宝盈增强收益债券型证券投资基金
2011 年年度报告


2011 年 12 月 31 日




基金管理人：宝盈基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年三月二十八日
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§1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三

分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 3 月 27 日复核

了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,

保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定

盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅

读本基金的招募说明书及其更新。

普华永道中天会计师事务所有限公司为基金财务会计报告出具了标准无保留意见的审

计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................ 1
1.1 重要提示 .............................................................. 1
§2 基金简介 .............................................................. 4
2.1 基金基本情况 .......................................................... 4
2.2 基金产品说明 .......................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................ 5
2.4 信息披露方式 .......................................................... 5
2.5 其他相关资料 .......................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................ 5
3.2 基金净值表现 .......................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................... 10
§4 管理人报告 ........................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................. 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................. 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................... 14
§5 托管人报告 ........................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................. 15
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......... 16
§6 审计报告 ............................................................. 16
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................... 16
6.2 注册会计师的责任 ..................................................... 16
6.3 审计意见 ............................................................. 17
§7 年度财务报表 ......................................................... 17
7.1 资产负债表 ........................................................... 17
7.2 利润表............................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ......................................... 19
7.4 报表附注 ............................................................. 20
§8 投资组合报告 ......................................................... 40
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................. 40
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ......................................... 41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........... 41
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................... 42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................... 43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......... 44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ... 44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ......... 44

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8.9 投资组合报告附注 ..................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 ................................................... 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................... 45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ....................... 45
§10 开放式基金份额变动 ................................................... 46
§11 重大事件揭示 ......................................................... 46
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................... 46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............... 46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................... 47
11.4 基金投资策略的改变 ................................................... 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................... 47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................... 47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................... 47
11.8 其他重大事件 ......................................................... 48
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................... 49
§13 备查文件目录 ......................................................... 49
13.1 备查文件目录 ......................................................... 49
13.2 存放地点 ............................................................. 50
13.3 查阅方式 ............................................................. 50




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§2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称 宝盈增强收益债券型证券投资基金
基金简称 宝盈增强收益债券
基金主代码 213007
交易代码 213007 213907
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年 5 月 15 日
基金管理人 宝盈基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 964,769,674.51 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C
下属分级基金的交易代码 213007（前端）、213907（后端） 213917
报告期末下属分级基金的份额总额 867,904,337.01 份 96,865,337.50 份


2.2 基金产品说明


基于中国经济处于宏观变革期以及对资本市场未来持续、健康增长的预期， 本基金在严格控
投资目标 制投资风险与保持资产流动性的前提下努力保持基金资产持续增值，并力争创造超越业绩基
准的主动管理回报。
本基金基于对以下因素的判断，进行基金资产在固定收益品种、可转换债券、新股（含增发）
申购以及二级市场股票投资之间的配置：
①基于对利率、信用等因素的分析，预测固定收益品种的风险和收益；
投资策略 ②可转换债券发行公司的成长性和转债价值的判断；
③基于对新股发行频率、中签率、上市后的平均涨幅等因素的分析，预测新股申购的风险和
收益；
④股票市场走势的预测。
中信标普全债指数
中信标普全债指数涵盖国债、企业债、金融债、可转债，具有良好的市场代表性，能够反映
债券市场总体走势，适合作为本基金的业绩比较基准。
业绩比较基准 如果今后有其它代表性更强的业绩比较基准推出，或有更科学客观的权重比例适用于本基金
时，本基金管理人可依据维护基金份额持有人合法权益的原则，对业绩比较基准进行相应调
整。业绩比较基准的变更需经基金管理人和基金托管人协商一致，在履行适当程序后实施，
并在更新的招募说明书中列示。
本基金是一只债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险较低收益品种，本基金的风险与
风险收益特征
预期收益都要低于股票型和混合型基金，高于货币市场基金。




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2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人
名称 宝盈基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 孙胜华 尹东
信息披露负责人 联系电话 0755-83276688 010-67595003
电子邮箱 sunsh@byfunds.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话 400-8888-300 010-67595096
传真 0755-83515599 010-66275853
注册地址 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501 北京市西城区金融大街25号
办公地址 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码 518034 100033
法定代表人 李建生 王洪章


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.byfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处


2.5 其他相关资料


项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼
注册登记机构 宝盈基金管理有限公司 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501



§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标


单位：人民币元

2011 年 2010 年 2009 年
3.1.1 期间数据和指标 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益
债券 A/B 债券 C 债券 A/B 债券 C 债券 A/B 债券 C
本期已实现收益 -50,122,758.27 -7,640,364.87 59,387,162.50 8,815,319.29 90,205,243.66 13,293,554.09


本期利润 -56,426,127.52 -19,463,022.35 64,983,826.62 5,258,458.26 64,765,231.58 5,619,820.40


加权平均基金份额本期利润 -0.0602 -0.0876 0.1051 0.0332 0.0925 0.0518



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本期加权平均净值利润率 -5.66% -8.17% 8.86% 2.80% 8.36% 4.72%
本期基金份额净值增长率 -5.34% -5.71% 12.06% 11.62% 9.49% 9.07%
2011 年末 2010 年末 2009 年末
3.1.2 期末数据和指标 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益
债券 A/B 债券 C 债券 A/B 债券 C 债券 A/B 债券 C
期末可供分配利润 -32,685,137.19 -5,023,205.44 79,971,469.20 40,651,666.70 67,646,868.22 7,286,625.95
期末可供分配基金份额利润 -0.0377 -0.0519 0.0929 0.0821 0.1229 0.1173
期末基金资产净值 871,777,621.44 95,898,829.88 979,866,745.72 558,281,993.86 629,935,339.24 70,712,806.48
期末基金份额净值 1.0045 0.9900 1.1388 1.1277 1.1442 1.1387
2011 年末 2010 年末 2009 年末
3.1.3 累计期末指标 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益 宝盈增强收益
债券 A/B 债券 C 债券 A/B 债券 C 债券 A/B 债券 C
基金份额累计净值增长率 25.48% 18.88% 32.56% 26.08% 18.28% 12.95%

注：① 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变

动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

② 期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利

润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期

末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。

③ 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益

水平要低于所列数字。


3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

宝盈增强收益债券 A/B：
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去三个月 6.61% 0.74% 2.72% 0.07% 3.89% 0.67%
过去六个月 -2.91% 0.70% 2.43% 0.07% -5.34% 0.63%
过去一年 -5.34% 0.54% 3.79% 0.06% -9.13% 0.48%
过去三年 16.15% 0.41% 6.15% 0.06% 10.00% 0.35%
自基金成立起至今 25.48% 0.37% 13.87% 0.08% 11.61% 0.29%
宝盈增强收益债券 C：
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④


