易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告




易方达科讯股票型证券投资基金
2012 年半年度报告
2012 年 6 月 30 日




基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期： 二〇一二年八月二十四日




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1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 8 月 17 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。




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1.2 目录


1 重要提示及目录........................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 2
1.2 目录..................................................................................................................................... 3
2 基金简介.................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................... 6
3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 7
4 管理人报告................................................................................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 12
5 托管人报告.............................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 ........................................................................................................................................... 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13
6 半年度财务会计报告（未经审计） ...................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 13
6.2 利润表............................................................................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 15
6.4 报表附注 ........................................................................................................................... 16
7 投资组合报告.......................................................................................................................... 34
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 34
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 34
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 35
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 37
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 39
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 40
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 40
7.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 40
8 基金份额持有人信息 .............................................................................................................. 40

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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 40
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 41
9 开放式基金份额变动 .............................................................................................................. 41
10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 41
10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 42
10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 42
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 42
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 42
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 44
11 备查文件目录 ................................................................................................................... 45
11.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 45
11.2 存放地点 ........................................................................................................................... 46
11.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 46




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2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称 易方达科讯股票型证券投资基金

基金简称 易方达科讯股票
基金主代码 110029

交易代码 110029

基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年12月18日

基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 7,113,140,316.32份
基金合同存续期 不定期


2.2 基金产品说明


根据市场环境变化，综合运用多种投资策略，追求基金资产的
投资目标
长期稳健增值。

本基金综合运用多种投资策略，把握多种投资机会。股票投资
策略方面，一般情况下以优势企业策略和成长策略为主，辅以
行业周期策略、绝对价值策略、突发事件/收购兼并策略以及新
投资策略
兴技术策略。在特定的市场情况下，后四种策略中一种或多种
的资金容量较大、不确定性较小、收益预期较高时，也可成为
主策略。

业绩比较基准 沪深300指数收益率×80%+中债总指数收益率×20%
本基金是主动股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险品
风险收益特征
种，理论上其风险收益水平高于混合型基金和债券基金。


2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

姓名 张南 张咏东
信息披露负责人

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联系电话 020－38797888 021-32169999

电子邮箱 csc@efunds.com.cn zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020－38799488 021-62701216
广东省珠海市香洲区情侣路 上海市浦东新区银城中路
注册地址
428 号九洲港大厦 4001 室 188 号
广州市体育西路 189 号城建 上海市浦东新区银城中路
办公地址
大厦 25、26、27、28 楼 188 号
邮政编码 510620 200120
法定代表人 叶俊英 胡怀邦


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人 http://www.efunds.com.cn
互联网网址
基金半年度报告备置地点 广州市体育西路 189 号城建大厦 28 楼


2.5 其他相关资料


项目 名称 办公地址
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路 189 号城建大厦 25
楼


3 主要财务指标和基金净值表现


3.1 主要会计数据和财务指标


金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 -142,581,412.35
本期利润 240,703,936.89
加权平均基金份额本期利润 0.0333
本期加权平均净值利润率 5.48%
本期基金份额净值增长率 5.64%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2012 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -385,731,962.04
期末可供分配基金份额利润 -0.0542
期末基金资产净值 4,380,761,555.40
期末基金份额净值 0.6159

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3.1.3 累计期末指标 报告期末(2012 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 -29.59%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金已于 2008 年 1 月 4 日对原基金科讯退市时的基金份额进行了拆分，基金拆分
比例为 1：2.825206742。
4.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。


3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去一个
-4.57% 1.00% -5.21% 0.87% 0.64% 0.13%
月
过去三个
4.09% 1.02% 0.43% 0.89% 3.66% 0.13%
月
过去六个
5.64% 1.17% 4.11% 1.06% 1.53% 0.11%
月
过去一年 -8.48% 1.13% -14.55% 1.07% 6.07% 0.06%
过去三年 -20.30% 1.36% -17.62% 1.25% -2.68% 0.11%
自基金合
同生效起 -29.59% 1.46% -37.69% 1.63% 8.10% -0.17%
至今
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

易方达科讯股票型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2007 年 12 月 18 日至 2012 年 6 月 30 日）




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注：（1）基金合同中关于基金投资比例的约定：
1) 股票资产占基金资产的 60%—95%；债券、资产支持证券、权证、货币市场工具以及
中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-40%，其中，基金持有全部权证
的市值不得超过基金资产净值的 3%，基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府
债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%；
2)本基金持有一家上市公司的股票，不得超过基金资产净值的 10%，本基金与由本基金
管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的 10%；
3)在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不展期；
4)在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的 40%；
5)权证投资比例遵照《关于股权分置改革中证券投资基金投资权证有关问题的通知》证
监基金字[2005]138 号）及相关规定执行；
6)资产支持证券投资比例遵照《关于证券投资基金投资资产支持证券有关事项的通知》
（证监基金字[2006]93 号）及相关规定执行；
7) 流通受限证券投资遵照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的
通知》（证监基金字[2006]141 号）及相关规定执行；
8）法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。
法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时，本基金不受上述投资组合限制并相应
修改限制规定。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资
不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。法律
法规另有规定的从其规定。
（2）本基金自基金转型后至报告期末的基金份额净值增长率为-29.59%，同期业绩比较
基准收益率为-37.69%。
（3）本基金由原基金科讯于 2007 年 12 月 18 日转型而来。




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4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况


4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4

月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2012 年 6 月 30 日，公司的股东为广东粤财信托有限公

司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和

广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理

人、QDII 和特定资产管理业务资格。

自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持

“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努

力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。

截至 2012 年 6 月 30 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、33 只开放

式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金；开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易

