.31
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -2,189,270,421.02 -1,001,203,039.78 -3,190,473,460.80
其中:1.基金申购款 1,281,699,565.50 542,194,055.08 1,823,893,620.58
2.基金赎回款 -3,470,969,986.52 -1,543,397,094.86 -5,014,367,081.38
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -365,038,153.94 -365,038,153.94
五、期末所有者权益(基金净值) 8,682,781,006.27 5,648,199,317.22 14,330,980,323.49
项目 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 13,549,494,158.05 15,932,280,707.63 29,481,774,865.68
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -14,308,062,701.46 -14,308,062,701.46
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -2,677,442,730.76 -1,060,310,224.54 -3,737,752,955.30
其中:1.基金申购款 2,433,483,451.44 2,133,113,107.81 4,566,596,559.25
2.基金赎回款 -5,110,926,182.20 -3,193,423,332.35 -8,304,349,514.55
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 10,872,051,427.29 563,907,781.63 11,435,959,208.92
报告附注为财务报表的组成部分
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
————————— —————————— ———————
基金管理公司负责人:肖风 主管会计工作的负责人:王德英 会计机构负责人:成江
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
博时精选股票证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]第65号《博时精选股票证券投资基金设立的批复》核准,由博时基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《博时精选股票证券投资基金基金契约》(后更名为《博时精选股票证券投资基金基金合同》)发起,并于2004年6月22日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币6,100,507,944.62元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第111号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《博时精选股票证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资对象重点为具有产业前景良好、经营管理优秀、财务基础稳固特征的上市公司股票。在正常市场情况下,本基金的投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为:股票资产75%,债券及现金资产25%。本基金的资产配置的低限为:股票资产不低于 35%,现金资产不低于 3%。本基金的业绩比较基准为:75% X 新华富时中国A600指数 + 20% X 新华富时中国国债指数 + 5% X 现金收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2010年3月24日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时精选股票证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金自2009年6月15日起,采用中证协(SAC)基金行业股票估值指数以取代原交易所发布的行业指数。
(b) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
活期存款 1,508,102,238.88 2,071,329,741.73
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 1,508,102,238.88 2,071,329,741.73
7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,446,218,108.75 12,858,459,317.45 2,412,241,208.70
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 10,446,218,108.75 12,858,459,317.45 2,412,241,208.70
项目 上年度末
2008年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 11,034,525,620.22 7,420,232,901.37 -3,614,292,718.85
债券 交易所市场 27,840,693.66 29,078,703.38 1,238,009.72
银行间市场 1,823,298,510.00 1,889,765,000.00 66,466,490.00
合计 1,851,139,203.66 1,918,843,703.38 67,704,499.72
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 12,885,664,823.88 9,339,076,604.75 -3,546,588,219.13
注:
1. 于2009年12月31日,股票投资余额中无按照指数收益法估值的特殊事项停牌相关股票 (2008年12月31日:409,618,790.89元,采用该估值技术的股票投资于2008年度利润表中确认的公允价值变动损失为360,924,847.37元)。
2. 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为66,466,490.00元(2008年度:公允价值变动收益66,889,970.00元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 330,602.24 421,715.35
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 4,236.98 2,648.05
应收债券利息 - 45,560,525.87
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 38.06 47.95
合计 334,877.28 45,984,937.22
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 58,861.17 4,644,794.95
银行间市场应付交易费用 - 3,675.00
合计 58,861.17 4,648,469.95
7.4.7.8其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,250,000.00 1,000,000.00
