民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：民生加银基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 03 月 28 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 8
§4 管理人报告 ......9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 11

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 12

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 12

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 12

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 12
§5 托管人报告 ...... 13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 13
§6 审计报告 ...... 13

6.1 审计报告基本信息 ...... 13

6.2 审计报告的基本内容 ...... 13
§7 年度财务报表 ......15

7.1 资产负债表 ...... 15

7.2 利润表 ...... 17

7.3 净资产变动表 ...... 18

7.4 报表附注 ...... 20
§8 投资组合报告 ......50

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 50

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 51


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 52

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 60

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 62

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 62

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 62

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 62

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 62

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 62

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 62

8.12 投资组合报告附注 ...... 62
§9 基金份额持有人信息...... 64

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 64

9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 64

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 65

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 65
§10 开放式基金份额变动...... 65
§11 重大事件揭示...... 65

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 65

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 65

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 65

11.4 基金投资策略的改变 ...... 65

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 66

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 66

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 66

11.8 其他重大事件 ...... 67
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 68

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 68

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 69
§13 备查文件目录...... 69

13.1 备查文件目录 ...... 69

13.2 存放地点 ...... 69

13.3 查阅方式 ...... 69

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金

基金简称 民生加银沪深 300ETF

场内简称 民生 300

基金主代码 515350

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2019 年 12 月 24 日

基金管理人 民生加银基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总 26,999,186.00 份
额

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券 上海证券交易所
交易所

上市日期 2020 年 2 月 7 日

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争
实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。

投资策略 本基金采用完全复制法，跟踪标的指数的表现，即按照成份股在
标的指数中的权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份
股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份
股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对
本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况
导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指
数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从
而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率

风险收益特征 本基金属于股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指
数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相
似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 民生加银基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

信息披露 姓名 刘静 任航

负责人 联系电话 0755-23999841 010-66060069

电子邮箱 liujing@msjyfund.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 400-8888-388 95599

传真 0755-23999800 010-68121816

注册地址 深圳市福田区莲花街道福中三路 北京市东城区建国门内大街 69


2005 号民生金融大厦 13 楼 13A 号

办公地址 深圳市福田区莲花街道福中三路 北京市西城区复兴门内大街 28
2005 号民生金融大厦 13 楼 13A 号凯晨世贸中心东座 F9

邮政编码 518038 100031

法定代表人 张焕南 谷澍

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.msjyfund.com.cn
址

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
（特殊普通合伙）

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街 17 号

公司

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期

间数据和 2023 年 2022 年 2021 年

指标

本期已实 -7,316,853.52 -25,901,021.91 44,885,420.91
现收益

本期利润 -8,725,147.10 -43,239,913.92 8,464,812.16

加权平均

基金份额 -0.3536 -1.4254 0.1821
本期利润
本期加权

平均净值 -7.37% -27.99% 3.11%
利润率
本期基金

份额净值 -8.99% -19.50% 4.05%
增长率
3.1.2 期

末数据和 2023 年末 2022 年末 2021 年末

指标

期末可供 8,700,470.32 20,965,979.27 82,441,125.67
分配利润

期末可供

分配基金 0.3222 0.7515 1.9084
份额利润

期末基金 117,315,332.14 133,201,445.65 256,226,869.41
资产净值

期末基金 4.3451 4.7744 5.9313
份额净值
3.1.3 累

计期末指 2023 年末 2022 年末 2021 年末

标
基金份额

累计净值 8.01% 18.68% 47.44%
增长率
注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② 率③ ④

过去三个月 -6.69% 0.77% -7.00% 0.79% 0.31% -0.02%

过去六个月 -9.40% 0.84% -10.71% 0.85% 1.31% -0.01%

过去一年 -8.99% 0.84% -11.38% 0.85% 2.39% -0.01%

过去三年 -23.78% 1.10% -34.16% 1.11% 10.38% -0.01%

自基金合同生效 8.01% 1.18% -13.51% 1.20% 21.52% -0.02%
起至今

注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：本基金合同于 2019 年 12 月 24 日生效，本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至
建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较

注：本基金合同于 2019 年 12 月 24 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度
进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金过去三年未实施利润分配。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）经中国证监会 [2008]1187 号文批准，于
2008 年 11 月 3 日在深圳正式成立，2012 年注册资本增加至 3 亿元人民币。公司股东为中国民生
银行股份有限公司、加拿大皇家银行和陕西省国际信托股份有限公司，三方股东持股比例分别为63.33％、30％、6.67％。

截至 2023 年 12 月 31 日，公司旗下共管理 100 只基金，涵盖股票型基金、债券型基金、混合
型基金、货币市场基金以及基金中基金等多种基金类型，为投资者提供丰富的选择。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

清华大学流体力学硕士，18 年证券从业
经历，曾在上海海狮资产管理有限公司任
投资总监、副总经理；工银瑞信基金管理
有限公司指数投资部任基金经理、副总
监，风险管理部数量分析师、高级经理、
业务主管；金诚国际信用评估有限公司任
信用分析师；北京方速信融有限公司任高
级分析师；北京色诺芬信息服务有限公司
任合伙人、研究部负责人。2019 年 4 月
加入民生加银基金管理有限公司，现任量
化投资部总监、公司投资决策委员会成
本基金基 2019 年 员、大类资产配置条线投资决策委员会成
何江 金经理、 12 月 24 - 18 年 员、基金经理。自 2019 年 12 月至今担任
量化投资 日 民生加银沪深 300 交易型开放式指数证
部总监 券投资基金、民生加银沪深 300 交易型开
放式指数证券投资基金联接基金基金经
理；自 2021 年 9 月至今担任民生加银新
能源智选混合型发起式证券投资基金基
金经理；自 2021 年 9 月至今担任民生加
银中证 800 指数增强型发起式证券投资
基金基金经理；自 2022 年 2 月至今担任
民生加银中证港股通高股息精选指数证
券投资基金经理；自 2022 年 2 月至今担
任民生加银中证内地资源主题指数型证
券投资基金基金经理；自 2022 年 12 月至
今担任民生加银专精特新智选混合型发


起式证券投资基金基金经理；自 2023 年
3 月至今担任民生加银量化中国灵活配
置混合型证券投资基金基金经理；自
2020 年 12 月至 2023 年 6 月担任民生加
银中证 200 指数增强型发起式证券投资
基金基金经理；自 2022 年 2 月至 2023 年
6 月担任民生加银中证 500指数增强型发
起式证券投资基金基金经理；自 2022 年
2 月至 2023 年 6 月担任民生加银中证生
物科技主题交易型开放式指数证券投资
基金基金经理；自 2022 年 6 月至 2023 年
6 月担任民生加银中证企业核心竞争力
50 交易型开放式指数证券投资基金基金
经理。

注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度，制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效的公平交易执行体系。