方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、

易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式

指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、

易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债

券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投

资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方

达沪深 300 指数证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、

易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易

方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基

金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方

达黄金主题证券投资基金（LOF）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业

股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型

开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券

型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定

期开放债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定

客户资产管理投资组合。

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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助
证券从
姓名 职务 理）期限 说明
业年限
任职日期 离任日期
硕士研究生，曾任易方达基
本基金的基金经
宋昆 2010-09-11 - 6年 金 管 理 有 限 公司 行 业 研究
理
员、基金经理助理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、

基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，

本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持

有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强

化事后分析评估监督机制来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人

规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行

环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易

系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，

按照公平交易原则完善了相关分配机制。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成

交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 6 次，均为 ETF 基金因被动跟

踪标的指数和其他组合发生的反向交易。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。




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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明


4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2012 年上半年，上证指数小幅上涨了 1.18%。

资本市场反复地在“经济基本面下滑”和“政策存在放松预期”这两个因素之间纠结。

每次遇到振奋人心的政策表态，乐观的情绪便开始蔓延，市场上行动力强劲；然而，当低于

预期的经济数据陆续公布，或者憧憬中的政策改善迟迟不能兑现之时，市场便出现深幅的调

整。2012 年的上半年，A 股市场如此反复两次。

从结构上看，受益于政策红利的非银行金融、存在政策改善预期的房地产行业领涨周期

板块，稳定增长行业食品饮料、医药等涨幅居前；需求乏力而产能过剩的钢铁、水泥、建材

等行业跌幅明显。

本基金上半年重点配置了房地产、装饰园林等行业，对于食品饮料、医药、纺织服装等

稳定增长行业也保持了一定的配置比例。此外，对于稀土永磁、节能环保等新兴产业进行了

重点的研究。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为 0.6159 元，本报告期份额净值增长率为 5.64%，同

期业绩比较基准收益率为 4.11%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


对于下半年的行情，本基金持相对谨慎的态度。

“基本面趋坏”和“政策面趋好”的平衡格局有可能在下半年被打破。随着出口增速下

滑、居民消费增速下滑，经济增速下滑的趋势已经十分明确。另一方面，中国再次实施大规

模经济刺激的可能性十分微小，政策改进的空间有限。从宏观层面看，A 股趋势性上行的机

会不大。

比较确定的是，在经济转型期，政府一方面将在某些领域进行政策的微调、转向以防止

经济增速的过快下滑，一方面将积极引导、培育新兴产业作为未来的经济增长点。所以，本

基金的重点配置方向也将契合上述判断。

在具体的行业配置、个股选择层面，本基金延续之前的判断——在漫长的转型期，泛消

费行业、战略新兴产业是牛股的主要产地。

工作方法上，以深入研究、重点挖掘符合经济增长方式转型的、具有核心竞争能力的成

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长型公司为主。同时，灵活配置安全边际足够、长期价值显著的周期行业公司。

最后，衷心感谢持有人对本基金的信任和支持，我们将努力工作，力争回报大家的信任。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对

基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复

核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险

管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值

政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，

熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任

能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常

估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行

间同业市场交易的债券品种的估值数据。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金本报告期内未实施利润分配。


5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


2012 年上半年度，基金托管人在易方达科讯股票型证券投资基金的托管过程中，严格

遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了

托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


2012 年上半年度，易方达基金管理有限公司在易方达科讯股票型证券投资基金投资运

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 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人

未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配。


5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


2012 年上半年度，由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达

科讯股票型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报

告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。


6 半年度财务会计报告（未经审计）


6.1 资产负债表


会计主体：易方达科讯股票型证券投资基金

报告截止日：2012 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 78,438,572.01 409,438,153.31
结算备付金 6,644,631.51 3,114,098.70
存出保证金 2,841,731.68 2,169,618.73
交易性金融资产 6.4.7.2 4,177,653,122.86 3,928,732,708.29
其中：股票投资 3,681,905,122.86 3,213,063,708.29
基金投资 - -
债券投资 495,748,000.00 715,669,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 197,400,496.10 -
应收证券清算款 206,005,539.77 -
应收利息 6.4.7.5 11,890,079.35 9,727,261.35
应收股利 1,192,939.20 -
应收申购款 95,151.97 25,472.10
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 4,682,162,264.45 4,353,207,312.48


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本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 284,099,133.85 -
应付证券清算款 4,527,185.69 80,650,193.39
应付赎回款 2,045,242.31 758,756.20
应付管理人报酬 5,556,482.97 5,511,835.12
应付托管费 926,080.48 918,639.18
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 3,035,376.18 2,390,852.68
应交税费 635,134.93 635,134.93
应付利息 121,709.00 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 454,363.64 680,606.42
负债合计 301,400,709.05 91,546,017.92
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 2,517,741,570.37 2,587,546,052.37
未分配利润 6.4.7.10 1,863,019,985.03 1,674,115,242.19
所有者权益合计 4,380,761,555.40 4,261,661,294.56
负债和所有者权益总计 4,682,162,264.45 4,353,207,312.48
注：报告截止日 2012 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.6159 元，基金份额总额
7,113,140,316.32 份。


6.2 利润表


会计主体：易方达科讯股票型证券投资基金

本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2012 年 1 月 1 日至 2012 2011 年 1 月 1 日至 2011
年 6 月 30 日 年 6 月 30 日
一、收入 290,603,895.88 -724,161,691.46
1.利息收入 9,620,447.07 6,332,281.79
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,217,591.74 1,464,755.77
债券利息收入 7,507,013.82 3,630,587.96
资产支持证券利息收 - -