应付赎回费 86,073.28 23,786.70
预提费用 70,000.00 75,000.00
合计 1,406,073.28 1,098,786.70
7.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 10,872,051,427.29 10,872,051,427.29
本期申购 1,281,699,565.50 1,281,699,565.50
本期赎回(以“-”号填列) -3,470,969,986.52 -3,470,969,986.52
本期末 8,682,781,006.27 8,682,781,006.27
注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,488,559,489.20 -1,924,651,707.57 563,907,781.63
本期利润 491,703,301.48 5,958,829,427.83 6,450,532,729.31
本期基金份额交易产生的变动数 -311,968,344.00 -689,234,695.78 -1,001,203,039.78
其中:基金申购款 177,444,211.01 364,749,844.07 542,194,055.08
基金赎回款 -489,412,555.01 -1,053,984,539.85 -1,543,397,094.86
本期已分配利润 -365,038,153.94 - -365,038,153.94
本期末 2,303,256,292.74 3,344,943,024.48 5,648,199,317.22
7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
活期存款利息收入 14,590,847.29 33,370,914.77
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 257,960.85 231,463.91
其他 28,979.47 202,088.10
合计 14,877,787.61 33,804,466.78
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出股票成交总额 25,021,640,585.87 17,131,843,446.11
减:卖出股票成本总额 24,373,585,832.69 21,295,430,824.58
买卖股票差价收入 648,054,753.18 -4,163,587,378.47
7.4.7.13债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 2,153,671,688.97 4,472,963,174.42
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 2,055,653,403.66 4,356,090,785.96
减:应收利息总额 53,152,058.94 86,244,444.41
债券投资收益 44,866,226.37 30,627,944.05
7.4.7.14衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出权证成交总额 - 332,580,455.03
卖出权证成本总额 - 389,764,896.61
买卖权证差价收入 - -57,184,441.58
7.4.7.15股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
股票投资产生的股利收益 86,874,033.66 138,185,022.76
基金投资产生的股利收益 - -
合计 86,874,033.66 138,185,022.76
7.4.7.16公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
1. 交易性金融资产 5,958,829,427.83 -9,917,461,768.81
——股票投资 6,026,533,927.55 -9,985,457,780.00
——债券投资 -67,704,499.72 67,996,011.19
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2. 衍生工具 - -8,384,689.48
——权证投资 - -8,384,689.48
3.其他 - -
合计 5,958,829,427.83 -9,925,846,458.29
7.4.7.17其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
基金赎回费收入 3,989,012.15 9,441,291.85
基金转出费收入 181,104.96 578,152.01
新股申购手续费返还 - -
配股手续费返还 - -
债券认购手续费返还 - -
印花税手续费返还 30,695.62 150,311.52
其他 7,195.80 -
合计 4,208,008.53 10,169,755.38
注:
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购费补差和赎回费补差两部分构成,其中赎回费补差部分的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 75,294,650.27 96,795,312.87
银行间市场交易费用 6,950.00 15,900.00
合计 75,301,600.27 96,811,212.87
7.4.7.19其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用 140,000.00 150,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
上市年费 - -
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
债券结算过户服务费 - -
银行划款手续费 52,751.63 56,833.60
红利手续费 - -
其他 - -
合计 510,751.63 524,833.60
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2010年1月15日宣告2009年度分红,向截至2010年1月20日止在本基金注册登记人博时基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10份基金份额派发红利0.80元。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
招商证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东(自2009年11月16日起)
璟安实业有限公司 基金管理人的股东(自2009年11月16日起)
上海盛业资产管理有限公司 基金管理人的股东(自2009年11月16日起)
丰益实业发展有限公司 基金管理人的股东(自2009年11月16日起)
注:根据博时基金于2009年11月18日发布的公告,经公司股东会审议通过,并报经中国证监会证监许可[2009]1114号文批准,公司股东招商证券将其持有的博时基金24%股权转让给天津港(集团)有限公司、璟安实业有限公司、上海盛业资产管理有限公司以及丰益实业发展有限公司。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期应支付的管理费 204,268,619.50 276,718,240.62
其中:应支付给销售机构的客户维护费 13,257,215.78 16,706,829.45
注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期应支付的托管费 34,044,769.92 46,119,706.82
