方正富邦中证保险主题指数型证券
投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：方正富邦基金管理有限公司

基金托管人：国信证券股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人国信证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 29 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录...... 2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3
§2 基金简介 ...... 5

2.1 基金基本情况 ......5

2.2 基金产品说明 ......5

2.3 基金管理人和基金托管人 ......6

2.4 信息披露方式 ......6

2.5 其他相关资料 ......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ......6

3.2 基金净值表现 ......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......10
§4 管理人报告 ...... 11

4.1 基金管理人及基金经理情况 ......11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......16
§5 托管人报告 ...... 17

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....17

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......17
§6 审计报告 ...... 17

6.1 审计报告基本信息......17

6.2 审计报告的基本内容......17
§7 年度财务报表...... 19

7.1 资产负债表 ......19

7.2 利润表......20

7.3 净资产变动表 ......22

7.4 报表附注......24
§8 投资组合报告...... 58

8.1 期末基金资产组合情况......58

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......58


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......60

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......62

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......63

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......64

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......64

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......64

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......64

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ......64

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......64

8.12 投资组合报告附注......64
§9 基金份额持有人信息 ...... 65

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......65

9.2 期末上市基金前十名持有人 ......66

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......66

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......66
§10 开放式基金份额变动...... 67
§11 重大事件揭示...... 67

11.1 基金份额持有人大会决议 ......67

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......67

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......67

11.4 基金投资策略的改变......67

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......67

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......68

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......68

11.8 其他重大事件 ......70
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 71

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......71

§13 备查文件目录...... 71

13.1 备查文件目录 ......71

13.2 存放地点......72

13.3 查阅方式......72

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金

基金简称 方正富邦中证保险

场内简称 保险主题 LOF

基金主代码 167301

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 1 月 1 日

基金管理人 方正富邦基金管理有限公司

基金托管人 国信证券股份有限公司

报告期末基金份 4,505,097,345.27 份
额总额
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的 深圳证券交易所
证券交易所

上市日期 2021 年 1 月 20 日

下属分级基金的基

方正富邦中证保险 A 方正富邦中证保险 C

金简称
下属分级基金的交

167301 018099

易代码
报告期末下属分级

4,248,997,136.70 份 256,100,208.57 份

基金的份额总额
注：方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金由方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金终止分级运作并变更而来。《方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金基金合同》于 2021 年 1月 1 日正式生效，《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》自同一日失效。2.2 基金产品说明

投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量
化的风险管理手段，实现对标的指数的有效跟踪，获得与标的指
数收益相似的回报。本基金的投资目标是保持基金净值收益率与
业绩基准日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不
超过 4%。


投资策略 本基金以中证方正富邦保险主题指数为标的指数，采用完全复制
法，按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，
进行被动式指数化投资。股票投资组合的构建主要按照标的指数
的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数，并根据标的指数成
份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制和跟踪标的指数。
本基金的投资目标是保持基金净值收益率与业绩基准日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：中证方正富邦保险主题指数收益率×
95％＋金融机构人民币活期存款基准利率（税后）×5%。

风险收益特征 本基金为股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 方正富邦基金管理有限公司 国信证券股份有限公司

信息披露 姓名 向祖荣 薛璐

负责人 联系电话 010-57303969 0755-22940163

电子邮箱 xiangzr@founderff.com 03339@guosen.com.cn

客户服务电话 400-818-0990 0755-61897778

传真 010-57303718 0755-22940165

注册地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号
院 5 号楼 11 层（11）1101 内 国信证券大厦十六层至二十六
02-11 单元 层

办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号 深圳市福田区福华一路 125 号
院 5 号楼 11 层 02-11 房间 国信金融大厦 19 楼

邮政编码 100101 518000

法定代表人 何亚刚 张纳沙

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.founderff.com

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊 上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼

普通合伙)

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街 17 号

公司

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数 2023 年 2023 年 3 月 27 2022 年 2021 年

据和指标 日(基金合同生


效日)-2023 年

12 月 31 日

方 方
正 正
富 富
邦 邦
方正富邦中证保险 方正富邦中证保方正富邦中证保险 方正富邦中证保险

中 中
A 险 C A A

证 证
保 保
险 险
C C

本期已实现收 81,651,340.95 8,584,378.03 -342,849,595.26 - 167,363,989.14 -
益

本期利润 83,438,903.66 -23,093,111.29 -244,526,913.18 - -624,325,842.52 -

加权平均基金 0.0161 -0.0911 -0.0319 - -0.1668 -
份额本期利润

本期加权平均 2.03% -11.33% -4.54% - -19.76% -
净值利润率

本期基金份额 -5.19% -5.46% -4.82% - -21.73% -
净值增长率

3.1.2 期末数 2023 年末 2022 年末 2021 年末

据和指标

期末可供分配 488,007,589.77 -74,258,655.371,117,874,894.67 -1,412,680,494.93 -
利润

期末可供分配 0.1149 -0.2900 0.1540 - 0.1919 -
基金份额利润

期末基金资产 3,024,018,780.06 181,841,553.205,450,231,206.98 -5,805,758,236.35 -
净值

期末基金份额 0.7120 0.7100 0.7510 - 0.7890 -
净值

3.1.3 累计期 2023 年末 2022 年末 2021 年末

末指标

基金份额累计 -29.37% -5.46% -25.50% - -21.73% -
净值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。


3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、自 2023 年 3 月 27 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2023 年 3 月 28
日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

方正富邦中证保险 A

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 -13.70% 1.05% -14.17% 1.05% 0.47% 0.00%

过去六个月 -9.87% 1.33% -11.27% 1.33% 1.40% 0.00%

过去一年 -5.19% 1.43% -7.73% 1.43% 2.54% 0.00%

过去三年 -29.37% 1.44% -35.32% 1.46% 5.95% -0.02%

自基金合同生效

-29.37% 1.44% -35.32% 1.46% 5.95% -0.02%

起至今

方正富邦中证保险 C

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 -13.83% 1.04% -14.17% 1.05% 0.34% -0.01%

过去六个月 -10.13% 1.32% -11.27% 1.33% 1.14% -0.01%

自基金合同生效

-5.46% 1.47% -8.08% 1.48% 2.62% -0.01%

起至今
注：方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金业绩比较基准为：中证方正富邦保险主题指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率（税后）×5%。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：自 2023 年 3 月 27 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2023 年 3 月 28 日，
增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较

注：自 2023 年 3 月 27 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2023 年 3 月 28 日，
增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过往三年未进行利润分配。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简称"本公司
"）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038 号）于 2011 年 7 月 8 日成立。本公
司注册资本 6.6 亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有股份比例 66.7%；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例 33.3%。

截止 2023 年 12 月 31 日，本公司管理 46 只公开募集证券投资基金:方正富邦创新动力混合
型证券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦金小宝货币市场证券投资基金、方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金、方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦丰利债券型证券投资基金、方正富邦富利纯债债券型发起式证券投资基金、方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天睿灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天恒灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦恒生沪深港通大湾区综合指数证券投资基金（LOF）、方正富邦添利纯债债券型证券投资基金、方正富邦中证主要消费红利指数增强型证券投资基金（LOF）、方正富邦天璇灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦科技创新混合型证券投资基金、方正富邦恒利纯债债券型证券投资基金、方正富邦新兴成长混合型证券投资基金、方正富邦禾利 39 个月定期开放债券型证券投资基金、方正富邦ESG 主题投资混合型证券投资基金、方正富邦策略精选混合型证券投资基金、方正富邦汇福一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦中证沪港深人工智能 50 交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦趋势领航混合型证券投资基金、方正富邦稳裕纯债债券型证券投资基金、方正富邦策略轮动混合型证券投资基金、方正富邦中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦稳恒 3 个月定期开放债券型证券投资基金、方正富邦泰利 12 个月持有期混合型证券投资基金、方正富邦鑫益一年定期开放混合型证券投资基金、方正富邦稳丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、方正富邦稳泓 3 个月定期开放债券型证券投资基金、方正富邦鸿远债券型证券投资基金、方正富邦鑫诚12 个月持有期混合型证券投资基金、方正富邦中证同业存单 AAA指数 7 天持有期证券投资基金、方正富邦远见成长混合型证券投资基金、方正富邦稳禧一年定期开放债券型发起式证券投资基金、方正富邦均衡精选混合型证券投资基金、方正富邦稳惠 3 个月定
期开放债券型证券投资基金和方正富邦金立方一年持有期混合型证券投资基金，同时管理多个私募资产管理计划。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券从

姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明

任职日期 离任日期

北京邮电大学计算机学院本科、硕士，清
华大学经管学院硕士。曾任华夏基金管理
有限公司数量投资部任副总裁；2018年4
月加入方正富邦基金管理有限公司，现任
权益投决会委员、董事总经理、数量投资
部行政负责人、基金经理。2018 年 6 月
至报告期末，任方正富邦中证保险主题指
数分级证券投资基金（自 2021 年 1 月 1
日起已变更为方正富邦中证保险主题指
数型证券投资基金）的基金经理，2018年
11 月至报告期末，任方正富邦深证100交
易型开放式指数证券投资基金的基金经
理，2018 年 11 月至 2021 年 4 月，任方
正富邦中证 500 交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理，2019年1月至2021
年 4 月，任方正富邦深证 100交易型开放
数量投资 式指数证券投资基金联接基金的基金经
部行政负 2018 年 6 理，2019 年 3 月至 2021 年 4月，任方正
吴昊 责人兼本 月 27 日 - 9 年 富邦中证 500 交易型开放式指数证券投
基金基金 资基金联接基金的基金经理，2019年5月
经理 至报告期末，任方正富邦红利精选混合型
证券投资基金的基金经理。2019 年 9 月
至 2022 年 3 月，任方正富邦天鑫灵活配
置混合型证券投资基金的基金经理。2019
年 9 月至报告期末，任方正富邦天睿灵活
配置混合型证券投资基金的基金经理。
2019 年 9 月至报告期末，任方正富邦天
恒灵活配置混合型证券投资基金的基金
经理。2019 年 9 月至 2021 年 4月，任方
正富邦沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理。2019 年 9 月至报
告期末，任方正富邦恒生沪深港通大湾区
综合指数证券投资基金（LOF）的基金经
理。2019 年 11 月至报告期末，任方正富
邦中证主要消费红利指数增强型证券投
资基金（LOF）的基金经理。2020年1月
至 2021 年 4 月，任方正富邦天璇灵活配


置混合型证券投资基金的基金经理。2020
年 9 月至 2021 年 12 月，任方正富邦创新
动力混合型证券投资基金基金经理。2020
年 10 月至报告期末，任方正富邦科技创
新混合型证券投资基金基金经理。2020
年 12 月至 2022 年 11 月，任方正富邦中
证 500 指数增强型证券投资基金基金经
理。2021 年 1 月至报告期末，任方正富
邦 ESG 主题投资混合型证券投资基金基
金经理。2021 年 8 月至报告期末，任方
正富邦中证沪港深人工智能 50 交易型开
放式指数证券投资基金基金经理。2023
年 3 月至报告期末，任方正富邦远见成长
混合型证券投资基金基金经理。

注：1.“任职日期”和“离任日期”分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3.本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期内无此情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规及基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》以及《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》。

《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》对公平交易的原则与内容，研究支持、投资决策的内部控制，交易执行的内部控制，行为监控和分析评估，报告、信息披露和外部监督进行了详细的梳理及规范。

本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、投资决策、交易、公平交易分析体系，并通过加强交易执行环节内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，
通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。合规与风险管理部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块定期出具公司不同组合间的公平交易报告。

本基金管理人在投资管理活动中，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。

在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设置的公平交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年 A 股权益市场，在经历过一季度的良好开局后便逐渐承压，而对于海外主要经济体，
尤其是美国权益市场，在全年消费和投资端持续超预期情况下，年初市场预期的美国经济衰退不断被证伪，不仅如此，在 AI 产业景气度加持下，美股纳斯达克指数全年涨幅超过 40%，年初市场普遍预期的“东升西降”未能出现。整体来看，国内经济预期差异较大是影响市场的核心变量，尤其是下半年，A 股受到国内经济弱复苏以及基本面数据不及预期等因素影响较大；同时，资金方面外资波动显著影响了市场情绪，内资资金增量缺乏，A 股市场呈现出波动下跌的走势，主要指数跌至底部区间，整体市场和大盘股的估值接近历史最低水平，为后续的估值修复提供一定基础；存量博弈下小盘风格、高股息风格占优，哑铃策略成为市场主旋律。展望 2024 年，经济修复持续性有待观察，我们对国内稳增长政策有所期待，考虑到国内具备宽广的政策空间、坚实的经济根
基以及在许多领域具备全球竞争优势，我们对于市场的未来走向持有审慎乐观的态度。

回顾 2023 年保险行业，受到资产端、负债端和政策端的担忧影响，PEV 估值已经跌至历史低
位，充分反映了市场对未来的悲观预期，但是这也为保险行业估值修复提供了空间。随着经济复苏的带来的利好，资产端有望改善，保险股具备 beta 弹性和负债端的阿尔法，我们继续看好这个板块提供的机会。从负债端来看，储蓄险产品销售业绩仍将保持稳健增长，有望助力 2024年开门红在当前市场低预期下迎来预期差，从而成为支撑估值修复的底层逻辑；资产端方面，受地产行业迎利好政策，有望提振地产市场需求，预计将在一定程度上缓解市场对险企地产风险敞口的担忧。经济修复进程有望加速，在市场企稳并逐渐回暖的背景下将利好险企投资端，并带动险企净利润企稳回升。另外，保险板块估值仍处于历史低位，安全边际高。在银行存款利率下降和权益类产品净值波动剧烈的情况下，保险业的优势变得更加显著。

报告期内，本基金按照合同约定复制跟踪保险主题指数，并通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，捕捉市场较低风险套利机会，积极参与新股申购，同时加强基金组合的流动性管理，实现对标的指数的有效跟踪，获得与标的指数收益相似的回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末方正富邦中证保险 A 基金份额净值为 0.7120 元，本报告期基金份额净值增长
率为-5.19%，业绩比较基准收益率为-7.73%；截至本报告期末方正富邦中证保险 C 基金份额净值为 0.7100 元，本报告期基金份额净值增长率为-5.46%，业绩比较基准收益率为-8.08%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，市场短期波动明显，海外来看，美国经济超市场预期，这将降低了美联储上半年降息的预期，也符合我们的判断，即美国经济硬着陆且在上半年降息的概率较小；国内来看，从大周期的角度来说，经济回升的动力在于全球制造业和库存周期的见底回升，目前中美处在主动去库阶段，仍需等待需求的回升，才能实现共振补库；尽管我们需要面对一些内外部中长期问题的显现，但是我们对国内稳增长政策有所期待，考虑到我国有着宽广的政策空间、坚实的经济根基、充分的发展潜力以及在许多领域具备全球竞争优势，我们对未来的市场表现并不需要过于悲观。因此，综合来看，经济修复持续性有待观察，我们认为虽然后续市场可能面临一些震荡反复。如果未来全球宏观经济流动性的明显改善，以及中国为维持稳定增长所采取的力度可能超出预期，这些因素将有助于市场走向，A 股市场或将冬尽春来。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人的监察稽核的主要工作情况如下：

1.坚持做好合规风险的事前、事中与事后控制，履行依法监督检查职责，督促基金加强风险
把控，规范运营。

2.日常监察和专项监察相结合，通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方法，加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测，并加强了对重要业务和关键业务环节的监督检查。

