深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告




深证基本面 60 交易型开放式
指数证券投资基金
2011 年年度报告
2011 年 12 月 31 日




基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年三月三十日




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§1 重要提示及目录


1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3 月 28
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具
了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2011 年 9 月 8 日起至 12 月 31 日止。




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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简介........................................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况....................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明....................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式....................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料....................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现....................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................... 8
§4 管理人报告.................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ..................................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................. 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................. 13
§5 托管人报告.................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 14
§6 审计报告...................................................................................................................................... 14
6.1 管理层对财务报表的责任 ................................................................................................. 14
6.2 注册会计师的责任............................................................................................................. 14
6.3 审计意见............................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 .............................................................................................................................. 15
7.1 资产负债表......................................................................................................................... 15
7.2 利润表................................................................................................................................. 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................... 18
7.4 报表附注............................................................................................................................. 18
§8 投资组合报告 .............................................................................................................................. 39
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................... 39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................... 39
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................. 39
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................. 40
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................... 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................. 44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ..................... 44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......... 44

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8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ..................... 44
8.9 投资组合报告附注............................................................................................................. 44
§9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................. 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................... 45
9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................. 45
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ................................................. 45
§10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................ 45
§11 重大事件揭示 ............................................................................................................................ 46
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 46
11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 46
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 47
§12 备查文件目录 ............................................................................................................................ 48
12.1 备查文件目录................................................................................................................... 48
12.2 存放地点........................................................................................................................... 48
12.3 查阅方式........................................................................................................................... 48




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§2 基金简介


2.1 基金基本情况
深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资
基金名称
基金
基金简称 深 F60ETF
基金主代码 159916
交易代码 159916
基金运作方式 交易型 开放式
基金合同生效日 2011 年 9 月 8 日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 230,066,039 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 10 月 24 日

2.2 基金产品说明
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，
投资目标
实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。
本基金主要采取完全复制策略，跟踪标的指数的表现，即
按照标的指数的成份股票的构成及其权重构建基金股票
投资策略
投资组合，并根据标的指数成份股票及其权重的变动进行
相应调整。
业绩比较基准 深证基本面 60 指数收益率。
本基金属于股票基金，其风险和预期收益高于货币市场基
金、债券基金、混合基金。本基金为指数型基金，具有和
风险收益特征
标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证
券投资基金中较高风险、较高预期收益的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
建信基金管理有限责任公
名称 中国民生银行股份有限公司
司
姓名 路彩营 关悦
信息披露负责人 联系电话 010-66228888 010-58560666-8968
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn guanyue2@cmbc.com.cn
400-81-95533
客户服务电话 95568
010-66228000
传真 010-66228001 010-58560794


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北京市西城区金融大街7号 北京市西城区复兴门内大街
注册地址
英蓝国际金融中心16层 2号
北京市西城区金融大街7号 北京市西城区复兴门内大街
办公地址
英蓝国际金融中心16层 2号
邮政编码 100033 100621
法定代表人 江先周 董文标

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、 上海证券报》、 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所。

2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业
普华永道中天会计师事务所有限公司
所 天地2号楼普华永道中心11楼
注册登记机 中国北京西城区金融大街27号投资广
中国证券登记结算有限责任公司
构 场22-23层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2011年9月8日（基金合同生效日）至
3.1.1 期间数据和指标
2011年12月31日
本期已实现收益 -5,011,865.53
本期利润 -51,751,669.19
加权平均基金份额本期利润 -0.2115
本期加权平均净值利润率 -14.54%
本期基金份额净值增长率 -13.38%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末
期末可供分配利润 -56,514,281.54
期末可供分配基金份额利润 -0.2456
期末基金资产净值 365,755,466.02
期末基金份额净值 1.5898
3.1.3 累计期末指标 2011年末
基金份额累计净值增长率 -13.38%

注：1、本基金已于 2011 年 10 月 12 日进行了份额折算，折算比例为 0.54483643。还原后的

份额净值=份额累计净值×折算比例，该净值可反映投资者在认购期以 1.000 元购买本基金后的实

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际份额净值变动情况。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动损益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动损益。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要

低于所列数字。

4、期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分

配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期

末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）。

5、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个
-13.36% 1.32% -12.69% 1.40% -0.67% -0.08%
月
自基金合
同生效起至 -13.38% 1.18% -18.11% 1.38% 4.73% -0.20%
今
注：本基金基金合同于 2011 年 9 月 8 日生效，截止报告日未满六个月。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2011 年 9 月 8 日至 2011 年 12 月 31 日）




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注：1、本基金基金合同于 2011 年 9 月 8 日生效，截止报告日未满六个月。
2、本基金主要投资于标的指数成份股票、备选成份股票、一级市场新发股票（包括中小板、创
业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融
工具（但须符合中国证监会的相关规定）。其中，基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的
比例不低于基金资产净值的 90%，但因法律法规的规定而受限制的情形除外。
3、本报告期，本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。
3.2.3 合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金