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过去三个月 6.51% 0.74% 2.72% 0.07% 3.79% 0.67%
过去六个月 -3.09% 0.70% 2.43% 0.07% -5.52% 0.63%
过去一年 -5.71% 0.54% 3.79% 0.06% -9.50% 0.48%
过去三年 14.80% 0.41% 6.15% 0.06% 8.65% 0.35%
自基金成立起至今 18.88% 0.39% 8.97% 0.07% 9.91% 0.32%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

宝盈增强收益债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2008 年 5 月 15 日至 2011 年 12 月 31 日）
宝盈增强收益债券 A/B
（2008 年 5 月 15 日至 2011 年 12 月 31 日）




注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的 6 个月内为建仓期。建仓期结束

时本基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。
宝盈增强收益债券 C
（2008 年 10 月 20 日至 2011 年 12 月 31 日）




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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告




注：① 本基金于 2008 年 10 月 20 日起增加收取销售服务费的 C 类收费模式，其对应的

基金份额简称“宝盈增强收益债券 C”。

②按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的 6 个月内为建仓期。建仓期结束

时本基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

宝盈增强收益债券型证券投资基金

合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
宝盈增强收益债券 A/B




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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告




注：1. 宝盈增强收益债券基金合同生效日为 2008 年 5 月 15 日，合同生效期限不足五年；

2. 合同生效日当年，本基金的收益率和业绩比较基准收益率是按实际存续期计算，不

按整个自然年度折算；

3. 本柱状图显示的 2008 年的宝盈增强收益债券 A/B 收益率和业绩比较基准收益率是从

2008 年 5 月 15 日到 2008 年 12 月 31 日之间的收益率。


宝盈增强收益债券 C




注：1. 宝盈增强收益债券基金合同生效日为 2008 年 5 月 15 日，宝盈增强收益债券 C 始于


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2008 年 10 月 20 日，生效期限不足五年；

2. 合同生效日当年，本基金的收益率和业绩比较基准收益率是按实际存续期计算，不

按整个自然年度折算；

3. 本柱状图显示的 2008 年的宝盈增强收益债券 C 收益率和业绩比较基准收益率是从

2008 年 10 月 20 日到 2008 年 12 月 31 日之间的收益率。


3.3 过去三年基金的利润分配情况


1、宝盈增强收益债券 A/B

单位：人民币元
每10份基金份
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
额分红数
2011 0.750 47,420,665.85 23,443,368.84 70,864,034.69 -
2010 1.390 91,207,213.01 39,847,485.78 131,054,698.79 -
2009 0.380 12,458,980.39 9,631,392.90 22,090,373.29 -
合计 2.520 151,086,859.25 72,922,247.52 224,009,106.77 -


2、宝盈增强收益债券 C

单位：人民币元
每10份基金份
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
额分红数
2011 0.750 12,976,404.25 3,264,000.24 16,240,404.49 -
2010 1.390 70,087,242.80 5,407,788.74 75,495,031.54 -
2009 0.380 2,623,738.51 139,270.60 2,763,009.11 -
合计 2.520 85,687,385.56 8,811,059.58 94,498,445.14 -




§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况


4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人：宝盈基金管理有限公司是 2001 年按照证监会“新的治理结构、新的内控

体系”标准设立的首批基金管理公司之一，2001 年 5 月 18 日成立，注册资本为人民币 1 亿

元，注册地在深圳。公司目前管理基金鸿阳、宝盈鸿利收益、宝盈泛沿海、宝盈策略增长、

宝盈增强收益、宝盈资源优选、宝盈核心优势、宝盈货币、宝盈中证 100 九只基金，公司恪


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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

守价值投资的投资理念，并逐渐形成了稳健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰富的投

资管理团队，在研究方面，公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融工

程研究的专业人才，为公司的投资决策提供科学的研究支持；在投资方面，公司的基金经理

具有丰富的证券市场投资经验，以自己的专业知识致力于获得良好业绩，努力为投资者创造

丰厚的回报。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助
证券从业
姓名 职务 理）期限 说明
年限
任职日期 离任日期
陈若劲，女，1971 年生，香港中文大学金
融 MBA。曾在第一创业证券有限责任公司固
本基金基金经
定收益部从事债券投资、研究及交易等工
理、宝盈货币市
作，2008 年 4 月加入宝盈基金管理有限公
陈若劲 场证券投资基金 2008-09-02 - 8年
司任债券组合研究员。现同时担任宝盈货
基金经理兼固定
币市场证券投资基金基金经理、固定收益
收益部总监
部总监。中国国籍，证券投资基金从业人
员资格。
注：1、本基金基金经理非首任基金经理，其“任职日期”指根据公司决定确定的聘任

日期；

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定，证券

从业年限的计算截至 2011 年 12 月 31 日。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法

规及基金合同等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本

着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持有人谋

求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规

定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，无损害基金持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况

基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有



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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控。经检查，在本报告期内基金管理

人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资活动中公平对待不同投资组合，公平

交易制度执行情况良好，无损害基金持有人利益的行为。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

本基金为债券型基金，其投资风格和管理人旗下其它基金和投资组合的风格存在较大差

异，本基金业绩和管理人旗下其它组合的投资业绩不具有可比性。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明


4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，经济增长前高后低，逐渐回落。全年经济始终笼罩于自 2010 年开始的房地

产调控、流动性紧缩以及欧债危机的阴影之下，资本市场不时还受到诸如城投平台贷款、民

间高利贷违约、日本地震以及高铁事故等突发事件的扰动，负面情绪发酵。四季度在通胀出

现拐点，流动性预期改善的情况下，在 10 年期国债的引领下，利率债、高评级信用债和可

转债等品种渐次反弹。

报告期内，在债券类资产的配置上，基于对通胀高企的担忧，我们在一季度增持浮息债

券和久期较短的高票息信用债，降低组合久期并逢高减持部分可转债；二季度在收益率大幅

上行后，减持浮动利率债券和短期融资券，配置部分新发公司债，并在可转债下跌过程中逐

渐增仓；三季度市场极度恐慌中，我们继续减持浮息利率产品和短融券，增持可转债和 AAA

评级信用债；四季度市场触底回升，我们继续持有可转债，增持 AAA 评级公司债，适度提高

资金杠杆的使用率，并拉长了组合的久期。报告期末，配置组合以高评级中等久期信用债和

大盘转债为主，流动性较好。

报告期内，在权益类资产的配置上，我们在一季度快速清仓解禁的 2010 年获配新股，

此后自下而上的选择上市公司进行投资，全年交易相对较少，以持有为主。一级市场方面，

我们选择性地参加上市公司 IPO 网下申购，整体取得一定正收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