3.根据监管法律法规的最新变化，不断推动公司各部门更新与完善公司各项规章制度和业务流程，制定、颁布和更新一系列制度，确保内控制度的全面、合法、合规。

4.加强法律法规的教育培训与宣传，促进公司合规文化的建设。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会由公司总裁办公会指定的高级管理人员、投资总监、研究部负责人、基金运营部负责人及合规与风险管理部负责人组成。

公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。

基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。参与估值流程的各方还包括本基金托管人，托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《基金法》、《方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规的规定，本报告期内，本基金未进行分红。

本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情形。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内本基金不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

报告期内，国信证券股份有限公司（以下称“托管人”）严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规的规定及基金合同的约定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明

报告期内，托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益分配的情况等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

托管人认真复核了本报告中的财务指标、净值表现等财务信息相关内容，认为其不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 德师报(审)字(24)第 P01742 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金全体持有人

我们审计了方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金的
财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023年
度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
审计意见 则、《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14号)
以及中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操
作的有关规定编制，公允反映了方正富邦中证保险主题指数
型证券投资基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况、2023年度
的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于方正富邦中证保险主题指数型证券
投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供


了基础。

强调事项 -

其他事项 -

方正富邦基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理
层对其他信息负责。其他信息包括方正富邦中证保险主题指
数型证券投资基金 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
其他信息 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品
相关会计处理规定》(财会[2022]14 号)以及中国证券监督
管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制
财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
管理层和治理层对财务报表的责 大错报。

任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估方正富邦中
证保险主题指数型证券投资基金的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基
金管理人管理层计划清算方正富邦中证保险主题指数型证
券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督方正富邦中证保险主题指数型
证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能
影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常
认为错报是重大的。

注册会计师对财务报表审计的责 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
任 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由
于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。


(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。

(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对方正富邦中
证保险主题指数型证券投资基金持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能
导致方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金不能持续
经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 刘微 强占新

会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼

审计报告日期 2024 年 03 月 29 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 189,266,075.86 351,968,508.91

结算备付金 525,393.77 50,905,624.41

存出保证金 1,088,922.65 1,675,723.61

交易性金融资产 7.4.7.2 3,013,135,912.34 5,073,541,204.59

其中：股票投资 3,013,135,912.34 5,073,541,204.59

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -


债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 7,512,991.19 -

应收股利 - -

应收申购款 6,348,472.91 10,583,488.17

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 3,217,877,768.72 5,488,674,549.69

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - 15,558,093.23

应付赎回款 8,056,115.47 15,981,080.98

应付管理人报酬 2,708,510.15 4,585,604.96

应付托管费 541,702.03 917,120.99

应付销售服务费 65,926.66 -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 645,181.15 1,401,442.55

负债合计 12,017,435.46 38,443,342.71

净资产：

实收基金 7.4.7.10 2,792,111,398.86 4,332,356,312.31

未分配利润 7.4.7.12 413,748,934.40 1,117,874,894.67

净资产合计 3,205,860,333.26 5,450,231,206.98

负债和净资产总计 3,217,877,768.72 5,488,674,549.69

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，方正富邦中证保险 A 基金份额净值人民币 0.712 元，方正
富邦中证保险 C 基金份额净值人民币 0.710 元；基金份额总额 4,505,097,345.27 份，其中方正富
邦中证保险 A基金份额4,248,997,136.70份，方正富邦中证保险C基金份额256,100,208.57份。7.2 利润表
会计主体：方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日


单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 113,491,651.92 -178,544,374.52

1.利息收入 2,178,349.70 4,687,839.51

其中：存款利息收入 7.4.7.13 2,178,349.70 4,687,839.51

债券利息收入 - -

资产支持证券 - -
利息收入

买入返售金融 - -
资产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以 136,577,229.77 -287,437,582.55
“-”填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -13,393,408.79 -513,069,023.30

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 1,938,021.98 -

资产支持证券 7.4.7.16 - -
投资收益

贵金属投资收 7.4.7.17 - -
益

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 148,032,616.58 225,631,440.75

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益

（损失以“-”号填 7.4.7.20 -29,889,926.61 98,322,682.08
列）

4.汇兑收益（损失以 - -
“-”号填列）

5.其他收入（损失以 7.4.7.21 4,625,999.06 5,882,686.44
“-”号填列）

减：二、营业总支出 53,145,859.55 65,982,538.66

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 42,881,371.36 53,903,720.23

其中：暂估管理人报 - -
酬

2．托管费 7.4.10.2.2 8,576,274.17 10,780,744.06

3．销售服务费 7.4.10.2.3 620,586.61 -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融 - -
资产支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 - -


8．其他费用 7.4.7.23 1,067,627.41 1,298,074.37

三、利润总额（亏损 60,345,792.37 -244,526,913.18
总额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损 60,345,792.37 -244,526,913.18
以“-”号填列）

五、其他综合收益的 - -
税后净额

六、综合收益总额 60,345,792.37 -244,526,913.18

7.3 净资产变动表
会计主体：方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 4,332,356,312. 1,117,874,894. 5,450,231,206.9
资产 -

31 67 8

二、本期期初净 4,332,356,312. 1,117,874,894. 5,450,231,206.9
资产 -

31 67 8

三、本期增减变 - -
-

动额（减少以“-” 1,540,244,913. - 2,244,370,873.7
号填列） 704,125,960.27

45 2

（一）、综合收益 - - 60,345,792.37 60,345,792.37
总额

（二）、本期基金 - -
份额交易产生的 -

净资产变动数 1,540,244,913. - 2,304,716,666.0
（净资产减少以 764,471,752.64

“-”号填列） 45 9

其中：1.基金申 2,264,346,996. 2,424,219,844.4
购款 - 159,872,847.67

73 0

- -
2.基金赎 -

回款 3,804,591,910. - 4,728,936,510.4
924,344,600.31

18 9

（三）、本期向基 - - - -
金份额持有人分

配利润产生的净
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 2,792,111,398. 3,205,860,333.2
资产 - 413,748,934.40

86 6

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 4,393,077,741. 1,412,680,494. 5,805,758,236.3
资产 -

42 93 5

二、本期期初净 4,393,077,741. 1,412,680,494. 5,805,758,236.3
资产 -

42 93 5

三、本期增减变 -

动额（减少以“-” -60,721,429.11 - -355,527,029.37
号填列） 294,805,600.26

（一）、综合收益 -

总额 - - -244,526,913.18
244,526,913.18

（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 -60,721,429.11 - -50,278,687.08 -111,000,116.19
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 3,498,277,270. 4,190,146,712.0
购款 - 691,869,441.78

27 5

- -
2.基金赎 -

回款 3,558,998,699. - 4,301,146,828.2
742,148,128.86

38 4

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 4,332,356,312. 1,117,874,894. 5,450,231,206.9
资产 -

31 67 8

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

何亚刚 李长桥 刘潇

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1107 号《关于准予方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金注册的批复》核准，由方正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币269,768,864.27 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第990 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金
基金合同》于 2015 年 7 月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为269,816,807.93份
基金份额，其中认购资金利息折合 47,943.66 份基金份额。本基金的基金管理人为方正富邦基金管理有限公司，基金托管人为国信证券股份有限公司。

根据《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》和《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金的基金份额包括方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之基础份额(简称“方正富邦中证保险份额”)、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(简称“方正富邦中证保险 A 份额”)与方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之积极收益类份额(简称“方正富邦中证保险 B 份额”)。基金份额发售结束后，场外认购的全部份额将确认为保险分级份额，并登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下；场内认购的份额将按照1:1的比例确认为保险A份额与保险B份额，并登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下；两类基金份额的基金资产合并运作，且基金份额配比始终保持 1:1 的比率不变。

