华富强化回报债券型证券投资基金
2010 年年度报告

2010 年 12 月 31 日




基金管理人：华富基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：2011 年 3 月 28 日
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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3 月 25 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核

内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2010 年 9 月 8 日（基金成立日）起至 2010 年 12 月 31 日止。




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1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9
§4 管理人报告...........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................13
§5 托管人报告.........................................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................14
§6 审计报告.............................................................................................................................................14
6.1 审计报告的基本内容................................................................................................................14
§7 年度财务报表.....................................................................................................................................15
7.1 资产负债表.................................................................................................................................15
7.2 利润表........................................................................................................................................16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................17
7.4 报表附注....................................................................................................................................18
§8 投资组合报告.....................................................................................................................................37
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................37
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................38
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................41

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8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................41
8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................41
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................42
9.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................................42
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................43
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................43
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................43
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................44
11.4 基金投资策略的改变 ..............................................................................................................44
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................44
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................44
11.8 其他重大事件..........................................................................................................................45
§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................47
§13 备查文件目录...................................................................................................................................47
13.1 备查文件目录...........................................................................................................................47
13.2 存放地点...................................................................................................................................47
13.3 查阅方式...................................................................................................................................47




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§2 基金简介

2.1 基金基本情况
基金名称 华富强化回报债券型证券投资基金
基金简称 华富强化回报债券
基金主代码 164105
交易代码 164105
基金运作方式 契约型，本基金合同生效后三年内封闭运作，在深圳
证券交易所上市交易，基金合同生效满三年后，转为
上市开放式基金（LOF）
基金合同生效日 2010 年 9 月 8 日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,999,206,694.42 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 10 月 11 日



2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险的基础上，力争为持有人创造稳定的当期
收益和长期回报。
投资策略 本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、法规政策、
利率走势、资金供求关系、证券市场走势、流动性风
险、信用风险等因素，研判各类固定收益类资产以及
参与新股申购、股票增发、可转换债券转股、要约收
购类股票等非固定收益类资产投资的预期收益和预期
风险，以确定各类金融资产的配置比例。
业绩比较基准 中证全债指数
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的低风险
品种，预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于
混合型基金和股票型基金。



2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 满志弘 尹东
信息披露负责人 联系电话 021-68886996 010-67595003
电子邮箱 manzh@hffund.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-8001 010-67595096
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传真 021-68887997 010-66275853
注册地址 上海市浦东新区陆家嘴环 北京市西城区金融大街 25 号
路 1000 号 31 层
办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环 北京市西城区闹市口大街 1 号
路 1000 号 31 层 院 1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 章宏韬 郭树清



2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.hffund.com
址
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所



2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 天健正信会计师事务所有限公司 北京市西城区月坛北街 26 号恒华国
际商务中心 4 层 401
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京西城区金融大街 27 号投资
广场 23 层




§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010 年 9 月 8 日-2010 年 12 月 31 日
本期已实现收益 6,226,062.91
本期利润 -5,660,598.40
加权平均基金份额本期利润 -0.0028
本期加权平均净值利润率 -0.28%
本期基金份额净值增长率 -0.30%
3.1.2 期末数据和指标 2010 年末
期末可供分配利润 -5,660,598.40
期末可供分配基金份额利润 -0.0028
期末基金资产净值 1,993,546,096.02
期末基金份额净值 0.997
3.1.3 累计期末指标 2010 年末
基金份额累计净值增长率 -0.30%
注： 1）本基金合同生效未满一年。
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2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除

相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购

赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，

表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①
准差② 率③ 准差④

过去三个月 -0.40% 0.12% -2.26% 0.14% 1.86% -0.02%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
-0.30% 0.11% -2.32% 0.13% 2.02% -0.02%
生效起至今
注：业绩比较基准收益率＝中证全债指数，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较




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注：根据《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金投资于国债、央行票据、

金融债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转债、分离交易可转债、债券回购等

固定收益类证券的比例不低于基金资产的 80%。本基金还可以参与新股申购、股票增发和要约收

购类股票投资，并可持有因可转债转股所形成的股票、持有股票所派发的权证和因投资可分离债

券所产生的权证。本基金投资于非固定收益类证券的比例不超过基金资产的 20%。在封闭期结束

后，本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值

的 5%。本基金合同生效未满一年。本基金建仓期为 2010 年 9 月 8 日到 2011 年 3 月 8 日，本报告

期内，本基金仍处于建仓期。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较




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注：1）上述比较期间为 2010 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至 2010 年 12 月 31 日。

2）按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
每10份基金份额 现金形式发 再投资形式发 年度利润分配合
年度 备注
分红数 放总额 放总额 计
2010年 - - - -
合计 - - - -


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字[2004]47 号

文核准开业，4 月 19 日在上海正式注册成立，注册资本 1.2 亿元，公司股东为华安证券有限责任

公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止 2010 年 12 月 31 日，本

基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票

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型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基

