富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金
2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人：国海富兰克林基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2020 年 3 月 27 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 3 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及 目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......7

2.4 信息披露方式......7

2.5 其他相关资料......8

§3 主要财务指 标、基金净值表现及利润分配情况 ...... ...... .... 9

3.1 主要会计数据和财务指标......9

3.2 基金净值表现......9

3.3 其他指标......11

3.4 过去三年基金的利润分配情况......12

§4 管理人报告 ......13

4.1 基金管理人及基金经理情况......13

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......14

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......17

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......18

§5 托管人报告 ......19

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......19

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......19

§6 审计报告 ......20

6.1 审计报告基本信息......20

6.2 审计报告的基本内容......20

§7 年度财务报表 ......23

7.1 资产负债表......23

7.2 利润表......24

7.3 所有者权益（基金净值）变动表......26

7.4 报表附注......28

§8 投资组合报告 ......60

8.1 期末基金资产组合情况......60

8.2 期末按行业分类的股票投资组合......60

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......62

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......66

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......70

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......71


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......71

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......71

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......71

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ......71

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......71

8.12 投资组合报告附注 ......72

§9 基金份额持有人 信息......74

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......74

9.2 期末上市基金前十名持有人......74

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......75

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......76

§10 开放式基 金份额变动...... ...... ...... ......77
§11 重大事件揭示......78

11.1 基金份额持有人大会决议......78

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......78

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......78

11.4 基金投资策略的改变......78

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......78

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......78

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......79

11.8 其他重大事件......81

§12 影响投资者决策 的其他重要信息......87

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......87

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......87

§13 备查文件目录......89

13.1 备查文件目录 ......89

13.2 存放地点 ......89

13.3 查阅方式 ......89

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金

基金简称 国富中证 100 指数增强分级

基金主代码 164508

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015 年 3 月 26 日

基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 131,769,455.50 份

基金合同存续期 不定期

上市日期 2015 年 4 月 10 日

下属分级基金的基金简称 国富中证 100 指数 国富中证100指数增 国富中证 100 指数增
增强分级 A 强分级 B 强分级

下属分级基金的交易代码 150135 150136 164508

报告 期末下属 分级基 金份额 6,394,659.00 份 6,394,660.00 份 118,980,136.50 份
总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金为股票指数增强型 基金。通过量化风险管 理方法，控 制基
金投资组合与标的指数构 成的偏差，同时采取适 当的增强策 略，
在严格控制跟踪误差风险 的基础上，力争获得超 越业绩比较基准
的投资收益，追求基金资 产的长期增值。在正常 市场情况下 ，本
基金力争使基金净值增长 率与业绩比较基准之间 的日均跟踪 偏离
度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。

投资策略 本基金基于被动复制的指 数化投资方法，在严格 控制跟踪误 差风
险的基础上，适度运用资 产配置调整、行业配置 调整、指数 成份
股权重优化等主动增强策 略，力争获得超越业绩 比较基准的 投资
收益。


1、资产配置策略

本基金采取指数增强策略 。为控制基金的跟踪误 差风险，本 基金
的资产配置将保持与业绩比较基准基本一致，只在股票、债券（主
要是国债）、现金等各大类资产间进行小幅度的主动调整，追求适
度超越业绩比较基准的收益目标。

2、股票投资策略

为严格控制跟踪误差风险 ，本基金的股票投资以 被动复制跟 踪标
的指数为主，辅以适度

的增强策略。

3、债券投资策略

本基金债券投资的主要目 的是在保证基金资产流 动性的前提 下，
提高基金资产的投资收益 。本基金主要投资于信 用等级高、 流动
性好的政府债券、金融债、企业债等。

本基金在进行债券组合管 理中，将基于对国内外 宏观经济形 势、
国家财政货币政策动向、市场资金流动性等方面的分析，对利率、
信用利差变化的趋势进行 判断，综合考察债券的 投资价值和流动
性等因素，构建和调整债券投资组合。

4、股指期货投资策略

本基金在股指期货投资中 主要遵循有效管理投资 策略，以套 期保
值为目的，在风险可控的 前提下，本着谨慎原则 参与股指期 货交
易，以提高投资管理效率，降低跟踪误差风险。

业绩比较基准 中证 100 指数收益率*95%+银行同业存款利率*5%

风险收益特征 本基金为股票指数增强型 基金，属于高预期收益 、高预期风 险的
证券投资品种，其预期风 险与预期收益高于混合 型基金、债 券型
基金与货币市场基金。

在本基金分级运作期内， 从本基金所分离出来的 两类基金份 额来
看，由于基金收益分配的安排，国富中证 100 A 份额将表现出低
风险、收益相对稳定的特征；国富中证 100 B 份额则表现出高风
险、收益相对较高的特征。

下属分级基金的风险收益 国富中证 100A 份额 国富中证 100B 份额 本基金为股票指数


特征 将表现出低风险、收 则表现出高风险、收 增强型基金，属于高
益相对稳定的特征。 益相对较高的特征。 预期收益、高预期风
险的证券投资品种，
其预期风险与预期
收益高于混合型基
金、债券型基金与货
币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

国海富兰克林基金管理有 中国银行股份有限公司

名称

限公司

姓名 储丽莉 许俊

信息披露负责人 联系电话 021-3855 5555 010-66594319

电子邮箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com

400-700-4518、 9510-5680

客户服务电话 95566

和 021－38789555

传真 021-6888 3050 010-66594942

广西南宁市西乡塘区总部

路 1 号中国-东盟科技企业 北京市西城区复兴门 内大街 1
注册地址

孵化基地一期 A-13 栋三层 号

306 号房

上海市浦东新区世纪大道8 北京市西城区复兴门 内大街 1
办公地址

号上海国金中心二期 9 层 号

邮政编码 200120 100818

法定代表人 吴显玲 刘连舸

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年 度报告正文的管理 人互联网网 www.ftsfund.com
址

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会 计师事务所（ 特殊 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企
会计师事务所

普通合伙） 业广场 2 座普华永道中心 11 楼

北京西城区金融大街27号投资广场
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司

23 层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2019 年 2018 年 2017 年

本期已实现收益 16,794,000.43 5,678,330.35 19,024,482.14

本期利润 33,050,595.97 -11,711,414.71 39,219,231.39

加权平均基金份额本期利润 0.3337 -0.1789 0.2333

本期加权平均净值利润率 31.61% -18.56% 26.47%

本期基金份额净值增长率 44.28% -19.68% 34.22%

3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

期末可供分配利润 35,375,598.23 -5,721,143.56 7,994,195.24

期末可供分配基金份额利润 0.2685 -0.0906 0.0969

期末基金资产净值 152,939,645.22 52,367,608.85 87,282,129.95

期末基金份额净值 1.161 0.830 1.058

3.1.3 累计期末指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

基金份额累计净值增长率 30.06% -9.86% 12.23%

注：
1、上述财务指标采用的计算公式，详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则－第1 号《主要财务指标的计算及披露》。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
4、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费等，计入费用后实际收益要低于所列数字。
3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 7.70% 0.70% 5.72% 0.70% 1.98% 0.00%

过去六个月 10.15% 0.79% 4.99% 0.80% 5.16% -0.01%

过去一年 44.28% 1.16% 33.66% 1.18% 10.62% -0.02%

过去三年 55.53% 1.07% 36.03% 1.08% 19.50% -0.01%

自基金合同 30.06% 1.43% 20.09% 1.41% 9.97% 0.02%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：本基金的基金合同生效日为 2015 年 3 月 26 日。本基金在 6 个月建仓期结束时，各项投资比
例符合基金合同约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：本基金成立于 2015 年 3 月 26 日，故 2015 年业绩为成立日至年底的业绩而非全年的业绩。
3.3 其他指标

单位：人民币元

其他指标 报告期（ 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 ）

中证 100A 与中证 100B 1:1

期末中证 100A 份额参考净值 1.050

期末中证 100A 份额累计参考净值 1.245

期末中证 100B 份额参考净值 1.272

期末中证 100B 份额累计参考净值 1.272

中证 100A 的预计年收益率 5.00%

3.4 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

每10份基金份额 现金形式发 再投资形式发 年度利润分配合

年度 备注

分红数 放总额 放总额 计

2019 - - - -

2018 - - - -

2017 - - - -

合计 - - - -


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月，由国海证券股份有限公司和富兰克林

邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建，国海 证券股份有限公司持有
51%的股份，邓普顿国际股份有限公司持有 49%的股份。目前公司注册资本 2.2 亿元人民币。

国海证券股份有限公司是国内 A 股市场第 16 家上市券商，是拥有全业务牌照，营业网点遍布

中国主要城市的全国性综合类证券公司。富兰克林邓普顿投资集团是世界 知名基金管理公司，在
全球市场具备超过 70 年的投资管理经验。国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投
资集团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体系，借助国海证券股 份有限公司的综合业务
优势，力争成为国内一流的基金管理公司。

国海富兰克林基金管理有限公司具有丰富的基金管理经验，截至 2019 年末，公司旗下合计管

理 32 只公募基金产品。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年

姓名 职务 说明

任职日期 离任日期 限

公司量化 张志强先生，CFA，纽
与指数投 约州立大学（布法罗）
资总监、 计算机科学硕士，中国
金融工程 科学技术大学数学专
部总经 业硕士。历任美国
理、职工 Enreach Technology
2015 年 3 月