14
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

入
买入返售金融资产收入 895,841.51 1,236,938.06
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -102,335,523.95 43,633,604.02
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -120,210,195.16 25,122,824.75
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -1,526,405.38 -196,735.05
资产支持证券投资收 - -
益
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 19,401,076.59 18,707,514.32
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.16 383,285,349.24 -774,168,454.35
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号 - -
填列）
5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.17 33,623.52 40,877.08
列）
减：二、费用 49,899,958.99 63,954,044.79
1．管理人报酬 32,691,737.71 41,637,833.70
2．托管费 5,448,622.95 6,939,638.95
3．销售服务费 - -
4．交易费用 6.4.7.18 11,388,994.37 15,148,469.45
5．利息支出 138,471.83 -
其中：卖出回购金融资产支出 138,471.83 -
6．其他费用 6.4.7.19 232,132.13 228,102.69
三、利润总额（亏损总额以“-” 240,703,936.89 -788,115,736.25
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（ 净亏损以“ -” 240,703,936.89 -788,115,736.25
号填列）


6.3 所有者权益（基金净值）变动表


会计主体：易方达科讯股票型证券投资基金

本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
2,587,546,052.37 1,674,115,242.19 4,261,661,294.56
金净值）

15
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 240,703,936.89 240,703,936.89
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 -69,804,482.00 -51,799,194.05 -121,603,676.05
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 11,202,017.52 8,134,776.26 19,336,793.78
2.基金赎回款 -81,006,499.52 -59,933,970.31 -140,940,469.83
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
2,517,741,570.37 1,863,019,985.03 4,380,761,555.40
金净值）
上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
2,843,853,292.67 3,381,741,157.08 6,225,594,449.75
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - -788,115,736.25 -788,115,736.25
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 -171,424,767.46 -185,125,498.68 -356,550,266.14
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 25,694,808.77 26,797,621.15 52,492,429.92
2.基金赎回款 -197,119,576.23 -211,923,119.83 -409,042,696.06
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
2,672,428,525.21 2,408,499,922.15 5,080,928,447.36
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣


6.4 报表附注


6.4.1 基金基本情况

易方达科讯股票型证券投资基金（简称“本基金”）由科讯证券投资基金转型而成。依

16
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

据中国证券监督管理委员会 2007 年 12 月 6 日证监基金字[2007]330 号文《关于核准科讯证

券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，科讯证券投资基金由封闭式基金转型为开放

式基金，调整存续期限，终止上市交易，调整投资目标、范围和策略，修订基金合同，并更

名为“易方达科讯股票型证券投资基金”。自 2007 年 12 月 18 日科讯证券投资基金在上海

证券交易所终止上市之日起，由《科讯证券投资基金基金合同》修订而成的《易方达科讯股

票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管

理人为易方达基金管理有限公司，注册登记人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交

通银行股份有限公司。

根据《易方达科讯股票型证券投资基金集中申购期基金份额发售公告》的有关规定，易

方达基金管理有限公司于 2008 年 1 月 4 日对原基金科讯退市时的基金份额进行了份额拆分，

拆分比例为 1：2.825206742，并由注册登记机构进行了持有人份额的登记确认。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38

项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释（统称“企业会计准则”），中国证券业协会

制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资

基金估值业务的指导意见》、 关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计

价有关事项的通知》、证券投资基金信息披露管理办法》、 证券投资基金信息披露编报规则》

第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的《证券投资基金

信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定而

编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 6 月 30 日的

财务状况以及 2012 年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

6.4.6 税项

6.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）

17
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按

证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政

策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生

的股权转让，暂免征收印花税。

6.4.6.2 营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，

自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》

的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权

的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政

策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股

份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

6.4.6.3 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收

问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由

上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄

利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》，自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人

所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策

的补充通知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息

红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%

计算应纳税所得额；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政

策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股

18
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
活期存款 78,438,572.01
定期存款 -
其他存款 -
合计 78,438,572.01
6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元
本期末
项目 2012年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,573,903,939.10 3,681,905,122.86 108,001,183.76
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 495,852,538.78 495,748,000.00 -104,538.78
合计 495,852,538.78 495,748,000.00 -104,538.78
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,069,756,477.88 4,177,653,122.86 107,896,644.98
6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元
本期末
项目 2012 年 6 月 30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 197,400,496.10 -
合计 197,400,496.10 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。



19
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 33,333.11
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,691.09
应收债券利息 11,782,914.71
应收买入返售证券利息 71,140.44
应收申购款利息 -
其他 -
合计 11,890,079.35
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 3,025,858.28
银行间市场应付交易费用 9,517.90
合计 3,035,376.18
6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 485.42
预提费用 203,878.22
合计 454,363.64
6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 7,310,352,537.94 2,587,546,052.37
本期申购 31,648,130.08 11,202,017.52
本期赎回（以“-”号填列） -228,860,351.70 -81,006,499.52
本期末 7,113,140,316.32 2,517,741,570.37

20
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -253,486,895.39 1,927,602,137.58 1,674,115,242.19
本期利润 -142,581,412.35 383,285,349.24 240,703,936.89
本期基金份额交易产生的
10,336,345.70 -62,135,539.75 -51,799,194.05
变动数
其中：基金申购款 -1,601,737.88 9,736,514.14 8,134,776.26
基金赎回款 11,938,083.58 -71,872,053.89 -59,933,970.31
本期已分配利润 - - -
本期末 -385,731,962.04 2,248,751,947.07 1,863,019,985.03
6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 1,164,151.95
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 53,132.47
其他 307.32
合计 1,217,591.74
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 3,714,075,325.41
减：卖出股票成本总额 3,834,285,520.57
买卖股票差价收入 -120,210,195.16
6.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 819,226,111.96
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 804,615,123.72
减：应收利息总额 16,137,393.62
债券投资收益 -1,526,405.38
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。