金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金和华富强化回

报债券型证券投资基金八只基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
曾刚 华 富 强 2010 年 9 月 8 日 - 十年 中国科技大学
化 回 报 学士、清华大学
债 券 基 ＭＢＡ，先后在
金 基 金 红塔证券自营
经理、华 业务总部、汉唐
富 收 益 证券债券业务
增 强 债 总部、华宝兴业
券 基 金 基金研究部负
基 金 经 责宏观经济和
理、公司 债券的研究；
固 定 收 2005 年 7 月任
益 部 总 上海电气财务
监 公司资产管理
部经理助理，负
责固定收益投
资。
张钫 华 富 强 2010 年 12 月 7 - 两年 上海社会科学
化 回 报 日 院金融学硕士，
债 券 基 历任上海远东
金 基 金 资信评估有限
经 理 助 公司研究员、房
理 地产评级部经
理、集团与证券
评级部副经理，
新华财经有限
公司资信评级
部高级经理，
2009 年 5 月加
入华富基金管
理有限公司，历
任债券研究员、
华富强化回报
债券基金基金
助理。
注：曾刚的任职日期为该基金成立之日，张钫的任职日期指公司作出决定之日，证券从业年限的

计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、

基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金

份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人在报告期内严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》以及

本公司公平交易制度的相关规定，在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

按照华富收益增强、华富强化回报的基金合同，华富收益增强、华富强化回报都属于债券型

基金，华富强化回报于 2010 年 9 月 8 日正式成立，目前仍在建仓期内，其基金业绩与华富收益增

强不具可比性。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内无异常交易行为发生。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2010 年，经济前高后低，调控政策有所反复。年初经济复苏保持强劲，通胀预期加强，政

策逐步加码，在地产新政、节能减排政策、欧债危机升温等多种因素下，二季度以来经济数据明

显下行；三季度后，政策面有所松动，经济逐渐启稳，商品房销量增长很快，美国 QE2 出台引发

全球流动性泛滥的担忧，国内通胀风险显性化，CPI 超出预期。央行自 10 月份起启动了加息，多

次提高准备金率，市场感受到了货币政策转向的确定性。

2010 年市场在经济复苏与政策退出的博弈过程中震荡。纯债产品先扬后抑，上半年，CPI 低

于预期、配置需求带动债市意外上涨，尤其是信用债成为亮点；股市、可转债大幅调整。7 月后，

随着政策松动，股市反弹，转债市场也开始上行。四季度货币政策转向，打破了三季度的市场多

空平衡，债券收益率曲线大幅上升，直至年末配置型需求出现才有所缓和。

本基金自 9 月份成立后，判断债市压力较大，存在加息风险，采取了慢速建仓的策略，兼顾

长期品种和短期品种。本基金积极参与了新股申购，在询价制度第二轮改革后，本基金网下中签

多只新股，但整体收益不佳。本基金重点配置了两个银行转债，但收益不显著。

信用债是封闭式债基的基本投资品种，本基金加强了信用评级体系建设，完善“自上而下”
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与“自下而上”相结合的信用债投资策略。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末本基金份额净值为 0.997 元，累计份额净值为 0.997 元；本报告期份额净值

增长率为-0.30%，同期业绩比较基准收益率为-2.32%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2011 年，我们认为宏观经济将表现平稳，各项经济数据逐步回归常态。通胀压力仍将

在中期内存在，通胀水平可能维持在一个高于以往的水平上。只有实行稳步加息的同时减缓货币

投放，才能逐步消减通胀预期。

全年债券市场预计会相对平淡。利率产品来看，后续随着整体收益率水平的提高，可逐步转

向中性偏积极的策略。信用债仍有配置价值，但需控制好组合的信用和流动性风险。可转债仍可

积极关注，尤其是基本面良好的转债。网下打新仍是一级债基的基本投资品种，但发行市盈率和

网下配售比例过高蕴含一定的风险，新股询价策略应偏谨慎。

封闭式债基三年内不受申购赎回的影响，杠杆策略是区别于开放式债基的重要方面，在

2011 年 2-3 次加息的预期下，我们对于债券组合转为中性配置甚至加上杠杆的时间点表示关注。

本基金将在较低风险程度下，认真研究各个潜在投资领域的机会，稳健地做好配置策略，

积极而不激进，均衡投资，以三年封闭期的综合收益率较高为重要目标，力争为基金持有人获取

合理的投资收益。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2010 年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续

发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基金

运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期

向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。

本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

1、加强内部控制制度建设，完善内部控制环境。在全面修订基本制度后，组织安排各部门对

所有规章制度进行全面梳理，根据业务发展的需要，新制定了关于行使基金对外投票表决权制度

以及基金经理投资授权流程，新修订了股票池制度、注册登记业务规则等制度。从强化合规意识、

树立规范概念、优化业务流程、防范业务风险入手，全程监督和促进各部门的制度更新工作。

2、多方位开展监察稽核工作，不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核

工作的开展，公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发

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现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。

3、加强风险监控，严格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行

监控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。

4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理，从公司运营整体规范要

求，风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门，每月定时向风险控制委员会报告，进行及时的

风险揭示。

在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的

科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，

并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保

基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金

估值政策由天健正信会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会

主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基

金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经

验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公

允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以

投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期出现亏损，按照《证券投资基金运作管理办法》和《 华富强化回报债券型证

券投资基金基金合同》的有关规定，未进行利润分配。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金

法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽

责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的

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基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监