张志强 监事、国 - 17 年 Inc.软件工程师、海通
26 日

富沪深 证券股份有限公司研
300 指数 究所高级研究员、友邦
增强基金 华泰基金管理有限公
及国富中 司高级数量分析师、国
证 100 指 海富兰克林基金管理
数增强分 有限公司首席数量分


级基金的 析师、风险控制部总经
基金经理 理、业务发展部总经
理。截至本报告期末任
国海富兰克林基金管
理有限公司量化与指
数投资总监、金融工程
部总经理、职工监事、
国富沪深300指数增强
基金及国富中证100指
数增强分级基金的基
金经理。

注：
1. 表中“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期，其中，首
任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。
2. 表中“证券从业年限”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融
领域的工作年限的总和。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律、法
规和《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金证券投资基金基金合同》的规定，本
着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基 础上，为基金份额持有
人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。基金投资组合符合 有关法律、法规的规定
及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司建立了《公平交易管理制度》，确保公司旗下投资组合能够得到公平对待，避免各种投资
组合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制：

1.在研究信息共享方面，投资研究等部门通过定期的例会沟通机制，就 相关议题进行讨论；

公司建立了统一的研究平台，研究报告信息通过研究平台进行发布。

2.建立投资对象备选库，股票及债券的入库需要由研究报告支持作为依 据，并经过相关领导审批；建立研究报告的定期更新机制。

3.在投资决策方面，公司在各类资产管理业务之间建立防火墙，确保业 务隔离及人员隔离，同时各投资组合经理投资决策保持独立。

4.公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易，公司在交易系统中设 置公平交易功能，按照时间优先、价格优先的原则执行各账户所有指令；公司建立和完善了对 债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易分配制度，以确保相关投资组合能够得到公平对待。

5.公司建立了《同日反向交易管理办法》，通过事前审批来对反向交易进行事前控制。公司每季度对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。

6.公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核，并在监察稽核定期报告 中做专项说明。公司也会在各投资组合的定期报告中，披露公平交易制度执行情况及异常交易行为专项说明。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内公司严格执行《公平交易管理制度》，明确了公平交易的原则和目标，制订了实现公平交易的具体措施，并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配。

报告期末，公司共管理了三十二只公募基金及十只专户产品。统计所有 投资组合分投资类别（股票、债券）过去连续 4 个季度内在不同时间窗口（T=1、T=3 和 T=5）存在同向交易价差的样本，并对差价率均值、交易价格占优比率、t 值、贡献率等指标进行分析，报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

公司按照《异常交易监控与报告制度》，系统划分了异常交易的类型、异常交易的界定标准、异常交易的识别程序，制订了异常交易的监控办法，并规范了异常交易的分析、报告制度。

公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法 》对异常交易进行监控。

报告期内，公司不同投资组合之间未发生同日反向交易且成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况，经公司检查和分析未发现异常情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019 年一季度，A 股市场大幅反弹，此后大盘回调并且整体呈现震荡状态。风格方面，市场
一改过去三年大盘蓝筹股领先的特点，以创业板指数为代表的科技类板块 表现较好。行业方面，除了建筑装饰、钢铁外，其它行业全年均取得正收益，其中食品饮料、电 子、家用电器、建筑材料、计算机、非银金融、农林牧渔等行业涨幅超过 40%。中证 100 指数全年上涨 35.54%。

报告期内，本基金在保持均衡的组合配置以控制主动投资风险的前提下 ，继续使用量化选股模型精选个股及构建投资组合，在严格控制风险的同时基本取得了预期的超额收益。同时，本基金参与了科创板新股申购，对收益的提升有一定贡献。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2019 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.161 元。本报告期，基金份额净值上涨 44.28%，
同期业绩比较基准上涨 33.66%，基金表现超越业绩基准 10.62%，期间基金年化跟踪误差为 1.26%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2019 年，中国采购经理人 PMI 指数在荣枯线上下波动，总体上遏止了 17 年 9 月以来的下滑
趋势，制造业呈现逐步企稳的迹象。展望 2020 年，考虑到中美已签署第一阶段经贸协议，中美贸易环境将好于 2019 年，出口相应将有所改善。投资方面，由于 2020 年房地产投资增速大概率会有所回落，基础建设投资预计将有实质性上升，同时，目前处于制造业库 存周期底部区域，制造业也有补库存的动力。总体而言，2020 年经济增长下滑压力将有所改善。流动性方面，今年一开年，中国人民银行就宣布全面降准，延续了去年以来维持流动性合理充裕 、降低企业资金成本的货币政策基调。除了宏观流动性之外，考虑到外资流入 A 股规模将保持或超过 2019 年的水平，保险资金扩大权益投资的趋势，以及近期偏股型新基金发行的火爆场面，预计 2020 年 A 股市场的流动性供给将比较充裕。

2020 年，在经济增长短期企稳、企业盈利有所改善、流动性比较充裕的形势下，预计 A 股市
场将呈现震荡上行的慢牛形态，且总体上维持 2019 年以来的结构性特点。首先，过去制约 A 股的几个主要负面因素已经有很大程度好转，包括中美贸易冲突、偏紧的监管 政策、投资者情绪低迷等，A 股市场长期下行的可能性大幅下降。其次，外资持续流入、保险等长期资金入市等有利因素具有持续性，进一步巩固了优质上市公司个股的市场稳定性。此外，经 济增长的企稳不是确定的，更不是全面的，预计盈利改善显著的股票将有更好表现。当然，一些 重大风险事件，比如最
近爆发的新型冠状病毒肺炎，短期可能给 A 股市场带来较大负面影响，这也是需要关注的。

本基金将遵循基金合同的要求，在保持对业绩基准的跟踪、控制主动投 资风险的基础上，借助量化选股策略，力争取得较好的超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程 ，严格开展对基金相关法律文件和对外宣传资料的合规审核，积极加强对各部门、各主要运作 环节的风险监控，并通过定期稽核和专项稽核，及时发现需要完善的业务环节，并落实措施。报告期内，本基金管理人特别关注基金投资研究交易、市场销售以及运营的合法合规和风险控制， 对保护投资者利益涉及的各业务环节以及信息技术安全开展了专项自查和采取控制措施。同时， 本基金管理人开展多层次的员工合规教育和日常提示等措施，强化员工风控意识，努力营造合规 经营文化。此外，本基金管理人依照规定，及时向监管部门、董事会报送监察稽核报告。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金 份额持有人的合法权益。本基金管理人将继续深入分析和识别市场变化和潜在风险，积极采取 措施，加强事前、事中和事后的内部控制，提高监察稽核工作的科学性和有效性。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本公司在报告期内有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定设 有投资资产估值委员会（简称"估值委员会"），并已制订了《公允估值管理办法》。估值委员会审核和决定投资资产估值的相关事务，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由总经 理或其任命者负责，成员包括投研、风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管，相 关人员均具有丰富的证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公 允的情况，应向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以 投资者利益最大化为最高准则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

截至本报告期末，根据基金合同和相关法律的规定，本基金无应分配但尚未分配的利润。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在对富兰克林国海中证 100 指数
增强分级证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持 有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值 的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基 金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。


§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 21804 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金全 体基金份
额持有人

审计意见 (一)我们审计的内容

我们审计了富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券 投资基金
(以下简称“国富中证 100 指数增强分级基金”)的财务报表，包括
2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表和所有者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下 简称“中
国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映
了国富中证 100 指数增强分级基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国富中证 100 指数
增强分级基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

管理层和治理层对财务报表的 国富中证 100 指数增强分级基金的基金管理人国海富兰克林基金
责任 管理有限公司( 以下简称“基金 管理人”)管理 层负责按照企 业会
计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国富中证 100 指数


增强分级基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算国富
中证 100 指数增强分级基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督国富中证 100 指数增强分级 基金的财
务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对 财务报表整体是 否不存在由于 舞弊或 错误导致的
责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独 或汇总起来可能 影响财务报表 使用者 依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国富中证 100 指数增强
分级基金持续经 营能力产生重大 疑虑的事项或 情况是 否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们 在审计报告中提 请报表使用者 注意财 务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况
可能导致国富中证 100 指数增强分级基金不能持续经营。


(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容 ，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 薛竞 陈腾

会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼

审计报告日期 2020 年 3 月 25 日


§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金

报告截止日： 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 9,814,038.00 5,184,695.48

结算备付金 18,704.57 4,716.94

存出保证金 78,902.11 1,163.61

交易性金融资产 7.4.7.2 143,723,303.17 47,698,335.80

其中：股票投资 143,723,303.17 47,698,335.80

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 2,616.06 1,007.82

应收股利 - -

应收申购款 33,584.60 8,684.08

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 153,671,148.51 52,898,603.73

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负 债：


短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - 177,855.78

应付赎回款 226,275.53 6,732.73

应付管理人报酬 145,787.56 45,832.25

应付托管费 32,073.29 10,083.12

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 133,788.06 7,483.77

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 193,578.85 283,007.23

负债合计 731,503.29 530,994.88

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 117,564,046.99 58,088,752.41