对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。

对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

公司于每季度、每年度对旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）
的收益率进行分析，对连续四个季度期间内不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年，美联储持续紧缩的货币政策下，美国经济却表现出较强的韧性，特别是服务业消费对经济形成较强支撑。美国居民部门的消费之所以保持较强劲的水平，主要得益于其财政刺激政策。欧洲经济较为疲弱，作为欧洲经济增长火车头的德国在全球需求疲软的背景下，其规模庞大的制造业陷入困境。2023 年，国内 GDP 同比增长 5.2%。在疫后经济恢复发展的一年里，主要存在有效需求不足、部分产能过剩、社会预期偏弱等问题，房地产投资持续疲弱对经济增长形成拖累。
2023 年，万得全 A 指数下跌 5.19%。通信、传媒和煤炭等行业涨幅靠前，消费者服务、房地
产和电力设备及新能源等行业跌幅靠前。全年来看，稳定风格相对占优。

本报告期内，本基金跟踪误差产生的主要来源是：1）申购赎回的影响；2）成份股票的停牌；3）指数成份股调整等。

本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，通过运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在较低水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为 4.3451 元；本报告期基金份额净值增长率为-8.99%，业绩比较基准收益率为-11.38%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，随着美联储等央行紧缩性货币政策的效应持续发生作用，上半年全球经济增长动能或有所减弱，而随着主要发达国家货币政策逐渐转向，全球经济有望在下半年转暖。国内经济方面，在逆周期和跨周期宏观政策的调节作用下，经济增长潜力将有效释放。出口有望好转，消费将逐渐企稳。投资方面，以三大工程为抓手的基建投资将对冲房地产投资下滑的缺口，部分行业产能逐渐出清并迎来复苏的过程中，制造业投资有望将对经济形成支撑。


在经济逐渐恢复的过程中，成长板块等“长久期“资产或将会具有较强吸引力。另一方面，在经济恢复的波折过程中，市场也会持续关注确定性强的红利型资产。1 月 29 日时点，万得全 A指数的市盈率（TTM）在 16 倍左右水平，处在历史较低位置，整体市场估值具有较好的性价比。
2024 年上市公司的 ROE 有望好于 2023 年，并且随着市场信心的逐渐好转，市场估值有望迎来修
复。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，管理人内部对本基金的监察稽核工作主要针对本基金投资运作的合法、合规性，由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部进行监察，通过实时监控、定期检查、专项检查、不定期抽查等方式，及时发现问题，提出整改意见并跟踪改进落实情况，并按照中国证监会的要求将《季度监察稽核报告》和《年度监察稽核报告》提交给公司全体董事审阅。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照相关会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人为确保估值工作的合规开展，已通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；并建立了负责估值工作决策和执行的专门机构即估值委员会，组成人员包括分管投研的公司领导、督察长、分管运营的公司领导、运营管理部、交易部、研究各部门、投资各部门、监察稽核部、风险管理部各部门负责人及其指定的相关人员。研究各部门参加人员应包含相关行业研究员及固定收益信评人员。分管运营的公司领导任估值委员会主席。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期可不进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人
—民生加银基金管理有限公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认
真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明

本托管人认为,民生加银基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，民生加银基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 24169 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体基
金份额持有人

(一) 我们审计的内容

我们审计了民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资
审计意见 基金 (以下简称“民生加银沪深 300ETF 基金”)的财务报
表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利
润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二) 我们的意见


我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了民生加银沪深 300ETF 基金
2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和
净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于民生加银沪
深 300ETF 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

民生加银沪深 300ETF 基金的基金管理人民生加银基金管理
有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。
其他信息包括民生加银沪深 300ETF 基金 2023 年年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
其他信息 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。

管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估民生加银沪
任 深 300ETF 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层
计划清算民生加银沪深 300ETF 基金、终止运营或别无其他
现实的选择。

基金管理人治理层负责监督民生加银沪深 300ETF 基金的财
务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
注册会计师对财务报表审计的责 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
任 于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能
影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常
认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判


断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对民生加银
沪深 300ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们
应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致民生加银沪
深 300ETF 基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 闫琳 蔡晓慧

会计师事务所的地址 中国 上海市

审计报告日期 2024 年 03 月 27 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 4,813,479.92 5,086,994.28

结算备付金 531,308.18 1,841,847.36

存出保证金 384,426.21 719,835.59

交易性金融资产 7.4.7.2 111,878,366.46 126,114,565.97


其中：股票投资 111,878,366.46 126,109,594.05

基金投资 - -

债券投资 - 4,971.92

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 17,306.40 -

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 117,624,887.17 133,763,243.20

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 13,406.31 17,604.83

应付托管费 4,468.76 5,868.27

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 291,679.96 538,324.45

负债合计 309,555.03 561,797.55

净资产：

实收基金 7.4.7.10 108,614,861.82 112,235,466.38

未分配利润 7.4.7.12 8,700,470.32 20,965,979.27

净资产合计 117,315,332.14 133,201,445.65

负债和净资产总计 117,624,887.17 133,763,243.20


注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额净值 4.3451 元，基金份额总额 26,999,186.00
份。
7.2 利润表
会计主体：民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -7,942,509.35 -42,381,260.98

1.利息收入 53,489.08 59,567.23

其中：存款利息收入 7.4.7.13 53,489.08 59,567.23

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -
息收入

买入返售金融资 - -
产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以 -6,720,323.29 -25,187,313.64
“-”填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -8,527,304.67 -27,271,561.06

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 1,277.90 3.92

资产支持证券投 7.4.7.16 - -
资收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 -808,711.43 -618,032.32

股利收益 7.4.7.19 2,614,414.91 2,702,275.82

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益 7.4.7.20 -1,408,293.58 -17,338,892.01
（损失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以 - -
“-”号填列）

5.其他收入（损失以 7.4.7.21 132,618.44 85,377.44
“-”号填列）

减：二、营业总支出 782,637.75 858,652.94

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 178,230.56 234,116.63

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 59,410.17 78,038.86

3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -


其中：卖出回购金融资 - -
产支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 985.43 -

8．其他费用 7.4.7.23 544,011.59 546,497.45

三、利润总额（亏损总 -8,725,147.10 -43,239,913.92
额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -8,725,147.10 -43,239,913.92
“-”号填列）

五、其他综合收益的税 - -
后净额

六、综合收益总额 -8,725,147.10 -43,239,913.92

7.3 净资产变动表
会计主体：民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 112,235,466.38 - 20,965,979.27 133,201,445.65
资产

二、本期期初净 112,235,466.38 - 20,965,979.27 133,201,445.65
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” -3,620,604.56 - -12,265,508.95 -15,886,113.51
号填列）

（一）、综合收益 - - -8,725,147.10 -8,725,147.10
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 -3,620,604.56 - -3,540,361.85 -7,160,966.41
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 72,412,090.98 - 12,283,740.08 84,695,831.06
购款

2.基金赎 -76,032,695.54 - -15,824,101.93 -91,856,797.47
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净 108,614,861.82 - 8,700,470.32 117,315,332.14
资产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 173,785,743.74 - 82,441,125.67 256,226,869.41
资产

二、本期期初净 173,785,743.74 - 82,441,125.67 256,226,869.41
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” -61,550,277.36 - -61,475,146.40 -123,025,423.76
号填列）

（一）、综合收益 - - -43,239,913.92 -43,239,913.92
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 -61,550,277.36 - -18,235,232.48 -79,785,509.84
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 119,479,950.14 - 32,062,689.36 151,542,639.50
购款

2.基金赎 -

回款 - -50,297,921.84 -231,328,149.34
181,030,227.50

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 112,235,466.38 - 20,965,979.27 133,201,445.65
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