督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6 审计报告

6.1 审计报告的基本内容


审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华富强化回报债券型证券投资基金全体持有人
引言段 我们审计了后附的华富强化回报债券型证券投资基金（以下
简称“华富强化回报”）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日
的资产负债表，2010 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至 2010
年 12 月 31 日的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以
及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券业协会发布的《证券投资基金
会计核算业务指引》的规定编制财务报表是华富强化回报管
理人华富基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和
运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策
的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，华富强化回报财务报表已经按照企业会计准则和
中国证券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指引》
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 华富强化回报债券型证券投资基金 2010 年度报告


的规定编制，在所有重大方面公允反映了华富强化回报 2010
年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年 9 月 8 日（基金合同生
效日）至 2010 年 12 月 31 日的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 曹小勤 张建华
会计师事务所的名称 天健正信会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层 401
审计报告日期 2011 年 3 月 24 日




§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：华富强化回报债券型证券投资基金

报告截止日： 2010 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期末
资 产 附注号
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,331,248.42
结算备付金 35,060,952.27
存出保证金 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 1,656,124,120.29
其中：股票投资 157,152,766.39
基金投资 -
债券投资 1,498,971,353.90
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 347,291,200.94
应收证券清算款 1,323,813.35
应收利息 7.4.7.5 9,682,179.49
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 2,055,063,514.76
本期期末
负债和所有者权益 附注号
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -

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卖出回购金融资产款 60,000,000.00
应付证券清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 1,015,824.59
应付托管费 338,608.21
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 22,985.94
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 140,000.00
负债合计 61,517,418.74
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,999,206,694.42
未分配利润 7.4.7.10 -5,660,598.40
所有者权益合计 1,993,546,096.02
负债和所有者权益总计 2,055,063,514.76
注：本基金合同于 2010 年 9 月 8 日生效，实际报告期为 2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日。

报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.997 元，基金份额总额 1,999,206,694.42 份。后

附报表附注为本财务报表的组成部分。

7.2 利润表

会计主体：华富强化回报债券型证券投资基金

本报告期：2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期
项 目 附注号
2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日
一、收入 -136,638.99
1.利息收入 13,213,094.11
其中：存款利息收入 7.4.7.11 599,924.45
债券利息收入 6,541,238.24
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 6,071,931.42
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -1,465,362.37
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -348,274.34
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.13 -1,117,088.03
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
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股利收益 7.4.7.16 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 -11,886,661.31
填列）
4. 汇兑收益（损失以"－"号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 2,290.58
减：二、费用 5,523,959.41
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,745,933.22
2．托管费 7.4.10.2.2 1,248,644.41
3．销售服务费 -
4．交易费用 7.4.7.19 44,627.68
5．利息支出 280,524.67
其中：卖出回购金融资产支出 280,524.67
6．其他费用 7.4.7.20 204,229.43
三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -5,660,598.40
列）
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -5,660,598.40
注：本基金合同于 2010 年 9 月 8 日生效，实际报告期为 2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日。

后附报表附注为本财务报表的组成部分。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华富强化回报债券型证券投资基金

本报告期：2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期
2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计


一、期初所有者权益（基 1,999,206,694.42 - 1,999,206,694.42
金净值）
二、本期经营活动产生的 - -5,660,598.40 -5,660,598.40
基金净值变动数（本期利
润）
三、本期基金份额交易产 - - -
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有 - - -
人分配利润产生的基金净

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值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基 1,999,206,694.42 -5,660,598.40 1,993,546,096.02
金净值）
注：本基金合同于 2010 年 9 月 8 日生效，实际报告期为 2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日。

后附报表附注为本财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______章宏韬______ ______姚怀然______ ____陈大毅____
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

华富强化回报债券型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资

基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富强化回报债券型证券投资基金基金

合同》发起，经中国证监会 2010 年 7 月 23 日证监许可【2010】989 文核准募集设立。本基金于

2010 年 9 月 1 日起向全社会公开募集，并于当日顺利结束基金募集。经天健正信会计师事务所验

资并出具天健正信验（2010）综 020119 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募

集资金总额 1,998,972,737.11 元；募集资金的银行存款利息 233,957.31 元，折成基金份额，归

投资人所有；设立募集期共募集 1,999,206,694.42 份基金单位。 本基金为创新型封闭式，本基

金合同生效后三年内封闭运作，在深圳证券交易所上市交易，基金合同生效满三年后，转为上市

开放式基金（LOF）。基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限

公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于 2010 年 9 月 8

日生效，该日的基金份额为 1,999,206,694.42 份基金单位。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于 2007 年 5

月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》

及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年 12

月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

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7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期会计报表的实际编制期间为 2010

年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日。

7.4.4.2 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和

应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持

有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无

金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允

价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工

具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金

融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具

所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以

交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

7.4.4.4.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

7.4.4.4.1.1 股票投资

买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发

生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价

于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。

卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结

转。

7.4.4.4.1.2 债券投资

买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发

生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止

的利息(作为应收利息单独核算)。

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认购新发行的分离交易可转债于获得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的

比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部

价款扣减权证确定的成本确认债券投资成本。

卖出债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。

7.4.4.4.1.3 权证投资

买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发

生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证按附注

7.4.4.4.1.2 所示的方法确认权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数

及获赠比例计算并记录增加的权证数量。

卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结

转。

7.4.4.4.2 贷款和应收款项

贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，

终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采

用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。

7.4.4.4.3 其他金融负债

其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终

止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用

直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存

在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资

产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可

能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的

价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本

基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：

7.4.4.5.1 股票投资

上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后

经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变

化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
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 华富强化回报债券型证券投资基金 2010 年度报告