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金
卖出 交易
金额 利息
收入 交易
金额 利息
支出
中国工商银行 - - - - - -
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金
卖出 交易
金额 利息
收入 交易
金额 利息
支出
中国工商银行 198,360,000.00 - - - - -
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
无
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
关联方
名称 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 1,508,102,238.88 14,590,847.29 2,071,329,741.73 33,370,914.77
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量(单位:股) 总金额
招商证券 601668 中国建筑 新股网下申购 5,211,029 21,782,101.22
招商证券 601888 中国国旅 新股网下申购 131,060 1,543,886.80
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量(单位:股) 总金额
招商证券 002244 滨江集团 新股网上申购 112,500 2,284,875.00
招商证券 002269 美邦服饰 新股网上申购 53,500 1,057,160.00
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
单位:人民币元
序号 权益
登记日 除息日 每10份
基金份额分红数 现金形式
发放总额 再投资形式
发放总额 利润分配
合计 备注
1 2009-04-01 2009-04-01 0.350 147,868,165.89 217,169,988.05 365,038,153.94
注:本基金的基金管理人于资产负债表日后,报告批准报出日前宣告的利润分配情况,请参见附注7.4.8.2资产负债表日后事项。
7.4.12期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别:股票
证券
代码 证券名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
601888 中国国旅 09/09/25 10/01/15 新股网下申购 11.78 20.94 131,060 1,543,886.80 2,744,396.40 -
601299 中国北车 09/12/23 10/03/30 新股网下申购 5.56 6.13 3,218,544 17,895,104.64 19,729,674.72 -
002305 南国置业 09/10/29 10/02/08 新股网下申购 12.30 19.57 59,221 728,418.30 1,158,954.97 -
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票
代码 股票
名称 停牌
日期 停牌原因 期末估值单价 复牌
日期 复牌开
盘单价 数量(股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
600739 辽宁成大 09/12/28 公告
重大事项 38.09 10/01/11 41.90 10,000,000 234,111,735.73 380,900,000.00
注:本基金截至2009年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种,风险与预期收益都要高于平衡型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“基金资产长期稳定增长”的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由执行总裁和风险控制委员会、督察长、监察法律部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;督察长独立行使权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察法律部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察法律部对公司执行总裁负责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009年12月31日,本基金未持有信用类债券(2008年12月31日:持有的信用类债券占基金资产净值的比例为0.25%)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图,以合理的价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
本期末
2009年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,508,102,238.88 - - - 1,508,102,238.88
结算备付金 11,005,170.89 - - - 11,005,170.89
存出保证金 98,780.49 - - 5,688,281.08 5,787,061.57
交易性金融资产 - - - 12,858,459,317.45 12,858,459,317.45
应收利息 - - - 334,877.28 334,877.28
应收申购款 - - - 4,514,749.93 4,514,749.93
资产总计 1,519,206,190.26 - - 12,868,997,225.74 14,388,203,416.00
负债
应付赎回款 - - - 34,637,776.27 34,637,776.27
应付管理人报酬 - - - 18,103,184.38 18,103,184.38
应付托管费 - - - 3,017,197.41 3,017,197.41
应付交易费用 - - - 58,861.17 58,861.17
其他负债 - - - 1,406,073.28 1,406,073.28
负债总计 - - - 57,223,092.51 57,223,092.51
利率敏感度缺口 1,519,206,190.26 - - 12,811,774,133.23 14,330,980,323.49
上年度末
2008年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,071,329,741.73 - - - 2,071,329,741.73
结算备付金 5,459,864.36 - - - 5,459,864.36
存出保证金 98,780.49 - - 1,883,754.92 1,982,535.41
交易性金融资产 705,043,000.00 1,109,525,116.18 104,275,587.20 7,420,232,901.37 9,339,076,604.75
应收利息 - - - 45,984,937.22 45,984,937.22
应收申购款 - - - 2,395,414.47 2,395,414.47
资产总计 2,781,931,386.58 1,109,525,116.18 104,275,587.20 7,470,497,007.98 11,466,229,097.94
负债
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 6,852,456.06 6,852,456.06