郑智军 王国栋 洪锐珠

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]1599 号《关于准予民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由民生加银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模共人民币 362,057,180.00 元。经向中国证监会备案，《民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2019 年12 月 24 日正式生效。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。


(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按
比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优
先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。

可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的
损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并
支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为当期损益，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金收益分配应遵循下列原则：

（a）本基金的每份基金份额享有同等分配权；

（b）基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，基金管理人可以进行收益分配；

（c）在符合上述基金分红条件的前提下，本基金收益每年至多分配 4 次，每次基金收益分配数额的确定原则为：使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率；

（d）若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；

（e）基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日（即收益评价日）的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；

（f）本基金收益分配采取现金分红；

（g）法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果
和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下金融工具的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

（1）对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

（2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

（3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自

2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5) 对基金在 2018 年 1 月 1 日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 4,813,479.92 5,086,994.28

等于：本金 4,812,422.40 5,085,877.68

加：应计利息 1,057.52 1,116.60

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月 - -
以内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 4,813,479.92 5,086,994.28

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 128,850,262.85 - 111,878,366.46 -16,971,896.39

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -


合计 128,850,262.85 - 111,878,366.46 -16,971,896.39

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 141,525,004.86 - 126,109,594.05 -15,415,410.81

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 4,000.00 3.92 4,971.92 968.00
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 4,000.00 3.92 4,971.92 968.00

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 141,529,004.86 3.92 126,114,565.97 -15,414,442.81

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注

金额 资产 负债

利率衍 - - - -

生工具

货币衍 - - - -

生工具

权益衍 3,051,240.00 - - -

生工具

其中： 3,051,240.00 - - -

股指期
货投资

其他衍 - - - -

生工具

合计 3,051,240.00 - - -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注

金额 资产 负债

利率衍 - - - -

生工具

货币衍 - - - -

生工具

权益衍 5,933,580.00 - - -

生工具

其中： 5,933,580.00 - - -

股指期
货投资

其他衍 - - - -

生工具

合计 5,933,580.00 - - -

7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

单位：人民币元

代码 名称 持仓量（买/ 合约市值 公允价值变动

卖）

IF2401 IF2401 3.00 3,095,820.00 44,580.00

合计 44,580.00

减：可抵销期货 44,580.00
暂收款

净额 0.00

注：衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

注：无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

注：无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

注：无。

7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

注：无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

注：无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

注：无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

注：无。
7.4.7.8 其他资产
注：本基金于本期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 6,679.96 6,840.99

其中：交易所市场 6,679.96 6,840.99

银行间市场 - -

应付利息 - -

应付指数使用费 35,000.00 35,000.00

预提审计费 30,000.00 30,000.00

应退替代款 - 146,483.46

预提 IOPV 服务费 100,000.00 200,000.00

预提信息披露费 120,000.00 120,000.00

合计 291,679.96 538,324.45

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 27,899,186.00 112,235,466.38

本期申购 18,000,000.00 72,412,090.98

本期赎回（以“-”号填列） -18,900,000.00 -76,032,695.54

基金拆分/份额折算前 - -


基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 26,999,186.00 108,614,861.82

7.4.7.11 其他综合收益

注：无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 43,576,306.28 -22,610,327.01 20,965,979.27

本期期初 43,576,306.28 -22,610,327.01 20,965,979.27

本期利润 -7,316,853.52 -1,408,293.58 -8,725,147.10

本期基金份额交易产生 -2,320,389.60 -1,219,972.25 -3,540,361.85
的变动数

其中：基金申购款 25,515,837.02 -13,232,096.94 12,283,740.08

基金赎回款 -27,836,226.62 12,012,124.69 -15,824,101.93

本期已分配利润 - - -

本期末 33,939,063.16 -25,238,592.84 8,700,470.32

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022
日 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 36,277.01 40,453.66

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 16,954.50 18,233.68

其他 257.57 879.89

合计 53,489.08 59,567.23

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12
31日 月31日

股票投资收益——买卖 -5,701,233.80 -15,361,115.63
股票差价收入

股票投资收益——赎回 -2,826,070.87 -11,910,445.43
差价收入

股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -8,527,304.67 -27,271,561.06

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总 46,244,638.65 120,164,442.37
额

减：卖出股票成本 51,872,171.39 135,301,920.71
总额

减：交易费用 73,701.06 223,637.29

买卖股票差价收 -5,701,233.80 -15,361,115.63
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12
月31日

赎回基金份额对价总 91,856,797.47 231,328,149.34
额

减：现金支付赎回款 38,102,198.47 92,676,452.34
总额

减：赎回股票成本总 56,580,669.87 150,562,142.43
额

减：交易费用 - -

赎回差价收入 -2,826,070.87 -11,910,445.43

7.4.7.14.4 股票投资收益——申购差价收入

注：无。
7.4.7.14.5 股票投资收益——证券出借差价收入

注：无。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日

债券投资收益——利 1.26 3.92
息收入
债券投资收益——买

卖债券（债转股及债 1,276.64 -
券到期兑付）差价收
入

债券投资收益——赎 - -
回差价收入
债券投资收益——申

- -
购差价收入

合计 1,277.90 3.92

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日

卖出债券（债转股及债 5,282.04 -
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 4,000.00 -
总额

减：应计利息总额 5.18 -

减：交易费用 0.22 -

买卖债券差价收入 1,276.64 -

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

注：无。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

注：无。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

注：无。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注：无。
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

注：无。

7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

注：无。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

注：无。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

注：无。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

注：无。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

注：无。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：无。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年

31 日 12 月 31 日

股指期货投资收益 -808,711.43 -618,032.32

7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12

31 日 月 31 日

股票投资产生的股利 2,614,414.91 2,702,275.82
收益

其中：证券出借权益 - -
补偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 2,614,414.91 2,702,275.82

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日


1.交易性金融资产 -1,557,453.58 -17,081,192.01

股票投资 -1,556,485.58 -17,082,160.01

债券投资 -968.00 968.00

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 149,160.00 -257,700.00

权证投资 - -

期货投资 149,160.00 -257,700.00

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价 - -
值变动产生的预估增值税

合计 -1,408,293.58 -17,338,892.01

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022
月 31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 - -

替代损益 132,618.44 85,377.44

合计 132,618.44 85,377.44

7.4.7.22 信用减值损失

注：无。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 30,000.00 30,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行费用 4,011.59 6,497.45

指数使用费 140,000.00 140,000.00

中登登记结算费 150,000.00 150,000.00

IOPV 服务费 100,000.00 100,000.00

合计 544,011.59 546,497.45

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

民生加银基金管理有限公司(“民生加银 基金管理人

基金公司”)

中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人

银行”)

加拿大皇家银行 基金管理人的股东

中国民生银行股份有限公司(“中国民生 基金管理人的股东

银行”)

三峡财务有限责任公司 基金管理人的股东

陕西省国际信托股份有限公司 基金管理人的股东

民生加银资产管理有限公司 基金管理人的子公司

民生加银沪深 300 交易型开放式指数证 本基金的联接基金

券投资基金联接基金
注：1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

2、根据民生加银基金管理有限公司于 2023 年 9 月 21 日发布的公告，经民生加银基金管理有
限公司 2023 年第二次股东会会议的决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1834号核准，民生加银基金管理有限公司原股东三峡财务有限责任公司将其持有的民生加银基金管理有限公司6.67%股权转让给陕西省国际信托股份有限公司。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 178,230.56 234,116.63