合同生效日以来净值收益率与业绩比较基准收益率的柱形对比图




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注：本基金基金合同于 2011 年 9 月 8 日生效，截止报告日未满六个月，2011 年净值增长率以
实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自2011年9月8日（基金合同生效日）起至2011年12月31日止期间未实施利
润分配。


§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准，建信基金管理有限责任公司成立
于 2005 年 9 月 19 日，注册资本 2 亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公
司、信安金融服务公司、中国华电集团资本控股有限公司，其中中国建设银行股份有
限公司出资额占注册资本的 65%，信安金融服务公司出资额占注册资本的 25%，中国
华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10%。
公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、
创新发展部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、
信息技术部、风险管理部和监察稽核部，以及深圳、成都、上海、北京四家分公司。
自成立以来，公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价值观，恪守“持有人利
益重于泰山”的原则，以“建设财富生活”为崇高使命，坚持规范运作，致力成为“最
可信赖、持续领先的资产管理公司”。
截至 2011 年 12 月 31 日，公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、建信
货币市场基金、建信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基
金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信收
益增强债券型证券投资基金、建信沪深 300 指数证券投资基金、上证社会责任交易型
开放式证券投资指数基金（ETF）及其联接基金、建信全球机遇股票型证券投资基金、
建信内生动力股票型证券投资基金、建信保本混合型证券投资基金、建信双利策略主
题分级股票型证券投资基金、建信新兴市场优选股票型证券投资基金、深证基本面 60
交易型开放式指数证券投资基金（ETF）及其联接基金、建信恒稳价值混合型证券投
资基金、建信双息红利债券型证券投资基金 19 只开放式基金和建信优势动力股票型
证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金 2 只封闭式基金，管理的基金资产

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规模共计为 486.93 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
注册金融分析师（CFA）,2003
年 1 月获清华大学经济学博
士学位，2003 年 1 月至 2005
年 8 月，就职于大成基金管理
有限公司，历任金融工程部研
究员、规划发展部产品设计
投 资
师、机构理财部高级经理。
管 理
2005 年 8 月加入建信基金管
部 执
理有限责任公司，历任研究部
行 总
梁洪昀先生 2011-09-08 - 9 研究员、高级研究员、研究部
监,本
总监助理、研究部副总监。
基 金
2009 年 11 月 5 日起任建信沪
基 金
深 300 指 数 证 券 投 资 基 金
经理
（LOF）基金经理。2010 年 5
月 28 日起任上证社会责任
ETF 及联接基金基金经理；
2011 年 9 月 8 日起任深证基本
面 60ETF 及联接基金基金经
理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管
理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金
合同和其他法律法规、部门规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和
运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发
生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等
违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导
意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管
理业务试点办法》等法律法规和公司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》、


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《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险
管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块，一旦出现不同基金同时买卖
同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操作，确保在投资管理活动中公平对
待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输
送。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，本基金管理人不存在与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期，未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金于 2011 年 9 月成立，随后进行了份额折算和上市交易。在份额折算日后，
基金已经将股票投资比例提升至 90%以上，以基本实现净值与指数的同步波动。在基
金合同规定的建仓期结束后，本基金管理人通过对指数的被动复制策略，将年化跟踪
误差和日均跟踪偏离度均控制在了约定范围之内。
本基金跟踪误差主要来自基金所持股票组合与所跟踪标的指数在权重结构上的
差异。这种差异源自部分股票由于舍入取整等原因，申购赎回清单文件中各股票的权
重与标的指数相比有所变化。本基金管理人在量化分析基础上，采取了适当的组合调
整策略，尽可能地控制了基金的跟踪误差与偏离度。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2011 年本基金净值增长率为-13.38%，波动率为 1.18%，业绩比较基准收益率为
-18.11%，波动率为 1.38%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为，2012 年的宏观经济形势仍将错综复杂。经过持续的政策调控，通货膨
胀压力有所缓解，但经济增长的压力开始显现。股票市场在经历了深幅调整后，风险
在很大程度上得到了释放，预计市场在 2012 年出现单边走势的可能性不大。
本基金管理人将根据基金合同，以量化分析研究为基础，克服各种因素的不利影
响，不断优化和改进量化模型，将基金的跟踪误差及偏离度保持在较低水平。