首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况

下，按成本估值。

首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易

所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。

由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所

挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。

自 2006 年 11 月 13 日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交

易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易

所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高

于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将

两者之间差价的一部分认为估值增值。

7.4.4.5.2 债券投资

证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估

值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘净价估值；

如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，

调整最近交易市价以确定公允价值。

证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券

收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发

生重大变化，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价

估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化

因素，调整最近交易市价以确定公允价值。银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公

允价值估值。

未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值

的情况下按成本估值。

7.4.4.5.3 权证投资

从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到

卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交

易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的市场

交易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资

品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

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 华富强化回报债券型证券投资基金 2010 年度报告


首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠

计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证

按采用估值技术确定的公允价值估值。

7.4.4.5.4 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管

理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。

如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债

务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于

申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回

分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，

申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金

指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例

计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利

润/（累计亏损）。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。

债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。

衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。

股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个

人所得税后的净额确认。

债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣

代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的

附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面

利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。债券利息收入在债券实际持有期内逐
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 华富强化回报债券型证券投资基金 2010 年度报告


日计提。

存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实

际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的，可采用直线法。

公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的

公允价值变动形成的利得或损失确认。

7.4.4.10 费用的确认和计量

7.4.4.10.1 基金管理人报酬

根据《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一日基金

资产净值 0.6%的年费率逐日计提，按月支付。

7.4.4.10.2 基金托管费

根据《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》的规定，基金托管费按前一日基金资产

净值 0.2%的年费率逐日计提，按月支付。

7.4.4.10.3 卖出回购证券支出

卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以

实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。

7.4.4.10.4 其他费用

按实际支出金额列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后五位的，则根据权责发

生制原则，采用待摊或预提的方法确认。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金的每份基金份额享有同等分配权；在封闭期内，本基金收益分配方式为现金分红。在

封闭期结束后，登记在注册登记系统的基金份额，其基金收益分配方式分为两种：现金分红与红

利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投

资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记结算系统的基金

份额的分红方式为现金分红；基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）

的时间不得超过 15 个工作日；基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配

基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；在符合有关基金分红

条件的前提下，本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可

供分配利润的 30%；在符合有关基金分红条件的前提下，在封闭期内，本基金收益分配每年不少

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于 1 次，年度收益分配比例不得低于年度已实现收益的 90%；

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

无。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本报告期本基金会计政策无变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本报告期本基金会计估计无变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本报告期本基金无重大会计差错。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的

通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2005]102 号文《关

于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政

策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税

[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税

务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下：

7.4.6.1 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。

7.4.6.2 基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004 年 1 月 1 日起，继续免征收营业税。

7.4.6.3 对基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004 年 1 月 1 日起，继续免征收企业所得税；

对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在

向基金支付上述收入时代扣代缴 20.00%的个人所得税。（注：自 2005 年 6 月 13 日起，基金从上

市公司取得的股息红利所得减按 50.00％计算应纳税所得额。）

7.4.6.4 基金买卖股票，经国务院批准，从 2008 年 4 月 24 日起证券（股票）交易印花税税

率由现行的 3‰调整为 1‰。经国务院批准，从 2008 年 9 月 19 日起，对证券交易印花税政策进行

调整，由现行双边征收改为向卖方单边征收，税率保持 1‰。

7.4.6.5 基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现

金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元
本期末
项目
2010 年 12 月 31 日
活期存款 5,331,248.42
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 5,331,248.42



7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 158,564,166.05 157,152,766.39 -1,411,399.66
交易所市场 711,015,636.37 705,457,353.90 -5,558,282.47
债券
银行间市场 798,430,979.18 793,514,000.00 -4,916,979.18
合计 1,509,446,615.55 1,498,971,353.90 -10,475,261.65
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,668,010,781.60 1,656,124,120.29 -11,886,661.31



7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
项目 2010 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 347,291,200.94 -
合计 347,291,200.94 -




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7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末
项目
2010 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 41,269.70
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 13,498.43
应收债券利息 9,485,998.45
应收买入返售证券利息 141,412.91
应收申购款利息 -
其他 -
合计 9,682,179.49



7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
本期末
项目
2010 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 14,059.72
银行间市场应付交易费用 8,926.22
合计 22,985.94



7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末
项目
2010 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付审计费 50,000.00

应付信息披露费 90,000.00
合计 140,000.00



7.4.7.9 实收基金
第 26 页 共 47 页
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金额单位：人民币元
本期
项目 2010 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至 2010 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 1,999,206,694.42 1,999,206,694.42
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 1,999,206,694.42 1,999,206,694.42
注：本基金在募集期间的净认购金额为 1,998,972,737.11 元人民币，有效认购款项在基金募集期

间产生的利息共计 233,957.31 元人民币，折成基金份额 233,957.31 份。本基金合同于 2010 年 9

月 8 日生效，实际报告期为 2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日。

7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 6,226,062.91 -11,886,661.31 -5,660,598.40
本期基金份额交易 - - -
产生的变动数
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 6,226,062.91 -11,886,661.31 -5,660,598.40



7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元

本期
项目
2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 491,873.51
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 108,050.94
其他 -
合计 599,924.45