其中：应支付销售机构的客户维护 - -
费

应支付基金管理人的净管理费 178,230.56 234,116.63

注：支付基金管理人民生加银基金公司的管理费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：

日管理费＝前一日基金资产净值 ×0.15%/ 当年天数

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022

12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 59,410.17 78,038.86

注：支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：

日基金托管费＝前一日基金资产净值 × 0.05%/ 当年天数

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的比

比例（%） 例（%）

民 生 加 银 沪

深300 交易型

开 放 式 指 数 8,703,529.00 32.2363 7,136,029.00 25.5779
证 券 投 资 基

金联接基金
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国农业银行 4,813,479.92 36,277.01 5,086,994.28 40,453.66

注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金：

1、持有 206,400.00 股中国农业银行的普通股，成本总额为人民币 672,539.35 元，估值总额
为人民币 751,296.00 元，占基金净资产的比例为 0.64% (2022 年 12 月 31 日：持有 214,900.00
股中国农业银行的普通股，成本总额为人民币 640,725.00 元，估值总额为人民币 625,359.00 元，占基金净资产的比例为 0.47%)。

2、持有 160,500.00 股中国民生银行的普通股，成本总额为人民币 611,320.99 元，估值总额
为人民币 600,270.00 元，占基金净资产的比例为 0.51% (2022 年 12 月 31 日：持有 167,200.00
股中国民生银行的普通股，成本总额为人民币 649,297.17 元，估值总额为人民币 576,840.00 元，占基金净资产的比例为 0.43%)。

7.4.11 利润分配情况
注：1）本基金于本期未进行利润分配。

2）本基金资产负债表日之后、财务报表批准报出日之前的利润分配情况，详见本报告
“7.4.8.2 资产负债表日后事项”部分内容。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证 成功 流通 期末 数量