应付管理人报酬 - - - 15,145,865.40 15,145,865.40
应付托管费 - - - 2,524,310.91 2,524,310.91
应付交易费用 - - - 4,648,469.95 4,648,469.95
其他负债 - - - 1,098,786.70 1,098,786.70
负债总计 - - - 30,269,889.02 30,269,889.02
利率风险敞口 2,781,931,386.58 1,109,525,116.18 104,275,587.20 7,440,227,118.96 11,435,959,208.92
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2009年12月31日,本基金未持有交易性债券投资(2008年12月31日:交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为16.78%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2008年12月31日:同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资目标比例为:股票资产75%,债券及现金资产25%。本基金的资产配置的低限为:股票资产35%,现金资产不低于3%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 12,858,459,317.45 89.72 7,420,232,901.37 64.89
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 12,858,459,317.45 89.72 7,420,232,901.37 64.89
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除新华富时600指数以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
1.新华富时600指数上升5% 增加约63,378 增加约33,866
2.新华富时600指数下降5% 下降约63378 下降约33,866
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 12,858,459,317.45 89.37
其中:股票 12,858,459,317.45 89.37
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 1,519,107,409.77 10.56
6 其他各项资产 10,636,688.78 0.07
7 合计 14,388,203,416.00 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 1,471,877,576.43 10.27
C 制造业 3,522,763,559.80 24.58
C0 食品、饮料 894,159,292.50 6.24
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 184,410,723.85 1.29
C5 电子 2,579,000.00 0.02
C6 金属、非金属 1,032,442,204.70 7.20
C7 机械、设备、仪表 1,013,671,499.75 7.07
C8 医药、生物制品 395,500,839.00 2.76
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 169,738,819.20 1.18
E 建筑业 104,076,000.00 0.73
F 交通运输、仓储业 5,473,430.50 0.04
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 1,338,428,064.12 9.34
I 金融、保险业 5,116,676,505.99 35.70
J 房地产业 724,132,603.37 5.05
K 社会服务业 2,744,396.40 0.02
L 传播与文化产业 107,710,574.50 0.75
M 综合类 294,837,787.14 2.06
合计 12,858,459,317.45 89.72
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 002024 苏宁电器 39,999,981.00 831,199,605.18 5.80
2 601939 建设银行 129,999,824.00 804,698,910.56 5.62
3 601166 兴业银行 18,999,562.00 765,872,344.22 5.34
4 000001 深发展A 30,000,000.00 731,100,000.00 5.10
5 600837 海通证券 35,999,819.00 690,836,526.61 4.82
6 600000 浦发银行 27,999,999.00 607,319,978.31 4.24
7 000898 鞍钢股份 36,746,580.00 587,945,280.00 4.10
8 000002 万 科A 50,000,000.00 540,500,000.00 3.77
9 600169 太原重工 30,000,000.00 522,000,000.00 3.64
10 000858 五 粮 液 15,999,784.00 506,553,161.44 3.53
11 600348 国阳新能 9,999,749.00 483,687,859.13 3.38
12 600030 中信证券 15,000,000.00 476,550,000.00 3.33
13 601088 中国神华 12,999,885.00 452,655,995.70 3.16
14 600015 华夏银行 32,999,668.00 409,855,876.56 2.86
15 000401 冀东水泥 20,999,863.00 405,297,355.90 2.83
16 600547 山东黄金 4,999,872.00 401,489,721.60 2.80
17 601169 北京银行 20,000,000.00 386,800,000.00 2.70
18 600739 辽宁成大 10,000,000.00 380,900,000.00 2.66
19 600519 贵州茅台 1,799,883.00 305,656,131.06 2.13
20 600415 小商品城 6,533,418.00 292,239,787.14 2.04
21 600812 华北制药 19,999,636.00 233,995,741.20 1.63
22 601628 中国人寿 5,949,917.00 188,552,869.73 1.32
23 600875 东方电气 3,799,799.00 171,332,936.91 1.20
24 000422 湖北宜化 7,990,151.00 170,589,723.85 1.19
25 600795 国电电力 22,999,840.00 169,738,819.20 1.18
26 600325 华发股份 7,999,731.00 149,914,958.94 1.05
27 000028 一致药业 4,963,365.00 137,385,943.20 0.96
28 600489 中金黄金 2,300,000.00 134,044,000.00 0.94
29 000501 鄂武商A 7,999,829.00 118,877,458.94 0.83
30 600166 福田汽车 5,999,853.00 114,297,199.65 0.80
31 600880 博瑞传播 3,999,650.00 107,710,574.50 0.75