7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
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本期
项目
2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 16,561,134.07
减：卖出股票成本总额 16,909,408.41
买卖股票差价收入 -348,274.34



7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
本期
项目
2010年9月8日至2010年12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑 310,484,984.67
付）成交总额
减：卖出债券（、债转股及债券到期 309,516,325.75
兑付）成本总额
减：应收利息总额 2,085,746.95
债券投资收益 -1,117,088.03



7.4.7.14 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。

7.4.7.16 股利收益

本基金本报告期内无股利收益。

7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期
项目名称
2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -11,886,661.31
——股票投资 -1,411,399.66
——债券投资 -10,475,261.65
——资产支持证券投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -11,886,661.31



7.4.7.18 其他收入
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单位：人民币元
本期
项目
2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 -
其他 2,290.58
合计 2,290.58
注：“其他”为认购款募集期计息尾差 289.36 元和 2010 年 12 月 23 日未到帐回购资金存款利息

2,001.22 元。

7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
本期
项目
2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 38,702.68
银行间市场交易费用 5,925.00
合计 44,627.68



7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
本期
项目
2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日
审计费用 50,000.00
信息披露费 90,000.00
沪深股东账户开户费 900.00
上市费 45,000.00
银行汇划费用 17,969.43
银行账户维护费 360.00
合计 204,229.43



7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。

7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系

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华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
华安证券有限责任公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
合肥兴泰控股集团有限公司 基金管理人的股东



7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本报告期内本基金无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期
项目 2010 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至
2010 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 3,745,933.22
其中：支付给销售机构的客户维护费 244,539.44
注：基金管理费按前一日基金资产净值 0.6%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年管

理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值）。

7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期
项目 2010 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至
2010 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,248,644.41
注：基金托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年托

管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值）。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内本基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
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本期末
2010 年 12 月 31 日
关联方名称
持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的比例（%）
华安证券有限责任公司 67,891,737.67 3.40

注：本基金合同于 2010 年 9 月 8 日生效，实际报告期为 2010 年 9 月 8 日至 2010 年 12 月 31 日。

关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定，符合公允性要求。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
关联方
2010 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至 2010 年 12 月 31 日
名称
期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有限公司 5,331,248.42 491,873.51

注:本表仅列示活期存款余额及产生利息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期内未参与关联方承销证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（ 2010 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券 证券 成功 可流通 流通受限 认购 期末估值 数量 期末 期末估值总
备注
代码 名称 认购日 日 类型 价格 单价 （单位：股） 成本总额 额
2011 年
天顺风 2010 年 12 新股流通
002531 3 月 31 24.90 25.32 2,300,000 57,270,000.00 58,236,000.00 -
能 月 24 日 受限
日
2011 年
齐峰股 2010 年 12 新股流通
002521 3 月 10 41.50 40.90 740,000 30,710,000.00 30,266,000.00 -
份 月3日 受限
日
恒泰艾 2010 年 12 2011 年 新股流通
300157 57.00 57.00 440,000 25,080,000.00 25,080,000.00 -
普 月 29 日 4 月 7 日 受限
亚星锚 2010 年 12 2011 年 新股流通
601890 22.50 21.50 280,689 6,315,502.50 6,034,813.50 -
链 月 17 日 3 月 28 受限
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日
2011 年
永辉超 2010 年 12 新股流通
601933 3 月 15 23.98 31.24 108,825 2,609,623.50 3,399,693.00 -
市 月9日 受限
日
海南橡 2010 年 12 2011 年 新股流通
601118 5.99 5.99 554,195 3,319,628.05 3,319,628.05 -
胶 月 30 日 4 月 7 日 受限
2011 年
四方股 2010 年 12 新股流通
601126 3 月 31 23.00 31.11 86,344 1,985,912.00 2,686,161.84 -
份 月 28 日 受限
日



7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购余额。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币

60,000,000.00 元，于 2011 年 1 月 4 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所

交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券

后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管

理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定

适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理

下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和

监控。公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况

和公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部

风险控制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分

析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。

7.4.13.2 信用风险
第 32 页 共 47 页
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信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好

信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不

超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的

证券不得超过该证券的 10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，

因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估

以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
本期末
短期信用评级
2010 年 12 月 31 日
A-1 547,851,000.00
A-1 以下 -
未评级 -
合计 547,851,000.00

注：数据按市值计算，未包括应收利息。列示对象包括短期融资券、一年期以内的资产支持证券

等基金可投资的短期信用产品。信用等级按期末评级结果列示。短期信用产品的长期信用评级指

主体评级。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
本期末
长期信用评级
2010 年 12 月 31 日
AAA 771,395,353.90
AAA 以下 677,776,000.00
其中低于 AA 以下 20,100,000.00
未评级 -
合计 1,449,171,353.90

注：数据按市值计算，未包括应收利息。列示对象包括期末本基金所投资的所有信用产品，具体

包括短期融资券、公司债、企业债、资产支持证券、可转债、分离交易可转债、商业银行债、非

银行金融债等基金可投资的信用产品。短期信用产品的长期信用评级指主体评级，长期信用产品

的长期信用评级指债券评级。信用等级按期末评级结果列示。


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7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金