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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2011 年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有
人合法权益为出发点，坚持独立、客观、公正的原则，在督察长的指导下，公司监察
稽核部牵头组织继续完善了风险管控制度和业务流程。报告期内，公司实施了不同形
式的检查，对发现的潜在合规风险，及时与有关业务部门沟通并向管理层报告，采取
相应措施防范风险。依照有关规定，定期向公司董事会、总经理和监管部门报送监察
稽核报告，并根据不定期检查结果，形成专项审计报告，促进了内控体系的不断完善
和薄弱环节的持续改进。
在本报告期，本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采
取了以下措施：
1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况，在对公司各
业务线管理制度和业务流程重新进行梳理后，制定和完善了一系列管理制度和业务操
作流程，使公司基金投资管理运作有章可循。
2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上，把事前审查作为内部风险控制的
最主要安全阀门。报告期内，在公司自身经营和受托资产管理过程中，为化解和控制
合规风险，事前制定了明确的合规风险控制指标，并相应地将其嵌入系统，实现系统
自动管控，减少人工干预环节；对潜在合规风险事项，加强事前审查，以便有效预防
和控制公司运营中的潜在合规性风险。
3、要求业务部门进行风险自查工作，以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作
是在业务部门自身风险控制的基础上所进行的再监督，业务部门作为合规性风险防范
的第一道防线，需经常开展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前，
皆要求业务部门进行风险自查，由监察稽核部门对业务部门的自查结果进行事先告知
或不告知的现场抽查，以检查落实相关法律法规的遵守以及公司有关管理制度、业务
操作流程的执行情况。
4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司 2011 年度监
察稽核工作计划，实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目，重点检查了投资、销售、
运营等关键业务环节，尤其加强了对容易触发“三条底线”违规事件的防控检查，对
检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改，并对整改情况进行跟踪检查，促进
了公司各项业务的持续健康发展。


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5、大力推动监控系统的建设，充分发挥了系统自动监控的作用，尽量减少人工
干预可能诱发的合规风险，提高了内控监督检查的效率。
6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件
的通报，加强了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。
7、在公司内控管理方面，注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部
门现场检查的意见反馈，重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意
见，并按部门一一沟通，认真进行整改、落实。
8、高度重视与外方股东信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流，
以吸取其在内控管理方面的成功经验。
9、依据相关法规要求，认真做好本基金的信息披露工作，确保披露信息的真实、
准确、完整和及时。
本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的核心价值观，树立并坚持诚
信、规范、专业、创新的经营理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，
以充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，本管理人根据中国证监会[2008]38 号文《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》等相关规定，继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金
的基本估值政策；对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审
核监督；对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，
负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的
副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风险管理总监、运营总监及监察稽核总监
组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基
金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专
业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员
组成（具体人员由相关部门根据专业胜任能力和相关工作经历进行指定）。估值工作
小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人、所属行业、相关市场等
产生影响的各类事件，发现估值问题；提议基金估值调整的相关方案并进行校验；根


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据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策的新的投
资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理，并负责与托
管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的，由估值工作小组向基金运营部提供模型
定价的结果，基金运营部业务人员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相
关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方
案不具备最终表决权。本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终
用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的
银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定，本报告期内本基金
未达到进行利润分配的条件，未进行利润分配。


§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
中国民生银行根据《建信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金基金合
同》和《建信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》，托管建信深
证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“深 60ETF 基金”）。
本年度，中国民生银行在深 60ETF 基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基
金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，依法安全保管了基金财产，按规定如
实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本年度，按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管
人对基金管理人——建信基金管理有限责任公司在建信深证基本面交易型开放式指
数证券投资基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回
价格的计算、基金费用开支、基金利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

理人有损害基金份额持有人利益的行为。本年度，基金管理人——建信基金管理有限
责任公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按
照基金合同的规定进行。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由建信深证基本面交易型开放式指数证券投资基金管理人——建信基金管理有
限责任公司编制，并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财
务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。


§6 审计报告


普华永道中天审字(2012)第 20618 号
深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“深
证基本面 60ETF 基金”)的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011
年 9 月 8 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是深证基本面 60ETF 基金的基金管理人建信基金管理
有限责任公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述深证基本面 60ETF 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制，公允反映了深证基本面 60ETF 基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及
2011 年 9 月 8 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净
值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 薛 竞 张 鸿
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2012 年 03 月 21 日


§7 年度财务报表


7.1 资产负债表
会计主体：深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末
资产 附注号
2011年12月31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 2,847,502.36
结算备付金 116,640.21
存出保证金 500,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 363,794,787.53
其中：股票投资 363,794,787.53
基金投资 -
债券投资 -


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

资产支持证券投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 -
应收利息 7.4.7.5 609.49
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 367,259,539.59
本期末
负债和所有者权益 附注号
2011年12月31日
负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 105,280.14
应付赎回款 -
应付管理人报酬 153,286.99
应付托管费 30,657.40
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 387,541.24
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 827,307.80
负债合计 1,504,073.57
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 422,269,747.56
未分配利润 7.4.7.10 -56,514,281.54
所有者权益合计 365,755,466.02
负债和所有者权益总计 367,259,539.59

注：1. 报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.5898 元，基金份额总额 230,066,039.00

份。

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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

2. 本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.2 利润表
会计主体：深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2011 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 附注号 2011年9月8日（基金合同生效日）
至2011年12月31日
一、收入 -50,199,112.34
1.利息收入 284,262.91
其中：存款利息收入 7.4.7.11 284,262.91
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -3,772,736.07
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -3,772,736.07
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
7.4.7.16 -46,739,803.66
列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 29,164.48
减：二、费用（以“-”号填列） 1,552,556.85
1.管理人报酬 560,076.01
2.托管费 112,015.14
3.销售服务费 -
4.交易费用 7.4.7.18 530,278.80
5.利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6.其他费用 7.4.7.19 350,186.90
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
-51,751,669.19
列）
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -51,751,669.19
注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年