32 600970 中材国际 2,800,000.00 104,076,000.00 0.73
33 600582 天地科技 2,699,731.00 93,815,652.25 0.65
34 601318 中国平安 1,000,000.00 55,090,000.00 0.38
35 000895 双汇发展 1,000,000.00 53,100,000.00 0.37
36 000012 南 玻A 1,999,978.00 39,199,568.80 0.27
37 600240 华业地产 3,999,839.00 32,558,689.46 0.23
38 000338 潍柴动力 500,000.00 32,240,000.00 0.23
39 000893 东凌粮油 1,000,000.00 28,850,000.00 0.20
40 600416 湘电股份 999,975.00 24,099,397.50 0.17
41 601299 中国北车 3,218,544.00 19,729,674.72 0.14
42 000990 诚志股份 999,963.00 17,399,356.20 0.12
43 002112 三变科技 1,000,000.00 14,760,000.00 0.10
44 600741 华域汽车 1,000,000.00 11,580,000.00 0.08
45 600352 浙江龙盛 1,000,000.00 11,420,000.00 0.08
46 600535 天士力 299,991.00 6,719,798.40 0.05
47 000837 秦川发展 499,968.00 5,644,638.72 0.04
48 600897 厦门空港 299,914.00 5,473,430.50 0.04
49 600859 王府井 100,000.00 3,689,000.00 0.03
50 601888 中国国旅 131,060.00 2,744,396.40 0.02
51 600858 银座股份 100,000.00 2,598,000.00 0.02
52 600060 海信电器 100,000.00 2,579,000.00 0.02
53 600697 欧亚集团 100,000.00 2,447,000.00 0.02
54 600309 烟台万华 100,000.00 2,401,000.00 0.02
55 000528 柳 工 100,000.00 2,173,000.00 0.02
56 600066 宇通客车 100,000.00 1,999,000.00 0.01
57 000759 武汉中百 100,000.00 1,315,000.00 0.01
58 002305 南国置业 59,221.00 1,158,954.97 0.01
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600019 宝钢股份 904,366,714.71 7.91
2 601166 兴业银行 885,236,286.49 7.74
3 600837 海通证券 783,462,026.73 6.85
4 002024 苏宁电器 653,537,750.52 5.71
5 000898 鞍钢股份 626,324,616.59 5.48
6 000983 西山煤电 592,487,547.55 5.18
7 601939 建设银行 559,206,905.35 4.89
8 600030 中信证券 544,503,238.09 4.76
9 601318 中国平安 526,475,581.73 4.60
10 601088 中国神华 503,803,775.04 4.41
11 600547 山东黄金 498,457,141.40 4.36
12 600005 武钢股份 494,934,294.95 4.33
13 600028 中国石化 483,701,908.21 4.23
14 600320 振华重工 471,237,654.66 4.12
15 601628 中国人寿 442,106,604.47 3.87
16 000002 万 科A 438,609,727.09 3.84
17 601668 中国建筑 420,825,319.75 3.68
18 600808 马钢股份 401,369,436.60 3.51
19 600739 辽宁成大 397,983,255.15 3.48
20 601601 中国太保 397,252,319.34 3.47
21 000001 深发展A 393,263,586.05 3.44
22 600015 华夏银行 382,362,436.21 3.34
23 600048 保利地产 381,470,050.89 3.34
24 000401 冀东水泥 374,423,871.46 3.27
25 000858 五 粮 液 351,760,212.38 3.08
26 601328 交通银行 348,501,743.53 3.05
27 600000 浦发银行 343,735,573.60 3.01
28 601111 中国国航 337,821,345.32 2.95
29 600428 中远航运 328,944,257.17 2.88
30 600089 特变电工 325,400,163.18 2.85
31 600348 国阳新能 312,463,044.92 2.73
32 600649 城投控股 305,933,134.08 2.68
33 600550 天威保变 296,217,494.14 2.59
34 600415 小商品城 286,012,043.26 2.50
35 600150 中国船舶 269,979,518.77 2.36
36 600383 金地集团 269,586,010.10 2.36
37 002202 金风科技 263,732,632.53 2.31
38 600489 中金黄金 262,158,011.21 2.29
39 601666 平煤股份 251,556,056.07 2.20
40 000937 冀中能源 234,013,267.83 2.05
41 600812 华北制药 233,325,875.66 2.04
注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600019 宝钢股份 1,027,219,328.21 8.98
2 000983 西山煤电 955,322,187.64 8.35
3 601318 中国平安 843,639,853.71 7.38
4 600030 中信证券 806,086,661.44 7.05
5 600005 武钢股份 720,583,013.14 6.30
6 600089 特变电工 616,614,750.70 5.39
7 601601 中国太保 594,327,326.76 5.20
8 600048 保利地产 588,384,505.33 5.15
9 601939 建设银行 513,898,645.42 4.49
10 600028 中国石化 508,030,889.42 4.44
11 000002 万 科A 492,524,716.36 4.31
12 600383 金地集团 486,299,382.59 4.25
13 600808 马钢股份 485,121,785.56 4.24
14 000069 华侨城A 474,780,425.61 4.15
15 601186 中国铁建 456,037,942.74 3.99
16 600036 招商银行 424,590,644.70 3.71
17 601668 中国建筑 419,232,053.76 3.67
18 601111 中国国航 408,767,715.87 3.57
19 601628 中国人寿 390,078,533.62 3.41
20 600320 振华重工 368,935,401.71 3.23
21 600395 盘江股份 367,226,163.41 3.21