未分配利润 7.4.7.10 35,375,598.23 -5,721,143.56

所有者权益合计 152,939,645.22 52,367,608.85

负债和所有者权益总计 153,671,148.51 52,898,603.73

注：报告截止日 2019 年 12 月 31 日，基金份额总额 131,769,455.50 份，其中国富中证 100 指数
增强分级的份额为 118,980,136.50 份，基金份额净值 1.161 元；国富中证 10 0 指数增强分级 A
份额为 6,394,659.00 份，基金份额参考净值 1.050 元；国富中证 100 指数增强分级 B 份额为
6,394,660.00 份，基金份额参考净值 1.272 元。
7.2 利润表
会计主体：富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至 2018
2019 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、收入 35,195,942.36 -10,330,788.25

1.利息收入 62,440.23 34,434.33

其中：存款利息收入 7.4.7.11 61,310.21 34,434.33

债券利息收入 1,130.02 -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 18,748,219.53 6,973,205.85

其中：股票投资收益 7.4.7.12 17,199,759.78 5,588,049.12

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 20,582.29 -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 1,527,877.46 1,385,156.73

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16

16,256,595.54 -17,389,745.06
“-”号填列）
4. 汇兑收益（损失以"-"号填

- -
列）
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17

128,687.06 51,316.63
列）

减：二、费用 2,145,346.39 1,380,626.46

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,044,619.14 631,816.19

2．托管费 7.4.10.2.2 229,816.23 138,999.54

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.18 460,473.96 110,827.61


5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．税金及附加 - -

7．其他费用 7.4.7.19 410,437.06 498,983.12

三、利润总 额（亏损总额以“-”

33,050,595.97 -11,711,414.71
号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号

33,050,595.97 -11,711,414.71
填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

58,088,752.41 -5,721,143.56 52,367,608.85
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 33,050,595.97 33,050,595.97
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数

59,475,294.58 8,046,145.82 67,521,440.40
（净值 减少以“-” 号填
列）

其中：1.基金申购款 154,685,149.58 29,289,742.18 183,974,891.76

2.基金赎回款 -95,209,855.00 -21,243,596.36 -116,453,451.36

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基

117,564,046.99 35,375,598.23 152,939,645.22
金净值）

上年度可比期间

项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

77,713,814.32 9,568,315.63 87,282,129.95
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - -11,711,414.71 -11,711,414.71
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数

-19,625,061.91 -3,578,044.48 -23,203,106.39
（净值 减少以“-” 号填
列）

其中：1.基金申购款 20,579,707.36 2,544,047.18 23,123,754.54

2.基金赎回款 -40,204,769.27 -6,122,091.66 -46,326,860.93

四、本期向基金份额持有 - - -
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 58,088,752.41 -5,721,143.56 52,367,608.85
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______林勇______ ______于意______ ____龚黎____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金(以下简称“本基金”)，经中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第 426 号《关于核准富兰克林国海中证100 指数增强型分级证券投资基金募集的批复》核准，由国海富兰克林基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募 集不包括认购资金利息共募集人民币 675,295,672.74 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 231 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《富兰克林国海中证 100 指数增强
型分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 3 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额
为 675,455,568.42 份基金份额，其中认购资金利息折合 159,895.68 份基金份额。本基金的基金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金
的基金份额包括富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金之基 础份额(以下简称“国富中证 100 份额”)，富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“国富中证 100A 份额”)及富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“国富中证 100B 份额”)。本基金通过场外、场内两种方式公开发售国富中证100 份额。投资人场外认购所得的国富中证 100 份额，不进行自动分离或分拆。投资人场内认购
所得的国富中证 100 份额，将按 1∶1 的基金份额配比自动分离为国富中证 100A 份额和国富中证
100B 份额。国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额的数量保持 1:1 的比例不变。基金合同生效
后，国富中证 100 份额将根据基金合同约定分别开放场外和场内申购、赎回，但是不进行上市交易。在满足上市条件的情况下，国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额将申请上市交易但是不
开放申购和赎回等业务。场内国富中证 100 份额与国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额之间
可以按照规定约定的规则进行场内份额的配对转换，包括包括分拆与合并 。分拆指基金份额持有
人将其持有的每 2 份场内国富中证 100 份额按照 1∶1 的份额配比转换成 1 份国富中证 100A 份额
与 1 份国富中证 100B 份额的行为。合并指基金份额持有人将其持有的每1 份国富中证 100A 份额
与 1 份国富中证 100B 份额按照 1∶1 的基金份额配比转换成 2 份场内国富中证 100 份额的行为。
基金份额的净值按如下原则计算：国富中证 100 份额的基金份额净值为净值计算日的基金资
产净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为国富中证 100 份额、国富中证 100A 份额和国富中
证 100B 份额数量的总和。本基金每份国富中证 100A 份额与每份国富中证 100B 份额构成一对份额
组合，该份额组合的基金份额参考净值之和等于 2 份国富中证 100 份额的基金份额净值之和。国富中证 100 A 份 额的约 定年 收益率 为“ 同期中国人 民银行人民 币一年期 定期存 款利率（税 后）+3.5%”，国富中证 100A 份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算，计算出国富中证 100A份额的基金份额参考净值后，根据国富中证 100 份额的基金份额净值与国富中证 100A 份额、国富中证 100B 份额之间的基金份额参考净值关系，可以计算出国富中证 100B 份额的基金份额参考净值。

本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内的每个会计年度(基金合同生效日所在会计年度除外)第一个工作日，本基金将进行基金的定期份额折算：定期份额折算后国富中证 100A 份额的基金份额参考净值调整为 1.000 元，基金份额折算基准日折算前国富中证 100A 份额的基金份额参
考净值超出 1.000 元的部分将折算为场内国富中证 100 份额分配给国富中证 100A 份额持有人。国
富中证 100 份额持有人持有的每 2 份国富中证 100 份额将按 1 份国富中证 100A 份额获得新增国富
中证 100 份额的分配。持有场外国富中证 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外国富中证 100 份额的分配；持有场内国富中证 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内国富中证 100 份额的分配。经过上述份额折算后，国富中证 100 份额的基金份额净值将相应调整。在基金份额折算前与折算后，国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额的份额配比保持 1：1 的比例。国富中证 100B 份额不参与定期份额折算，每次定期份额折算不改变国富中证 100B 份额的基金份额参考净值及其份额数。

除以上的定期份额折算外，当国富中证 100 份额的基金份额净值大于或等于 2.000 元时，或
当国富中证 100B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250 元时，本基金将根据市场情况确定折算基准日，进行不定期份额折算：份额折算后本基金将确保国富中证 100A 份额和国富中证 100B
份额的比例为 1：1，份额折算后国富中证 100A 份额的基金份额参考净值、国富中证 100B 份额的
基金份额参考净值和国富中证 100 份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。当国富中证 100 份额
的基金份额净值大于或等于 2.000 元时，基金份额折算基准日折算前国富中证 100 份额的基金份
额净值及国富中证 100A 份额、国富中证 100B 份额的基金份额参考净值超出 1.000 元的部分均将
折算为国富中证 100 份额分别分配给国富中证 100 份额、国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份
额的持有人。当国富中证 100B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250 元时，国富中证 100
份额、国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额的份额数将相应缩减。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]第 122 号文审核同意，投资者场内认

购的全部国富中证 100 份额按 1:1 比例自动分拆成的国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B 份额
于 2015 年 4 月 10 日在深圳证券交易所上市。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有
人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。

本基金的分级运作期为五年(含五年)，分级运作期满后，满足基金合同 约定的存续条件，本
基金无需召开基金份额持有人大会，国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B 份额以各自的份额净
值为基础，按照国富中证 100 份额的份额净值自动转换为上市开放式基金(LOF)，基金名称为“富兰克林国海中证 100 指数增强型证券投资基金(LOF)”。本基金转为上市开放式基金(LOF)后，投资者可通过场内、场外进行基金份额的申购、赎回。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投
资基金基金合同》的有关规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融 工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。如 果法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计(轧差计算)占基 金资产净值的比例 为 90%-95%，其中投资于股 票资产的比例不低于 基金资产净值的90%，投资于中证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产净值的 80%；债券、现金以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为 5%-10%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等 。本基金投资组合的业绩比较基准为中证 100 指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2020 年 3 月 25 日批准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2019 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 12
月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表 中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交 易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单 独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值 进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或 义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值 ，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重 大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基 金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金 份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的 利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价 值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

根据《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》，在本基金分级运作期
内，本基金(包括国富中证 100 份额、国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B 份额)不进行收益分
配。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本 基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票 剩余限售期对应的流动
性折扣后的价值进行估值。

(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银
行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金 融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策 有关问 题的补 充通知》、财税[2017]56 号《 关于资 管产品增 值税有 关 问题的通 知》、 财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税 ，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入 ，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取 得的企 业债券利 息收入，应 由发行债券 的企业在 向基金支付 利息时代扣 代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照 实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

活期存款 9,814,038.00 5,184,695.48

定期存款 - -

其中: 存款期限 1-3 个月 - -

其他存款 - -

合计： 9,814,038.00 5,184,695.48

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 129,344,258.82 143,723,303.17 14,379,044.35

贵金属投资-金交所

- - -
黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 129,344,258.82 143,723,303.17 14,379,044.35

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 49,575,886.99 47,698,335.80 -1,877,551.19