根据《关于方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之方正富邦中证保险 A 份额和方正富邦中证保险 B 份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，《方正富邦中证保险主题指数
型证券投资基金基金合同》将于 2021 年 1 月 1 日生效，《方正富邦中证保险主题指数分级证券投
资基金基金合同》同时失效。因此，新基金合同生效后，方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金的基金名称将相应变更为“方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金”，场外简称“方正
富邦中证保险”保持不变；场内简称由“保险分级”变更为“保险主题”；基金代码不变，仍为 167301。
根据《关于方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金增设 C 类基金份额并修改基金合同和托管协议的公告》，本基金管理人方正富邦基金管理有限公司经与本基金托管人国信证券股份有限
公司协商一致，并报中国证监会备案，决定自 2023 年 3 月 27 日起增设本基金的 C 类基金份额，
增设的 C 类基金份额不收取投资者认购、申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。根据《方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金基金合同》(2023 年修订)，本基金根据申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购基金份额时，收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A 类基金份额；不收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计
提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用
的不同，本基金 A 类和 C 类基金份额将分别计算并公告基金份额净值。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票、固定收益资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、资产支持证券、质押及买断式回购、银行存款等)、衍生工具(股指期货、权证等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资组合比例为：本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证方正富邦保险主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金业绩比较基准：中证方正富邦保险主题指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于2024年3月29日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关
规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成
果和净资产变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。

(2)金融负债的分类

本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下：

(1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

(3)当经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整，确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)利息收入

存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
(2)投资收益

股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。

债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。

(3)公允价值变动收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


(4)信用减值损失

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准；

(2)本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，持有人可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

(3)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金
份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易

本基金本报告期内无外币交易。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，本基金根据《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(中基协发[2017]6 号)的相关规定进行估值，估值方法考虑了估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣的影响，流动性折扣由中证指数有限公司独立提供。

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据具体情况采用《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监会公告[2017]13 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发[2013]13 号)提供的指数收益法等估值技术进行估值。

对于中国证券投资基金业协会《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》(中基协字[2022]566 号)所规定的固定收益品种，对以公允价值计量的固定收益品种选取第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值；对以摊余成本计量的固定收益品种使用第三方估值基准服务机构提供的预期信用损失减值计量结果。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期内无需要说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期内无需要说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税
[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税；2018 年1 月1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税；

(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税；

(3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳
税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限
超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；
(4)对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不
再缴纳印花税；自 2023 年 8 月 28 日起，出让方减按 0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税；
(5)本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 189,266,075.86 351,968,508.91

等于：本金 189,199,083.98 351,852,291.58

加：应计利息 66,991.88 116,217.33

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月 - -
以内

存款期限 1-3 个月 - -


存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 189,266,075.86 351,968,508.91

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 3,634,865,415.74 - 3,013,135,912.34 -
621,729,503.40

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 3,634,865,415.74 - 3,013,135,912.34 -
621,729,503.40

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 5,665,380,781.38 - 5,073,541,204.59 -
591,839,576.79

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 5,665,380,781.38 - 5,073,541,204.59 -
591,839,576.79

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。

7.4.7.8 其他资产

无。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 15,902.49 49,727.25

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 246,067.04 865,586.13

其中：交易所市场 246,067.04 865,586.13

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 210,000.00 220,000.00

应付指数使用费 173,211.62 266,129.17

合计 645,181.15 1,401,442.55

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
方正富邦中证保险 A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 7,258,726,549.08 4,332,356,312.31

本期申购 1,842,402,544.84 1,099,646,984.13

本期赎回（以“-”号填列） -4,852,131,957.22 -2,895,992,106.15

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 4,248,997,136.70 2,536,011,190.29

方正富邦中证保险 C

本期

项目 2023 年 3 月 27 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 - -

本期申购 1,164,700,012.60 1,164,700,012.60

本期赎回（以“-”号填列） -908,599,804.03 -908,599,804.03

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 256,100,208.57 256,100,208.57

注：1.如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。

2.自 2023 年 3 月 27 日起，本基金增设 C 类份额类别。

7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
方正富邦中证保险 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 1,647,483,629.34 -529,608,734.67 1,117,874,894.67

本期期初 1,647,483,629.34 -529,608,734.67 1,117,874,894.67

本期利润 81,651,340.95 1,787,562.71 83,438,903.66

本期基金份额交易产 -675,445,810.60 -37,860,397.96 -713,306,208.56
生的变动数

其中：基金申购款 427,426,473.69 -48,610,859.49 378,815,614.20

基金赎回款 -1,102,872,284.29 10,750,461.53 -1,092,121,822.76

本期已分配利润 - - -

本期末 1,053,689,159.69 -565,681,569.92 488,007,589.77

方正富邦中证保险 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期期初 - - -

本期利润 8,584,378.03 -31,677,489.32 -23,093,111.29

本期基金份额交易产 -48,801,743.19 -2,363,800.89 -51,165,544.08
生的变动数

其中：基金申购款 -195,376,481.85 -23,566,284.68 -218,942,766.53

基金赎回款 146,574,738.66 21,202,483.79 167,777,222.45

本期已分配利润 - - -

本期末 -40,217,365.16 -34,041,290.21 -74,258,655.37

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022
日 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 2,102,697.66 4,016,315.56

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 23,098.85 616,532.93

其他 52,553.19 54,991.02

合计 2,178,349.70 4,687,839.51

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12
31日 月31日

股票投资收益——买卖 -13,393,408.79 -513,069,023.30
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -13,393,408.79 -513,069,023.30

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总 2,814,042,190.93 2,526,196,109.93
额

减：卖出股票成本 2,821,981,678.91 3,032,525,299.01
总额

减：交易费用 5,453,920.81 6,739,834.22

买卖股票差价收 -13,393,408.79 -513,069,023.30
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

债券投资收益——利息 1,908,021.98 -
收入

债券投资收益——买卖

债券（债转股及债券到 30,000.00 -
期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回 - -
差价收入
债券投资收益——申购

- -
差价收入

合计 1,938,021.98 -

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

卖出债券（债转股及债券 200,000,000.00 -
到期兑付）成交总额

减：卖出债券（债转股及 198,030,000.00 -
债券到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 1,940,000.00 -

减：交易费用 - -

买卖债券差价收入 30,000.00 -

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12

31 日 月 31 日

股票投资产生的股利 148,032,616.58 225,631,440.75
收益

其中：证券出借权益 - -
补偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 148,032,616.58 225,631,440.75

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -29,889,926.61 98,322,682.08

股票投资 -29,889,926.61 98,322,682.08

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -


其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价 - -
值变动产生的预估增值税

合计 -29,889,926.61 98,322,682.08

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022
月 31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 4,625,999.06 5,882,686.44

合计 4,625,999.06 5,882,686.44

注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。
7.4.7.22 信用减值损失

无。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 90,000.00 100,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

指数使用费 857,627.41 1,078,074.37

合计 1,067,627.41 1,298,074.37

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

方正富邦基金管理有限公司(“方正富邦 基金管理人、基金销售机构

基金”)

国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金托管人、基金销售机构

方正证券股份有限公司(“方正证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东


中国平安保险(集团)股份有限公司(“中 基金管理人的最终控股母公司

国平安”)

北京方正富邦创融资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司

平安证券股份有限公司(“平安证券”) 受基金管理人的最终控制人同一控制下的公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 月 31 日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比

比例（%） 例（%）

方正证券 455,803,667.60 12.73 686,269,643.86 13.40

国信证券 874,643,013.83 24.43 1,677,526,803.51 32.75

平安证券 671,587,886.47 18.76 - -

7.4.10.1.2 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称 日

占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例
（%） （%）

国信证券 198,030,000.00 100.00 - -

7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期以及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期以及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

方正证券 392,542.11 15.61 - -


国信证券 552,473.84 21.97 13,481.92 5.48

平安证券 496,906.87 19.76 173,689.39 70.59

上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

方正证券 622,341.27 16.92 108,858.39 12.58

国信证券 1,059,006.81 28.78 714,460.80 82.54

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 42,881,371.36 53,903,720.23