份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃

而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易。

因此除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及

时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般

不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月

以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未

折现的合约到期现金流量。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的

大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立

于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。

本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010 年 12 月 31 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
日
资产
银行存款 5,331,248.42 - - - - - 5,331,248.42

结算备付金 35,060,952.27 - - - - - 35,060,952.27

存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00

交易性金融资 20,100,000.00 60,150,000.00 920,619,353.90 369,908,000.00 128,194,000.00 157,152,766.39 1,656,124,120.29
产
买入返售金融 347,291,200.94 - - - - - 347,291,200.94
资产
应收证券清算 - - - - - 1,323,813.35 1,323,813.35
款

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应收利息 - - - - - 9,682,179.49 9,682,179.49

资产总计 407,783,401.63 60,150,000.00 920,619,353.90 369,908,000.00 128,194,000.00 168,408,759.23 2,055,063,514.76
负债
卖出回购金融 60,000,000.00 - - - - - 60,000,000.00
资产款
应付管理人报 - - - - - 1,015,824.59 1,015,824.59
酬
应付托管费 - - - - - 338,608.21 338,608.21
应付交易费用 - - - - - 22,985.94 22,985.94
其他负债 - - - - - 140,000.00 140,000.00
负债总计 60,000,000.00 - - - - 1,517,418.74 61,517,418.74
利率敏感度缺 347,783,401.63 60,150,000.00 920,619,353.90 369,908,000.00 128,194,000.00 166,891,340.49 1,993,546,096.02
口
注：本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除利率外其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）
分析 本期末（ 2010 年 12 月 31 日 ）
市场利率下降 25 基点 8,733,429.67
市场利率上升 25 基点 -8,606,894.63



7.4.13.4.2 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场

交易的债券等固定收益类资产和少量因在一级市场申购所形成的股票及因可转债转股所形成的股

票等权益类资产，这里的其他价格风险主要由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投

资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元
本期末
项目 2010 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 157,152,766.39 7.88
交易性金融资产－基金投资 - -
交易性金融资产－债券投资 1,498,971,353.90 75.19

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衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 1,656,124,120.29 83.07



7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析

截至 2010 年 12 月 31 日，股票类权益资产占基金资产净值的比例为 7.88%，因此若除利率和汇率

外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允价值变动 5%而其他市场变量保持不

变，则本基金资产净值不会发生重大变动。

7.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险

1.置信区间 95%

2.观察期 1 年

风险价值
本期末（ 2010 年 12 月 31 日 ）
分析 （单位：人民币元）

合计 146,852,964.00



7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知

（财会〔2010〕25 号）”（以下简称“通知”）要求，本基金对年末持有的以公允价值计量的金

融资产按照公允价值的取得方式分为三层：第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在

活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产

或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依

据做必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，

以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求，

年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下：
类别 2010 年 12 月 31 日公允价值
第一层次 643,587,823.90
第二层次 1,012,536,296.39
第三层次 -
合计 1,656,124,120.29




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§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元
占基金总资产的比例
序号 项目 金额
（%）
1 权益投资 157,152,766.39 7.65
其中：股票 157,152,766.39 7.65
2 固定收益投资 1,498,971,353.90 72.94
其中：债券 1,498,971,353.90 72.94
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 347,291,200.94 16.90
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 40,392,200.69 1.97
6 其他各项资产 11,255,992.84 0.55
7 合计 2,055,063,514.76 100.00
注：本表列示的其他各项资产详见 8.9.3 其他各项资产构成。

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 3,319,628.05 0.17
B 采掘业 25,080,000.00 1.26
C 制造业 97,334,445.34 4.88
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 30,266,000.00 1.52
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 67,001,845.34 3.36
C8 医药、生物制品 66,600.00 0.00
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 5,341,000.00 0.27
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 22,678,000.00 1.14
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 3,399,693.00 0.17

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I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 157,152,766.39 7.88



8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
比例（％）
1 002531 天顺风能 2,300,000 58,236,000.00 2.92
2 002521 齐峰股份 740,000 30,266,000.00 1.52
3 300157 恒泰艾普 440,000 25,080,000.00 1.26
4 601006 大秦铁路 2,900,000 22,678,000.00 1.14
5 601890 亚星锚链 280,689 6,034,813.50 0.30
6 600642 申能股份 700,000 5,341,000.00 0.27
7 601933 永辉超市 108,825 3,399,693.00 0.17
8 601118 海南橡胶 554,195 3,319,628.05 0.17
9 601126 四方股份 86,344 2,686,161.84 0.13
10 300142 沃森生物 500 66,600.00 0.00
11 002498 汉缆股份 1,000 44,870.00 0.00



8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
占期末基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例（％）
1 002531 天顺风能 57,270,000.00 2.87
2 601006 大秦铁路 35,112,060.00 1.76
3 002521 齐峰股份 30,710,000.00 1.54
4 300157 恒泰艾普 25,080,000.00 1.26
5 600642 申能股份 12,451,758.41 0.62
6 601890 亚星锚链 6,315,502.50 0.32
7 601118 海南橡胶 3,319,628.05 0.17
8 601933 永辉超市 2,609,623.50 0.13