贵金属投资-金交所

- - -
黄金合约

交易所市场 - - -
债券

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 49,575,886.99 47,698,335.80 -1,877,551.19

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 2,572.06 1,005.12

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 8.50 2.20

应收债券利息 - -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 35.50 0.50

合计 2,616.06 1,007.82

7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日


交易所市场应付交易费用 133,788.06 7,483.77

银行间市场应付交易费用 - -

合计 133,788.06 7,483.77

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 578.85 7.23

信息披露费 80,000.00 170,000.00

审计费用 63,000.00 63,000.00

指数使用费 50,000.00 50,000.00

合计 193,578.85 283,007.23

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 63,120,790.96 58,088,752.41

本期申购 18,322.45 16,866.05

本期赎回（以“-”号填列） -282.62 -260.15

2019 年 1 月 2 日 基金拆分/份

63,138,830.79 58,105,358.31
额折算前

基金拆分/份额折算变动份额 1,985,495.93 -

本期申购 173,348,172.13 154,668,283.53

本期赎回（以“-”号填列） -106,703,043.35 -95,209,594.85

本期末 131,769,455.50 117,564,046.99

注：
1.本基金在 2019 年度共发生以下 1 次折算：
根据《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》的相关规定和国海富兰克
林基金管理有限公司 2019 年 1 月 4 日发布的《关于富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投
资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》，本基金的管理人国海富兰克林基金管理有限公司以
2019 年 1 月 2 日为定期折算基准日，对本基金进行定期份额折算。折算前，国富中证 100 份额场
外份额和场内份额分别为 43,666,868.79 份和 1,381,169.00 份，份额净值为 0.820 元，根据份额
折算公式，新增份额折算比例为 0.031446540，折算后国富中证 100 份额场外份额和场内份额分
别为 45,040,040.72 份和 1,993,493.00 份，份额净值为 0.795 元。折算前，国富中证 100A 份额
总额为 9,045,396.00 份，份额净值 为 1.050 元，根据份额 折算 公式， 新增份 额 折算比例为
0.062893081，折算后国富中证 100A 份额总额为 9,045,396.00 份，份额净值为 1.000 元，新增份
额均为国富中证 100 份额之场内份额。

2. 截至 2019 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的国富中证 100 A 份额为 6,394,659.00 份、
国富中证 100 B 份额 6,394,660.00 份，托管在场内未上市交易的国富中证 100 份额 1,062,902.00
份，托管在场外未上市交易的国富中证 100 份额为 117,917,234.50 份(2018 年 12 月 31 日：于深
交所上市的国富中证 100 A 份额为 9,045,396.00 份、国富中证 100 B 份额 9,045,397.00 份，托
管在场内未上市交易的国富中证 100 份额 1,381,170.00 份，托管在场外未上市交易的国富中证100 份额为 43,648,827.96 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实 现基金份额在两个系统
之间的转换。国富中证 100 份额与国富中证 100A 份额、国富中证 100B 份额之间可以按约定的规
则进行场内份额配对转换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。
7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 10,702,170.74 -16,423,314.30 -5,721,143.56

本期利润 16,794,000.43 16,256,595.54 33,050,595.97

本期基金份额交易

15,803,696.75 -7,757,550.93 8,046,145.82
产生的变动数

其中：基金申购款 45,681,088.06 -16,391,345.88 29,289,742.18


基金赎回款 -29,877,391.31 8,633,794.95 -21,243,596.36

本期已分配利润 - - -

本期末 43,299,867.92 -7,924,269.69 35,375,598.23

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日

活期存款利息收入 54,079.85 33,819.29

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 2,577.51 280.83

其他 4,652.85 334.21

合计 61,310.21 34,434.33

7.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总额 133,331,836.00 44,552,375.63

减：卖出股票成本总额 116,132,076.22 38,964,326.51

买卖股票差价收入 17,199,759.78 5,588,049.12

7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2019年1月1日至2019 2018年1月1日至2018年
年12月31日 12月31日

债券投资收益—— 买卖债券（、债

20,582.29 -
转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 20,582.29 -

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019 2018年1月1日至2018年
年12月31日 12月31日

卖出债券（、债转 股及债券到期兑

719,429.68 -
付）成交总额
减：卖出债 券（、债转股及 债券到

691,300.00 -
期兑付）成本总额

减：应收利息总额 7,547.39 -

买卖债券差价收入 20,582.29 -

7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日 月 31 日

股票投资产生的股利收益 1,527,877.46 1,385,156.73


基金投资产生的股利收益 - -

合计 1,527,877.46 1,385,156.73

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日

1.交易性金融资产 16,256,595.54 -17,389,745.06

——股票投资 16,256,595.54 -17,389,745.06

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商 品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 16,256,595.54 -17,389,745.06

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
12 月 31 日 月 31 日

基金赎回费收入 128,687.06 51,316.63

合计 128,687.06 51,316.63

注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。

7.4.7.18 交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 201 8 年 12 月
月 31 日 31 日

交易所市场交易费用 460,473.96 110,827.61

银行间市场交易费用 - -

合计 460,473.96 110,827.61

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
12 月 31 日 月 31 日

审计费用 63,000.00 63,000.00

信息披露费 80,000.00 170,000.00

银行汇划费用 7,437.06 2,983.12

律师费 - 3,000.00

指数使用费 200,000.00 200,000.00

其他手续费 - -

上市费 60,000.00 60,000.00

合计 410,437.06 498,983.12

注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一 日基金资产净值的 0.02%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每 季度(自然季度)人民币 50,000.00 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

1. 根据《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》的相关规定和国海
富兰克林基金管理有限公司 2020 年 1 月 6 日发布的《关于富兰克林国海中证 100 指数增强型分级
证券投资基金定期份额折算结果及其他相关事项的公告》，本基金的基金管理人国海富兰克林基金
管理有限公司确定 2020 年 1 月 2 日为份额折算基准日对国富中证 100 份额和国富中证 100A 份额
办理定期份额折算业务。国富中证 100 份额折算比例 0.021777003，折算前国富中证 100 场外份
额为 117,767,045.58 份，折算后份额为 120,331,658.88 份；折算前国富中证 100 场内份额为
1,064,102.00 份，折算后份额为 1,365,351.00 份；国富中证 100 份额折算后的基金份额净值为
1.148 元。国富中证 100A 份额折算比例为 0.043554006，折算前份额为 6,384,659.00 份，折算后
份额为 6,384,659.00 份，折算后基金份额净值为 1.000 元。

2. 根据《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》的相关规定和国海
富兰克林基金管理有限公司 2020 年 2 月 13 日发布的《关于富兰克林国海中证 100 指数增强型分
级证券投资基金 5 年分级运作期届满与基金份额转换的公告》，本基金到期份额折算基准日为2020
年 3 月 26 日。在到期份额折算基准日日终，富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金
之稳健收益类基金份额与富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金之积极收益类基金份额按各自的基金份额参考净值为基础转换为上市开放式基金（LOF）份额。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国海富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构

国海证券股份有限公司（“国海证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构

邓普顿国际股份有限公司（Templeton

基金管理人的股东
International, Inc.）

国海富兰克林资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10. 1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10. 1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10. 1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10. 2 关联方报酬
7.4.10. 2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日

当期发生的基金应支付

1,044,619.14 631,816.19

的管理费
其中：支付销售机构的客

187,926.14 175,885.53

户维护费
注：支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的管理人报酬按前 一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。
7.4.10. 2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日

当期发生的基金应支付

229,816.23 138,999.54

的托管费
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.22% / 当年天数。

7.4.10. 3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10. 4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
本基金本报告期内未开展转融通业务。
7.4.10. 5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10. 5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期

项目

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

国富中证 100 指数增 国富中证 100 指数增强 国富中证 100 指数增强
强分级 A 分级 B 分级

基金合同生效日

（ 2015 年 3 月 26 - - -
日 ）持有的基金份额
报告期初持有的基 金

- - -
份额
报告期间申购/买入总

- - 9,441,926.35
份额
报告期间因拆分变 动

- - -
份额
减：报告期间赎回/卖

- - -
出总份额
报告期末持有的基 金

- - 9,441,926.35
份额

报告期末持有的基 金

份额 - - 7.94%
占基金总份额比例

上年度可比期间

项目

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

国富中证 100 指数增 国富中证 100 指数增强 国富中证 100 指数增强
强分级 A 分级 B 分级

基 金 合 同 生 效 日

（ 2015 年 3月 26 日 ） - - -
持有的基金份额
报告期初持有的基金

- - -
份额
报告期间申购/买入总

- - -
份额
报告期间因拆分变动

- - -
份额
减：报告期间赎回/卖出

- - -
总份额
报告期末持有的基金

- - -
份额
报告期末持有的基金

份额 - - -
占基金总份额比例
注：基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
7.4.10. 5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

国富中证 100 指数增强分级


本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额
持有的 持有的

占基金总份额的 占基金总份额的
基金份额 基金份额

比例 比例

国海富兰克林资

产管理（上海） 9,441,926.35 7.94% - -
有限公司

国海证券股份有

- - - -
限公司

邓普顿国际股份

有限公司

(Templeton - - - -
International,

Inc.)