其中：应支付销售机构的客户维 17,130,389.00 21,533,318.85
护费

应支付基金管理人的净管理费 25,750,982.36 32,370,401.38

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022

12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 8,576,274.17 10,780,744.06

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.2%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联方 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

方正富邦中证保险 A 方正富邦中证保险 C 合计

国信证券 - 4.96 4.96

方正富邦基金 - 118,996.07 118,996.07

合计 - 119,001.03 119,001.03

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联方 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

方正富邦中证保险 A 方正富邦中证保险 C 合计

合计 - - -

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。C 类
基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.40%年费率计提。销售服务费计提的计算公式如下：

H=E×0.40%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份
方正富邦中证保险 A

本期末 上年度末

关联方名 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例
例（%） （%）

国信证券 - - 13,633,212.00 0.19

注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定执行。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

国信证券 189,266,075.86 2,102,697.66 351,968,508.91 4,016,315.56

注：本基金的银行存款由基金托管人国信证券转存于交通银行深圳燕南支行，按银行同业利率或协议利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金因指数成份股包括中国平安，而被动持有的中国平安股票估值
总额为人民币 908,413,100.40 元，占基金资产净值的比例为 28.34%。
7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

数量

证券 证券 成功 受限期 流通受 认购 期末估 （单 期末 期末估值总 备注
代码 名称 认购日 限类型 价格 值单价 位： 成本总额 额

股）

夏厦 2023 年 新股流

001306 精密 11 月 9 6 个月 通受限 53.63 75.36 64 3,432.32 4,823.04 -
日

联域 2023 年 新股流

001326 股份 11 月 1 6 个月 通受限 41.18 48.64 99 4,076.82 4,815.36 -
日

兴欣 2023 年 新股流

001358 新材 12 月 6 个月 通受限 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 -
14 日

德冠 2023 年 新股流

001378 新材 10 月 6 个月 通受限 31.68 31.27 205 6,494.40 6,410.35 -
23 日

君逸 2023 年 新股流

301172 数码 7 月 19 6 个月 通受限 31.33 38.16 438 13,722.54 16,714.08 -
日

威尔 2023 年 新股流

301251 高 8 月 30 6 个月 通受限 28.88 34.59 321 9,270.48 11,103.39 -
日

恒工 2023 年 新股流

301261 精密 6 月 29 6 个月 通受限 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 -
日

明阳 2023 年 新股流

301291 电气 6 月 21 6 个月 通受限 38.13 28.36 1,206 45,984.78 34,202.16 -
日

海科 2023 年 新股流

301292 新源 6 月 29 6 个月 通受限 19.99 19.35 583 11,654.17 11,281.05 -
日

301329 信音 2023 年 6 个月 新股流 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 -


电子 7 月 5 通受限

日

蓝箭 2023 年 新股流

301348 电子 8 月 1 6 个月 通受限 18.08 44.57 613 11,083.04 27,321.41 -
日

敷尔 2023 年 新股流

301371 佳 7 月 24 6 个月 通受限 55.68 37.58 564 31,403.52 21,195.12 -
日

科净 2023 年 新股流

301372 源 8 月 3 6 个月 通受限 45.00 43.59 231 10,395.00 10,069.29 -
日

昊帆 2023 年 新股流

301393 生物 7 月 5 6 个月 通受限 67.68 59.37 260 17,596.80 15,436.20 -
日

仁信 2023 年 新股流

301395 新材 6 月 21 6 个月 通受限 26.68 18.69 520 13,873.60 9,718.80 -
日

安培 2023 年 新股流

301413 龙 12 月 6 个月 通受限 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 -
11 日

波长 2023 年 新股流

301421 光电 8 月 16 6 个月 通受限 29.38 59.37 332 9,754.16 19,710.84 -
日

盘古 2023 年 新股流

301456 智能 7 月 6 6 个月 通受限 37.96 30.39 407 15,449.72 12,368.73 -
日

丰茂 2023 年 新股流

301459 股份 12 月 6 6 个月 通受限 31.90 39.84 208 6,635.20 8,286.72 -
日

博盈 2023 年 新股流

301468 特焊 7 月 12 6 个月 通受限 47.58 30.22 598 28,452.84 18,071.56 -
日

恒达 2023 年 新股流

301469 新材 8 月 10 6 个月 通受限 36.58 33.09 275 10,059.50 9,099.75 -
日

思泉 2023 年 新股流

301489 新材 10 月 6 个月 通受限 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 -
16 日

乖宝 2023 年 新股流

301498 宠物 8 月 9 6 个月 通受限 39.99 38.81 554 22,154.46 21,500.74 -
日

苏州 2023 年 新股流

301505 规划 7 月 12 6 个月 通受限 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 -
日


中机 2023 年 新股流

301508 认检 11 月 6 个月 通受限 16.82 26.68 419 7,047.58 11,178.92 -
23 日

固高 2023 年 新股流

301510 科技 8 月 4 6 个月 通受限 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 -
日

港通 2023 年 新股流

301515 医疗 7 月 13 6 个月 通受限 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 -
日

中远 2023 年 新股流

301516 通 12 月 1 6 个月 通受限 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 -
日

陕西 2023 年 新股流

301517 华达 10 月 9 6 个月 通受限 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 -
日

长华 2023 年 新股流

301518 化学 7 月 26 6 个月 通受限 25.75 23.01 385 9,913.75 8,858.85 -
日

万邦 2023 年 新股流

301520 医药 9 月 18 6 个月 通受限 67.88 52.74 160 10,860.80 8,438.40 -
日

儒竞 2023 年 新股流

301525 科技 8 月 23 6 个月 通受限 99.57 81.46 266 26,485.62 21,668.36 -
日

国际 2023 年 新股流

301526 复材 12 月 6 个月 通受限 2.66 4.45 9,723 25,863.18 43,267.35 -
19 日

多浦 2023 年 新股流

301528 乐 8 月 17 6 个月 通受限 71.80 68.91 148 10,626.40 10,198.68 -
日

福赛 2023 年 新股流

301529 科技 8 月 31 6 个月 通受限 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 -
日

威马 2023 年 新股流

301533 农机 8 月 7 6 个月 通受限 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 -
日

崇德 2023 年 新股流

301548 科技 9 月 11 6 个月 通受限 66.80 58.99 136 9,084.80 8,022.64 -
日

惠柏 2023 年 新股流

301555 新材 10 月 6 个月 通受限 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 -
24 日

301558 三态 2023 年 6 个月 新股流 7.33 13.40 1,458 10,687.14 19,537.20 -
股份 9 月 21 通受限


日

中集 2023 年 新股流

301559 环科 9 月 26 6 个月 通受限 24.22 18.24 1,315 31,849.30 23,985.60 -
日

达利 2023 年 新股流

301566 凯普 12 月 6 个月 通受限 8.90 22.14 576 5,126.40 12,752.64 -
22 日

思泰 2023 年 新股流

301568 克 11 月 6 个月 通受限 23.23 35.58 246 5,714.58 8,752.68 -
21 日

辰奕 2023 年 新股流

301578 智能 12 月 6 个月 通受限 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 -
21 日

宏盛 2023 年 新股流

601096 华源 12 月 6 个月 通受限 1.70 4.06 3,918 6,660.60 15,907.08 -
15 日

热威 2023 年 新股流

603075 股份 9 月 1 6 个月 通受限 23.10 23.31 182 4,204.20 4,242.42 -
日

上海 2023 年 新股流

603107 汽配 10 月 6 个月 通受限 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 -
25 日

浙江 2023 年 新股流

603119 荣泰 7 月 21 6 个月 通受限 15.32 23.87 226 3,462.32 5,394.62 -
日

润本 2023 年 新股流

603193 股份 10 月 9 6 个月 通受限 17.38 16.66 303 5,266.14 5,047.98 -
日

众辰 2023 年 新股流

603275 科技 8 月 16 6 个月 通受限 49.97 39.70 193 9,644.21 7,662.10 -
日

华勤 2023 年 新股流

603296 技术 8 月 1 6 个月 通受限 80.80 77.75 593 47,914.40 46,105.75 -
日

安邦 2023 年 新股流

603373 护卫 12 月 6 个月 通受限 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 -
13 日