21
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

6.4.7.15 股利收益

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
股票投资产生的股利收益 19,401,076.59
基金投资产生的股利收益 -
合计 19,401,076.59
6.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元
本期
项目名称
2012年1月1日至2012年6月30日
1.交易性金融资产 383,285,349.24
——股票投资 383,127,414.44
——债券投资 157,934.80
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 383,285,349.24
6.4.7.17 其他收入

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
基金赎回费收入 12,703.30
印花税手续费返还 20,920.22
合计 33,623.52

6.4.7.18 交易费用

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
交易所市场交易费用 11,381,769.37
银行间市场交易费用 7,225.00
合计 11,388,994.37
6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日


22
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

审计费用 54,700.10
信息披露费 149,178.12
银行汇划费 12,853.91
银行间账户维护费 15,000.00
其他费用 400.00
合计 232,132.13
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(以下简称“交通银
行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证
券”) 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日 2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称 占当期股 占当期股
成交金额 票成交总 成交金额 票成交总
额的比例 额的比例
广发证券 1,216,700,886.92 16.13% 1,451,816,071.96 14.99%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称 本期

23
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

2012年1月1日至2012年6月30日
当期 占当期佣金 期末应付 占期末应付佣
佣金 总量的比例 佣金余额 金总额的比例
广发证券 1,001,508.06 15.85% 733,890.45 24.25%
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称
当期 占当期佣金 期末应付 占期末应付佣
佣金 总量的比例 佣金余额 金总额的比例
广发证券 1,181,846.82 14.65% 638,224.82 16.69%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不
计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务等。
6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年6月 2011年1月1日至2011年6月30日
30日
当期发生的基金应支付的管
32,691,737.71 41,637,833.70
理费
其中：支付销售机构的客户
6,878,146.38 8,755,951.83
维护费
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起
15 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年6月 2011年1月1日至2011年6月30日
30日
当期发生的基金应支付的托
5,448,622.95 6,939,638.95
管费
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值


24
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起
15 个工作日内从基金资产中一次性支取。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
- - - - - - -
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
173,315,739.1
交通银行 - - - - -
3

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份
本期 上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年6月 2011年1月1日至2011年6月30日
30日
期初持有的基金份额 72,448,816.90 72,448,816.90
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 72,448,816.90 72,448,816.90
期末持有的基金份额占基金
1.02% 0.96%
总份额比例
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份
本期末 上年度末
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
持有的基金
关联方名称 持有的基金份
持有的 份额占基金 持有的
额占基金总份
基金份额 总份额的比 基金份额
额的比例
例
广发证券 10,360,782.05 0.15% 5,650,413.49 0.08%


25
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2012年1月1日至2012年6月30日 2011年1月1日至2011年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 78,438,572.01 1,164,151.95 328,899,936.59 1,404,564.91

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：
总金额
股/张）
广发证券 002663 普邦园林 公开发行 790,000 23,700,000.00
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：
总金额
股/张）
广发证券 600518 康美药业 配股发行 1,800,000 12,384,000.00

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 期末（2012 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
数量
流通
证券 证券 成功 可流 认购 期末估 （单 期末 期末
受限 备注
代码 名称 认购日 通日 价格 值单价 位： 成本总额 估值总额
类型
股 ）
非公 -
七 开发
2012-06- 2013-06- 500,00 11,500,00 11,540,00
002029 匹 行流 23.00 23.08
26 27 0 0.00 0.00
狼 通受
限

26
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

非公 -
开发
山煤 2011-12- 2012-12- 1,000,0 22,800,00 20,920,00
600546 行流 22.80 20.92
国际 05 03 00 0.00 0.00
通受
限

非公 -
开发
新疆 2011-07- 2012-07- 2,288,0 35,288,00 23,635,04
600888 行流 20.05 10.33
众和 05 02 00 0.00 0.00
通受
限
注：(1)新疆众和股份有限公司于 2012 年 5 月 25 日（流通受限期内），向全体股东每
10 股送红股 1 股派 0.60 元人民币现金（含税），同时按每 10 股转增 2 股进行资本公积金转
增股本；
(2)山煤国际能源集团股份有限公司于 2012 年 6 月 29 日（流通受限期内），向全体股东
每 10 股派 3.00 元人民币现金（含税）；
(3)以上“可流通日”中，部分证券的日期是根据上市公司公告估算的流通日期。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元
停
期末 复牌
股票 股票 停牌日 牌 复牌 数量 期末 期末
估值 开盘 备注
代码 名称 期 原 日期 （股） 成本总额 估值总额
单价 单价
因
重
60078 通宝 2012-01- 大 2,859,13 19,711,70 20,385,62
7.13 - - -
0 能源 18 事 4 8.71 5.42
项

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖

出回购证券款余额 284,099,133.85 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元
期末估值 期末估值
债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张）
单价 总额
11中石油 410,000
041151002 2012-07-04 101.51 41,619,100.00
CP002

1101094 11央行票据94 2012-07-04 96.96 2,300,000 223,008,000.00


27
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

110414 11农发14 2012-07-04 100.18 200,000 20,036,000.00

合计 - - 2,910,000 284,663,100.00

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖

出回购证券款余额为 0，无抵押债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风
险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投
资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上
看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对
投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风
险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金是主动股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险品种，日常经营活动中本基
金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管
理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最
佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通
过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市
值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公
司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公
司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2012 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基
金资产净值的比例为 5.92%(2011 年 12 月 31 日：12.03%)。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
本期末 上年度末
短期信用评级
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
A-1 188,823,049.18 512,611,714.45
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 248,138,483.61 212,731,092.89
合计 436,961,532.79 725,342,807.34
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债和央票。