中国银行股份有

- - - -
限公司

注：

1.本报告期末和上年度末（2018 年 12 月 31 日）除基金管理人之外的其他关联方未投资国富中证
100 指数增强分级 A 和国富中证 100 指数增强分级 B基金。

2.本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。7.4.10. 6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
名称

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 9,814,038.00 54,079.85 5,184,695.48 33,819.29

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10. 7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10. 8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2019 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12. 1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

流通 数量

证券 证券 成功 可流 认购 期末估 期末

受限 （单位： 期末估值总额 备注
代码 名称 认购日 通日 价格 值单价 成本总额

类型 股）

2020

2019 年

邮储 年 6 新股

601658 12 月 2 5.50 5.71 265,526 1,460,393.001,516,153.46 -
银行 月 10 锁定

日

日

2020

2019 年

中国 年 2 新股

003816 8 月 14 2.49 3.53 171,335 426,624.15 604,812.55 -
广核 月 27 锁定

日

日

2020

2019 年

浙商 年 5 新股

601916 11月18 4.94 4.66 122,581 605,550.14 571,227.46 -
银行 月 26 锁定

日

日

601077 渝农2019 年 2020 新股 7.36 6.26 73,889 543,823.04 462,545.14 -


商行10月16 年 4 锁定

日 月 29

日

2020 科创

2019 年

美迪 年 5 板新

688202 10月29 41.50 50.80 2,120 87,980.00 107,696.00 -
西 月 6 股锁

日

日 定

2020

2019 年 新股

八亿 年 1

688181 12月27 未上 43.98 43.98 2,033 89,411.34 89,411.34 -
时空 月 6

日 市

日

2020

2019 年 新股

兴图 年 1

688081 12月26 未上 28.21 28.21 2,785 78,564.85 78,564.85 -
新科 月 6

日 市

日

2020

2019 年 新股

侨银 年 1

002973 12月27 未上 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 -
环保 月 6

日 市

日

注：
1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配 的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
2、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。
7.4.12. 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12. 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12. 4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期内未开展转融通业务。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13. 1 风险管理政策和组织架构

本基金是股票指数增强型基金，属于高风险品种。本基金投资范围限于 具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他证券品种，基金管 理人在履行适当的程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融 工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金采用指数增强投资策略。通过量化风险管理方法，控制基金投资组合与标的指数构成的偏差，同时结合主动投资方法，在严 格控制跟踪偏离风险的基础上，力争获得超越业绩比较基准标的投资收益，追求基金资产的长期增值。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险管理 委员会为核心的，由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、风险控制部和相关业务部门构成 的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风 险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论 和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面，由监察稽核部负责协调并与 各部门合作完成运作风险管理，由风险控制部负责投资风险管理与绩效评估。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定 量相结合的分析方法去评估各种风险发生的可能性及其发生可能给基金资产造成的损失。从定 性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度 出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模 型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13. 2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估 。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款 项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证 券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等 级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2019 年 12 月 31 日，本基金无债券投资(2018 年 12 月 31 日：同)。

7.4.13. 3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的 申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理 方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于 2019 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13. 3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本 基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标 、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。


本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证 券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可 流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投 资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交 易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的 公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019 年 12 月 31 日，本基金
持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019
年 12 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金
额。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对 手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13. 4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13. 4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并 通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的 收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13. 4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日

资产

银行存款 9,814,038.00 - - - 9,814,038.00

结算备付金 18,704.57 - - - 18,704.57

存出保证金 78,902.11 - - - 78,902.11

交易性金融资产 - - -143,723,303.17 143,723,303.17

应收利息 - - - 2,616.06 2,616.06

应收申购款 198.81 - - 33,385.79 33,584.60

资产总计 9,911,843.49 - -143,759,305.02 153,671,148.51

负债

应付赎回款 - - - 226,275.53 226,275.53

应付管理人报酬 - - - 145,787.56 145,787.56

应付托管费 - - - 32,073.29 32,073.29

应付交易费用 - - - 133,788.06 133,788.06

其他负债 - - - 193,578.85 193,578.85

负债总计 - - - 731,503.29 731,503.29

利率敏感度缺口 9,911,843.49 - -143,027,801.73 152,939,645.22

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2018 年 12 月 31 日

资产

银行存款 5,184,695.48 - - - 5,184,695.48

结算备付金 4,716.94 - - - 4,716.94

存出保证金 1,163.61 - - - 1,163.61

交易性金融资产 - - - 47,698,335.80 47,698,335.80

应收利息 - - - 1,007.82 1,007.82

应收申购款 - - - 8,684.08 8,684.08

资产总计 5,190,576.03 - - 47,708,027.70 52,898,603.73


负债

应付证券清算款 - - - 177,855.78 177,855.78

应付赎回款 - - - 6,732.73 6,732.73

应付管理人报酬 - - - 45,832.25 45,832.25

应付托管费 - - - 10,083.12 10,083.12

应付交易费用 - - - 7,483.77 7,483.77

其他负债 - - - 283,007.23 283,007.23

负债总计 - - - 530,994.88 530,994.88

利率敏感度缺口 5,190,576.03 - - 47,177,032.82 52,367,608.85

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重 新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13. 4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2019 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2018 年 12 月 31 日：同)，因此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018 年 12 月 31 日：同)。

7.4.13. 4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13. 4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下 ”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进 行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组 合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金所持有的股票 市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计(轧差计算)占基金资产净值的比例为 90%-95%，其中投资于股票资产的比例不低于基金资产净值的 90%，投资于中证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产
净值的 80% ；债 券、现金以及 中国 证 监会允许基 金投资的其他 金融工具占 基金 资 产的比例为5%-10%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当 保持不低于基金资产净值 5%的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定 期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13. 4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

占基金

项目 占基金资
资产净

公允价值 公允价值 产净值比
值比例

例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 143,723,303.17 93.97 47,698,335.80 91.08

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投

- - - -
资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 143,723,303.17 93.97 47,698,335.80 91.08

7.4.13. 4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

本期末（ 2019 年 12 月 上年度末（ 2018 年 12 月


31 日 ） 31 日 ）

业绩比较基准上升 5% 增加约 749 增加约 259

业绩比较基准下降 5% 减少约 749 减少约 259

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 140,286,314.33 元，属于第二层次的余额为 3,436,988.84 元，无属于第三
层次的余额(2018 年 12 月 31 日：第一层次 46,441,550.80 元，第二层次 1,256,785.00 元，无第
三层次)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


于 2019 年 12 月 31 日，本基金未持有公允价值归属于第三层次的金融工具(2018 年 12 月 31
日：同)。本基金本期无第三层次公允价值变动(2018 年度：出售/到期/转出第三层次的金融工具金额为 782.00 元，第三层次金融工具未产生计入损益的利得或损失)。

使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值采用相关估值技术和方法 确定。这些估值技术和方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金折贴现分析和市场可比公司模型以 及其他市场参与者通常采用的估值方法。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2019 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018 年 12 月 31
日：同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值与公允价值相差很小。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）

1 权益投资 143,723,303.17 93.53

其中：股票 143,723,303.17 93.53

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 9,832,742.57 6.40

8 其他各项资产 115,102.77 0.07

9 合计 153,671,148.51 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值

比例（％）

A 农、林、牧、渔业 1,858,080.00 1.21

B 采矿业 4,545,198.00 2.97

C 制造业 51,049,379.26 33.38

D 电力、 热力、燃 气及水生 产和供

3,260,768.88 2.13
应业

E 建筑业 3,980,438.80 2.60

F 批发和零售业 890,554.46 0.58

G 交通运输、仓储和邮政业 3,382,370.00 2.21

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传 输、软件 和信息技 术服务

1,641,618.00 1.07
业

J 金融业 60,225,631.58 39.38

K 房地产业 6,188,378.34 4.05

L 租赁和商务服务业 2,287,596.08 1.50

M 科学研究和技术服务业 263,463.20 0.17

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 474,720.00 0.31

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 140,048,196.60 91.57

8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值

比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 406,093.92 0.27

D 电力、热力、燃气及水生产和供

604,812.55 0.40
应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

- -
业


J 金融业 2,549,926.06 1.67

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 107,696.00 0.07

N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 3,675,106.57 2.40

注：鉴于部分股票占基金资产净值的比例过于微小，四舍五入后无法通过 小数点后两位数据加以列示，故标注为“0.00”。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金未通过港股通交易机制投资港股。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