光格 2023 年 新股流

688450 科技 7 月 17 6 个月 通受限 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 -
日

广钢 2023 年 新股流

688548 气体 8 月 8 6 个月 通受限 9.87 12.75 4,048 39,953.76 51,612.00 -
日

688549 中巨 2023 年 6 个月 新股流 5.18 8.09 4,294 22,242.92 34,738.46 -


芯 8 月 30 通受限

日

航材 2023 年 新股流

688563 股份 7 月 12 6 个月 通受限 78.99 60.49 1,501118,563.99 90,795.49 -
日

司南 2023 年 新股流

688592 导航 8 月 7 6 个月 通受限 50.50 50.53 216 10,908.00 10,914.48 -
日

康鹏 2023 年 新股流

688602 科技 7 月 13 6 个月 通受限 8.66 11.06 1,066 9,231.56 11,789.96 -
日

天承 2023 年 新股流

688603 科技 6 月 30 6 个月 通受限 55.00 74.14 140 7,700.00 10,379.60 -
日

威迈 2023 年 新股流

688612 斯 7 月 19 6 个月 通受限 47.29 37.97 422 19,956.38 16,023.34 -
日

精智 2023 年 新股流

688627 达 7 月 11 6 个月 通受限 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 -
日

誉辰 2023 年 新股流

688638 智能 7 月 4 6 个月 通受限 83.90 59.68 141 11,829.90 8,414.88 -
日

逸飞 2023 年 新股流

688646 激光 7 月 21 6 个月 通受限 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 -
日

中邮 2023 年 新股流

688648 科技 11 月 6 6 个月 通受限 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 -
日

康希 2023 年 新股流

688653 通信 11 月 6 个月 通受限 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 -
10 日

浩辰 2023 年 新股流

688657 软件 9 月 25 6 个月 通受限 103.40 78.23 101 10,443.40 7,901.23 -
日

锴威 2023 年 新股流

688693 特 8 月 10 6 个月 通受限 40.83 43.41 178 7,267.74 7,726.98 -
日

盛科 2023 年 新股流

688702 通信 9 月 6 6 个月 通受限 42.66 48.18 549 23,420.34 26,450.82 -
日

中研 2023 年 新股流

688716 股份 9 月 13 6 个月 通受限 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 -
日


艾罗 2023 年 新股流

688717 能源 12 月 6 个月 通受限 55.66 55.66 2,055114,381.30 114,381.30 -
26 日

艾罗 2023 年 1 个月 新股未

688717 能源 12 月 内 上市受 55.66 55.66 880 48,980.80 48,980.80 -
26 日 （含） 限

注：1、 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受
限权证。

2、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

3、根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后6 个月内不得转让。

4、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有期末参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次：(1) 第一层次风险控制：在董事会层面设立风险控制委员会，对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投资等方面的合法、合规性进行全面的分析检查，对各种风险预测报告进行审议，提出相应的意见和建议。公司设督察长。督察长对董事会负责，按照中国证监会的规定和风险控制委员会的授权进行工作。(2) 第
二层次风险控制：第二层次风险控制是指公司经营层层面的风险控制，具体为在风险管理委员会、投资决策委员会和合规与风险管理部层次对公司的风险进行的预防和控制。风险管理委员会对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、分析、评估，全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略，对基金的总体投资情况提出指导性意见，从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。合规与风险管理部独立于公司各业务部门和各分支机构，对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。(3) 第三层次风险控制：第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施，相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外（如有），其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

除附注中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 189,266,075.86 - - - 189,266,075.86

结算备付金 525,393.77 - - - 525,393.77

存出保证金 1,088,922.65 - - - 1,088,922.65

交易性金融资产 - - -3,013,135,912.34 3,013,135,912.34

应收申购款 - - - 6,348,472.91 6,348,472.91

应收清算款 - - - 7,512,991.19 7,512,991.19

资产总计 190,880,392.28 - -3,026,997,376.44 3,217,877,768.72

负债

应付赎回款 - - - 8,056,115.47 8,056,115.47

应付管理人报酬 - - - 2,708,510.15 2,708,510.15

应付托管费 - - - 541,702.03 541,702.03

应付销售服务费 - - - 65,926.66 65,926.66

其他负债 - - - 645,181.15 645,181.15

负债总计 - - - 12,017,435.46 12,017,435.46

利率敏感度缺口 190,880,392.28 - -3,014,979,940.98 3,205,860,333.26

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 351,968,508.91 - - - 351,968,508.91

结算备付金 50,905,624.41 - - - 50,905,624.41

存出保证金 1,675,723.61 - - - 1,675,723.61

交易性金融资产 - - -5,073,541,204.59 5,073,541,204.59

应收申购款 - - - 10,583,488.17 10,583,488.17

资产总计 404,549,856.93 - -5,084,124,692.76 5,488,674,549.69

负债

应付赎回款 - - - 15,981,080.98 15,981,080.98


应付管理人报酬 - - - 4,585,604.96 4,585,604.96

应付托管费 - - - 917,120.99 917,120.99

应付清算款 - - - 15,558,093.23 15,558,093.23

其他负债 - - - 1,401,442.55 1,401,442.55

负债总计 - - - 38,443,342.71 38,443,342.71

利率敏感度缺口 404,549,856.93 - -5,045,681,350.05 5,450,231,206.98

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金本报告期及上年度末未持有债券投资或持有债券投资占比并不重大，因而市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人定期对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净
比例（%） 值比例（%）

交易性金融资 3,013,135,912.34 93.99 5,073,541,204.59 93.09
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资


衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 3,013,135,912.34 93.99 5,073,541,204.59 93.09

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 本期末 （2023 年 12 月 31 上年度末 （2022 年 12 月
日） 31 日 ）

分析 业绩比较基准上升

150,635,402.35 243,277,822.82
5%

业绩比较基准下降

-150,635,402.35 -243,277,822.82
5%

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整
体的重要性，被划分为三个层次：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 3,011,987,969.24 5,071,720,872.48

第二层次 163,362.10 -

第三层次 984,581.00 1,820,332.11


合计 3,013,135,912.34 5,073,541,204.59

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层
次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 1,820,332.11 1,820,332.11

当期购买 - 919,706.20 919,706.20

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 3,849,650.23 3,849,650.23

当期利得或损失总额 - 2,094,192.92 2,094,192.92

其中：计入损益的利得或 - 2,094,192.92 2,094,192.92
损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 984,581.00 984,581.00

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 64,874.80 64,874.80
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 1,995,221.72 1,995,221.72

当期购买 - 2,480,715.67 2,480,715.67


当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 2,589,419.03 2,589,419.03

当期利得或损失总额 - -66,186.25 -66,186.25

其中：计入损益的利得或 - -66,186.25 -66,186.25
损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 1,820,332.11 1,820,332.11

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - -660,383.56 -660,383.56
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允价 采用的估 与公允价值
值 值技术 名称 范围/加权平 之间的关系
均值

平 均 价 格 股票在剩余限售 0.1462-

股票投资 984,581.00 亚 式 期 权 期内的股价的预 2.1775 负相关

模型 期年化波动率

不可观察输入值

项目 上年度末公允 采用的估

价值 值技术 名称 范围/加权平 与公允价值
均值 之间的关系

平 均 价 格 股票在剩余限售 0.1444-

股票投资 1,820,332.11 亚 式 期 权 期内的股价的预 2.4756 负相关

模型 期年化波动率

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

无。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接
近于公允价值。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。


§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 3,013,135,912.34 93.64

其中：股票 3,013,135,912.34 93.64

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 189,791,469.63 5.90

8 其他各项资产 14,950,386.75 0.46

9 合计 3,217,877,768.72 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔 - -
业