证券 券 认购 受限 受限 认购 估值 （单 期末 期末估值 备注
代码 名 日 期 类型 价格 单价 位： 成本总额 总额

称 股）

锦 2023 新股

601083 江 年 11 6 个月 流通 11.25 11.07 154 1,732.50 1,704.78 -
航 月 28 受限

运 日

宏 2023 新股

601096 盛 年 12 6 个月 流通 1.70 4.06 749 1,273.30 3,040.94 -
华 月 15 受限

源 日

鼎 2023 新股

603004 龙 年 12 6 个月 流通 16.80 31.19 56 940.80 1,746.64 -
科 月 20 受限

技 日

麦 2023 新股

603062 加 年 10 6 个月 流通 58.08 57.81 19 1,103.52 1,098.39 -
芯 月 31 受限

彩 日

热 2023 新股

603075 威 年 9 6 个月 流通 23.10 23.31 43 993.30 1,002.33 -
股 月 1 受限

份 日

上 2023 新股

603107 海 年 10 6 个月 流通 14.23 18.19 68 967.64 1,236.92 -
汽 月 25 受限

配 日

浙 2023 新股

603119 江 年 7 6 个月 流通 15.32 23.87 59 903.88 1,408.33 -
荣 月 21 受限

泰 日

603193 润 2023 6 个月 新股 17.38 16.66 67 1,164.46 1,116.22 -
本 年 10 流通


股 月 9 受限

份 日

索 2023 新股

603231 宝 年 12 6 个月 流通 21.29 21.53 44 936.76 947.32 -
蛋 月 6 受限

白 日

金 2023 新股

603270 帝 年 8 6 个月 流通 21.77 29.58 57 1,240.89 1,686.06 -
股 月 25 受限

份 日

天 2023 新股

603273 元 年 10 6 个月 流通 9.50 18.97 86 817.00 1,631.42 -
智 月 16 受限

能 日

众 2023 新股

603275 辰 年 8 6 个月 流通 49.97 39.70 34 1,698.98 1,349.80 -
科 月 16 受限

技 日

恒 2023 新股

603276 兴 年 9 6 个月 流通 25.73 24.88 42 1,080.66 1,044.96 -
新 月 18 受限

材 日

安 2023 新股

603373 邦 年 12 6 个月 流通 19.10 34.75 43 821.30 1,494.25 -
护 月 13 受限

卫 日

光 2023 新股

688450 格 年 7 6 个月 流通 53.09 36.42 45 2,389.05 1,638.90 -
科 月 17 受限

技 日

中 2023 新股

688549 巨 年 8 6 个月 流通 5.18 8.09 627 3,247.86 5,072.43 -
芯 月 30 受限

日

航 2023 新股

688563 材 年 7 6 个月 流通 78.99 60.49 72 5,687.28 4,355.28 -
股 月 12 受限

份 日

信 2023 新股

688573 宇 年 8 6 个月 流通 23.68 28.80 159 3,765.12 4,579.20 -
人 月 9 受限

日

688582 芯 2023 6 个月 新股 26.74 38.67 116 3,101.84 4,485.72 -
动 年 6 流通


联 月 21 受限

科 日

泰 2023 新股

688591 凌 年 8 6 个月 流通 24.98 28.02 159 3,971.82 4,455.18 -
微 月 18 受限

日

康 2023 新股

688602 鹏 年 7 6 个月 流通 8.66 11.06 249 2,156.34 2,753.94 -
科 月 13 受限

技 日

天 2023 新股

688603 承 年 6 6 个月 流通 55.00 74.14 56 3,080.00 4,151.84 -
科 月 30 受限

技 日

埃 2023 新股

688610 科 年 7 6 个月 流通 73.33 51.00 71 5,206.43 3,621.00 -
光 月 10 受限

电 日

威 2023 新股

688612 迈 年 7 6 个月 流通 47.29 37.97 57 2,695.53 2,164.29 -
斯 月 19 受限

日

精 2023 新股

688627 智 年 7 6 个月 流通 46.77 87.72 60 2,806.20 5,263.20 -
达 月 11 受限

日

逸 2023 新股

688646 飞 年 7 6 个月 流通 46.80 36.07 68 3,182.40 2,452.76 -
激 月 21 受限

光 日

中 2023 新股

688648 邮 年 11 6 个月 流通 15.18 21.43 147 2,231.46 3,150.21 -
科 月 6 受限

技 日

盛 2023 新股

688651 邦 年 7 6 个月 流通 39.90 46.05 75 2,992.50 3,453.75 -
安 月 19 受限

全 日

京 2023 新股

688652 仪 年 11 6 个月 流通 31.95 52.25 81 2,587.95 4,232.25 -
装 月 22 受限

备 日

688653 康 2023 6 个月 新股 10.50 15.99 221 2,320.50 3,533.79 -
希 年 11 流通


通 月 10 受限

信 日

浩 2023 新股

688657 辰 年 9 6 个月 流通 103.40 78.23 22 2,274.80 1,721.06 -
软 月 25 受限

件 日

碧 2023 新股

688671 兴 年 8 6 个月 流通 36.12 34.30 111 4,009.32 3,807.30 -
物 月 2 受限

联 日

锴 2023 新股

688693 威 年 8 6 个月 流通 40.83 43.41 62 2,531.46 2,691.42 -
特 月 10 受限

日

盛 2023 新股

688702 科 年 9 6 个月 流通 42.66 48.18 72 3,071.52 3,468.96 -
通 月 6 受限

信 日

中 2023 新股

688716 研 年 9 6 个月 流通 29.66 36.39 75 2,224.50 2,729.25 -
股 月 13 受限

份 日

艾 2023 新股

688717 罗 年 12 6 个月 流通 55.66 55.66 1,439 80,094.74 80,094.74 -
能 月 26 受限

源 日

艾 2023 1 个月 新股

688717 罗 年 12 内 流通 55.66 55.66 616 34,286.56 34,286.56 -
能 月 26 （含） 受限

源 日

爱 2023 新股

688719 科 年 9 6 个月 流通 69.98 60.10 39 2,729.22 2,343.90 -
赛 月 20 受限

博 日

艾 2023 新股

688720 森 年 11 6 个月 流通 28.03 49.84 80 2,242.40 3,987.20 -
股 月 29 受限

份 日

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：无。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

注：截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

注：无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等；在管理层层面设立风险控制委员会，实施董事会合规与风险管理委员会制定的各项风险管理和内部控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部向督察长负责，并向总经理汇报日常行政事务。
本基金管理人建立了以合规与风险管理委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在托管人和其他有资质的银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金于本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

AAA - -

AAA 以下 - 4,971.92

未评级 - -

合计 - 4,971.92

注：1)上述评级均取自第三方评级机构。

2)未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于本报告期末，除卖出回购金融资产款余额将在一年以内到期且计息(该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1-3 个 3 个月-1 1-5

2023 年 12 月 31 1 个月以内 月 年 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 4,812,422.40 - - - - 1,057.52 4,813,479.92

结算备付金 528,778.45 - - - - 2,529.73 531,308.18

存出保证金 12,921.32 - - - - 371,504.89 384,426.21

交易性金融资产 - - - - - 111,878,366.46 111,878,366.46

应收清算款 - - - - - 17,306.40 17,306.40

资产总计 5,354,122.17 - - - - 112,270,765.00 117,624,887.17

负债

应付管理人报酬 - - - - - 13,406.31 13,406.31

应付托管费 - - - - - 4,468.76 4,468.76

其他负债 - - - - - 291,679.96 291,679.96

负债总计 - - - - - 309,555.03 309,555.03

利率敏感度缺口 5,354,122.17 - - - - 111,961,209.97 117,315,332.14

上年度末 1-3 个 3 个月-1 1-5

2022 年 12 月 31 1 个月以内 月 年 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 5,085,877.68 - - - - 1,116.60 5,086,994.28

结算备付金 1,841,017.91 - - - - 829.45 1,841,847.36

存出保证金 20,345.58 - - - - 699,490.01 719,835.59

交易性金融资产 - - - - 4,968.00 126,109,597.97 126,114,565.97

资产总计 6,947,241.17 - - - 4,968.00 126,811,034.03 133,763,243.20

负债

应付管理人报酬 - - - - - 17,604.83 17,604.83

应付托管费 - - - - - 5,868.27 5,868.27

其他负债 - - - - - 538,324.45 538,324.45

负债总计 - - - - - 561,797.55 561,797.55

利率敏感度缺口 6,947,241.17 - - - 4,968.00 126,249,236.48 133,201,445.65

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本期末及上期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的主要资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 111,878,366.46 95.37 126,109,594.05 94.68
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 111,878,366.46 95.37 126,109,594.05 94.68

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其


他价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发
生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。正数表示可能增加基
金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 本期末 （2023 年 12 月 31 上年度末 （2022 年 12 月
日） 31 日 ）

分析 1.本基金业绩比较

5,780,852.23 6,553,210.37
基准上升 5%

2.本基金业绩比较

-5,780,852.23 -6,553,210.37
基准下降 5%

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 111,667,849.69 125,967,684.76

第二层次 210,516.77 146,881.21

第三层次 - -

合计 111,878,366.46 126,114,565.97

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时

的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层
次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

注：无。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

注：无。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类
应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 111,878,366.46 95.11

其中：股票 111,878,366.46 95.11

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 5,344,788.10 4.54

8 其他各项资产 401,732.61 0.34


9 合计 117,624,887.17 100.00

注：上表中股票投资项含可退替代款估值增值，而下表中的合计项中不含可退替代款估值增值。8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔 1,415,995.64 1.21
业

B 采矿业 5,358,486.10 4.57

C 制造业 61,042,498.64 52.03

电力、热力、燃

D 气及水生产和供 3,763,458.00 3.21
应业

E 建筑业 2,313,878.30 1.97

F 批发和零售业 360,124.00 0.31

G 交通运输、仓储 3,512,449.80 2.99
和邮政业

H 住宿和餐饮业 86,710.00 0.07

信息传输、软件

I 和信息技术服务 5,240,590.39 4.47
业

J 金融业 24,233,845.10 20.66

K 房地产业 1,469,802.00 1.25

L 租赁和商务服务 932,206.00 0.79
业

M 科学研究和技术 1,328,401.14 1.13
服务业

N 水利、环境和公 - -
共设施管理业

O 居民服务、修理 - -
和其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 478,918.86 0.41