值比例（%）

1 601318 中国平安 153,200 13,092,472.00 8.56

2 600519 贵州茅台 7,477 8,845,291.00 5.78

3 600036 招商银行 162,200 6,095,476.00 3.99

4 000651 格力电器 77,500 5,082,450.00 3.32

5 600276 恒瑞医药 53,667 4,696,935.84 3.07

6 601166 兴业银行 225,100 4,456,980.00 2.91

7 000333 美的集团 70,800 4,124,100.00 2.70


8 000858 五 粮 液 28,921 3,846,782.21 2.52

9 600030 中信证券 124,300 3,144,790.00 2.06

10 600887 伊利股份 90,862 2,811,270.28 1.84

11 000001 平安银行 153,212 2,520,337.40 1.65

12 002415 海康威视 75,325 2,466,140.50 1.61

13 000002 万 科Ａ 72,800 2,342,704.00 1.53

14 601328 交通银行 413,800 2,329,694.00 1.52

15 600000 浦发银行 185,730 2,297,480.10 1.50

16 000725 京东方Ａ 488,700 2,218,698.00 1.45

17 600900 长江电力 115,400 2,121,052.00 1.39

18 601398 工商银行 351,100 2,064,468.00 1.35

19 600837 海通证券 132,801 2,053,103.46 1.34

20 601288 农业银行 509,200 1,878,948.00 1.23

21 300498 温氏股份 55,300 1,858,080.00 1.21

22 600048 保利地产 114,463 1,852,011.34 1.21

23 601601 中国太保 48,900 1,850,376.00 1.21

24 600016 民生银行 276,160 1,742,569.60 1.14

25 600585 海螺水泥 31,100 1,704,280.00 1.11

26 601668 中国建筑 293,840 1,651,380.80 1.08

27 600309 万华化学 26,500 1,488,505.00 0.97

28 002142 宁波银行 52,530 1,478,719.50 0.97

29 601211 国泰君安 76,900 1,421,881.00 0.93

30 300059 东方财富 88,244 1,391,607.88 0.91

31 601888 中国国旅 15,400 1,369,830.00 0.90

32 601169 北京银行 231,300 1,313,784.00 0.86

33 603288 海天味业 12,200 1,311,622.00 0.86

34 000063 中兴通讯 36,300 1,284,657.00 0.84

35 600104 上汽集团 52,371 1,249,048.35 0.82


36 600031 三一重工 73,000 1,244,650.00 0.81

37 600009 上海机场 15,300 1,204,875.00 0.79

38 601009 南京银行 130,320 1,142,906.40 0.75

39 601818 光大银行 248,600 1,096,326.00 0.72

40 002304 洋河股份 9,813 1,084,336.50 0.71

41 601688 华泰证券 51,100 1,037,841.00 0.68

42 600019 宝钢股份 173,500 995,890.00 0.65

43 601899 紫金矿业 212,400 974,916.00 0.64

44 600028 中国石化 190,000 970,900.00 0.63

45 601229 上海银行 99,296 942,319.04 0.62

46 600690 海尔智家 47,888 933,816.00 0.61

47 600340 华夏幸福 32,500 932,750.00 0.61

48 601088 中国神华 50,900 928,925.00 0.61

49 002027 分众传媒 146,608 917,766.08 0.60

50 601766 中国中车 127,680 911,635.20 0.60

51 601628 中国人寿 25,900 903,133.00 0.59

52 601336 新华保险 18,200 894,530.00 0.58

53 000568 泸州老窖 10,300 892,804.00 0.58

54 600050 中国联通 145,300 855,817.00 0.56

55 601186 中国铁建 82,800 839,592.00 0.55

56 600919 江苏银行 109,900 795,676.00 0.52

57 600999 招商证券 41,100 751,719.00 0.49

58 601390 中国中铁 126,400 750,816.00 0.49

59 601989 中国重工 142,900 748,796.00 0.49

60 001979 招商蛇口 34,400 683,528.00 0.45

61 601006 大秦铁路 80,700 662,547.00 0.43

62 002594 比亚迪 13,400 638,778.00 0.42

63 600958 东方证券 56,400 606,864.00 0.40


64 601857 中国石油 102,300 596,409.00 0.39

65 002475 立讯精密 16,000 584,000.00 0.38

66 600406 国电南瑞 27,000 571,860.00 0.37

67 603993 洛阳钼业 125,100 545,436.00 0.36

68 601998 中信银行 86,800 535,556.00 0.35

69 601225 陕西煤业 58,800 528,612.00 0.35

70 600015 华夏银行 65,840 504,992.80 0.33

71 601933 永辉超市 65,300 492,362.00 0.32

72 300015 爱尔眼科 12,000 474,720.00 0.31

73 601669 中国电建 107,300 465,682.00 0.30

74 000776 广发证券 29,700 450,549.00 0.29

75 601111 中国国航 46,400 449,616.00 0.29

76 000538 云南白药 5,006 447,686.58 0.29

77 000166 申万宏源 82,000 419,840.00 0.27

78 002352 顺丰控股 11,200 416,528.00 0.27

79 002024 苏宁易购 39,386 398,192.46 0.26

80 601727 上海电气 78,600 391,428.00 0.26

81 600011 华能国际 69,500 387,810.00 0.25

82 600606 绿地控股 54,300 377,385.00 0.25

83 600115 东方航空 64,100 372,421.00 0.24

84 002736 国信证券 29,468 369,823.40 0.24

85 601985 中国核电 68,400 342,000.00 0.22

86 600010 包钢股份 233,940 308,800.80 0.20

87 601138 工业富联 16,200 295,974.00 0.19

88 601066 中信建投 9,300 282,720.00 0.18

89 600018 上港集团 47,900 276,383.00 0.18

90 601800 中国交建 29,800 272,968.00 0.18

91 603259 药明康德 2,860 263,463.20 0.17


92 600023 浙能电力 58,328 230,978.88 0.15

93 601881 中国银河 19,800 229,878.00 0.15

94 601238 广汽集团 19,100 223,279.00 0.15

95 000895 双汇发展 7,500 217,725.00 0.14

96 601360 三六零 9,100 213,941.00 0.14

97 600025 华能水电 42,400 178,928.00 0.12

98 601319 中国人保 16,900 128,271.00 0.08

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

值比例（%）

1 601658 邮储银行 265,526 1,516,153.46 0.99

2 003816 中国广核 171,335 604,812.55 0.40

3 601916 浙商银行 122,581 571,227.46 0.37

4 601077 渝农商行 73,889 462,545.14 0.30

5 300003 乐普医疗 6,000 198,480.00 0.13

6 688202 美迪西 2,120 107,696.00 0.07

7 688181 八亿时空 2,033 89,411.34 0.06

8 688081 兴图新科 2,785 78,564.85 0.05

9 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.01

10 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.01

11 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00

注：鉴于部分股票占基金资产净值的比例过于微小，四舍五入后无法通过 小数点后两位数据加以列示，故标注为“0.00”。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额