B 采矿业 53,673,650.00 1.67

C 制造业 91,905,584.40 2.87

电力、热力、燃

D 气及水生产和供 - -
应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储 - -
和邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件

I 和信息技术服务 - -
业

J 金融业 2,861,964,229.90 89.27

K 房地产业 4,369,750.00 0.14

L 租赁和商务服务 - -
业


M 科学研究和技术 - -
服务业

N 水利、环境和公 - -
共设施管理业

O 居民服务、修理 - -
和其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱 - -
乐业

S 综合 - -

合计 3,011,913,214.30 93.95

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔

业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 1,037,648.02 0.03

电力、热力、燃

D 气及水生产和供

应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 19,537.20 0.00

G 交通运输、仓储

和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件

I 和信息技术服务

业 125,821.07 0.00

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务

业 3,058.00 0.00

M 科学研究和技术

服务业 26,564.46 0.00

N 水利、环境和公

共设施管理业 10,069.29 0.00

O 居民服务、修理

和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱

乐业 - -


S 综合 - -

合计 1,222,698.04 0.04

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例
码 （%）

1 601318 中国平安 22,541,268 908,413,100.40 28.34

2 601601 中国太保 28,147,752 669,353,542.56 20.88

3 601628 中国人寿 13,701,912 388,449,205.20 12.12

4 601336 新华保险 6,860,608 213,570,727.04 6.66

5 601319 中国人保 26,272,476 127,158,783.84 3.97

6 300750 宁德时代 562,940 91,905,584.40 2.87

7 601398 工商银行 18,969,300 90,673,254.00 2.83

8 600036 招商银行 3,240,573 90,152,740.86 2.81

9 601328 交通银行 15,690,600 90,064,044.00 2.81

10 601288 农业银行 21,412,700 77,942,228.00 2.43

11 601988 中国银行 14,143,100 56,430,969.00 1.76

12 601857 中国石油 7,602,500 53,673,650.00 1.67

13 000627 天茂集团 16,253,200 46,159,088.00 1.44

14 601169 北京银行 9,926,500 44,967,045.00 1.40

15 601939 建设银行 4,508,400 29,349,684.00 0.92

16 600705 中航产融 3,556,900 11,061,959.00 0.35

17 000617 中油资本 1,698,400 9,171,360.00 0.29

18 600120 浙江东方 1,368,500 4,912,915.00 0.15

19 600663 陆家嘴 499,400 4,369,750.00 0.14

20 002423 中粮资本 618,800 4,133,584.00 0.13

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例
码 （股） （%）

1 688717 艾罗能源 2,935 163,362.10 0.01

2 688563 航材股份 1,501 90,795.49 0.00

3 688657 浩辰软件 1,008 82,656.17 0.00

4 688548 广钢气体 4,048 51,612.00 0.00

5 603296 华勤技术 593 46,105.75 0.00

6 301526 国际复材 9,723 43,267.35 0.00

7 688549 中巨芯 4,294 34,738.46 0.00


8 301291 明阳电气 1,206 34,202.16 0.00

9 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.00

10 688702 盛科通信 549 26,450.82 0.00

11 301559 中集环科 1,315 23,985.60 0.00

12 301525 儒竞科技 266 21,668.36 0.00

13 301498 乖宝宠物 554 21,500.74 0.00

14 301371 敷尔佳 564 21,195.12 0.00

15 301421 波长光电 332 19,710.84 0.00

16 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00

17 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

18 301468 博盈特焊 598 18,071.56 0.00

19 301172 君逸数码 438 16,714.08 0.00

20 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00

21 601096 宏盛华源 3,918 15,907.08 0.00

22 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00

23 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

24 301566 达利凯普 576 12,752.64 0.00

25 301456 盘古智能 407 12,368.73 0.00

26 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00

27 301292 海科新源 583 11,281.05 0.00

28 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00

29 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

30 688592 司南导航 216 10,914.48 0.00

31 688603 天承科技 140 10,379.60 0.00

32 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

33 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00

34 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

35 301372 科净源 231 10,069.29 0.00

36 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

37 301395 仁信新材 520 9,718.80 0.00

38 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

39 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00

40 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

41 301469 恒达新材 275 9,099.75 0.00

42 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00

43 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00

44 301520 万邦医药 160 8,438.40 0.00

45 688638 誉辰智能 141 8,414.88 0.00

46 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00

47 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

48 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

49 301578 辰奕智能 118 8,061.76 0.00

50 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00


51 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

52 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00

53 603275 众辰科技 193 7,662.10 0.00

54 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

55 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00

56 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

57 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

58 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

59 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

60 001378 德冠新材 205 6,410.35 0.00

61 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

62 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00

63 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

64 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00

65 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00

66 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00

67 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00

68 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00

69 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 601318 中国平安 230,863,777.81 4.24

2 601601 中国太保 135,263,773.70 2.48

3 601628 中国人寿 85,806,382.00 1.57

4 601336 新华保险 44,318,430.41 0.81

5 300750 宁德时代 37,496,188.00 0.69

6 600036 招商银行 33,897,768.78 0.62

7 000627 天茂集团 28,790,025.00 0.53

8 601319 中国人保 27,960,939.00 0.51

9 600705 中航产融 18,682,392.00 0.34

10 601328 交通银行 17,148,435.00 0.31

11 000617 中油资本 17,043,643.88 0.31

12 601857 中国石油 16,723,793.00 0.31

13 601398 工商银行 16,711,659.00 0.31

14 601288 农业银行 13,852,336.00 0.25

15 601988 中国银行 9,948,467.00 0.18

16 601169 北京银行 8,401,882.00 0.15

17 600663 陆家嘴 8,328,929.00 0.15

18 002423 中粮资本 6,862,525.00 0.13

19 601939 建设银行 5,120,102.00 0.09


20 600120 浙江东方 1,721,427.00 0.03

注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 601318 中国平安 762,635,225.75 13.99

2 601601 中国太保 588,403,800.86 10.80

3 601628 中国人寿 359,610,629.73 6.60

4 601336 新华保险 180,717,696.67 3.32

5 601328 交通银行 112,613,424.26 2.07

6 601319 中国人保 110,607,292.00 2.03

7 601398 工商银行 97,763,350.89 1.79

8 300750 宁德时代 78,267,425.20 1.44

9 601288 农业银行 76,537,155.00 1.40

10 600036 招商银行 72,567,076.25 1.33

11 601988 中国银行 55,957,757.10 1.03

12 601169 北京银行 47,807,514.03 0.88

13 601857 中国石油 47,399,700.00 0.87

14 600157 永泰能源 40,806,860.00 0.75

15 000627 天茂集团 37,383,853.00 0.69

16 601939 建设银行 29,324,515.58 0.54

17 601238 广汽集团 29,186,840.00 0.54

18 600018 上港集团 20,856,062.00 0.38

19 600718 东软集团 11,888,880.00 0.22

20 600120 浙江东方 4,752,325.80 0.09

注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 791,466,313.27

卖出股票收入（成交）总额 2,814,042,190.93

注：本项"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，招商银行、新华保险、农业银行出现在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，基金管理人经审慎分析，在本报告期内继续保持对其投资。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 1,088,922.65

2 应收清算款 7,512,991.19

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 6,348,472.91

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 14,950,386.75

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说明
允价值 值比例（%）

1 688717 艾罗能源 163,362.10 0.01 新股流通受限

2 688563 航材股份 90,795.49 0.00 新股流通受限

3 688548 广钢气体 51,612.00 0.00 新股流通受限

4 603296 华勤技术 46,105.75 0.00 新股流通受限

5 688657 浩辰软件 7,901.23 0.00 新股流通受限

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总 占总
（户） 金份额 份额 份额
持有份额 比例 持有份额 比例
（%） （%）