28
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

3. 债券投资以全价列示。

6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
本期末 上年度末
长期信用评级
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
AAA 70,569,381.92 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 70,569,381.92 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。

6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性
风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散
投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、
申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，
其余亦可在银行间同业市场交易，期末除 6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，
其余均能及时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理
人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元


本期末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2012 年 6 月 30 日


资产

银行存款 78,438,572.01 - - - 78,438,572.01

结算备付金 6,644,631.51 - - - 6,644,631.51


29
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告


存出保证金 - - - 2,841,731.68 2,841,731.68

3,681,905,122.8 4,177,653,122.8
交易性金融资产 425,762,000.00 69,986,000.00 -
6 6

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资
197,400,496.10 - - - 197,400,496.10
产

应收证券清算款 - - - 206,005,539.77 206,005,539.77

应收利息 - - - 11,890,079.35 11,890,079.35

应收股利 - - - 1,192,939.20 1,192,939.20

应收申购款 4,259.44 - - 90,892.53 95,151.97

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

3,903,926,305.3 4,682,162,264.4
资产总计 708,249,959.06 69,986,000.00 -
9 5

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资
284,099,133.85 - - - 284,099,133.85
产款

应付证券清算款 - - - 4,527,185.69 4,527,185.69

应付赎回款 - - - 2,045,242.31 2,045,242.31

应付管理人报酬 - - - 5,556,482.97 5,556,482.97

应付托管费 - - - 926,080.48 926,080.48

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 3,035,376.18 3,035,376.18

应交税费 - - - 635,134.93 635,134.93

应付利息 - - - 121,709.00 121,709.00

应付利润 - - - - -



30
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告


递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 454,363.64 454,363.64

负债总计 284,099,133.85 - - 17,301,575.20 301,400,709.05

3,886,624,730.1 4,380,761,555.4
利率敏感度缺口 424,150,825.21 69,986,000.00 -
9 0

上年度末2011年
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
12月31日

资产

银行存款 409,438,153.31 - - - 409,438,153.31

结算备付金 3,114,098.70 - - - 3,114,098.70

存出保证金 103,913.63 - - 2,065,705.10 2,169,618.73

3,213,063,708.2 3,928,732,708.2
交易性金融资产 715,669,000.00 - -
9 9

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资
- - - - -
产

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 9,727,261.35 9,727,261.35

应收股利 - - - - -

应收申购款 1,192.85 - - 24,279.25 25,472.10

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

1,128,326,358.4 3,224,880,953.9 4,353,207,312.4
资产总计 - -
9 9 8

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资
- - - - -
产款



31
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告


应付证券清算款 - - - 80,650,193.39 80,650,193.39

应付赎回款 - - - 758,756.20 758,756.20

应付管理人报酬 - - - 5,511,835.12 5,511,835.12

应付托管费 - - - 918,639.18 918,639.18

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 2,390,852.68 2,390,852.68

应交税费 - - - 635,134.93 635,134.93

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 680,606.42 680,606.42

负债总计 - - - 91,546,017.92 91,546,017.92

1,128,326,358.4 3,133,334,936.0 4,261,661,294.5
利率敏感度缺口 - -
9 7 6
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分
类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
1.市场利率下降25个基点 1,395,206.04 965,644.04
2.市场利率上升25个基点 -1,376,407.21 -962,916.86
6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇

汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行

间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情

况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。


32
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR

等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项目 占基金资产 占基金资产
公允价值 净值比例 公允价值 净值比例
（%） （%）
交易性金融资产-股 3,681,905,122.86 84.05 3,213,063,708.29 75.39
票投资
交易性金融资产-债 495,748,000.00 11.32 715,669,000.00 16.79
券投资
衍生金融资产-权证 - - - -
投资
其他 - - - -

合计 4,177,653,122.86 95.36 3,928,732,708.29 92.19

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
1.业绩比较基准上升5% 219,217,271.13 189,014,277.44
2.业绩比较基准下降5% -219,217,271.13 -189,014,277.44
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。

(b)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可
分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

33
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。

(ii)各层次金融工具公允价值

于 2012 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额
为 3,605,424,457.44 元，第二层级的余额为 572,228,665.42 元，无属于第三层级的余额
(2011 年 12 月 31 日：第一层级的余额为 3,123,045,867.06 元，第二层级的余额为
805,686,841.23 元，无属于第三层级的余额)。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


7 投资组合报告


7.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元
占基金总资产的比例
序号 项目 金额
（%）
1 权益投资 3,681,905,122.86 78.64
其中：股票 3,681,905,122.86 78.64
2 固定收益投资 495,748,000.00 10.59
其中：债券 495,748,000.00 10.59
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 197,400,496.10 4.22
其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产
5 银行存款和结算备付金合计 85,083,203.52 1.82
6 其他各项资产 222,025,441.97 4.74
7 合计 4,682,162,264.45 100.00


7.2 期末按行业分类的股票投资组合


金额单位：人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 15,080,000.00 0.34
B 采掘业 25,758,400.00 0.59
C 制造业 1,789,044,043.63 40.84


34
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

C0 食品、饮料 476,858,368.88 10.89
C1 纺织、服装、皮毛 103,893,623.14 2.37
C2 木材、家具 120,280,000.00 2.75
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 59,190,796.35 1.35
C5 电子 157,963,664.80 3.61
C6 金属、非金属 28,327,040.00 0.65
C7 机械、设备、仪表 633,447,727.86 14.46
C8 医药、生物制品 209,082,822.60 4.77
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 122,909,822.42 2.81
E 建筑业 440,684,887.10 10.06
F 交通运输、仓储业 5,416,707.42 0.12
G 信息技术业 67,546,437.09 1.54
H 批发和零售贸易 54,509,566.70 1.24
I 金融、保险业 9,099,996.36 0.21
J 房地产业 827,390,524.40 18.89
K 社会服务业 283,725,065.62 6.48
L 传播与文化产业 1,310,000.00 0.03
M 综合类 39,429,672.12 0.90
合计 3,681,905,122.86 84.05