增强收益 AB：

本基金在本报告期内净值增长率是-5.34%，同期业绩比较基准收益率是 3.79%。


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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

增强收益 C：

本基金在本报告期内净值增长率是-5.71%，同期业绩比较基准收益率是 3.79%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望 2012 年，我们认为经济增长和通货膨胀在上半年仍将处于下降周期，而本轮经济

下滑很大程度上缘于通胀压力下政府主动采取持续紧缩的调控措施。随着经济增长下行，通

胀压力减轻，在“稳增长”的基调下，未来货币政策将逐渐趋于宽松。2012 年上半年，经

济增长有望触底回升，经济出现硬着陆的可能性很低，而通胀压力或在 2012 年下半年重新

显现。

随着紧缩货币政策逐渐趋于宽松，银行间资金面偏紧态势将逐渐改善，资金利率中枢水

平逐步下行，从而对债券市场收益率构成支撑。经济基本面的好转将制约利率品种、尤其是

长久期品种收益率下行的幅度，另一方面将缓解市场对于信用风险的担忧，前期信用利差持

续扩大的中低评级信用产品或将迎来较好的投资机会，制约因素则在于中低评级品种供给压

力很大以及有可能遭遇违约风险事件冲击。

我们对权益类资产配置相对乐观，政策转暖、资金面好转和经济增长触底预期共同作用

下，2012 年权益市场整体取得正收益的可能性较大，而经过连续下跌后较低的估值也使得

权益市场风险相对可控。我们将自下而上选择基本面良好、符合国家产业政策的优质公司参

与一二级市场的投资。可转债方面，整体转股溢价率和纯债溢价率都处于历史低位水平，尽

管潜在的供给压力仍在，我们仍将维持对于转债的持续关注并择优灵活配置。


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期，公司监察稽核部门通过加强对基金投资交易业务的日常交易监控、交易流程

检查、注册登记、客户服务等业务进行日常跟踪检查等工作，不断加强和完善对投资交易的

事前、事中和事后控制，并定期出具专项监察报告及合规性报告等，对基金投资运作的合规

性情况等进行总结和报告。

通过以上工作，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，也不存

在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。

本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的科学性和有

效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。

13
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基

金持有的投资品种进行估值。会计师事务所就我司所采用的相关估值模型、假设及参数的适

当性发表审核意见并出具报告。基金托管人负责对基金管理公司采用的估值政策和程序进行

核查，并对估值结果及净值计算进行复核。

本基金管理人设立估值工作小组，估值工作小组由本基金管理人的总经理任小组长，由

投资部、研究部、金融工程部、基金事务部、监察稽核部指定人员组成。相关成员均具备相

应的专业胜任能力和相关工作经历。估值工作小组负责制定、修订和完善基金估值政策和程

序，定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情

况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。投资部、研究部负责定期对经济环境是否发生

重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价；

金融工程部负责对估值模型及方法进行筛选，选择最具适用性的估值模型及参数，并负责估

值模型的选择及测算；基金事务部负责进行日常估值，并与托管行的估值结果核对一致；监

察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负

责估值调整事项的信息披露工作。

上述参与估值流程的本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所各方不

存在任何重大利益冲突。基金经理不参与决定本基金估值的程序。本基金未接受任何已签约

的与估值相关的任何定价服务。


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金合同约定：

1.由于宝盈增强收益 A/B 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务

费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，宝盈增强收益同一类别内的每一基金份

额享有同等分配权；

2.收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红

利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可将投资人的

现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额；

3.本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 20%；

4.若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；

14
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

5.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将

现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金

默认的收益分配方式是现金分红；

6.基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；

7.基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；

8.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

本报告期末 A/B 类基金份额可供分配利润-32,685,137.19 元， 类基金份额可供分配利

润-5,023,205.44 元，A/B 类基金份额净值 1.0045 元，C 类基金份额净值 0.9900 元，不符

合利润分配条件。

A/B 类基金于 2011 年 6 月 23 日进行了利润分配，每 10 份基金份额分红 0.75 元。

C 类基金于 2011 年 6 月 23 日进行了利润分配，每 10 份基金份额分红 0.75 元。

根据相关法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情况，不需对本报告期末的利润进

行分配。




§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资

基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，

完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基

金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面

进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金实施利润分配的金额为 A/B 类 70,864,034.69 元， 类 16,240,404.49

元。




15
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、

投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6 审计报告


普华永道中天审字(2012)第 20691 号

宝盈增强收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的宝盈增强收益债券型证券投资基金(以下简称“宝盈增强收益基金”

的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年度的利润表和所有者权益(基

金净值)变动表以及财务报表附注。


6.1 管理层对财务报表的责任


编制和公允列报财务报表是宝盈增强收益基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司管

理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有

关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重

大错报。


6.2 注册会计师的责任


我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评

估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设

计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层

选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

16
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。


6.3 审计意见


我们认为，上述宝盈增强收益基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财

务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反

映了宝盈增强收益基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值

变动情况。

普华永道中天会计师事务所有限公司

注册会计师 汪棣 单峰

上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼

2012-03-23




§7 年度财务报表


7.1 资产负债表


会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金

报告截止日：2011 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2011年12月31日 2010年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,374,809.72 629,329,018.25
结算备付金 45,817,618.84 8,174,441.72
存出保证金 650,177.91 541,746.12
交易性金融资产 7.4.7.2 1,417,465,820.83 1,449,561,793.93
其中：股票投资 135,055,380.08 214,404,496.92
基金投资 - -
债券投资 1,282,410,440.75 1,235,157,297.01
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 25,679,755.10 42,968,186.39
应收利息 7.4.7.5 10,375,103.64 6,020,080.79