方正富邦

中证保险 280,028 15,173.47 279,474,202.63 6.58 3,969,522,934.07 93.42
A
方正富邦

中证保险 14,323 17,880.35 87,359,296.44 34.11 168,740,912.13 65.89
C

合计 292,128 15,421.66 366,833,499.07 8.14 4,138,263,846.20 91.86

注：(1)方正富邦中证保险 A：机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有方正富邦中证保险 A 份额占方正富邦中证保险 A 总份额比例、个人投资者持有方正富邦中证保险 A 份额占方正富邦中证保险 A 总份额比例；

(2)方正富邦中证保险 C：机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有方正富邦中证保险 C 份额占方正富邦中证保险 C 总份额比例、个人
投资者持有方正富邦中证保险 C 份额占方正富邦中证保险 C 总份额比例。
9.2 期末上市基金前十名持有人

方正富邦中证保险 A

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 张美芳 8,072,252.00 2.72

恒安标准养老保险有

2 限责任公司－信天翁 3,776,927.00 1.27
启航专属商业养老保

险进取

3 刘亮 3,700,000.00 1.25

4 河北博锐思泰信息技 3,000,000.00 1.01
术服务有限公司

5 谢亚轩 2,196,600.00 0.74

6 马红蕾 2,182,766.00 0.74

上海宁苑资产管理有

7 限公司－宁苑沛华二 2,090,165.00 0.70
号私募证券投资基金

国联证券-招商银行-

8 国联鑫进取 1 号 FOF 2,051,400.00 0.69
集合资产管理计划

9 李科雄 2,000,000.00 0.67

10 戴海林 1,991,586.00 0.67

注：上述基金持有人份额均为场内基金份额。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理 方正富邦中证保险 A 321,461.34 0.01
人所有从

业人员持 方正富邦中证保险 C 99.51 0.00
有本基金

合计 321,560.85 0.01

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 方正富邦中证保险 A 0~10
基金投资和研究部门负

责人持有本开放式基金 方正富邦中证保险 C -

合计 0~10

本基金基金经理持有本 方正富邦中证保险 A 0~10

开放式基金 方正富邦中证保险 C -

合计 0~10


§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 方正富邦中证保险 A 方正富邦中证保险 C

基金合同生效日

（2021 年 1 月 1 1,347,288,420.23 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金 7,258,726,549.08 -
份额总额

本报告期基金总申 1,842,402,544.84 1,164,700,012.60
购份额

减：本报告期基金 4,852,131,957.22 908,599,804.03
总赎回份额

本报告期基金拆分 - -
变动份额

本报告期期末基金 4,248,997,136.70 256,100,208.57
份额总额
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人于 2023 年 3 月 30 日发布《方正富邦基金管理有限公司基金行
业高级管理人员变更公告》聘任向祖荣先生为公司财务负责人。

基金托管人于 2023 年 2 月 10 日发布公告，顾湘晴自 2023 年 1 月 18 日起担任国信证券
股份有限公司资产托管部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，未发生影响基金管理人经营的诉讼。
本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内，经公司董事会决议，决定聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为我

公司提供审计服务。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已连续 7 年为本基金提供审计服务。本报告期内应支付给德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 90,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内无基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及相关高级管理人员未受到金融监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

国信证券 2 874,643,013 24.43 552,473.84 21.97 -

.83

华金证券 2 820,290,660 22.91 517,835.47 20.59 -

.77

平安证券 2 671,587,886 18.76 496,906.87 19.76 新增
.47

方正证券 3 455,803,667 12.73 392,542.11 15.61 -

.60

中银国际 1 366,926,976 10.25 268,337.30 10.67 -

证券 .03

华鑫证券 2 236,031,500 6.59 173,767.00 6.91 新增
.49

甬兴证券 3 121,362,267 3.39 88,752.43 3.53 退租
.14

广发证券 2 33,465,775. 0.93 24,473.70 0.97 -

18

渤海证券 2 - - - - -

东方财富 2 - - - - -

证券

海通证券 1 - - - - -

华安证券 2 - - - - -

华林证券 2 - - - - -


华西证券 2 - - - - -

注：1.为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。

ⅱ公司财务状况良好。

ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。

ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。

ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。

2.券商专用交易单元选择程序：

ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估

本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。

ⅱ协议签署及通知托管人

本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债券 占当期权
券商名 券 回购成交总 证

称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额
的比例(%) (%) 的比例
(%)

国信证 198,030,00 100.00 - - - -
券 0.00

华金证 - - - - - -
券

平安证 - - - - - -
券

方正证 - - - - - -
券

中银国 - - - - - -
际证券

华鑫证 - - - - - -
券

甬兴证 - - - - - -
券

广发证 - - - - - -


券

渤海证 - - - - - -
券

东方财 - - - - - -
富证券

海通证 - - - - - -
券

华安证 - - - - - -
券

华林证 - - - - - -
券

华西证 - - - - - -
券
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

方正富邦基金管理有限公司旗下基

1 金 2022 年 12 月 31 日基金份额净值 公司网站 2023-01-01

公告

方正富邦基金管理有限公司关于调 中证报、上证报、证券

2 整中国建设银行直销资金账户的公 日报、证券时报、公司 2023-01-16

告 网站

3 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-01-20

投资基金 2022 年第 4 季度报告

方正富邦基金管理有限公司关于方

4 正富邦中证保险主题指数型证券投 中证报、公司网站 2023-03-24

资基金增设 C 类基金份额并修改基

金合同和托管协议的公告

方正富邦中证保险主题指数型证券

5 投资基金（方正富邦中证保险 A 份 中证报、公司网站 2023-03-24

额）基金产品资料概要

方正富邦中证保险主题指数型证券

6 投资基金（方正富邦中证保险 C 份 中证报、公司网站 2023-03-24

额）基金产品资料概要

7 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-03-24

投资基金基金合同

8 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-03-24

投资基金托管协议

9 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-03-24

投资基金招募说明书（更新）

方正富邦基金管理有限公司关于终 中证报、上证报、证券

10 止与浦领基金销售有限公司、武汉 日报、证券时报、公司 2023-03-28

市伯嘉基金销售有限公司销售业务 网站

的公告


方正富邦基金管理有限公司基金行 中证报、上证报、证券

11 业高级管理人员变更公告 日报、证券时报、公司 2023-03-30

网站

12 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-03-31

投资基金 2022 年年度报告

13 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-04-22

投资基金 2023 年第 1 季度报告

14 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-07-21

投资基金 2023 年第 2 季度报告

方正富邦基金管理有限公司关于终 中证报、上证报、证券

15 止与上海财咖啡基金销售有限公司 日报、证券时报、公司 2023-08-09

销售业务的公告 网站

16 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-08-31

投资基金 2023 年中期报告

方正富邦基金管理有限公司关于终 中证报、上证报、证券

17 止凤凰金信（海口）基金销售有限 日报、证券时报、公司 2023-09-07

公司办理旗下基金相关销售业务的 网站

公告

18 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-10-25

投资基金 2023 年第三季度报告

方正富邦基金管理有限公司关于终 中证报、上证报、证券

19 止与大连网金基金销售有限公司销 日报、证券时报、公司 2023-12-01

售业务的公告 网站

方正富邦中证保险主题指数型证券

20 投资基金（方正富邦中证保险 A 份 中证报、公司网站 2023-12-15

额）基金产品资料概要（更新）

方正富邦中证保险主题指数型证券

21 投资基金（方正富邦中证保险 C 份 中证报、公司网站 2023-12-15

额）基金产品资料概要（更新）

22 方正富邦中证保险主题指数型证券 中证报、公司网站 2023-12-15

投资基金招募说明书（更新）

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

（1） 中国证监会核准基金募集的文件；

（2）《方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金基金合同》；

（3）《方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金托管协议》；


（4）《方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金招募说明书》；

（5） 基金管理人业务资格批件、营业执照；

（6） 基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

方正富邦基金管理有限公司
2024 年 3 月 30 日
点击查看>>  附件