7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细


金额单位：人民币元
占基金资产
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 净值比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 35,999,988 320,759,893.08 7.32
2 600887 伊利股份 10,307,451 212,127,341.58 4.84
3 002081 金 螳 螂 5,152,170 195,782,460.00 4.47
4 002146 荣盛发展 15,082,735 164,401,811.50 3.75
5 000800 一汽轿车 15,018,339 163,099,161.54 3.72
6 002375 亚厦股份 6,529,672 161,217,601.68 3.68
7 000581 威孚高科 5,883,600 161,210,640.00 3.68
8 600048 保利地产 12,611,970 143,019,739.80 3.26
9 000651 格力电器 5,800,000 120,930,000.00 2.76
10 002572 索菲亚 6,200,000 120,280,000.00 2.75
11 600011 华能国际 15,709,760 101,327,952.00 2.31
12 601117 中国化学 16,585,515 95,698,421.55 2.18
13 002029 七 匹 狼 2,776,218 74,818,860.40 1.71


35
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

14 000538 云南白药 1,200,000 71,136,000.00 1.62
15 600519 贵州茅台 263,762 63,078,682.30 1.44
16 002236 大华股份 2,022,836 62,101,065.20 1.42
17 600518 康美药业 3,900,000 60,138,000.00 1.37
18 002400 省广股份 2,866,280 54,889,262.00 1.25
19 000869 张 裕Ａ 780,000 52,462,800.00 1.20
20 002051 中工国际 1,800,000 47,808,000.00 1.09
21 002431 棕榈园林 1,797,298 46,352,315.42 1.06
22 002672 东江环保 780,152 46,028,968.00 1.05
23 600383 金地集团 6,999,870 45,359,157.60 1.04
24 002304 洋河股份 312,000 41,979,600.00 0.96
25 600079 人福医药 1,800,000 41,742,000.00 0.95
26 600366 宁波韵升 2,000,000 41,520,000.00 0.95
27 000540 中天城投 5,342,774 39,429,672.12 0.90
28 000669 *ST 领先 1,509,721 39,237,648.79 0.90
29 000625 长安汽车 7,680,000 37,478,400.00 0.86
30 002663 普邦园林 790,000 35,723,800.00 0.82
31 002159 三特索道 2,432,003 33,877,801.79 0.77
32 600261 阳光照明 2,600,000 30,940,000.00 0.71
33 600060 海信电器 1,830,200 30,765,662.00 0.70
34 000927 一汽夏利 4,171,729 30,578,773.57 0.70
35 600266 北京城建 2,000,000 30,380,000.00 0.69
36 002042 华孚色纺 6,057,138 28,650,262.74 0.65
37 601100 恒立油缸 2,600,000 28,600,000.00 0.65
38 600376 首开股份 2,020,000 26,744,800.00 0.61
39 002557 洽洽食品 1,291,185 25,952,818.50 0.59
40 000665 武汉塑料 1,913,839 25,741,134.55 0.59
41 600256 广汇能源 1,888,043 25,431,939.21 0.58
42 000024 招商地产 1,000,000 24,530,000.00 0.56
43 002269 美邦服饰 1,006,423 24,254,794.30 0.55
44 002430 杭氧股份 2,000,000 24,180,000.00 0.55
45 600600 青岛啤酒 620,000 23,677,800.00 0.54
46 600888 新疆众和 2,288,000 23,635,040.00 0.54
47 300031 宝通带业 2,280,000 22,982,400.00 0.52
48 600546 山煤国际 1,000,000 20,920,000.00 0.48
49 000848 承德露露 1,176,030 20,639,326.50 0.47
50 002415 海康威视 757,608 20,606,937.60 0.47
51 600533 栖霞建设 5,000,000 20,550,000.00 0.47
52 600780 通宝能源 2,859,134 20,385,625.42 0.47
53 000963 华东医药 589,562 17,804,772.40 0.41
54 600588 用友软件 1,041,205 15,888,788.30 0.36


36
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

55 002385 大北农 780,000 15,132,000.00 0.35
56 002477 雏鹰农牧 800,000 15,080,000.00 0.34
57 600750 江中药业 532,118 14,851,413.38 0.34
58 000537 广宇发展 1,999,927 14,379,475.13 0.33
59 600559 老白干酒 500,000 14,270,000.00 0.33
60 600572 康恩贝 1,285,450 13,664,333.50 0.31
61 002640 百圆裤业 500,000 12,450,000.00 0.28
62 002664 信质电机 600,000 11,580,000.00 0.26
63 600406 国电南瑞 600,000 11,214,000.00 0.26
64 002255 海陆重工 796,978 10,679,505.20 0.24
65 603001 奥康国际 359,980 9,687,061.80 0.22
66 600036 招商银行 833,333 9,099,996.36 0.21
67 002016 世荣兆业 1,090,786 9,031,708.08 0.21
68 002073 软控股份 1,000,000 8,380,000.00 0.19
69 600809 山西汾酒 200,000 7,538,000.00 0.17
70 600085 同仁堂 355,000 6,194,750.00 0.14
71 002223 鱼跃医疗 389,983 5,791,247.55 0.13
72 600575 芜湖港 699,833 5,416,707.42 0.12
73 600395 盘江股份 180,000 4,838,400.00 0.11
74 600660 福耀玻璃 600,000 4,692,000.00 0.11
75 300144 宋城股份 224,973 3,230,612.28 0.07
76 002456 欧菲光 100,000 2,970,000.00 0.07
77 000926 福星股份 300,000 2,802,000.00 0.06
78 600763 通策医疗 100,000 2,192,000.00 0.05
79 600496 精工钢构 200,000 1,550,000.00 0.04
80 600812 华北制药 209,927 1,335,135.72 0.03
81 600637 百视通 100,000 1,310,000.00 0.03
82 002027 七喜控股 300,000 1,206,000.00 0.03
83 600027 华电国际 285,500 1,196,245.00 0.03
84 600315 上海家化 20,000 780,200.00 0.02
85 600177 雅戈尔 50,000 424,500.00 0.01
86 002310 东方园林 1,000 58,710.00 0.00
87 300267 尔康制药 1,000 21,190.00 0.00