值比例（％）

1 601318 中国平安 15,269,650.00 29.16

2 600519 贵州茅台 12,467,654.00 23.81

3 600036 招商银行 7,694,865.00 14.69

4 601166 兴业银行 6,182,171.04 11.81

5 000333 美的集团 5,449,773.99 10.41

6 000651 格力电器 5,043,002.00 9.63

7 000858 五 粮 液 4,658,298.40 8.90

8 600276 恒瑞医药 4,381,449.00 8.37

9 600887 伊利股份 3,914,402.00 7.47

10 600030 中信证券 3,703,465.00 7.07

11 601328 交通银行 3,545,291.00 6.77

12 300498 温氏股份 3,508,531.00 6.70

13 601398 工商银行 3,050,938.00 5.83

14 000001 平安银行 2,887,123.00 5.51

15 002415 海康威视 2,823,524.00 5.39

16 601601 中国太保 2,797,419.73 5.34

17 600048 保利地产 2,707,628.00 5.17

18 601288 农业银行 2,633,949.00 5.03

19 600837 海通证券 2,590,387.00 4.95

20 600000 浦发银行 2,590,197.00 4.95

21 603288 海天味业 2,435,180.00 4.65

22 000002 万 科Ａ 2,367,649.00 4.52

23 600900 长江电力 2,351,617.00 4.49

24 600690 海尔智家 2,329,329.00 4.45

25 000725 京东方Ａ 2,266,958.00 4.33

26 601668 中国建筑 2,086,772.00 3.98


27 601658 邮储银行 2,086,271.00 3.98

28 601888 中国国旅 2,039,236.00 3.89

29 600340 华夏幸福 2,038,506.90 3.89

30 601211 国泰君安 1,839,861.00 3.51

31 600016 民生银行 1,738,494.00 3.32

32 600009 上海机场 1,650,542.00 3.15

33 002142 宁波银行 1,644,066.00 3.14

34 600104 上汽集团 1,623,038.00 3.10

35 300059 东方财富 1,603,946.80 3.06

36 600703 三安光电 1,555,196.00 2.97

37 601628 中国人寿 1,519,826.00 2.90

38 600031 三一重工 1,480,383.00 2.83

39 601916 浙商银行 1,470,618.24 2.81

40 600019 宝钢股份 1,456,329.00 2.78

41 600585 海螺水泥 1,432,660.00 2.74

42 601169 北京银行 1,413,624.00 2.70

43 601939 建设银行 1,407,243.00 2.69

44 002304 洋河股份 1,388,161.00 2.65

45 601077 渝农商行 1,320,707.84 2.52

46 000063 中兴通讯 1,296,745.00 2.48

47 601229 上海银行 1,296,433.00 2.48

48 601009 南京银行 1,284,275.00 2.45

49 601766 中国中车 1,249,804.00 2.39

50 601688 华泰证券 1,212,241.00 2.31

51 601138 工业富联 1,199,458.00 2.29

52 601336 新华保险 1,198,477.00 2.29

53 600309 万华化学 1,195,296.00 2.28

54 601998 中信银行 1,144,488.00 2.19


55 601818 光大银行 1,125,753.00 2.15

56 600028 中国石化 1,117,427.00 2.13

57 000568 泸州老窖 1,107,661.00 2.12

58 601390 中国中铁 1,081,986.00 2.07

注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额

值比例（％）

1 601318 中国平安 8,730,851.80 16.67

2 600519 贵州茅台 8,486,630.25 16.21

3 600036 招商银行 4,953,250.78 9.46

4 601166 兴业银行 3,992,301.00 7.62

5 000651 格力电器 3,852,111.00 7.36

6 000858 五 粮 液 3,144,002.32 6.00

7 000333 美的集团 3,073,859.70 5.87

8 600030 中信证券 2,805,989.00 5.36

9 600887 伊利股份 2,627,216.15 5.02

10 601328 交通银行 2,435,555.00 4.65

11 600703 三安光电 2,379,879.00 4.54

12 600276 恒瑞医药 2,273,072.00 4.34

13 601601 中国太保 2,043,575.00 3.90

14 688111 金山办公 1,981,724.56 3.78

15 600690 海尔智家 1,964,802.00 3.75

16 601288 农业银行 1,918,384.00 3.66

17 601398 工商银行 1,889,647.00 3.61

18 600048 保利地产 1,845,509.00 3.52


19 000002 万 科Ａ 1,809,493.90 3.46

20 603288 海天味业 1,756,680.68 3.35

21 600000 浦发银行 1,616,802.00 3.09

22 000001 平安银行 1,523,438.00 2.91

23 600837 海通证券 1,502,714.00 2.87

24 600016 民生银行 1,427,655.00 2.73

25 600340 华夏幸福 1,413,856.00 2.70

26 601939 建设银行 1,410,235.00 2.69

27 601668 中国建筑 1,394,568.00 2.66

28 601138 工业富联 1,293,630.00 2.47

29 601888 中国国旅 1,179,385.00 2.25

30 601628 中国人寿 1,173,654.00 2.24

31 600900 长江电力 1,160,497.00 2.22

32 601211 国泰君安 1,154,973.00 2.21

33 600104 上汽集团 1,096,322.00 2.09

34 300498 温氏股份 1,086,535.00 2.07

35 000725 京东方Ａ 1,077,767.00 2.06

注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 195,900,448.05

卖出股票收入（成交）总额 133,331,836.00

注：“买入股票成本总额”及“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
根据基金合同，本基金不投资贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。

基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
根据基金合同，本基金不投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金本期投资的前十名证券中，无报告期内发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 78,902.11

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 2,616.06

5 应收申购款 33,584.60

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 115,102.77

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5. 1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5. 2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

占基金资产

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 流通受限情况说明

净值比例（%）


1 601658 邮储银行 1,516,153.46 0.99 新股锁定

2 003816 中国广核 604,812.55 0.40 新股锁定

3 601916 浙商银行 571,227.46 0.37 新股锁定

4 601077 渝农商行 462,545.14 0.30 新股锁定


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额级别

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

数(户) 基金份额 占总份 占总份额
持有份额 持有份额

额比例 比例

国富中证
100 指 数

68 94,039.10 1,979,797.00 30.96% 4,414,862.00 69.04%
增强分级
A
国富中证
100 指 数

265 24,130.79 - - 6,394,660.00 100.00%
增强分级
B
国富中证

100 指 数 2,392 49,740.86 84,497,141.76 71.02% 34,482,994.74 28.98%
增强分级

合计 2,725 48,355.76 86,476,938.76 65.63% 45,292,516.74 34.37%

9.2 期末上市基金前十名持有人

国富中证 100 指数增强分级 A

占上市总份额
持有人名称 持有份额（份）

序号 比例

1 梁小红 2,574,910.00 40.27%

泰康人寿保险有限责任公司-分红-

2 1,574,860.00 24.63%

个人分红-019L-FH002 深

3 梁志云 325,878.00 5.10%

4 黄德俊 187,200.00 2.93%


中国太平洋财产保险-传统-普通保

5 166,700.00 2.61%

险产品-013C-CT001 深

6 方春娣 146,800.00 2.30%

中国石油天然气集团公司企业年金

7 127,937.00 2.00%

计划-中国工商银行股份有限公司

8 邬杰 118,463.00 1.85%

9 赖明理 112,100.00 1.75%

中国太保集团股份有限公司-本级-

10 110,300.00 1.72%

集团自有资金-012G-ZY001 深

国富中证 100 指数增强分级 B

持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
序号 比例

1 周玉瑛 800,000.00 12.51%

2 张玲 504,300.00 7.89%

3 梁志云 482,278.00 7.54%

4 柴旭麟 470,652.00 7.36%

5 林少逸 321,706.00 5.03%

6 曾庆梅 300,000.00 4.69%

7 肖华 257,000.00 4.02%

8 邓义勇 170,000.00 2.66%

9 王丽辉 110,000.00 1.72%

10 雷士林 103,900.00 1.62%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额
份额级别 持有份额总数（份）

项目 比例

国富中证 100 指数

- -
增强分级 A

国富中证 100 指数

基金管理人所有从业人员 - -
增强分级 B

持有本基金 国富中证 100 指数

95,642.33 0.080385%
增强分级

合计 95,642.33 0.072583%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

国富中证 100 指数增

0
强分级 A

本公司高级管理人员、基金 国富中证 100 指数增

0
投资和研究部门负责人持 强分级 B

有本开放式基金 国富中证 100 指数增

0
强分级

合计 0

国富中证 100 指数增

0
强分级 A

国富中证 100 指数增

本基金基金经理持有本开 0
强分级 B

放式基金

国富中证 100 指数增

0
强分级

合计 0


§10 开放式基金份额变动

单位：份

国富中证 100 指 国富中证 100 指 国富中证 100 指
项目

数增强分级 A 数增强分级 B 数增强分级

基金合同生效日（2015 年 3 月 26 日）

117,906,583.00 117,906,584.00 439,642,401.42
基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 9,045,396.00 9,045,397.00 45,029,997.96

本报告期基金总申购份额 - - 173,366,494.58

减:本报告期基金总赎回份额 - - 106,703,325.97

本报告期基金拆分变动份额（份额减

-2,650,737.00 -2,650,737.00 7,286,969.93
少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 6,394,659.00 6,394,660.00 118,980,136.50

注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及定期折算份额。


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

（一）基金管理人重大人事变动

1、经国海富兰克林基金管理有限公司第五届董事会第十七次会议审议通过，自 2019 年 6 月
24 日起，王雷先生不再担任公司副总经理。相关公告已于 2019 年 6 月 26 日在《中国证券报》和
公司网站披露。

2、经国海富兰克林基金管理有限公司第五届董事会第十六次会议审议通过，自 2019 年 9 月
4 日起，于意女士担任公司副总经理。相关公告已于 2019 年 9 月 5 日在《中国证券报》和公司网
站披露。

（二）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2019 年 5 月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。

2019 年 6 月，刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关规定
备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币 63,000.00 元，本基金自
成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所，未曾改聘其他会计师事务所。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

（一）基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。

（二）基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金

总量的比例

例

西南证券 1 141,596,197.14 44.71% 103,548.25 38.84% -

中信证券 1 62,749,431.25 19.81% 58,438.95 21.92% -

华创证券 1 51,426,500.70 16.24% 47,893.71 17.96% -

海通证券 2 18,660,551.07 5.89% 17,378.38 6.52% -

兴业证券 1 14,323,887.00 4.52% 13,339.90 5.00% -

光大证券 2 12,740,284.70 4.02% 11,864.93 4.45% -

银河证券 1 8,908,038.00 2.81% 8,296.22 3.11% -

东方证券 2 3,387,208.32 1.07% 3,154.52 1.18% -

瑞银证券 1 2,920,102.38 0.92% 2,719.54 1.02% -

东吴证券 2 - - - - -

太平洋证券 1 - - - - -

中信建投 2 - - - - -

广发证券 1 - - - - -

中金公司 1 - - - - -

长江证券 2 - - - - -

申万宏源 2 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

民生证券 1 - - - - -

中泰证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -


中银国际 1 - - - - -

东北证券 2 - - - - -

国海证券 2 - - - - -

方正证券 2 - - - - -

注：管理人对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其他相关 因素后决定的。报告期内，本基金新增方正证券深圳交易单元 1 个,西南证券上海交易单元 1 个。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额