22 601006 大秦铁路 365,258,779.15 3.19
23 601328 交通银行 357,949,301.16 3.13
24 600649 城投控股 347,646,016.69 3.04
25 000001 深发展A 345,351,520.33 3.02
26 000651 格力电器 327,335,361.75 2.86
27 600428 中远航运 314,976,318.17 2.75
28 000568 泸州老窖 308,654,326.11 2.70
29 601666 平煤股份 301,464,593.55 2.64
30 600550 天威保变 297,886,045.59 2.60
31 000937 冀中能源 287,841,572.90 2.52
32 000895 双汇发展 285,595,643.66 2.50
33 000063 中兴通讯 276,034,174.91 2.41
34 002202 金风科技 267,212,584.52 2.34
35 600150 中国船舶 264,629,089.17 2.31
36 600001 邯郸钢铁 264,422,804.87 2.31
37 601166 兴业银行 257,934,051.15 2.26
38 000157 中联重科 231,219,771.26 2.02
注:本项 “卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 23,785,834,476.22
卖出股票的收入(成交)总额 25,021,640,585.87
注:本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2009年9月9日宜宾五粮液股份有限公司(下称:五粮液,股票代码:000858)发布《宜宾五粮液股份有限公司第四届董事会公告》,中国证券监督管理委员会决定根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,就五粮液涉嫌违反证券法律法规对该公司进行立案调查。
根据我司的基金投资管理相关制度,以相应的研究报告为基础,并按照股票池管理办法的审批流程通过,五粮液(000858)进入本基金投资股票池,结合其未来增长前景,由基金经理决定具体投资行为。
报告期内,本基金投资的前十名证券的其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,787,061.57
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 334,877.28
5 应收申购款 4,514,749.93
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,636,688.78
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债券。
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
645,205 13,457.40 134,819,817.45 1.55% 8,547,961,188.82 98.45%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 10,508.41 0.0001%
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2004年6月22日)基金份额总额 6,102,585,420.08
本报告期期初基金份额总额 10,872,051,427.29
本报告期基金总申购份额 1,281,699,565.50
减:本报告期基金总赎回份额 3,470,969,986.52
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 8,682,781,006.27
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本基金2009年应付审计费140,000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 债券交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
华泰联合 1 1,219,782,784.89 2.50% - - 1,036,815.09 2.53%
国元证券 1 - - - - - -
中信建投 1 2,953,354,344.62 6.06% 2,510,330.10 6.13%
东吴证券 1 2,201,808,077.42 4.52% 1,788,982.52 4.37%
国泰君安 1 3,121,740,012.95 6.40% 2,653,468.91 6.48%
兴业证券 1 4,429,208,119.59 9.08% 3,598,763.88 8.79%
中信证券 1 6,385,753,619.96 13.10% 11,301,730.51 34.68% 5,188,477.32 12.67%
长江证券 1
光大证券 1
申银万国 1 10,471,163,197.98 21.48% 19,214,681.74 58.95% 8,900,437.43 21.73%
广发证券 1 5,600,997,921.17 11.49% 4,760,829.54 11.63%
招商证券 1
北京证券 1
世纪证券 1 72,444,633.96 0.15% 58,861.17 0.14%
中金公司 1 9,483,960,179.74 19.45% 8,061,357.77 19.68%
银河证券 1 2,817,579,515.19 5.78% 2,075,934.73 6.37% 2,394,927.13 5.85%
华林证券 1
注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 博时基金管理有限公司股权变更的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-11-18
2 关于博时基金管理有限公司参加交通银行网上银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-31
3 关于博时旗下开放式基金参加中国工商银行股份有限公司“2010倾心回馈”基金定期定额投资业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-31
4 关于博时基金管理有限公司参加中国农业银行定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-30
5 关于博时基金管理有限公司旗下基金参加浙商银行股份有限公司定期定额投资业务与网上银行申购业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-29
6 关于博时基金管理有限公司旗下基金参加宁波银行股份有限公司定期定额投资业务与网上银行申购业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-18
7 关于博时基金管理有限公司在国信证券股份有限公司推出定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-18
8 博时基金管理有限公司旗下基金参加广东发展银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-17
9 博时基金管理有限公司关于增加信达证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-11-27
10 博时基金管理有限公司关于增加爱建证券有限责任公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-11-13