R 文化、体育和娱 126,000.00 0.11
乐业

S 综合 - -

合计 111,663,363.97 95.18

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔

业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 203,159.69 0.17


电力、热力、燃

D 气及水生产和供

应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储

和邮政业 1,704.78 0.00

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件

I 和信息技术服务

业 8,643.77 0.01

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务

业 1,494.25 0.00

M 科学研究和技术

服务业 - -

N 水利、环境和公

共设施管理业 - -

O 居民服务、修理

和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱

乐业 - -

S 综合 - -

合计 215,002.49 0.18

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例
码 （股） （%）

1 600519 贵州茅台 3,900 6,731,400.00 5.74

2 601318 中国平安 69,472 2,799,721.60 2.39

3 300750 宁德时代 17,120 2,795,011.20 2.38

4 600036 招商银行 80,100 2,228,382.00 1.90

5 000858 五 粮 液 12,400 1,739,844.00 1.48

6 000333 美的集团 31,744 1,734,174.72 1.48

7 601166 兴业银行 94,100 1,525,361.00 1.30

8 600900 长江电力 63,200 1,475,088.00 1.26


9 601899 紫金矿业 106,400 1,325,744.00 1.13

10 600276 恒瑞医药 28,878 1,306,151.94 1.11

11 600030 中信证券 63,050 1,284,328.50 1.09

12 300059 东方财富 82,193 1,153,989.72 0.98

13 002594 比亚迪 5,800 1,148,400.00 0.98

14 002475 立讯精密 32,278 1,111,977.10 0.95

15 300760 迈瑞医疗 3,800 1,104,280.00 0.94

16 600887 伊利股份 41,000 1,096,750.00 0.93

17 601398 工商银行 226,600 1,083,148.00 0.92

18 601328 交通银行 177,700 1,019,998.00 0.87

19 603259 药明康德 13,464 979,640.64 0.84

20 000725 京东方 A 242,000 943,800.00 0.80

21 000651 格力电器 29,096 936,018.32 0.80

22 600309 万华化学 12,100 929,522.00 0.79

23 601012 隆基绿能 39,332 900,702.80 0.77

24 000568 泸州老窖 4,900 879,158.00 0.75

25 300124 汇川技术 13,850 874,489.00 0.75

26 002415 海康威视 24,008 833,557.76 0.71

27 600919 江苏银行 118,450 792,430.50 0.68

28 601816 京沪高铁 158,600 780,312.00 0.67

29 601288 农业银行 206,400 751,296.00 0.64

30 600809 山西汾酒 3,160 729,106.80 0.62

31 002714 牧原股份 17,638 726,332.84 0.62

32 300498 温氏股份 34,380 689,662.80 0.59

33 600028 中国石化 123,000 686,340.00 0.59

34 688981 中芯国际 12,600 668,052.00 0.57

35 601088 中国神华 21,100 661,485.00 0.56

36 601668 中国建筑 135,400 651,274.00 0.56

37 002352 顺丰控股 16,000 646,400.00 0.55

38 600016 民生银行 160,500 600,270.00 0.51

39 000001 平安银行 62,786 589,560.54 0.50

40 600837 海通证券 62,500 585,625.00 0.50

41 600406 国电南瑞 25,962 579,471.84 0.49

42 300274 阳光电源 6,600 578,094.00 0.49

43 600941 中国移动 5,800 576,984.00 0.49

44 000792 盐湖股份 35,000 558,250.00 0.48

45 002230 科大讯飞 11,950 554,241.00 0.47

46 601988 中国银行 136,300 543,837.00 0.46

47 601728 中国电信 100,400 543,164.00 0.46

48 000063 中兴通讯 20,500 542,840.00 0.46

49 600050 中国联通 123,400 540,492.00 0.46

50 000625 长安汽车 32,068 539,704.44 0.46

51 601601 中国太保 22,200 527,916.00 0.45


52 601225 陕西煤业 25,200 526,428.00 0.45

53 600031 三一重工 38,200 526,014.00 0.45

54 603501 韦尔股份 4,890 521,811.90 0.44

55 000100 TCL 科技 121,260 521,418.00 0.44

56 601888 中国中免 6,200 518,878.00 0.44

57 600690 海尔智家 24,700 518,700.00 0.44

58 601857 中国石油 73,400 518,204.00 0.44

59 002142 宁波银行 25,680 516,424.80 0.44

60 600000 浦发银行 75,700 501,134.00 0.43

61 600436 片仔癀 2,051 496,321.49 0.42

62 300122 智飞生物 7,900 482,769.00 0.41

63 300015 爱尔眼科 30,273 478,918.86 0.41

64 000338 潍柴动力 35,000 477,750.00 0.41

65 002371 北方华创 1,900 466,849.00 0.40

66 601688 华泰证券 33,400 465,930.00 0.40

67 600048 保利发展 46,400 459,360.00 0.39

68 000002 万 科 A 43,900 459,194.00 0.39

69 601985 中国核电 60,900 456,750.00 0.39

70 300308 中际旭创 4,000 451,640.00 0.38

71 600089 特变电工 32,520 448,776.00 0.38

72 600438 通威股份 17,400 435,522.00 0.37

73 601211 国泰君安 29,100 433,008.00 0.37

74 601169 北京银行 95,500 432,615.00 0.37

75 688041 海光信息 6,000 425,880.00 0.36

76 002050 三花智控 14,470 425,418.00 0.36

77 600150 中国船舶 14,400 423,936.00 0.36

78 603288 海天味业 10,920 414,414.00 0.35

79 002027 分众传媒 65,400 413,328.00 0.35

80 601766 中国中车 78,500 412,910.00 0.35

81 002304 洋河股份 3,744 411,465.60 0.35

82 600104 上汽集团 30,400 411,312.00 0.35

83 688111 金山办公 1,300 411,060.00 0.35

84 603986 兆易创新 4,412 407,624.68 0.35

85 600905 三峡能源 92,400 403,788.00 0.34

86 601919 中远海控 41,110 393,833.80 0.34

87 600660 福耀玻璃 10,500 392,595.00 0.33

88 601138 工业富联 25,700 388,584.00 0.33

89 601229 上海银行 64,100 382,677.00 0.33

90 601390 中国中铁 66,300 376,584.00 0.32

91 688012 中微公司 2,400 368,640.00 0.31

92 002466 天齐锂业 6,600 368,214.00 0.31

93 300782 卓胜微 2,480 349,680.00 0.30

94 601818 光大银行 120,092 348,266.80 0.30


95 600585 海螺水泥 15,400 347,424.00 0.30

96 688008 澜起科技 5,900 346,684.00 0.30

97 600019 宝钢股份 57,200 339,196.00 0.29

98 300014 亿纬锂能 8,000 337,600.00 0.29

99 600999 招商证券 23,870 325,586.80 0.28

100 002129 TCL 中环 20,750 324,530.00 0.28

101 600893 航发动力 8,600 321,468.00 0.27

102 002241 歌尔股份 15,300 321,453.00 0.27

103 000661 长春高新 2,200 320,760.00 0.27

104 002460 赣锋锂业 7,480 320,144.00 0.27

105 600111 北方稀土 16,500 319,110.00 0.27

106 688271 联影医疗 2,300 315,123.00 0.27

107 601658 邮储银行 71,800 312,330.00 0.27

108 601628 中国人寿 10,900 309,015.00 0.26

109 002049 紫光国微 4,580 308,921.00 0.26

110 603019 中科曙光 7,760 306,442.40 0.26

111 601989 中国重工 73,800 304,794.00 0.26