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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2011 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 389,232,036.00 - 389,232,036.00
二、本期经营活动产生的基金净值
- -51,751,669.19 -51,751,669.19
变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号填 33,037,711.56 -4,762,612.35 28,275,099.21
列）
其中：1.基金申购款 384,522,254.67 -8,534,764.99 375,987,489.68
2.基金赎回款 -351,484,543.11 3,772,152.64 -347,712,390.47
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少 - - -
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 422,269,747.56 -56,514,281.54 365,755,466.02

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：孙志晨，主管会计工作负责人：何斌，会计机构负责人：
秦绪华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券
监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1092 号《关于核准深证
基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由建信
基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证基本面 60
交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金募集期限自 2011
年 8 月 8 日至 2011 年 9 月 2 日止。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限
不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 389,202,212.00 元(含募集股票市值)，
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 340 号验资报告

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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

予以验证。经向中国证监会备案，《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金基
金合同》于 2011 年 9 月 8 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
389,232,036.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 29,824.00 份基金份额。本基金的
基金管理人为建信基金管理有限责任公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公
司。
根据《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《深证基本
面 60 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，基金管理人建信基
金管理有限责任公司确定 2011 年 10 月 12 日为本基金的基金份额折算日。当日深证
基本面 60 指数收盘值为 3,728.224 点，基金资产净值为 395,318,115.60 元，折算前基
金份额总额为 389,232,036.00 份，折算前基金份额净值为 1.0156 元。根据基金份额折
算公式，基金份额折算比例为 0.54483643，折算后基金份额总额为 212,066,039.00 份，
折算后基金份额净值为 1.8641 元。建信基金管理有限责任公司已根据上述折算比例，
对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由本基金注册登记机构中国证券
登记结算有限责任公司于 2011 年 10 月 13 日进行了变更登记。经深圳证券交易所(以
下简称“深交所”)深证上字[2011]第 317 号文审核同意，本基金于 2011 年 10 月 24
日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证基本面 60 交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证基
本面 60 指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化，实现与标的指数表现相一致的长
期投资收益；主要投资范围为标的指数成份股票、备选成份股票、一级市场新发股票、
债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于标的指数成
份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90%，但因法律法规的规定而受
限制的情形除外。本基金的业绩比较基准为深证基本面 60 指数。
本基金的基金管理人建信管理有限责任公司以本基金为目标 ETF，募集成立了建
信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“建信深证基本
面 60ETF 联接”)。建信深证基本面 60ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标
与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2012 年 3 月 21
日批准报出。


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券
投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于
2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《深证基本面 60 交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月
31 日的财务状况以及 2011 年 9 月 8 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日止期间
的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制期间
为 2011 年 9 月 8 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债
表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发
生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股
利，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金
额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债，按照公允价
值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动
加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确
定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度
使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权
抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在
资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基
金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基
金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除
在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为
投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。基金管理人每季度
定期对本基金相对标的指数的超额收益率进行一次评估，基金收益评价日核定的基金
净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上，方可进行收益分配。本基金收益
分配比例的确定原则为，使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长
率，且本基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后可能使除息后的基
金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的
基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项


23
 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102
号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有
关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代
扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收
入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照
现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 12 月 31 日
活期存款 2,847,502.36

定期存款 -

其他存款 -

合计 2,847,502.36

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2011 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 410,534,591.19 363,794,787.53 -46,739,803.66
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 410,534,591.19 363,794,787.53 -46,739,803.66

注：1、股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。

2、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。


7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购余额，故未存在因此取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末
项目
2011年12月31日
应收活期存款利息 538.24
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 71.25
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 609.49

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末


25
 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

2011年12月31日

交易所市场应付交易费用 387,541.24
银行间市场应付交易费用 -
合计 387,541.24

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末
项目
2011年12月31日
应付券商交易单元保证金 500,000.00
应付赎回费 -
预提费用 304,260.90
应退替代款 22,290.10
可退替代款 756.80
合计 827,307.80

注：1、应退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入成本

或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。

2、可退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与该替代证券市价之

差乘以替代数量的金额。

3、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至2011年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 389,232,036.00 389,232,036.00
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
基金拆分/份额折算前 389,232,036.00 389,232,036.00
基金拆分/份额折算调整 -177,165,997.00 -
本期申购 209,500,000.00 384,522,254.67
本期赎回（以“-”号填列） -191,500,000.00 -351,484,543.11
本期末 230,066,039.00 422,269,747.56

注：1. 本基金自 2011 年 8 月 8 日至 2011 年 9 月 2 日止期间公开发售，共募集有效净认购资


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

金 389,202,212.00 元(含募集股票市值)。根据《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金招