17
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

应收股利 - -
应收申购款 1,000.00 371,273.90
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 1,503,364,286.04 2,136,966,541.10
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2011年12月31日 2010年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 533,599,605.60 396,399,139.40
应付证券清算款 - 4,811,216.35
应付赎回款 366,147.17 194,546,446.59
应付管理人报酬 495,986.54 780,952.21
应付托管费 165,328.84 260,317.43
应付销售服务费 33,073.91 198,350.77
应付交易费用 7.4.7.7 62,295.84 609,038.19
应交税费 504,612.80 222,228.00
应付利息 140,421.95 493,446.21
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 320,362.07 496,666.37
负债合计 535,687,834.72 598,817,801.52
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 964,769,674.51 1,355,514,754.58
未分配利润 7.4.7.10 2,906,776.81 182,633,985.00
所有者权益合计 967,676,451.32 1,538,148,739.58
负债和所有者权益总计 1,503,364,286.04 2,136,966,541.10
注：报告截止日 2011 年 12 月 31 日，宝盈增强收益债券型证券投资基金 A/B 类基金份

额净值 1.0045 元，基金份额总额 867,904,337.01 份。宝盈增强收益债券型证券投资基金 C

类基金份额净值 0.9900 元，基金份额总额 96,865,337.50 份。宝盈增强收益债券型证券投

资 基 金 A/B 类 基 金 和 宝盈 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 C 类 基 金 的 合 计 份 额 总 数

964,769,674.51 份。


7.2 利润表


会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日


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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2011年1月1日至2011 2010年1月1日至2010
年12月31日 年12月31日
一、收入 -53,212,755.82 84,884,145.35
1.利息收入 28,876,489.89 16,202,064.09
其中：存款利息收入 7.4.7.11 707,004.29 1,090,009.92
债券利息收入 27,911,636.71 15,055,173.04
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 257,848.89 56,881.13
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -64,204,141.83 65,718,117.65
其中：股票投资收益 7.4.7.12 5,597,592.16 62,452,452.68
债券投资收益 7.4.7.13 -70,430,508.82 2,801,285.04
基金投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 628,774.83 464,379.93
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 -18,126,026.73 2,039,803.09
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 240,922.85 924,160.52
减：二、费用 22,676,394.05 14,641,860.47
1．管理人报酬 7,438,306.20 5,462,203.67
2．托管费 2,479,435.33 1,820,734.57
3．销售服务费 969,660.34 720,462.59
4．交易费用 7.4.7.18 1,530,193.95 2,746,079.20
5．利息支出 9,839,230.92 3,473,164.11
其中：卖出回购金融资产支出 9,839,230.92 3,473,164.11
6．其他费用 7.4.7.19 419,567.31 419,216.33
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -75,889,149.87 70,242,284.88
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列 -75,889,149.87 70,242,284.88


7.3 所有者权益（基金净值）变动表


会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计

19
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

一、期初所有者权益（基金净值） 1,355,514,754.58 182,633,985.00 1,538,148,739.58
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本 - -75,889,149.87 -75,889,149.87
期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 -390,745,080.07 -16,733,619.14 -407,478,699.21
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 486,292,915.71 45,987,188.83 532,280,104.54
2.基金赎回款 -877,037,995.78 -62,720,807.97 -939,758,803.75
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基 - -87,104,439.18 -87,104,439.18
金净值变动（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 964,769,674.51 2,906,776.81 967,676,451.32
上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 612,649,934.21 87,998,211.51 700,648,145.72
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本 - 70,242,284.88 70,242,284.88
期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 742,864,820.37 230,943,218.94 973,808,039.31
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 3,039,335,255.04 603,422,929.74 3,642,758,184.78
-2,296,470,434.6 -372,479,710.80 -2,668,950,145.4
2.基金赎回款
7 7
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基 - -206,549,730.33 -206,549,730.33
金净值变动（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 1,355,514,754.58 182,633,985.00 1,538,148,739.58
报表附注为财务报表的组成部分

本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；

基金管理公司负责人：汪钦，主管会计工作负责人：胡坤，会计机构负责人：何瑜


7.4 报表附注


7.4.1 基金基本情况

宝盈增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以

下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第 325 号《关于核准宝盈增强收益债券型证券投资

基金募集的批复》核准，由宝盈基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》

和《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，

存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,073,678,580.33 元，业经德勤

华永会计师事务所有限公司德师京报(验)字(08)第 0004 号验资报告予以验证。经向中国证

监会备案，《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》于 2008 年 5 月 15 日正式生效，

20
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

基金合同生效日的基金份额总额为 1,073,777,953.91 份基金份额，其中认购资金利息折合

99,373.58 份基金份额。本基金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司，基金托管人为中国

建设银行股份有限公司。

根据《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》和《宝盈增强收益债券型证券投资

基金更新招募说明书》并报中国证监会备案，自 2008 年 10 月 20 日起，本基金根据申购费

用、赎回费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取前端申购

费用的，称为 A 类；在投资者赎回时收取后端申购费用的，称为 B 类；不收取申购费用，而

是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金类别，称为 C 类。本基金 A 类、B 类、C 类三

种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A/B 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基

金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额

总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合

同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市

的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投

资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为：债券类金融工具(含可转换债券)占基金资产

的比例为 80%-95%，股票等权益类金融工具占基金资产的比例为 0%-15%，现金或者到期日在

一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：中信标普全债

指数。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》

和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相

关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露

XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证

券投资基金会计核算业务指引》、《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报

表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011

年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

21
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应

收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的

持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍

生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中

以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类

应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资

产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其

他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产

负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易

费用计入当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上

次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费

用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；

对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于

交易日结转。

22
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价

值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，

但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件

的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变

化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格

验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最

近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流

量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与

本基金特定相关的参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债

权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中

列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由

于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购

和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额

时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实

现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净

值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转

入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净

额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在

23
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为

公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其

中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小

的则按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计

算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异

较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额

持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行

再投资。本基金的各类基金份额所对应可分配收益分别计算。若期末未分配利润中的未实现

部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正

数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未

实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部

分后的余额)。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为

基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期

评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组

成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相

似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类

24
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证

券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确

定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参

数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于

股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税

政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财

税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴

20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公

司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%

代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花

税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末

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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
活期存款 3,374,809.72 629,329,018.25
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 3,374,809.72 629,329,018.25
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元
本期末
项目 2011 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 127,954,436.40 135,055,380.08 7,100,943.68
交易所市场 1,194,152,848.04 1,192,643,440.75 -1,509,407.29
债券 银行间市场 89,139,714.80 89,767,000.00 627,285.20
合计 1,283,292,562.84 1,282,410,440.75 -882,122.09
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,411,246,999.24 1,417,465,820.83 6,218,821.59
上年度末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 186,185,937.66 214,404,496.92 28,218,559.26
交易所市场 721,819,937.95 718,209,297.01 -3,610,640.94
债券 银行间市场 517,211,070.00 516,948,000.00 -263,070.00
合计 1,239,031,007.95 1,235,157,297.01 -3,873,710.94
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,425,216,945.61 1,449,561,793.93 24,344,848.32
7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本报告期末及上年度期末无余额。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本报告期末及上年度期末无余额。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本报告期末及上年度期末无余额。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元