例 比例

的比例

西南证券 - - - - - -

中信证券 - - - - - -

华创证券 112,060.71 8.54% - - - -

海通证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

光大证券 - - - - - -

银河证券 - - - - - -

东方证券 - - - - - -

瑞银证券 1,199,850.40 91.46% - - - -

东吴证券 - - - - - -

太平洋证券 - - - - - -

中信建投 - - - - - -

广发证券 - - - - - -

中金公司 - - - - - -

长江证券 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -


国信证券 - - - - - -

民生证券 - - - - - -

中泰证券 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

中银国际 - - - - - -

东北证券 - - - - - -

国海证券 - - - - - -

方正证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于富兰克林国海中证 100 中国证监会指定报

指数增强型分级证券投资基 刊及指定网站

1 金办理定期份额折算业务期

间国富中证 100 A 份额停复牌

的公告 2019 年 1 月 3 日

关于富兰克林国海中证 100 中国证监会指定报

指数增强型分级证券投资基 刊及指定网站

2 金国富中证 100 A 份额办理定

期份额折算次日前收盘价调

整的公告 2019 年 1 月 4 日

关于富兰克林国海中证 100 中国证监会指定报

指数增强型分级证券投资基 刊及指定网站

3

金 定期份 额折算结果及恢复

交易的公告 2019 年 1 月 4 日

富兰克林国海中证 100 指数 中国证监会指定报

4 增强型分级证券投资基金 刊及指定网站

2018 年第 4 季度报告 2019 年 1 月 18 日


富兰克林国海中证 100 指数 中国证监会指定报

增强型分级证券投资基金暂 刊及指定网站

5

停大额申购以及定期定额投

资业务的公告 2019 年 3 月 1 日

国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报

公司旗下部分基金参加华宝 刊及指定网站

6 证券有 限责 任公 司基金申

（认）购及定期定额投资费率

优惠活动的公告 2019 年 3 月 20 日

富兰克林国海中 证 100 指数 中国证监会指定报

7 增强型分级证券投资基金 刊及指定网站

2018 年年度报告 2019 年 3 月 29 日

富兰克林国海中证 100 指数 中国证监会指定报

8 增强型分级证券投资基金 刊及指定网站

2018 年年度报告摘要 2019 年 3 月 29 日

国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报

公司旗下部分基金继续参加 刊及指定网站

交通银行手机银行、网上银

9

行、柜台基金申购及定期定额

投资手续费率优惠活动的公

告 2019 年 3 月 30 日

关于增加北京百度百盈基金 中国证监会指定报

销售有限公司为国海富兰克 刊及指定网站

林基金旗下部分基金代销机

10

构并开通转换业务、定期定额

投资业务及相关费率优惠活

动的公告 2019 年 4 月 17 日

富兰克林国海中证 100 指数 中国证监会指定报

11 增强型分级证券投资基金 刊及指定网站

2019 年第 1 季度报告 2019 年 4 月 22 日


富兰克林国海中证 100 指数 中国证监会指定报

增强型分级证券投资基金 刊及指定网站

12

更新招募说明书摘要（2019

年第 1 号） 2019 年 5 月 10 日

富兰克林国海中证 100 指数 中国证监会指定报

增强型分级证券投资基金 刊及指定网站

13

更新招募说明书（2019 年第 1

号） 2019 年 5 月 10 日

关于增加嘉实财富管理有限 中国证监会指定报

公司为国海富兰克林基金旗 刊及指定网站

14 下部分基金代销机构并开通

转换业务、定期定额投资业务

及相关费率优惠活动的公告 2019 年 5 月 10 日

国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报

公司关于开通直销网上交易 刊及指定网站

15 快捷支付业务并进行费用优

惠以及电话交易业务费率优

惠的公告 2019 年 5 月 20 日

关于增加上海华夏财富投资 中国证监会指定报

管理有限公司为国海富兰克 刊及指定网站

林基金旗下部分基金代销机

16

构并开通转换业务、定期定额

投资业务及相关费率优惠活

动的公告 2019 年 5 月 29 日

国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报

17 公司关于提请投资者及时更 刊及指定网站

新客户身份基本信息的公告 2019 年 6 月 19 日

国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报

18 公司关于旗下部分基金可参 刊及指定网站

与科创板投资及相关风险揭 2019 年 6 月 21 日


示的公告

国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报

公司旗下部分基金参加中国 刊及指定网站

19 银行股份有限公司基金定期

定额投资费率优惠活动的公

告 2019 年 6 月 26 日

国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报

公司旗下部分基金参加中信 刊及指定网站

20 证券股 份有 限公 司基金申

（认）购及定期定额投资费率

优惠活动的公告 2019 年 7 月 3 日

关于增加蛋卷基金为国海富 中国证监会指定报

兰克林基金旗下部分基金代 刊及指定网站

21 销机构并开通转换业务、定期

定额投资业务及相关费率优

惠活动的公告 2019 年 7 月 16 日

富兰克林国海中证 100 指数 中国证监会指定报

增强型分级证券投资基金恢 刊及指定网站

复场外大额申购、定期定额投

22

资业务并暂停跨系统转托管

（场外转场 内）、场内申购业

务的公告 2019 年 7 月 16 日

国富中证 10 0 指数 增强分级 中国证监会指定报

23 证券投资基金 2019 年第 2 季 刊及指定网站

度报告 2019 年 7 月 18 日

关于增加西藏东方财富证券 中国证监会指定报

股份有限公司为国海富兰克 刊及指定网站

24 林基金旗下部分基金代销机

构并开通转换业务及相关费

率优惠活动的公告 2019 年 7 月 23 日


国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报

公司旗下部分基金在安信证 刊及指定网站

券股份有限公司开通定期定

25

额投资业务并参加申购及定

期定额投资费率优惠活动的

公告 2019 年 8 月 1 日

关于增加泛华普益基金销售 中国证监会指定报

有限公司为国海富兰克林基 刊及指定网站

金旗下部分基金代销机构并

26

开通转换业务、定期定额投资

业务及相关费率优惠活动的

公告 2019 年 8 月 16 日

国富中证 10 0 指数 增强分级 中国证监会指定报

27 证券投资基金 2019 年半年度 刊及指定网站

报告及摘要 2019 年 8 月 28 日

关于增加唐鼎耀华为国海富 中国证监会指定报

兰克林基金旗下部分基金代 刊及指定网站

28 销机构并开通转换业务、定期

定额投资业务及相关费率优

惠活动的公告 2019 年 10 月 16 日

国富中证 10 0 指数 增强分级 中国证监会指定报

29 证券投资基金 2019 年第 3 季 刊及指定网站

度报告 2019 年 10 月 24 日

信息披露- 富兰克 林国海中证 中国证监会指定报

100 指数增强型分级证券投资 刊及指定网站

基金暂停场外大额申购、定期

30

定额投资业务并继续暂停跨

系统转托管 （场外转场内）、

场内申购业务的公告 2019 年 11 月 8 日

31 国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报 2019 年 12 月 27 日


公司关于富兰克林国海中证 刊及指定网站

100 指数增强型分级证券投资

基金办理定期份额折算业务

的公告

富兰克林国海中证 100 指数 中国证监会指定报

增强型分级证券投资基金办 刊及指定网站

理定期份额折算业务期间暂

32

停申购、赎回、定期定额投资、

转托管和配对转换业务的公

告 2019 年 12 月 27 日

国海富兰克林基金管理有限 中国证监会指定报

公司旗下部分基金继续参加 刊及指定网站

33 交通银行手机银行基金申购

及定期定额投资手续费率优

惠活动的公告 2019 年 12 月 31 日


§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资 持有基金份

者类 额比例达到 期初 申购 赎回 份额占
别 序号 或者超过 20% 份额 份额 份额 持有份额 比

的时间区间

2019 年 8 月

13 日至 2019

年 8 月 21

机构 1 日 ,2019 年 - 28,900,770.71 - 28,900,770.71 21.93%
12 月 17 日至

2019 年 12 月

31 日

2019 年 8月 9

2 日至 2019 年 - 19,454,280.16 19,454,280.16 - -
8 月 12 日

产品特有风险

1.流动性风险
投资者大额赎回所持有的基金份额时，为了 实现基金资产的 迅速变现，在基金交易过程中可能存在无法实现交易价格最优； 亦或导致基金仓位 调整困难，基金资产不能迅速转变成现金，产生流动性风险。
一旦引发巨额赎回，当基金管理人认为兑付 投资者的赎回申 请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金资产净值发生 较大波动时，可 能出现比例赎回、延期支付赎回款等情形。
管理人有权根据本基金合同和招募说明书的 约定，基于投资 者保护原则，暂停或拒绝申购、暂停赎回。
2.估值风险
投资者大额赎回所持有的基金份额时，基金 份额净值可能受 到尾差和部分赎回费归入基金资产的影响，从而导致非市场因素的净值异常波动。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

基金资产投资于科创板 股票，会面临科创 板机制下因投资标的、市场制度以及交易规则等
差异带来的特有风险，包括但不限于公司治理风险、流动性风险 、退市风险、股价波动风险等。
基金可根据投资策略需要 或市场环境的变化 ，选择将部分基金资产投资于科创板股票或选择不
将基金资产投资于科创板股票，基金资产并非必然投资于科创板股票。

本基金的基金合同 生效日为 2015 年 3 月 26 日。根据基金合同约定“本基金的分级运作期
为五年（含五年），自基金合同生效之日起 至五年后对应日止 ，如果该对应日（分级运作期到

期日）为非工作日，则分级运作期到期日顺 延至下一工作日。分级运作期满后，满足基金合同
约定的存续条件，本基金无 需召开基金份额持有人大会，国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B
份额以各自的份额 净值为基础，按照 国富中证 100 份额的份额净值（NAV ）自动转换为上市开放式基金（LOF） ，基金名称为‘富兰克林国海中证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF）’。转换完成之后本基金转换为股票指数增强型基 金，属于较高预期 收益、较高预期风险的证券投资品种，其预期风险 与预期收益高于混合型基金、债券型 基金与货币市场基金。”


§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金设立的文件；

2、《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》；

3、《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金招募说明书》；

4、《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金托管协议》；

5、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点

基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站 ：www.ftsfund.com。

13.3 查阅方式

1、投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅，并可按工本费购买复印件；

2、登陆基金管理人网站 www.ftsfund.com 查阅。

国海富兰克林基金管理有限公司
2020 年 3 月 27 日
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