11 关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加广发华福证券有限责任公司定期定额投资业务与网上交易申购业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-11-7
12 博时基金管理有限公司关于增加广发华福证券有限责任公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-11-6
13 博时基金管理有限公司参加中国民生银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-10-13
14 博时基金管理有限公司关于所管理的证券投资基金投资创业板股票和可转换债券的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-9-24
15 博时基金管理有限公司参加中国农业银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-9-3
16 博时基金管理有限公司关于增加江海证券有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-8-28
17 博时精选股票证券投资基金2009年半年度报告(摘要) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-8-27
18 博时基金管理有限公司关于网上交易申购费率优惠的提示 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-8-24
19 博时基金管理有限公司关于增加南京银行股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-8-19
20 博时基金管理有限公司关于旗下基金暂停参加交通银行股份有限公司开办的基金快速赎回业务公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-8-8
21 博时精选股票证券投资基金更新招募说明书摘要(2009年第2号) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-8-6
22 博时基金管理有限公司旗下部分基金新增东莞银行股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-8-4
23 博时基金管理有限公司关于《关于旗下部分基金在中国工商银行开通一步式转托管业务的公告》的更正公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-7-31
24 博时基金管理有限公司参加中信银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-7-31
25 博时基金管理有限公司旗下部分基金在中国工商银行开通一步式转托管业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-7-28
26 博时基金管理有限公司关于开通通过中国民生银行借记卡进行直销网上交易定期定投业务和申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-7-20
27 博时基金管理有限公司关于增加华宝证券经纪有限责任公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-7-3
28 关于博时精选股票证券投资基金、博时主题行业股票证券投资基金及博时第三产业成长股票证券投资基金在中国邮政储蓄银行有限责任公司延长基金定期定额投资业务申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-6-30
29 博时基金管理有限公司关于增加华安证券有限责任公司、齐鲁证券有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-6-22
30 关于博时旗下开放式基金参加深圳发展银行股份有限公司基金定期定额投资业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-6-16
31 博时基金管理有限公司关于市场上出现冒用本公司名义进行非法证券活动的特别公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-6-16
32 博时基金管理有限公司关于修改公司章程的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-6-10
33 博时基金管理有限公司关于开通通过中国工商银行借记卡进行直销网上交易定期定投业务和申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-6-1
34 博时基金管理有限公司关于变更博时网上交易系统网站互联网域名的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-5-25
35 博时基金管理有限公司关于开通中国工商银行借记卡直销网上交易的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-5-18
36 博时基金管理有限公司关于开通中国民生银行借记卡直销网上交易的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-5-9
37 博时基金管理有限公司关于增加渤海证券股份有限公司、厦门证券有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-4-16
38 关于通过中国建设银行电话银行申购博时旗下开放式基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-4-9
39 博时基金管理有限公司关于旗下开放式基金在中国工商银行开展网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-4-2
40 博时精选股票证券投资基金分红公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-3-30
41 博时基金管理有限公司关于直销网上交易定期投资业务新增定期转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-3-25
42 博时基金管理有限公司关于对账单服务调整的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-3-20
43 博时基金管理有限公司关于增加中山证券有限责任公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-3-13
44 关于博时旗下开放式基金参加华夏银行股份有限公司基金定期定额投资业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-2-27
45 关于博时旗下开放式基金参加中国工商银行股份有限公司基智定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-2-24
46 博时基金管理有限公司关于增加宁波银行股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-2-24
47 博时基金管理有限公司关于交通银行股份有限公司网上银行申购费率优惠调整的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-2-24
48 博时基金管理有限公司关于开通通过中国银行广东省分行借记卡进行直销网上交易定期投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-2-23