7.4 报告期内股票投资组合的重大变动


7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例
（％）


37
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

1 600366 宁波韵升 234,920,821.05 5.51
2 601318 中国平安 202,244,102.38 4.75
3 600887 伊利股份 189,287,146.20 4.44
4 002081 金 螳 螂 169,221,676.73 3.97
5 002375 亚厦股份 159,254,612.30 3.74
6 601166 兴业银行 158,923,445.68 3.73
7 600011 华能国际 98,725,446.50 2.32
8 000800 一汽轿车 93,887,929.98 2.20
9 600395 盘江股份 93,307,775.22 2.19
10 000651 格力电器 92,189,072.44 2.16
11 000002 万 科Ａ 87,335,768.03 2.05
12 601117 中国化学 85,302,795.54 2.00
13 000538 云南白药 83,961,971.49 1.97
14 002431 棕榈园林 67,388,061.46 1.58
15 000629 攀钢钒钛 65,617,301.20 1.54
16 600600 青岛啤酒 61,373,363.22 1.44
17 002236 大华股份 60,437,980.24 1.42
18 600519 贵州茅台 54,207,475.74 1.27
19 600266 北京城建 54,085,876.72 1.27
20 600060 海信电器 50,813,005.41 1.19
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例
（％）
1 601318 中国平安 207,951,126.32 4.88
2 600366 宁波韵升 198,729,367.90 4.66
3 600406 国电南瑞 198,282,704.14 4.65
4 000581 威孚高科 187,826,926.26 4.41
5 600887 伊利股份 181,916,748.58 4.27
6 601166 兴业银行 161,715,272.66 3.79
7 002146 荣盛发展 123,134,251.05 2.89
8 000568 泸州老窖 104,680,132.36 2.46
9 600036 招商银行 101,858,008.35 2.39
10 000869 张 裕Ａ 83,467,068.02 1.96
11 000002 万 科Ａ 82,559,490.18 1.94
12 600395 盘江股份 82,548,182.70 1.94
13 600496 精工钢构 81,017,408.07 1.90
14 000527 美的电器 58,940,852.67 1.38
15 002277 友阿股份 51,565,933.80 1.21


38
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

16 000629 攀钢钒钛 50,708,251.70 1.19
17 600660 福耀玻璃 48,371,987.42 1.14
18 600600 青岛啤酒 48,221,893.75 1.13
19 002157 正邦科技 47,163,456.70 1.11
20 600048 保利地产 46,650,692.00 1.09
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 3,919,999,520.70
卖出股票收入（成交）总额 3,714,075,325.41
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位：人民币元
占基金资产净值比
序号 债券品种 公允价值
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 223,008,000.00 5.09
3 金融债券 20,036,000.00 0.46
其中：政策性金融债 20,036,000.00 0.46
4 企业债券 69,986,000.00 1.60
5 企业短期融资券 182,718,000.00 4.17
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 495,748,000.00 11.32


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细


金额单位：人民币元
占基金资
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 产净值比
例（％）
1 1101094 11 央行票据 94 2,300,000 223,008,000.00 5.09
2 041151002 11 中石油 1,800,000 182,718,000.00 4.17
CP002
3 098034 09 浙交投债 700,000 69,986,000.00 1.60
4 110414 11 农发 14 200,000 20,036,000.00 0.46
注：本基金本报告期末仅持有以上债券。

39
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。


7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细


本基金本报告期末未持有权证。


7.9 投资组合报告附注


7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,841,731.68
2 应收证券清算款 206,005,539.77
3 应收股利 1,192,939.20
4 应收利息 11,890,079.35
5 应收申购款 95,151.97
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 222,025,441.97
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。


8 基金份额持有人信息


8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份
持有人结构
持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者
数(户) 基金份额
持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额

40
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

例
比例
250,161 28,434.25 126,514,179.27 1.78% 6,986,626,137.05 98.22%


注：持有人户数含未确权的原持有人户数。


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况


项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
179,615.57 0.0025%
基金
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。


9 开放式基金份额变动


单位：份
基金合同生效日（2007 年 12 月 18 日）基金份
800,000,000.00
额总额
本报告期期初基金份额总额 7,310,352,537.94
本报告期基金总申购份额 31,648,130.08
减：本报告期基金总赎回份额 228,860,351.70
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 7,113,140,316.32


10 重大事件揭示


10.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内未召开基金份额持有人大会。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


基金管理人于 2012 年 3 月 3 日发布了《易方达基金管理有限公司高管人员变更公告》，

经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]266 号文核准批复，自 2012 年 3 月 1 日起基金