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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

本期末 上年度末
项目
2011年12月31日 2010年12月31日
应收活期存款利息 401.91 107,791.58
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 22,679.69 3,147.10
应收债券利息 10,352,022.04 5,909,142.11
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 10,375,103.64 6,020,080.79
7.4.7.6 其他资产

本报告期末及上年度期末无余额。

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 56,929.55 601,661.14
银行间市场应付交易费用 5,366.29 7,377.05
合计 62,295.84 609,038.19
7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011年12月31日 2010年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 305.28 149,015.22
应付后端申购费 - 30.00
应付转出费 56.79 27,621.15
预提审计费 70,000.00 70,000.00
合计 320,362.07 496,666.37
7.4.7.9 实收基金

宝盈增强收益债券 A/B

金额单位：人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 860,471,273.67 860,471,273.67
本期申购 351,309,985.18 351,309,985.18


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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

本期赎回（以“-”号填列） -343,876,921.84 -343,876,921.84
本期末 867,904,337.01 867,904,337.01
宝盈增强收益债券 C

金额单位：人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 495,043,480.91 495,043,480.91
本期申购 134,982,930.53 134,982,930.53
本期赎回（以“-”号填列） -533,161,073.94 -533,161,073.94
本期末 96,865,337.50 96,865,337.50
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.10 未分配利润

宝盈增强收益债券 A/B

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 79,971,469.20 39,424,002.85 119,395,472.05
本期利润 -50,122,758.27 -6,303,369.25 -56,426,127.52
本期基金份额交易产生的变动数 8,330,186.57 3,437,788.02 11,767,974.59
其中：基金申购款 30,704,273.88 11,316,047.73 42,020,321.61
基金赎回款 -22,374,087.31 -7,878,259.71 -30,252,347.02
本期已分配利润 -70,864,034.69 - -70,864,034.69
本期末 -32,685,137.19 36,558,421.62 3,873,284.43
宝盈增强收益债券 C

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 40,651,666.70 22,586,846.25 63,238,512.95
本期利润 -7,640,364.87 -11,822,657.48 -19,463,022.35
本期基金份额交易产生的变动数 -21,794,102.78 -6,707,490.95 -28,501,593.73
其中：基金申购款 34,570.76 3,932,296.46 3,966,867.22
基金赎回款 -21,828,673.54 -10,639,787.41 -32,468,460.95
本期已分配利润 -16,240,404.49 - -16,240,404.49
本期末 -5,023,205.44 4,056,697.82 -966,507.62
7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
活期存款利息收入 413,438.51 995,321.25


28
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 277,623.07 34,169.01
其他 15,942.71 60,519.66
合计 707,004.29 1,090,009.92
7.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
卖出股票成交总额 544,316,558.58 940,758,238.03
减：卖出股票成本总额 538,718,966.42 878,305,785.35
买卖股票差价收入 5,597,592.16 62,452,452.68
7.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 3,624,702,092.90 3,363,043,474.34
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 3,672,534,951.09 3,333,974,394.33
减：应收利息总额 22,597,650.63 26,267,794.97
债券投资收益 -70,430,508.82 2,801,285.04
7.4.7.14 衍生工具收益

本报告期及上年度可比期间无余额。

7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
股票投资产生的股利收益 628,774.83 464,379.93
基金投资产生的股利收益 - -
合计 628,774.83 464,379.93
7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
1.交易性金融资产 -18,126,026.73 2,039,803.09
——股票投资 -21,117,615.58 8,496,117.46
——债券投资 2,991,588.85 -6,456,314.37
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -


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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -18,126,026.73 2,039,803.09
7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
基金赎回费收入 237,361.88 882,557.92
基金转换费收入 3,460.97 41,596.03
其他 100.00 -
印花税手续费返还 - 6.57
合计 240,922.85 924,160.52
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。

2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎

回费的 25%归入转出基金的基金资产。

7.4.7.18 交易费用

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
交易所市场交易费用 1,515,593.95 2,719,079.20
银行间市场交易费用 14,600.00 27,000.00
合计 1,530,193.95 2,746,079.20
7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行间账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行汇划费用 31,567.31 31,216.33
合计 419,567.31 419,216.33
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

本基金无需要披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

30
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
宝盈基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”） 基金托管人、基金代销机构
中国对外经济贸易信托有限公司 基金管理人的股东
中铁信托有限责任公司 基金管理人的股东
成都工业投资集团有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期间及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月1日至2010年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的管理费 7,438,306.20 5,462,203.67
其中：支付销售机构的客户维护费 386,130.61 284,756.17
注：支付基金管理人宝盈基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值

0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月1日至2010年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的托管费 2,479,435.33 1,820,734.57
注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值

0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数

7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名 本期
称 2011年1月1日至2011年12月31日


31
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

当期发生的基金应支付的销售服务费
宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C 合计
宝盈基金管理有限公司 - 549,410.70 549,410.70
中国建设银行 - 249,002.01 249,002.01
合计 - 798,412.71 798,412.71
上年度可比期间
获得销售服务费的各关联方名 2010年1月1日至2010年12月31日
称 当期发生的基金应支付的销售服务费
宝盈增强收益债券A/B 宝盈增强收益债券C 合计
宝盈基金管理有限公司 - 350,111.87 350,111.87
中国建设银行 - 203,489.13 203,489.13
合计 - 553,601.00 553,601.00
注：①支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值 0.40%的年费率

计提，逐日累计至每月月底，按月支付给宝盈基金管理有限公司，再由宝盈基金管理有限公

司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费=按前一日基金资产净值×0.40%÷当年天数

② 宝盈增强收益 A/B 类基金不收取销售服务费。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
的各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行 - - - - 2,935,280,000.00 811,896.84
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
的各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行 20,616,060.68 32,291,333.98 - - 6,223,120,000.00 1,711,418.57