49 博时基金管理有限公司关于开通通过中国农业银行借记卡进行直销网上交易定期不定额投资业务和申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-2-23
50 博时精选股票证券投资基金更新招募说明书摘要(2009年第1号) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-2-5
51 博时基金管理有限公司关于推出手机基金交易和查询业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-2-2
52 关于博时基金管理有限公司在上海浦东发展银行开展网上基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-1-21
53 博时基金管理有限公司参加中国光大银行定期定额投资业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-1-16
54 关于博时基金管理有限公司在深圳发展银行股份有限公司推出定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-1-12
55 关于博时旗下开放式基金参加深圳发展银行股份有限公司基金定期定额投资业务申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-1-12
56 博时基金管理有限公司关于调整中国农业银行借记卡网上直销定期定额投资业务优惠申购费率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-1-9
57 博时基金管理有限公司关于调整招商银行借记卡网上直销优惠申购费率的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-1-9
58 博时基金管理有限公司关于在浙商银行股份有限公司网上银行申购业务与定期定额申购业务实行费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-1-5
§12影响投资者决策的其他重要信息
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2009年12月31日,博时基金公司共管理十五只开放式基金和三只封闭式基金,并且受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金账户和特定资产管理账户,资产管理总规模逾2090亿元,累计分红超过人民币436亿元。博时基金是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、业绩表现
1) 封闭式基金方面,据银河证券基金研究中心统计,截止到2009年12月31日,博时裕隆封闭过去三年的净值增长率为128.01%,在所有封闭式基金中排名第3,并获得了银河证券三年期五星基金的评级。
2) 股票型基金方面,根据中国银河证券基金研究中心数据统计,博时主题行业2009年全年的净值增长率超过70%,获得了银河证券三年期五星基金的评级。
3) 股债平衡型基金方面,据银河证券基金研究中心统计,截止到2009年12月31日,博时平衡配置基金过去一年的净值增长率为51.5%,并获得了银河证券三年期五星基金的评级。
2、客户服务
1) 为进一步方便投资者,丰富电子交易的服务手段,博时于2009年2月份推出“博时基金手机网站”,成为业内最早的推出手机基金交易平台的基金公司之一。
2) 2009年3月份起,博时在原来已经提供的季度、年度电子对账单服务的基础上,为所有订阅电子对账单的投资者增加发送月度电子对账单。
3) 2009年,博时开通了工行、交行、民生银行借记卡的网上直销交易功能以及建设银行借记卡网上直销定期投资的功能。截至2009年4季度末,博时网上直销已经开通了11种网上交易渠道,更好的方便了投资者进行网上投资理财。
4) 博时2009年推广电子对账单,此举得到了广大持有人的积极响应,全年新增近17万持有人取消纸质对账单。
5) 2009年3季度,博时基金网上交易平台——“博时快e通”通过了中国信息安全产品测评中心的安全测评与认证。同时推出了“网上交易安全中心”,免费为客户提供在线安全检测、漏洞修复、木马查杀等功能,清除客户计算机中的安全隐患。
6) 博时基金旗下高端品牌系列活动之一,“信心?中国?价值” 高端论坛全年在北京、上海、深圳、沈阳、郑州、重庆、哈尔滨、福州等地共举办三十五场活动。
3、公司荣誉
1) 在2009年1月份揭晓的第六届中国基金业金牛奖评选中,博时蝉联“金牛基金管理公司”的称号,基金裕隆、博时主题行业、博时平衡配置分别获得“封闭式持续优胜金牛基金”、“开放式股票型持续优胜金牛基金”和“2008年度同业领先开放式混合型基金”的奖项。另外,博时稳定价值、博时现金收益分别获得“2008年度开放式债券型金牛基金”和“2008年度开放式货币市场金牛基金”奖项。
2) 2009年1月20日,博时独家荣获《亚洲资产管理》(Asia Asset Management)杂志颁发的 “最佳中国基金公司奖”
3) 2009年3月9日,博时在由《21世纪经济报道》主办的“21世纪中国赢基金奖”的评选中,蝉联 “中国基金公司综合实力大奖”。同时,博时荣获“中国基金公司最佳研究团队奖”。
4) 2009年“理柏中国基金奖”于3月20日揭晓, 博时获得三个奖项,其中博时平衡配置分别获得一年期平衡混合型和二年期平衡混合型两项大奖;博时主题行业获得二年期股票型基金奖。
5) 2009年3月20日,在由证券时报社主办的“2008年度中国明星基金及最佳托管银行”评选中,博时获“2008年度十大明星基金公司奖”;博时稳定价值获“2008年度债券型明星基金奖”;基金裕隆获得“三年持续回报封闭式明星基金奖”。
6) 世界品牌实验室6月16日发布2009年《中国500最具价值品牌排行榜》,博时基金以35.52亿元的品牌价值,位居第230位,在基金行业中继续位居榜首,这也是博时第六次上榜。
7) 2009年9月22日,博时在由《理财周报》主办的“2009中国最受尊敬基金公司”评选中,荣获此次评选的最高奖项——“2009中国基金行业卓越贡献大奖”,同时,还获得“2009最佳公司治理基金公司”以及“2009最佳品牌塑造基金公司”两项大奖。
8) 2009年12月23日,在由搜狐网主办的2009搜狐金融理财网络盛典中,博时基金荣获“2009年最有影响力基金品牌奖”奖项。
4、其他大事件
1) 博时信用债券基金自2009年5月11日至6月5日首次募集资金24亿元;博时策略灵活配置基金自2009年7月15日至8月7日首次募集资金逾88亿元;博时上证超级大盘ETF及其联接基金自2009年12月7日至12月23/25日期间首次募集,其中超级大盘ETF募集资金14.06亿元;超级大盘ETF联接基金募集资金19.06亿元。
2) 博时于2009年9月24日和25日分别在上海和北京举行“2009 ETF与量化投资论坛”。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
13.1.1中国证监会批准博时精选股票证券投资基金设立的文件
13.1.2《博时精选股票证券投资基金基金合同》
13.1.3《博时精选股票证券投资基金托管协议》
13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.1.5博时精选股票证券投资基金各年度审计报告正本
13.1.6报告期内博时精选股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人处。
13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
客户服务中心电话:95105568(免长途话费)
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