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9 601126 四方股份 1,985,912.00 0.10
10 601018 宁波港 62,900.00 0.00
11 002493 荣盛石化 53,800.00 0.00
12 002482 广田股份 51,980.00 0.00
13 601377 兴业证券 50,000.00 0.00
14 300142 沃森生物 47,500.00 0.00
15 002498 汉缆股份 36,000.00 0.00
16 002485 希努尔 26,600.00 0.00
17 300134 大富科技 24,750.00 0.00
18 002496 辉丰股份 24,345.00 0.00
19 601880 大连港 22,800.00 0.00
20 601098 中南传媒 21,320.00 0.00

注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费

用。

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
占期末基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例（％）
1 601006 大秦铁路 8,877,710.00 0.45
2 600642 申能股份 7,024,836.71 0.35
3 002482 广田股份 72,550.00 0.00
4 601377 兴业证券 69,500.00 0.00
5 002493 荣盛石化 62,300.00 0.00
6 601018 宁波港 52,530.00 0.00
7 002496 辉丰股份 31,450.00 0.00
8 002500 山西证券 31,000.00 0.00
9 300134 大富科技 28,990.00 0.00
10 002485 希努尔 26,860.00 0.00
11 601880 大连港 25,970.00 0.00
12 002506 超日太阳 24,015.00 0.00
13 601098 中南传媒 24,000.00 0.00
14 002511 中顺洁柔 22,024.00 0.00
15 002487 大金重工 22,000.00 0.00
16 002497 雅化集团 19,865.00 0.00
17 601777 力帆股份 19,400.00 0.00
18 002507 涪陵榨菜 19,125.00 0.00

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19 002502 骅威股份 18,036.28 0.00
20 600998 九州通 17,830.00 0.00

注：本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费

用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 175,473,574.46
卖出股票收入（成交）总额 16,561,134.07
注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成

交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、债转股及行权等获得的股票。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 49,800,000.00 2.50
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 498,102,000.00 24.99
5 企业短期融资券 547,851,000.00 27.48
6 可转债 403,218,353.90 20.23
7 其他 - -
8 合计 1,498,971,353.90 75.19



8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
比例（％）
1 113001 中行转债 1,883,400 206,910,324.00 10.38
2 113002 工行转债 1,610,790 190,298,730.60 9.55
3 1081322 10 中冶 CP02 1,200,000 119,340,000.00 5.99
4 1081295 10 同盛 CP01 1,000,000 99,420,000.00 4.99
5 1081074 10 云天化 600,000 60,150,000.00 3.02
CP01




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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在
本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 1,323,813.35
3 应收股利 -
4 应收利息 9,682,179.49
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,255,992.84



8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 公允价值
比例（％）
1 113001 中行转债 206,910,324.00 10.38
2 110078 澄星转债 5,600,075.60 0.28



8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元
流通受限部分的公允 占基金资产净值比
序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明
价值 例（%）
1 002531 天顺风能 58,236,000.00 2.92 新股锁定
2 002521 齐峰股份 30,266,000.00 1.52 新股锁定
3 300157 恒泰艾普 25,080,000.00 1.26 新股锁定
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4 601890 亚星锚链 6,034,813.50 0.30 新股锁定
5 601933 永辉超市 3,399,693.00 0.17 新股锁定
6 601118 海南橡胶 3,319,628.05 0.17 新股锁定
7 601126 四方股份 2,686,161.84 0.13 新股锁定


8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
3,016 662,866.94 1,767,160,842.51 88.39% 232,045,851.91 11.61%



9.2 期末上市基金前十名持有人
占上市总份额
序号 持有人名称 持有份额（份）
比例
1 中国出口信用保险公司 165,466,710.00 12.57%
2 泰康资产管理有限责任公司 102,000,035.00 7.75%
－开泰－稳健增值投资产品
3 上海汽车集团财务有限责任 84,874,053.00 6.45%
公司
4 中海信托股份有限公司-海 81,480,860.00 6.19%
油总企业年金资金信托
5 中信证券-中行-中信证券聚 46,357,290.00 3.52%
宝盆稳健收益子集合资产管
理计划
6 上海汽车工业(集团)总公司 42,437,026.00 3.22%
7 中国建设银行股份有限公司 42,437,026.00 3.22%
企业年金计划-中国工商银
行
8 中国南方电网公司企业年金 42,437,026.00 3.22%
计划-中国工商银行
9 华安证券有限责任公司 32,244,795.00 2.45%
10 泰康资产管理有限责任公司 31,798,105.00 2.42%
－自有资金

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注：本表所列的持有份额为持有人持有的本基金可在深圳证券交易所上市交易部分的份额。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 - -


§10 开放式基金份额变动

单位：份
基金合同生效日（ 2010 年 9 月 8 日 ）基金份额总额 1,999,206,694.42
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 -
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,999,206,694.42

注:本基金合同生效后三年内封闭运作,在交易所上市交易,基金合同生效满三年后，转为上市开放

式基金（LOF）。本基金本期仍处于封闭运作期间,无申购赎回发生额。


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，曾刚先生不再担任华富

货币市场基金基金经理的职务。

2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，增聘张琦先生为华富竞争力优选混合

型证券投资基金的基金经理。

3、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘崔健先生为华富策

略精选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。

4、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，鞠柏辉先生因个人原因不再担任华富

竞争力优选混合型证券投资基金和华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。

5、经华富基金管理有限公司第三届董事会第一次会议审议通过，同意姚怀然先生辞去公司董

事长职务，谢庆阳先生辞去公司总经理职务，不再聘任刘庆年先生担任公司督察长职务, 并决定

由章宏韬先生担任公司董事长职务，姚怀然先生担任公司总经理职务，满志弘女士担任公司督察

长职务。

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6、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘郭锋先生为华富价