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期内及上年度可比报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度报告期末除基金管理人之外无其他关联方投资本基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


32
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 3,374,809.72 413,438.51 629,329,018.25 995,321.25
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无需披露其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

宝盈增强收益债券 A/B
单位：人民币元
每 10 份
权益 现金形式 再投资形式 利润分配
序号 除息日 基金份额 备注
登记日 发放总额 发放总额 合计
分红数
1 2011-06-22 2011-06-22 0.750 47,420,665.85 23,443,368.84 70,864,034.69 -
合计 - - 0.750 47,420,665.85 23,443,368.84 70,864,034.69 -
宝盈增强收益债券 C
单位：人民币元
每 10 份
权益 现金形式 再投资形式 利润分配
序号 除息日 基金份额 备注
登记日 发放总额 发放总额 合计
分红数
1 2011-06-22 2011-06-22 0.750 12,976,404.25 3,264,000.24 16,240,404.49 -
合计 - - 0.750 12,976,404.25 3,264,000.24 16,240,404.49 -
7.4.12 期末（2011 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的

卖出回购证券款余额 49,599,605.60 元，是以如下债券作为抵押：



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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
110202 11 国开 02 2012-01-05 99.49 200,000 19,898,000.00
110202 11 国开 02 2012-01-06 99.49 200,000 19,898,000.00
1181018 11 景兴 CP01 2012-01-06 100.62 100,000 10,062,000.00
合计 - - 500,000 49,858,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的

卖出回购证券款余额 484,000,000.00 元，于 2012 年 1 月 6 日到期。该类交易要求本基金转

入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金是一只债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险较低收益品种，本基金的风

险与预期收益都要低于股票型和混合型基金，高于货币市场基金。本基金在日常经营活动中

面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基

金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风

险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于保本基金而低于平衡型基金，谋求稳

定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。

本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，

审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常

经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协

调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指

导监察稽核工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的

方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和

出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资

产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的

限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将

风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发


34
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行

存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重

大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交

收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用

评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证

券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
本期末 上年末
短期信用评级
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
A-1 20,124,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 20,124,000.00 -
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
本期末 上年末
长期信用评级
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
AAA 1,061,712,212.75 474,557,955.60
AAA 以下 78,853,228.00 68,841,341.41
未评级 121,721,000.00 691,758,000.00
合计 1,262,286,440.75 1,235,157,297.01
注：未评级债券包括国债和政策性金融债。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于

基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市

场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价

格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进

行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的

基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控


35
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流

动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短

时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品

种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与

由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的

10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，均能以

合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需

求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

除卖出回购金融资产款余额中有 533,599,605.60 元将在 1 个月内到期且计息外，本基

金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值

(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素

的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率

敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融

工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组

合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风

险。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元
本期末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2011 年 12 月 31 日
资产

银行存款 3,374,809.72 - - - 3,374,809.72
结算备付金 45,817,618.84 - - - 45,817,618.84



36
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

存出保证金 - - - 650,177.91 650,177.91

交易性金融资产 141,845,000.00 804,175,326.00 336,390,114.75 135,055,380.08 1,417,465,820.83

应收证券清算款 - - - 25,679,755.10 25,679,755.10

应收利息 - - - 10,375,103.64 10,375,103.64

应收申购款 - - - 1,000.00 1,000.00

资产总计 191,037,428.56 804,175,326.00 336,390,114.75 171,761,416.73 1,503,364,286.04

负债

卖出回购金融资产 533,599,605.60 - - - 533,599,605.60

应付赎回款 - - - 366,147.17 366,147.17

应付管理人报酬 - - - 495,986.54 495,986.54

应付托管费 - - - 165,328.84 165,328.84

应付销售服务费 - - - 33,073.91 33,073.91

应付交易费用 - - - 62,295.84 62,295.84

应交税费 - - - 504,612.80 504,612.80

应付利息 - - - 140,421.95 140,421.95

其他负债 - - - 320,362.07 320,362.07

应付证券清算款 - - - - -

负债总计 533,599,605.60 - - 2,088,229.12 535,687,834.72

利率敏感度缺口 -342,562,177.04 804,175,326.00 336,390,114.75 169,673,187.61 967,676,451.32

上年度末
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
2010年12月31日

资产
银行存款 629,329,018.25 - - - 629,329,018.25

结算备付金 8,174,441.72 - - - 8,174,441.72

存出保证金 - - - 541,746.12 541,746.12

交易性金融资产 293,133,095.20 662,002,541.41 280,021,660.40 214,404,496.92 1,449,561,793.93

应收证券清算款 - - - 42,968,186.39 42,968,186.39

应收利息 - - - 6,020,080.79 6,020,080.79

应收申购款 - - - 371,273.90 371,273.90

资产总计 930,636,555.17 662,002,541.41 280,021,660.40 264,305,784.12 2,136,966,541.10

负债

卖出回购金融资产 396,399,139.40 - - - 396,399,139.40



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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

应付赎回款 - - - 194,546,446.59 194,546,446.59

应付管理人报酬 - - - 780,952.21 780,952.21

应付托管费 - - - 260,317.43 260,317.43

应付销售服务费 - - - 198,350.77 198,350.77

应付交易费用 - - - 609,038.19 609,038.19

应交税费 - - - 222,228.00 222,228.00

应付利息 - - - 493,446.21 493,446.21

其他负债 - - - 496,666.37 496,666.37

应付证券清算款 - - - 4,811,216.35 4,811,216.35

负债总计 396,399,139.40 - - 202,418,662.12 598,817,801.52

利率敏感度缺口 534,237,415.77 662,002,541.41 280,021,660.40 61,887,122.00 1,538,148,739.58

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到

期日孰早予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
市场利率上升 25 个基点 -11,925,361.60 -4,460,000.00
市场利率下降 25 个基点 12,087,894.38 4,510,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇

汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行

间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情

况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过

对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；

通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。

本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进

38
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：债券类金

融工具(含可转换债券)占基金资产的比例为 80%-95%，股票等权益类金融工具占基金资产的

比例为 0%-15%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，

本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基

金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
项目
占基金资产净 占基金资产净
公允价值 公允价值
值比例（%） 值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 135,055,380.08 13.96 214,404,496.92 13.94
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 135,055,380.08 13.96 214,404,496.92 13.94
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除沪深 300 指数外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
1. 沪深 300 指数上升 5% 4,444,069.35 15,360,000.00
2. 沪深 300 指数下降 5% -4,444,069.35 -15,360,000.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与