管理人聘任肖坚先生、陈志民先生担任公司副总经理。

基金托管人交通银行于 2012 年 5 月 28 日公布了《交通银行股份有限公司关于资产托管

部总经理变更的公告》，交通银行资产托管部原总经理谷娜莎同志不再担任资产托管部总经



41
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

理职务。资产托管部总经理职务由刘树军同志担任。具体内容请参阅在 2012 年 5 月 30 日《上

海证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


10.4 基金投资策略的改变


本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本报告期内本基金未改聘会计师事务所。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽

查或处罚。


10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
渤海证券 1 14,967,892.35 0.20% 12,722.62 0.20% -
德邦证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
东方证券 2 1,385,597,891.94 18.37% 1,126,883.40 17.84% -
方正证券 1 535,623,470.45 7.10% 457,405.66 7.24% -
高华证券 1 492,822,746.03 6.53% 418,897.23 6.63% -
广发证券 2 1,216,700,886.92 16.13% 1,001,508.06 15.85% -
国泰君安 1 369,581,917.13 4.90% 300,286.57 4.75% -


42
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

宏源证券 1 161,914,336.00 2.15% 139,863.84 2.21% -
华宝证券 1 1,732,504,389.34 22.97% 1,477,988.68 23.39% -
华泰证券 1 - - - - -
江海证券 1 778,272,325.00 10.32% 670,724.96 10.62% -
平安证券 1 - - - - -
山西证券 1 84,016,545.36 1.11% 71,413.73 1.13% -
万联证券 1 27,545,515.51 0.37% 23,413.44 0.37% -
银河证券 1 52,690,255.24 0.70% 44,786.22 0.71% -
中信建投 2 691,209,874.84 9.16% 572,199.81 9.06% -
中银国际 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金新增江海证券有限公司、万联证券有限责任公司、德邦证券

有限责任公司、中银国际证券有限责任公司各一个交易单元，减少华泰联合证券有限责任公

司一个交易单元。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基

金交易单元的选择标准如下：

1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需

要；

3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业

分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报

告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开

发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面

业务的开展提供良好的服务和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下：

1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期 占当期债 占当期
券商名称 债券成 券回购成 权证成
成交金额 成交金额 成交金额
交总额 交总额的 交总额
的比例 比例 的比例
渤海证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -


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 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

东北证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
江海证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中银国际 - - - - - -


10.8 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 易方达基金管理有限公司关于提请投资者
中国证券报、上海
及时更新已过期身份证件或者身份证明文 2012-01-05
证券报、证券时报
件的公告
2 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加财富里昂证券为代销机构及 中国证券报、上海
2012-01-19
在财富里昂证券推出定期定额申购业务的 证券报、证券时报
公告
3 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加平安银行申购费率优惠活动 2012-01-20
证券报、证券时报
的公告
4 易方达基金管理有限公司关于延长中国工
中国证券报、上海
商银行借记卡基金网上直销申购费率优惠 2012-02-29
证券报、证券时报
期的公告
5 易方达基金管理有限公司关于高级管理人 中国证券报、上海
2012-03-03
员变更公告 证券报、证券时报
6 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部 中国证券报、上海
2012-03-03
分基金估值调整情况的公告 证券报、证券时报
7 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申
中国证券报、上海
购广州普邦园林股份有限公司首次公开发 2012-03-09
证券报、证券时报
行A股的公告
8 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证券报、上海
2012-03-31
放式基金参加中国工商银行个人电子银行 证券报、证券时报


44
 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

申购费率优惠活动的公告
9 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加国泰君安证券自助式交易申 2012-04-09
证券报、证券时报
购费率优惠活动的公告
10 易方达基金管理有限公司关于提请投资者
中国证券报、上海
及时更新已过期身份证件或者身份证明文 2012-04-16
证券报、证券时报
件的公告
11 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加中国农业银行网上银行申购 2012-04-27
证券报、证券时报
费率优惠活动的公告
12 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加中国邮政储蓄银行个人手机 2012-04-27
证券报、证券时报
银行申购费率优惠活动的公告
13 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加东吴证券网上交易系统申购 2012-05-04
证券报、证券时报
费率优惠活动的公告
14 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金在渤海证券推出定期定额申购业 2012-05-21
证券报、证券时报
务的公告
15 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加华融证券网上交易定期定额 2012-05-29
证券报、证券时报
申购费率优惠活动的公告
16 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加中信万通证券为代销机构及 中国证券报、上海
2012-06-11
在中信万通证券推出定期定额申购业务的 证券报、证券时报
公告
17 易方达基金管理有限公司关于开通机构投 中国证券报、上海
2012-06-11
资者网上直销业务的公告 证券报、证券时报
18 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基
中国证券报、上海
金获配七匹狼（002029）非公开发行A股的 2012-06-28
证券报、证券时报
公告
19 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加江苏银行网上银行申购费率 2012-06-29
证券报、证券时报
优惠活动的公告
20 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加交通银行网上银行、手机银行 2012-06-29
证券报、证券时报
申购费率优惠活动的公告


11 备查文件目录


11.1 备查文件目录


1.中国证监会《关于核准科讯证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》（证监基金

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 易方达科讯股票型证券投资基金 2012 年半年度报告

字[2007]330 号）；
2.《易方达科讯股票型证券投资基金基金合同》；
3.《易方达科讯股票型证券投资基金托管协议》；
4.中国证监会《关于同意科汇、科讯、科翔证券投资基金上市、扩募和续期的批复》（证
监基金字[2001]11 号文）；
5.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
6.基金管理人业务资格批件和营业执照；
7.基金托管人业务资格批件和营业执照。


11.2 存放地点


基金管理人、基金托管人处。


11.3 查阅方式


投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。




易方达基金管理有限公司
二〇一二年八月二十四日




46

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