募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 29,824.00 元在本基金成立后，

折算为 29,824.00 份基金份额，划入基金份额持有人账户。

2. 根据《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金

于 2011 年 9 月 8 日(基金合同生效日)至 2011 年 10 月 23 日止期间暂不向投资人开放基金交易。

申购业务和赎回业务自 2011 年 10 月 24 日起开始办理。投资者申购赎回的基金份额需为最小申购

赎回单位的整数倍。

3、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -5,011,865.53 -46,739,803.66 -51,751,669.19
本期基金份额交易产
-1,042,581.71 -3,720,030.64 -4,762,612.35
生的变动数
其中：基金申购款 -3,804,727.64 -4,730,037.35 -8,534,764.99
基金赎回款 2,762,145.93 1,010,006.71 3,772,152.64
本期已分配利润 - - -
本期末 -6,054,447.24 -50,459,834.30 -56,514,281.54

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
活期存款利息收入 275,274.39
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 8,988.52
其他 -
合计 284,262.91

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.12 股票投资收益


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -795,646.68
股票投资收益——赎回差价收入 -2,977,089.39
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 -3,772,736.07

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
卖出股票成交总额 48,319,007.95
减：卖出股票成本总额 49,114,654.63
买卖股票差价收入 -795,646.68

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
赎回基金份额对价总额 347,712,390.47
减：现金支付赎回款总额 -1,363,236.53
减：赎回股票成本总额 352,052,716.39
赎回差价收入 -2,977,089.39

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内无买卖权证产生的投资收益。

28
 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期
项目名称 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
1.交易性金融资产 -46,739,803.66
——股票投资 -46,739,803.66
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -46,739,803.66

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
基金赎回费收入 -
其他 -
替代损益收入 29,164.48
合计 29,164.48

注：1、替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实

际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日

估值的差额。

2、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日

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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

交易所市场交易费用 530,278.80
银行间市场交易费用 -
合计 530,278.80

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
审计费用 60,000.00
信息披露费 94,260.90
上市年费 45,000.00
指数使用费 150,000.00
银行划款手续费 26.00
其他 900.00
合计 350,186.90

注：1、指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的

0.04%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)

人民币 150,000.00 元。

2、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日本基金未存在或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至报表批准报出日本基金未存在资产负债表日后发生的利润分配、基金拆分、
基金转型等到非调整事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
建信基金管理有限责任公司 基金管理人、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司(“中国民生银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东（2011 年 6 月 2 日起）


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

建信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投
本基金的基金管理人管理的其他基金
资基金联接基金（深 F60ETF 联接基金）
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 560,076.01
其中：支付销售机构的客户维护费 -

注：1、支付基金管理人建信基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资产净值

0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。

2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销

售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产里

列支的费用项目。

3、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期
项目 2011年9月8日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 112,015.14

注：1、支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，

逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。

2、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
31
 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2011 年 12 月 31 日
关联方名称
持有的 持有的基金份额占基金
基金份额 总份额的比例
深证基本面 60ETF 联
198,000,000.00 86.06%
接基金
注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
关联方名称 2011 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中国民生银行 2,847,502.36 275,274.39

注：1、本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行保管，按银行同业利率计息。

2、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项的说明。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2011 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易，故未存在作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易，故未存在作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为进行被动化指数投资的股票型证券投资基金，其风险和预期收益高于货
币市场基金、债券基金、混合基金，具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收
益特征，属于证券投资基金中较高风险、较高预期收益的品种。本基金投资的金融工
具主要包括股票投资等。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本
基金采用完全复制法，跟踪深证基本面 60 指数，以完全按照标的指数成份股组成及
其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资，并根据标的指数成份
股票及其权重的变动进行相应调整。基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的
比例不低于基金资产净值的 90%。在正常情况下，本基金对标的指数的跟踪目标是：
力争使得本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。如因
指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人
应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立审计与风险
控制委员会，根据公司总体战略负责拟订公司风险战略和风险管理政策，并对其实施
情况及效果进行监督和评价，指导公司的风险管理和内控制度建设；对公司经营管理
和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进行检查和评估；监督公司的财务状况，
审计公司的财务报表，评估公司的财务表现，保证公司的财务运作符合法律的要求和
通行的会计标准；在管理层层面设立风险管理委员会，主要负责制定公司经营管理中
的风险控制政策，组织制定公司经营管理中的内部风险控制制度；对公司管理层在投
资、市场、信用、操作等方面的风险控制情况进行监督,管理层应如实向风险管理委员
会汇报有关风险控制情况；以及对公司经营管理过程中的风险状况进行定期或不定期
评估。在业务操作层面，风险管理部负责公司旗下基金及其它受托资产投资中的风险
识别、评估和控制；监察稽核部承担其他风险的管理职责，负责在各业务部门一线风
险控制的基础上实施风险再控制。
本基金的基金管理人建立了以审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员