公允价值相差很小。

(b)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可

分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。


39
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级

中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可

观察输入值)。

(ii)各层次金融工具公允价值

于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余

额为 1,327,698,820.83 元，属于第二层级的余额为 89,767,000.00 元，无属于第三层级的

余额(2010 年 12 月 31 日：第一层级 932,613,793.93 元，第二层级 516,948,000.00 元，无

第三层级)。

(iii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级

未发生重大变动。

(iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。




§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 135,055,380.08 8.98
其中：股票 135,055,380.08 8.98
2 固定收益投资 1,282,410,440.75 85.30
其中：债券 1,282,410,440.75 85.30
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 49,192,428.56 3.27
6 其他各项资产 36,706,036.65 2.44
7 合计 1,503,364,286.04 100.00


40
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

8.2 期末按行业分类的股票投资组合


金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 31,230,695.08 3.23
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 1,501,200.00 0.16
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 21,875,495.08 2.26
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 7,854,000.00 0.81
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 35,240,485.00 3.64
H 批发和零售贸易 7,797,000.00 0.81
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 60,787,200.00 6.28
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 135,055,380.08 13.96


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细


金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
比例（%）
1 300187 永清环保 1,280,000 60,787,200.00 6.28
2 300253 卫宁软件 575,000 24,713,500.00 2.55
3 300260 新莱应材 629,318 15,972,090.84 1.65
4 002230 科大讯飞 300,771 10,526,985.00 1.09
5 002549 凯美特气 300,000 7,854,000.00 0.81


41
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

6 002589 瑞康医药 300,000 7,797,000.00 0.81
7 002638 勤上光电 218,969 5,903,404.24 0.61
8 300198 纳川股份 90,000 1,501,200.00 0.16


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动


8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例（%）
1 300187 永清环保 102,079,290.03 6.64
2 002233 塔牌集团 27,584,958.49 1.79
3 002572 索菲亚 27,076,882.50 1.76
4 600085 同仁堂 25,423,332.47 1.65
5 002589 瑞康医药 25,236,882.93 1.64
6 300198 纳川股份 22,486,471.82 1.46
7 002559 亚威股份 22,000,000.00 1.43
8 000629 攀钢钒钛 20,075,691.39 1.31
9 300253 卫宁软件 19,192,846.20 1.25
10 600706 ST 长信 18,064,214.50 1.17
11 300260 新莱应材 17,820,000.00 1.16
12 300123 太阳鸟 16,894,410.41 1.10
13 300024 机器人 15,334,084.60 1.00
14 002549 凯美特气 14,753,311.15 0.96
15 000430 ST 张家界 13,828,502.46 0.90
16 600348 阳泉煤业 13,308,510.45 0.87
17 000731 四川美丰 12,351,859.50 0.80
18 300223 北京君正 10,950,000.00 0.71
19 002230 科大讯飞 9,917,301.31 0.64
20 300159 新研股份 7,602,944.42 0.49
注：表中“本期累计买入金额”指买入成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相

关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例（%）
1 300187 永清环保 50,394,488.96 3.28
2 002233 塔牌集团 30,303,706.88 1.97


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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

3 300024 机器人 29,460,257.00 1.92
4 002014 永新股份 28,936,210.10 1.88
5 002572 索菲亚 28,615,132.44 1.86
6 600085 同仁堂 26,316,157.90 1.71
7 300152 燃控科技 24,586,941.10 1.60
8 300148 天舟文化 23,190,692.44 1.51
9 300198 纳川股份 22,390,402.64 1.46
10 000629 攀钢钒钛 21,129,906.58 1.37
11 002589 瑞康医药 18,280,965.01 1.19
12 300153 科泰电源 18,254,299.56 1.19
13 300123 太阳鸟 16,394,240.04 1.07
14 002559 亚威股份 16,273,110.14 1.06
15 600706 ST 长信 15,942,696.18 1.04
16 300124 汇川技术 15,084,774.51 0.98
17 000821 京山轻机 13,991,554.26 0.91
18 000430 ST 张家界 13,964,396.94 0.91
19 600348 阳泉煤业 12,699,371.09 0.83
20 000731 四川美丰 10,137,521.75 0.66
注：表中“本期累计卖出金额”指卖出成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相

关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 480,487,465.16
卖出股票的收入（成交）总额 544,316,558.58
注：表中“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均指买卖成

交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交易费用。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例（%）
1 国家债券 52,078,000.00 5.38
2 央行票据 - -
3 金融债券 69,643,000.00 7.20
其中：政策性金融债 69,643,000.00 7.20
4 企业债券 476,899,526.00 49.28
5 企业短期融资券 20,124,000.00 2.08


43
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

6 中期票据 - -
7 可转债 663,665,914.75 68.58
8 其他 - -
9 合计 1,282,410,440.75 132.52


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细


金额单位：人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
值比例（%）
1 113002 工行转债 2,700,000 287,442,000.00 29.70
2 110015 石化转债 2,800,000 281,428,000.00 29.08
3 126018 08 江铜债 1,150,000 96,048,000.00 9.93
4 122092 11 大秦 01 925,000 93,591,500.00 9.67
5 126011 08 石化债 1,000,000 92,330,000.00 9.54


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细


本基金本报告期末未持有权证。


8.9 投资组合报告附注


8.9.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，在本

报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。

8.9.2 本基金所投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 650,177.91
2 应收证券清算款 25,679,755.10
3 应收股利 -
4 应收利息 10,375,103.64
5 应收申购款 1,000.00

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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 36,706,036.65
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 113002 工行转债 287,442,000.00 29.70
2 110015 石化转债 281,428,000.00 29.08
3 125731 美丰转债 31,060,200.00 3.21
4 110013 国投转债 14,936,913.00 1.54
5 110003 新钢转债 8,773,600.00 0.91
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。

8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项与合计项之间可能存在尾差。




§9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份
持有人结构
持有人 户均持有
机构投资者 个人投资者
份额级别 户数 的基金份
占总份额 占总份额
(户) 额 持有份额 持有份额
比例 比例
宝盈增强收益债券 A/B 6,140 141,352.50 716,276,620.93 82.53% 151,627,716.08 17.47%
宝盈增强收益债券 C 3,302 29,335.35 10,628,739.49 10.97% 86,236,598.01 89.03%
合计 9,442 102,178.53 726,905,360.42 75.34% 237,864,314.09 24.66%
注：① 本基金采用分级模式核算，机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算