值增长灵活配置混合型证券投资基金的基金经理，增聘郭晨先生为华富中证 100 指数证券投资基

金的基金经理。

7、本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国

建设银行投资托管服务部副总经理（主持工作），其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可

〔2011〕115 号）。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。

8、本基金托管人 2011 年 1 月 31 日发布任免通知，解聘李春信中国建设银行投资托管服务部

副总经理职务。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。



11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。



11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘用天健正信会计师事务所为本基金的审计机构。华富强化回报基金本年度支付给审

计机构天健正信会计师事务所审计报酬为 5 万元人民币。天健正信会计师事务所从 2010 年起为本

公司提供审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。



11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元数
券商名称 占当期股票 占当期佣金 备注
量 成交金额 佣金
成交总额的比例 总量的比例
国联证券 2 16,561,134.07 100.00% 14,059.72 100.00% -




11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

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金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债券
占当期权证
券商名称 占当期债券 回购
成交金额 成交金额 成交金额 成交总额的比
成交总额的比例 成交总额的
例
比例
国联证券 446,846,073.03 100.00% 24,084,500,000 100.00% - -
.00

注：1）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字

[2007]48 号），我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证

券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯

服务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。

2）债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。

3）本基金租用的券商交易单元均为本报告期内新增。



11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

《华富强化回报债券型证券投资 在《中国证券报》、

基金招募说明书》、《华富强化回 《上海证券报》、 证

1 报债券型证券投资基金份额发售 券时报》上公告

公告》、《华富强化回报债券型证

券投资基金基金合同摘要》 2010 年 8 月 27 日

在《中国证券报》、
《华富强化回报债券型证券投资
2 《上海证券报》、 证
基金上网发售提示性公告》
券时报》上公告 2010 年 9 月 1 日

《关于华富强化回报债券型证券 在《中国证券报》、

3 投资基金调整场内和场外募集份 《上海证券报》、 证

额目标的公告》 券时报》上公告 2010 年 9 月 2 日

在《中国证券报》、
《华富强化回报债券型证券投资
4 《上海证券报》、 证
基金提前结束募集的公告》
券时报》上公告 2010 年 9 月 2 日

5 《关于华富强化回报债券型证券 在《中国证券报》、 2010 年 9 月 3 日

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投资基金调整场内和场外募集份 《上海证券报》、 证

额目标的公告》 券时报》上公告

《关于华富强化回报债券型证券 在《中国证券报》、

6 投资基金认购申请确认比例的公 《上海证券报》、 证

告》 券时报》上公告 2010 年 9 月 3 日

《关于华富强化回报债券型证券 在《中国证券报》、

7 投资基金增加中国建银投资证券 《上海证券报》、 证

为代销机构的公告》 券时报》上公告 2010 年 9 月 6 日

在《中国证券报》、
《华富强化回报债券型证券投资
8 《上海证券报》、 证
基金基金合同生效公告》
券时报》上公告 2010 年 9 月 9 日

在《中国证券报》、
《华富强化回报债券型证券投资
9 《上海证券报》、 证
基金上市交易公告书》
券时报》上公告 2010 年 9 月 29 日

在《中国证券报》、
《华富强化回报债券型证券投资
10 《上海证券报》、 证
基金上市交易提示性公告》
券时报》上公告 2010 年 10 月 11 日

在《中国证券报》、
《华富基金管理公司关于暂停系
11 《上海证券报》、 证
统的通知》
券时报》上公告 2010 年 11 月 22 日

在《中国证券报》、
《华富基金管理有限公司关于所
12 《上海证券报》、 证
在办公大厦更名的公告》
券时报》上公告 2010 年 11 月 27 日

在《中国证券报》、
《华富基金管理有限公司关于高
13 《上海证券报》、 证
级管理人员变更的公告》
券时报》上公告 2010 年 12 月 25 日




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 华富强化回报债券型证券投资基金 2010 年度报告



§12 影响投资者决策的其他重要信息

2010 年 1 月 29 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二十八次会议决
议公告，决议聘任庞秀生先生担任中国建设银行股份有限公司副行长。
2010 年 5 月 13 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员辞任的公告，
范一飞先生已提出辞呈，辞去中国建设银行股份有限公司副行长的职务。
2010 年 6 月 21 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资有限责任公司
承诺认购配股股票的公告。
2010 年 7 月 1 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布 2009 年度 A 股分红派息实施公告，
每 10 股派发现金股息人民币 2.02 元(含税)。
2010 年 9 月 15 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布公告，张福荣先生担任中国建设
银行股份有限公司监事长，谢渡扬先生辞去中国建设银行股份有限公司监事、监事长职务。
2010 年 11 月 2 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布 2010 年度 A 股配股发行公告。




§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》

2、《华富强化回报债券型证券投资基金托管协议》

3、《华富强化回报债券型证券投资基金招募说明书》

4、报告期内华富强化回报债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告

13.2 存放地点

基金管理人、基金托管人处

13.3 查阅方式

投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站

查阅。




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