112 600958 东方证券 33,876 294,721.20 0.25

113 600760 中航沈飞 6,904 291,210.72 0.25

114 603799 华友钴业 8,820 290,442.60 0.25

115 601600 中国铝业 51,300 289,332.00 0.25

116 601006 大秦铁路 39,800 286,958.00 0.24

117 600938 中国海油 13,600 285,192.00 0.24

118 000938 紫光股份 14,700 284,445.00 0.24

119 000538 云南白药 5,760 283,104.00 0.24

120 601939 建设银行 43,370 282,338.70 0.24

121 600570 恒生电子 9,698 278,914.48 0.24

122 000776 广发证券 19,300 275,797.00 0.24

123 002252 上海莱士 34,400 275,200.00 0.23

124 600584 长电科技 9,200 274,712.00 0.23

125 601669 中国电建 55,500 271,395.00 0.23

126 600547 山东黄金 11,680 267,121.60 0.23

127 600009 上海机场 8,100 265,518.00 0.23

128 601377 兴业证券 44,830 263,152.10 0.22

129 002179 中航光电 6,730 262,470.00 0.22

130 600426 华鲁恒升 9,500 262,105.00 0.22

131 000166 申万宏源 58,100 257,964.00 0.22

132 600886 国投电力 19,400 255,692.00 0.22

133 002271 东方雨虹 13,250 254,400.00 0.22

134 300408 三环集团 8,617 253,770.65 0.22

135 688036 传音控股 1,816 251,334.40 0.21

136 000425 徐工机械 45,800 250,068.00 0.21

137 601009 南京银行 33,600 247,968.00 0.21


138 600085 同仁堂 4,600 247,020.00 0.21

139 300142 沃森生物 10,500 246,855.00 0.21

140 002920 德赛西威 1,900 246,069.00 0.21

141 601916 浙商银行 97,500 245,700.00 0.21

142 002311 海大集团 5,400 242,514.00 0.21

143 600795 国电电力 57,600 239,616.00 0.20

144 600588 用友网络 13,430 238,919.70 0.20

145 603993 洛阳钼业 45,700 237,640.00 0.20

146 600745 闻泰科技 5,600 236,936.00 0.20

147 000963 华东医药 5,700 236,322.00 0.20

148 600845 宝信软件 4,837 236,045.60 0.20

149 002236 大华股份 12,639 233,189.55 0.20

150 600015 华夏银行 41,000 230,420.00 0.20

151 600926 杭州银行 23,000 230,230.00 0.20

152 601186 中国铁建 29,600 225,256.00 0.19

153 002459 晶澳科技 10,860 225,019.20 0.19

154 001979 招商蛇口 23,400 223,002.00 0.19

155 601111 中国国航 30,100 220,934.00 0.19

156 600011 华能国际 28,500 219,450.00 0.19

157 600674 川投能源 14,400 217,728.00 0.19

158 601995 中金公司 5,700 216,885.00 0.18

159 000977 浪潮信息 6,500 215,800.00 0.18

160 600010 包钢股份 146,700 214,182.00 0.18

161 600115 中国东航 55,200 214,176.00 0.18

162 601901 方正证券 26,500 213,590.00 0.18

163 601689 拓普集团 2,900 213,150.00 0.18

164 002812 恩捷股份 3,700 210,234.00 0.18

165 600989 宝丰能源 14,200 209,734.00 0.18

166 000596 古井贡酒 900 209,520.00 0.18

167 000157 中联重科 32,000 208,960.00 0.18

168 601360 三六零 23,100 208,131.00 0.18

169 600196 复星医药 8,300 207,749.00 0.18

170 002821 凯莱英 1,760 204,336.00 0.17

171 601633 长城汽车 8,100 204,282.00 0.17

172 002493 荣盛石化 19,650 203,377.50 0.17

173 300661 圣邦股份 2,255 200,717.55 0.17

174 600029 南方航空 34,800 200,448.00 0.17

175 000768 中航西飞 8,900 199,093.00 0.17

176 300496 中科创达 2,425 194,145.50 0.17

177 688599 天合光能 6,800 194,004.00 0.17

178 601788 光大证券 12,500 192,750.00 0.16

179 002709 天赐材料 7,600 190,608.00 0.16

180 603369 今世缘 3,900 190,125.00 0.16


181 603392 万泰生物 2,527 189,853.51 0.16

182 601066 中信建投 8,000 189,280.00 0.16

183 600489 中金黄金 19,000 189,240.00 0.16

184 002601 龙佰集团 10,900 186,717.00 0.16

185 601100 恒立液压 3,404 186,130.72 0.16

186 002555 三七互娱 9,847 185,222.07 0.16

187 300033 同花顺 1,180 185,106.60 0.16

188 688126 沪硅产业 10,623 183,990.36 0.16

189 300347 泰格医药 3,300 181,401.00 0.15

190 600346 恒力石化 13,700 180,429.00 0.15

191 600600 青岛啤酒 2,400 179,400.00 0.15

192 000895 双汇发展 6,618 176,766.78 0.15

193 300450 先导智能 6,900 176,640.00 0.15

194 300896 爱美客 600 176,598.00 0.15

195 300316 晶盛机电 4,000 176,360.00 0.15

196 601868 中国能建 83,800 175,980.00 0.15

197 600188 兖矿能源 8,850 175,318.50 0.15

198 601800 中国交建 23,000 174,800.00 0.15

199 601699 潞安环能 7,900 173,089.00 0.15

200 300433 蓝思科技 13,000 171,600.00 0.15

201 601336 新华保险 5,400 168,102.00 0.14

202 600741 华域汽车 10,325 168,091.00 0.14

203 300759 康龙化成 5,775 167,359.50 0.14

204 002001 新 和 成 9,800 166,208.00 0.14

205 688396 华润微 3,700 165,353.00 0.14

206 000301 东方盛虹 17,100 164,160.00 0.14

207 600372 中航机载 12,400 163,432.00 0.14

208 600515 海南机场 44,100 163,170.00 0.14

209 601881 中国银河 13,500 162,675.00 0.14

210 688256 寒武纪 1,200 161,952.00 0.14

211 002648 卫星化学 10,940 161,365.00 0.14

212 002736 国信证券 18,700 159,698.00 0.14

213 003816 中国广核 51,000 158,610.00 0.14

214 601021 春秋航空 3,100 155,620.00 0.13

215 002007 华兰生物 6,940 153,582.20 0.13

216 000733 振华科技 2,600 152,984.00 0.13

217 600176 中国巨石 15,318 150,575.94 0.13

218 601117 中国化学 23,600 150,096.00 0.13

219 000786 北新建材 6,400 149,504.00 0.13

220 002410 广联达 8,580 147,061.20 0.13

221 601615 明阳智能 11,700 146,718.00 0.13

222 601877 正泰电器 6,801 146,289.51 0.12

223 000983 山西焦煤 14,600 144,248.00 0.12


224 002074 国轩高科 6,700 144,050.00 0.12

225 002180 纳思达 6,300 142,569.00 0.12

226 002202 金风科技 17,800 142,400.00 0.12

227 601618 中国中冶 46,100 141,066.00 0.12

228 600183 生益科技 7,700 140,987.00 0.12

229 600233 圆通速递 11,200 137,648.00 0.12

230 601838 成都银行 12,200 137,372.00 0.12

231 000876 新 希 望 14,600 136,072.00 0.12

232 600332 白云山 4,700 134,420.00 0.11

233 600219 南山铝业 45,500 133,770.00 0.11

234 000408 藏格矿业 5,200 131,768.00 0.11

235 300454 深信服 1,800 130,122.00 0.11

236 688303 大全能源 4,400 130,108.00 0.11

237 601878 浙商证券 12,400 129,332.00 0.11

238 300223 北京君正 2,000 129,300.00 0.11