中分母采用各自级别的基金份额来计算。

② 户均持有的基金份额合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。


9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况


项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额

45
 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

（份） 比例
宝盈增强收益债券 A/B 57,436.13 0.0066%
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 宝盈增强收益债券 C 37,583.90 0.0388%
合计 95,020.03 0.0098%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，

比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即

期末基金份额总额）。




§10 开放式基金份额变动



单位：份
项目 宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C
基金合同生效日(2008 年 5 月 15 日)基金份额总额 1,073,777,953.91 -
本报告期期初基金份额总额 860,471,273.67 495,043,480.91
本报告期基金总申购份额 351,309,985.18 134,982,930.53
减：本报告期基金总赎回份额 343,876,921.84 533,161,073.94
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 867,904,337.01 96,865,337.50




§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议


报告期内无基金份额持有人大会决议。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


报告期内本基金管理人无重大人事变动。

本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中

国建设银行投资托管服务部副总经理（主持工作），其任职资格已经中国证监会审核批准（证

监许可〔2011〕115 号）。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。本基金托

管人 2011 年 1 月 31 日发布任免通知，解聘李春信中国建设银行投资托管服务部副总经理职

务。本基金托管人 2011 年 10 月 24 日发布任免通知聘任张军红为中国建设银行投资托管服

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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

务部副总经理。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。


11.4 基金投资策略的改变


本报告期内，本基金管理人的基金投资策略遵循本基金《基金合同》中规定的投资策略，

未发生显著改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本报告期内未发生改聘会计师事务所情况。本报告期应支付普华永道中天会计师事务所

审计费 70,000.00 元，目前事务所已连续 3 年为本基金提供审计服务。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


在本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
交易单元
券商名称 占当期股票成 占当期佣金
数量 成交金额 佣金
交总额的比例 总量的比例
长江证券 1 145,414,749.86 16.05% 123,601.58 16.67% -
华泰联合证券 1 760,697,573.88 83.95% 618,071.69 83.33% -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期债 占当期回 占当期权
券商名称
成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总
额的比例 额的比例 额的比例
长江证券 3,836,258,455.40 89.21% 45,856,000,000.00 100.00% - -
华泰联合证券 464,198,491.11 10.79% - - - -

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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

注：1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为：

① 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币。

② 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。

③ 经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。

④ 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。

⑤ 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易

的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。

⑥ 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的

咨询服务。

基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择，与被选择的券商签订证

券交易席位租用协议。

2、本基金本报告期未租用和退租交易单元。


11.8 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
宝盈增强收益债券型证券投资基金基金恢复（大额）申购（转 中国证券报 证券时报
1 2011-01-11
换转入、赎回、转换转出、定期定额投资）公告 上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于宝盈增强收益债券型证券投资基 中国证券报 证券时报
2 2011-02-28
金暂停大额申购、转换转入及定期定额投资业务的公告 上海证券报
宝盈增强收益债券型证券投资基金恢复大额申购、转换转入、 中 国 证 券 报 证 券 时 报
3 2011-03-24
定期定额投资公告 上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中国工商银行股份 中国证券报 证券时报
4 2011-04-01
有限公司个人电子银行基金申购费率优惠的公告 上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于增加东莞农村商业银行股份有限 中国证券报 证券时报
5 2011-04-20
公司为基金代销机构的公告 上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中信证券股份 中国证券报 证券时报
6 2011-04-29
有限公司为代销机构的公告 上海证券报
关于调整宝盈增强收益债券型证券投资基金 C 类收费模式赎 中国证券报 证券时报
7 2011-05-09
回条款的公告 上海证券报
中国证券报 证券时报
8 宝盈增强收益债券型证券投资基金分红公告 2011-06-20
上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金增加中国农业银行股份 中国证券报 证券时报
9 2011-06-23
有限公司为代销机构并办理定期定额投资、转换等业务的公告 上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于参加交通银行股份有限公司网上 中国证券报 证券时报
10 2011-07-01
银行和手机银行申购费率优惠活动的公告 上海证券报
11 宝盈基金管理有限公司关于开通汇付天天盈账户网上直销业 中国证券报 证券时报 2011-07-22


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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

务的公告 上海证券报
宝盈增强收益债券型证券投资基金暂停大额申购、转换转入、 中 国 证 券 报 证 券 时 报
12 2011-08-16
定期定额投资公告 上海证券报
宝盈增强收益债券型证券投资基金暂停大额申购、转换转入、 中 国 证 券 报 证 券 时 报
13 2011-08-26
定期定额投资公告 上海证券报
宝盈增强收益债券型证券投资基金恢复大额申购、转换转入、 中 国 证 券 报 证 券 时 报
14 2011-09-06
定期定额投资公告 上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股票复牌后 中国证券报 证券时报
15 2011-10-11
估值方法变更的提示性公告 上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股票复牌后 中国证券报 证券时报
16 2011-11-23
估值方法变更的提示性公告 上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股票采用指 中国证券报 证券时报
17 2011-11-24
数收益法进行估值的提示性公告 上海证券报
宝盈基金管理有限公司关于新增中信万通证券有限责任公司 中国证券报 证券时报
18 2011-12-07
办理基金定期定额投资业务的公告 上海证券报




§12 影响投资者决策的其他重要信息


1、2011 年 10 月 28 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长辞任的公告，

根据国家金融工作的需要，郭树清先生已向中国建设银行股份有限公司（“本行”）董事会（“董

事会”）提出辞呈，请求辞去本行董事长、执行董事等职务。根据《中华人民共和国公司法》

等相关法律法规和本行章程的规定，郭树清先生的辞任自辞呈送达本行董事会之日起生效。

2、2012 年 1 月 16 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，

自 2012 年 1 月 16 日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。




§13 备查文件目录


13.1 备查文件目录


中国证监会关于核准宝盈增强收益债券型证券投资基金募集的文件。

《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》。

《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金托管协议》。

宝盈基金管理有限公司批准成立批件、营业执照和公司章程。

本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告。


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 宝盈增强收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告

13.2 存放地点


基金管理人办公地址：广东省深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 15 层

基金托管人办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼


13.3 查阅方式


上述备查文件文本存放在基金管理人和基金托管人的办公场所，在办公时间内基金持有

人可免费查阅。




宝盈基金管理有限公司

二〇一二年三月二十八日




50

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