33
 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失
的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投
资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的
量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
的银行存款存放在本基金的托管人中国民生银行，与该银行存款相关的信用风险不重
大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2011 年 12 月 31
日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券公允价值占基金资产
净值的比例为 0.00%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险来自调
整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过风险管理委员会设定
流动性比例要求，独立的风险管理部门对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组
合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产
流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基
金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎
回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动
的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为
银行存款和结算备付金。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
1-5 5年
2011 年 12 月 1 年以内 不计息 合计
年 以上
31 日
资产
银行存款 2,847,502.36 - - - 2,847,502.36
结算备付金 116,640.21 - - - 116,640.21
存出保证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性金融
- - - 363,794,787.53 363,794,787.53
资产
衍生金融资 - - - - -


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

产
买入返售金
- - - - -
融资产
应收证券清
- - - - -
算款
应收利息 - - - 609.49 609.49
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 2,964,142.57 - - 364,295,397.02 367,259,539.59
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融
- - - - -
负债
衍生金融负
- - - - -
债
卖出回购金
- - - - -
融资产款
应付证券清
- - - 105,280.14 105,280.14
算款
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
- - - 153,286.99 153,286.99
报酬
应付托管费 - - - 30,657.40 30,657.40
应付销售服
- - - - -
务费
应付交易费
- - - 387,541.24 387,541.24
用
应付税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 827,307.80 827,307.80
负债总计 - - - 1,504,073.57 1,504,073.57
利率敏感度
2,964,142.57 - - 362,791,323.45 365,755,466.02
缺口
注：1、表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期

日孰早者予以分类。

2、本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至本报告截至日 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

于 2011 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对
于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊
事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪深证基本面 60 指数，以完全按照标的指数成份股
组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组
合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊
情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他
合理方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，标的指数
成份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90%。此外，本基金的基金管
理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2011 年 12 月 31 日



项目
占基金资产净值
公允价值
比例（%）




交易性金融资产-股票投资 363,794,787.53 99.46
衍生金融资产-权证投资 - -
其他 - -


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合计 363,794,787.53 99.46

注：本基金合同自 2011 年 9 月 8 日起生效，至本报告截至日 2011 年 12 月 31 日未满一年。

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2011 年 12 月 31 日，本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
（a）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
（b）以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值
层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
(不可观察输入值)。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于2011年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级
的余额为363,794,787.53元，无属于第二层级和第三层级的余额。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可
观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层
级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
（2）基金申购款

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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

于 2011 会计期间，本基金申购基金份额的对价总额为 375,987,489.68 元，其中包括以
股票支付的申购款 372,892,553.22 元和以现金支付的申购款 3,094,936.46 元。


§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例（%）
1 权益投资 363,794,787.53 99.06
其中：股票 363,794,787.53 99.06
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 2,964,142.57 0.81
6 其他各项资产 500,609.49 0.14
7 合计 367,259,539.59 100.00

注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 14,996,446.82 4.10
C 制造业 207,293,038.71 56.68
C0 食品、饮料 35,376,109.18 9.67
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 4,811,049.36 1.32
C4 石油、化学、塑胶、塑料 4,647,389.10 1.27
C5 电子 7,383,956.66 2.02

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C6 金属、非金属 93,171,910.22 25.47
C7 机械、设备、仪表 59,535,363.59 16.28
C8 医药、生物制品 2,367,260.60 0.65
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 10,194,625.30 2.79
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 10,155,222.53 2.78
G 信息技术业 15,705,992.78 4.29
H 批发和零售贸易 10,314,532.44 2.82
I 金融、保险业 36,578,004.44 10.00
J 房地产业 51,812,618.41 14.17
K 社会服务业 6,744,194.10 1.84
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 363,794,675.53 99.46

注：1、合计项不含可退替代款估值增值。

2、以上行业分类以 2011 年 12 月 31 日的证监会行业分类标准为依据。

8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
比例（%）
1 000002 万 科Ａ 5,065,028 37,835,759.16 10.34
2 000709 河北钢铁 7,594,106 21,719,143.16 5.94
3 000898 鞍钢股份 3,484,575 15,854,816.25 4.33
4 000825 太钢不锈 4,217,942 15,732,923.66 4.30
5 000001 深发展Ａ 934,870 14,574,623.30 3.98
6 000651 格力电器 732,248 12,660,567.92 3.46
7 002024 苏宁电器 1,222,101 10,314,532.44 2.82
8 000063 中兴通讯 591,937 10,003,735.30 2.74
9 000527 美的电器 750,623 9,187,625.52 2.51
10 000402 金 融 街 1,515,065 9,166,143.25 2.51


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

11 000858 五 粮 液 276,009 9,053,095.20 2.48
12 000895 双汇发展 122,222 8,549,428.90 2.34
13 000338 潍柴动力 253,940 7,999,110.00 2.19
14 000983 西山煤电 470,897 6,875,096.20 1.88
15 000069 华侨城Ａ 944,565 6,744,194.10 1.84
16 000932 华菱钢铁 2,418,201 6,674,234.76 1.82
17 000157 中联重科 866,267 6,661,593.23 1.82
18 000039 中集集团 510,752 6,563,163.20 1.79
19 000568 泸州老窖 171,482 6,396,278.60 1.75
20 000630 铜陵有色 350,393 5,890,106.33 1.61
21 000800 一汽轿车 622,947 5,513,080.95 1.51
22 000878 云南铜业 320,262 5,156,218.20 1.41
23 000783 长江证券 704,928 5,040,235.20 1.38
24 000100 TCL 集团 2,699,318 4,966,745.12 1.36
25 000027 深圳能源 813,697 4,963,551.70 1.36
26 000776 广发证券 234,535 4,925,235.00 1.35
27 000778 新兴铸管 768,232 4,909,002.48 1.34
28 000539 粤电力Ａ 928,960 4,904,908.80 1.34
29 000488 晨鸣纸业 1,028,002 4,811,049.36 1.32
30 000024 招商地产 267,262 4,810,716.00 1.32
31 000728 国元证券 550,889 4,682,556.50 1.28
32 002142 宁波银行 498,069 4,562,312.04 1.25
33 002304 洋河股份 33,600 4,333,392.00 1.18
34 000717 韶钢松山 1,477,102 3,988,175.40 1.09
35 000900 现代投资 315,707 3,971,594.06 1.09
36 000792 盐湖股份 117,216 3,747,395.52 1.02
37 000933 神火股份 403,570 3,728,986.80 1.02
38 000951 中国重汽 295,185 3,633,727.35 0.99
39 000869 张 裕Ａ 33,572 3,622,418.80 0.99
40 000625 长安汽车 922,375 3,486,577.50 0.95
41 002202 金风科技 442,287 3,427,724.25 0.94
42 000729 燕京啤酒 253,632 3,421,495.68 0.94
43 000937 冀中能源 178,597 3,011,145.42 0.82
44 000060 中金岭南 365,440 3,007,571.20 0.82
45 000088 盐 田 港 581,846 2,926,685.38 0.80


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

46 000021 长城开发 560,725 2,876,519.25 0.79
47 000066 长城电脑 568,559 2,825,738.23 0.77
48 000562 宏源证券 260,545 2,793,042.40 0.76
49 000528 柳 工 233,011 2,719,238.37 0.74
50 000725 京东方Ａ 1,413,574 2,417,211.54 0.66
51 000401 冀东水泥 144,430 2,407,648.10 0.66
52 002001 新 和 成 120,410 2,367,260.60 0.65
53 000425 徐工机械 157,730 2,242,920.60 0.61
54 000550 江铃汽车 100,210 2,003,197.90 0.55
55 000089 深圳机场 461,347 1,914,590.05 0.52
56 002128 露天煤业 103,076 1,381,218.40 0.38
57 000022 深赤湾Ａ 144,184 1,342,353.04 0.37
58 002110 三钢闽光 178,468 1,268,907.48 0.35
59 002493 荣盛石化 52,662 899,993.58 0.25
60 000883 湖北能源 67,951 326,164.80 0.09

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（%）
1 000002 万 科Ａ 36,086,413.00 9.87
2 000709 河北钢铁 26,929,744.76 7.36
3 000825 太钢不锈 18,523,909.00 5.06
4 000898 鞍钢股份 17,870,074.94 4.89
5 000001 深发展 A 14,862,400.29 4.06
6 000651 格力电器 14,113,899.00 3.86
7 002024 苏宁电器 12,558,000.87 3.43
8 000527 美的电器 10,673,950.05 2.92
9 000063 中兴通讯 10,196,162.08 2.79
10 000858 五 粮 液 9,825,209.24 2.69
11 000983 西山煤电 9,778,150.77 2.67
12 000338 潍柴动力 9,558,660.80 2.61
13 000402 金 融 街 9,233,136.84 2.52


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

14 000039 中集集团 8,824,070.80 2.41
15 000895 双汇发展 8,567,254.42 2.34
16 000157 中联重科 8,534,405.92 2.33
17 002304 洋河股份 8,533,934.99 2.33
18 000776 广发证券 7,856,394.20 2.15
19 000932 华菱钢铁 7,563,798.69 2.07
20 000800 一汽轿车 7,071,004.46 1.93

注：上述买入金额为买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（%）
1 000002 万 科Ａ 2,677,121.16 0.73
2 000100 TCL 集团 2,285,468.44 0.62
3 000869 张 裕Ａ 1,987,239.58 0.54
4 002304 洋河股份 1,901,926.88 0.52
5 000709 河北钢铁 1,585,722.91 0.43
6 000895 双汇发展 1,261,574.64 0.34
7 000792 盐湖股份 1,236,657.88 0.34
8 000898 鞍钢股份 1,207,628.63 0.33
9 000651 格力电器 1,142,029.71 0.31
10 000488 晨鸣纸业 1,139,286.71 0.31
11 000825 太钢不锈 1,133,010.72 0.31
12 002202 金风科技 1,064,996.05 0.29
13 000063 中兴通讯 978,579.53 0.27
14 000001 深发展 A 936,966.61 0.26
15 000338 潍柴动力 911,170.69 0.25
16 000983 西山煤电 890,203.34 0.24
17 000728 国元证券 874,600.63 0.24
18 000401 冀东水泥 869,868.10 0.24
19 000878 云南铜业 824,707.41 0.23
20 000778 新兴铸管 810,388.00 0.22

注：上述卖出金额为卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元

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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

买入股票的成本（成交）总额 433,635,196.99
卖出股票的收入（成交）总额 48,319,007.95

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考

虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 500,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 609.49
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 500,609.49

8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明


44
 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
建信深证基本面 60 交易
持有
户均持有 机构投资者 个人投资者 型开放式指数证券投资基
人户
的基金份 金联接基金
数
额 占总份
(户) 占总 占总
持有份额 额比例
持有份额 份额 持有份额 份额
比例 比例
791 290,854.66 22,581,478.00 9.82% 9,484,561.00 4.12% 198,000,000.00 86.06%



9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
广发证券-工行-广发金管家新
1 10,897,636.00 4.74%
型高成长集合资产管理计划
2 中国石化财务有限责任公司 5,449,045.00 2.37%
3 中国银河证券股份有限公司 4,000,000.00 1.74%
4 中英人寿保险有限公司 1,089,718.00 0.47%
5 王从敏 855,971.00 0.37%
6 红塔证券股份有限公司 809,570.00 0.35%
7 李炳国 322,395.00 0.14%
8 陈军 272,451.00 0.12%
泰州苏中康原生物技术有限公
9 272,429.00 0.12%
司
10 王惠东 201,615.00 0.09%
中国民生银行－建信深证基本
面 60 交易型开放式指数证券 198,000,000.00 86.06%
投资基金联接基金
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
截至本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份

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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

基金合同生效日(2011 年 9 月 8 日)基金份额总额 389,232,036
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份 209,500,000
额 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回
减： 191,500,000
份额
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动 -177,165,997
份额
本报告期期末基金份额总额 230,066,039
注：本基金于 2011 年 10 月 12 日进行了份额折算，折算比例为 0.54483643。

§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，经建信基金管理有限责任公司 2011 年度第一次临时股东会会议决
议并备案中国证监会，袁时奋先生当选为建信基金管理有限责任公司股东董事，欧阳
伯权先生不再担任公司董事。
本报告期内托管人的基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉
讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币
60,000.00 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至
今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、
证券交易所处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
本报告期内，本基金托管人涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的稽查
和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元

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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

股票交易 应支付该券商的佣金
交易单 占当期股 占当期佣
券商名称 备注
元数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的
额的比例 比例
光大证券 2 481,954,204.94 100.00% 391,590.83 100.00%
注：1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基
金字[2007]48 号）的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》，基金管理人制定了提
供交易单元的券商的选择标准，具体如下：
（1）财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格，能够满足基金运作高度
保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为。
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。
（3）具备较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能够对宏观经济、证券市场、
行业、个股、个券等进行深入、全面的研究，能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理
人。能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。
（4）佣金费率合理。
2、根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议，并报中国证
监会备案及通知基金托管人。
3、本基金本报告期新增光大证券股份有限公司的上海交易单元为新的交易单元，本报告期内无剔
除交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期债 占当期回 占当期权
券商名称
成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总
额的比例 额的比例 额的比例
光大证券 - - - - - -
注：本报告期内，本基金租用的证券公司交易单元未进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
关于增加深证基本面 60 交易型开放
指定报刊和/或公司
1 式指数证券投资基金申购赎回代理券 2011-11-18
网站
商的公告
关于新增深证基本面 60 交易型开放
指定报刊和/或公司
2 式指数证券投资基金申购赎回代理券 2011-10-29
网站
商的公告
深证基本面 60 交易型开放式指数证
指定报刊和/或公司
3 券投资基金上市交易及开放申购赎回 2011-10-24
网站
提示性公告
深证基本面 60 交易型开放式指数证
指定报刊和/或公司
4 券投资基金开放日常申购、赎回业务 2011-10-19
网站
公告


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 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金 2011 年年度报告

关于深证基本面 60 交易型开放式指
指定报刊和/或公司
5 数证券投资基金基金份额折算结果的 2011-10-14
网站
公告
关于深证基本面 60 交易型开放式指
指定报刊和/或公司
6 数证券投资基金基金份额折算日的公 2011-10-11
网站
告
深证基本面 60 交易型开放式指数证 指定报刊和/或公司
7 2011-09-09
券投资基金基金合同生效公告 网站
关于深证基本面 60 交易型开放式指
指定报刊和/或公司
8 数证券投资基金及其联接基金增加申 2011-08-24
网站
银万国证券为代销机构的公告
深证基本面 60 交易型开放式指数证 指定报刊和/或公司
9 2011-08-08
券投资基金上网发售提示性公告 网站


§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金（ETF）设立
的文件；
2、《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金（ETF）基金合同》；
3、《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金（ETF）招募说明书》；
4、《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金（ETF）托管协议》；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、基金托管人业务资格批件和营业执照；
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文
件的复印件。



建信基金管理有限责任公司
二〇一二年三月三十日



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