239 000999 华润三九 2,600 129,298.00 0.11

240 301269 华大九天 1,200 127,020.00 0.11

241 300413 芒果超媒 5,000 126,000.00 0.11

242 601238 广汽集团 14,300 125,125.00 0.11

243 002603 以岭药业 5,400 124,578.00 0.11

244 601607 上海医药 7,400 123,802.00 0.11

245 002841 视源股份 2,700 123,552.00 0.11

246 300999 金龙鱼 3,700 123,506.00 0.11

247 600460 士兰微 5,400 123,282.00 0.11

248 601872 招商轮船 20,900 122,892.00 0.10

249 600918 中泰证券 17,900 122,794.00 0.10

250 603260 合盛硅业 2,400 122,400.00 0.10

251 600732 爱旭股份 6,920 122,068.80 0.10

252 603806 福斯特 4,996 121,252.92 0.10

253 600023 浙能电力 26,000 119,860.00 0.10

254 300763 锦浪科技 1,700 118,830.00 0.10

255 600362 江西铜业 6,600 117,876.00 0.10

256 603659 璞泰来 5,580 116,789.40 0.10

257 688223 晶科能源 13,083 115,915.38 0.10

258 601898 中煤能源 11,800 114,342.00 0.10

259 300919 中伟股份 2,300 112,999.00 0.10

260 600132 重庆啤酒 1,700 112,965.00 0.10

261 600061 国投资本 16,676 112,396.24 0.10

262 600875 东方电气 7,300 106,726.00 0.09

263 601998 中信银行 19,900 105,271.00 0.09

264 002938 鹏鼎控股 4,700 104,904.00 0.09

265 601799 星宇股份 800 104,888.00 0.09

266 600803 新奥股份 6,000 100,920.00 0.09


267 600025 华能水电 11,600 100,108.00 0.09

268 601319 中国人保 20,600 99,704.00 0.08

269 000069 华侨城 A 31,800 98,898.00 0.08

270 300751 迈为股份 760 98,427.60 0.08

271 300628 亿联网络 3,260 96,333.00 0.08

272 601865 福莱特 3,600 96,120.00 0.08

273 603899 晨光股份 2,500 93,875.00 0.08

274 603290 斯达半导 500 90,500.00 0.08

275 000708 中信特钢 6,400 89,856.00 0.08

276 000617 中油资本 16,500 89,100.00 0.08

277 600018 上港集团 17,900 87,710.00 0.07

278 600754 锦江酒店 2,900 86,710.00 0.07

279 600039 四川路桥 11,320 84,786.80 0.07

280 605117 德业股份 960 80,544.00 0.07

281 002916 深南电路 1,100 78,089.00 0.07

282 000877 天山股份 11,200 74,816.00 0.06

283 603833 欧派家居 1,060 73,786.60 0.06

284 688363 华熙生物 1,100 73,623.00 0.06

285 605499 东鹏饮料 400 73,004.00 0.06

286 688065 凯赛生物 1,320 72,573.60 0.06

287 603195 公牛集团 740 70,781.00 0.06

288 603486 科沃斯 1,700 70,448.00 0.06

289 601236 红塔证券 9,100 69,069.00 0.06

290 601698 中国卫通 3,900 67,509.00 0.06

291 601155 新城控股 5,800 66,178.00 0.06

292 600606 绿地控股 27,235 62,640.50 0.05

293 300957 贝泰妮 900 61,353.00 0.05

294 688561 奇安信 1,500 60,135.00 0.05

295 601808 中海油服 3,700 54,094.00 0.05

296 000800 一汽解放 6,000 51,000.00 0.04

297 688187 时代电气 1,400 50,862.00 0.04

298 300979 华利集团 800 42,112.00 0.04

299 601059 信达证券 2,200 39,578.00 0.03

300 001289 龙源电力 800 15,848.00 0.01

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例
码 （股） （%）

1 688717 艾罗能源 2,055 114,381.30 0.10

2 688627 精智达 60 5,263.20 0.00

3 688549 中巨芯 627 5,072.43 0.00

4 688573 信宇人 159 4,579.20 0.00

5 688582 芯动联科 116 4,485.72 0.00


6 688591 泰凌微 159 4,455.18 0.00

7 688563 航材股份 72 4,355.28 0.00

8 688652 京仪装备 81 4,232.25 0.00

9 688603 天承科技 56 4,151.84 0.00

10 688720 艾森股份 80 3,987.20 0.00

11 688671 碧兴物联 111 3,807.30 0.00

12 688610 埃科光电 71 3,621.00 0.00

13 688653 康希通信 221 3,533.79 0.00

14 688702 盛科通信 72 3,468.96 0.00

15 688651 盛邦安全 75 3,453.75 0.00

16 688648 中邮科技 147 3,150.21 0.00

17 601096 宏盛华源 749 3,040.94 0.00

18 688602 康鹏科技 249 2,753.94 0.00

19 688716 中研股份 75 2,729.25 0.00

20 688693 锴威特 62 2,691.42 0.00

21 688646 逸飞激光 68 2,452.76 0.00

22 688719 爱科赛博 39 2,343.90 0.00

23 688612 威迈斯 57 2,164.29 0.00

24 603004 鼎龙科技 56 1,746.64 0.00

25 688657 浩辰软件 22 1,721.06 0.00

26 601083 锦江航运 154 1,704.78 0.00

27 603270 金帝股份 57 1,686.06 0.00

28 688450 光格科技 45 1,638.90 0.00

29 603273 天元智能 86 1,631.42 0.00

30 603373 安邦护卫 43 1,494.25 0.00

31 603119 浙江荣泰 59 1,408.33 0.00

32 603275 众辰科技 34 1,349.80 0.00

33 603107 上海汽配 68 1,236.92 0.00

34 603193 润本股份 67 1,116.22 0.00

35 603062 麦加芯彩 19 1,098.39 0.00

36 603276 恒兴新材 42 1,044.96 0.00

37 603075 热威股份 43 1,002.33 0.00

38 603231 索宝蛋白 44 947.32 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 300750 宁德时代 2,500,068.60 1.88

2 000858 五 粮 液 1,387,463.00 1.04

3 000333 美的集团 1,244,741.00 0.93

4 002594 比亚迪 993,675.00 0.75

5 000568 泸州老窖 956,313.00 0.72


6 300059 东方财富 951,520.00 0.71

7 300760 迈瑞医疗 794,375.38 0.60

8 002415 海康威视 783,995.00 0.59

9 000651 格力电器 747,970.00 0.56

10 002475 立讯精密 736,474.00 0.55

11 000725 京东方 A 720,507.00 0.54

12 300124 汇川技术 647,867.00 0.49

13 002371 北方华创 644,762.00 0.48

14 002352 顺丰控股 596,569.00 0.45

15 002714 牧原股份 546,319.00 0.41

16 000001 平安银行 523,134.00 0.39

17 000792 盐湖股份 516,013.00 0.39

18 002142 宁波银行 485,929.00 0.36

19 000063 中兴通讯 477,115.00 0.36

20 300498 温氏股份 471,721.00 0.35

注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 300750 宁德时代 2,888,783.00 2.17

2 000858 五 粮 液 1,566,246.00 1.18

3 000333 美的集团 1,340,607.00 1.01

4 002594 比亚迪 1,146,595.00 0.86

5 002415 海康威视 1,043,454.00 0.78

6 300059 东方财富 1,028,824.00 0.77

7 000568 泸州老窖 988,691.00 0.74

8 000651 格力电器 786,306.00 0.59

9 000725 京东方 A 758,013.00 0.57

10 002475 立讯精密 751,634.00 0.56

11 300760 迈瑞医疗 657,741.00 0.49

12 002352 顺丰控股 649,820.00 0.49

13 002371 北方华创 604,926.00 0.45

14 000001 平安银行 590,018.00 0.44

15 300124 汇川技术 572,361.00 0.43

16 002714 牧原股份 571,846.00 0.43

17 000792 盐湖股份 566,750.00 0.43

18 002142 宁波银行 544,943.00 0.41

19 000002 万 科 A 518,384.00 0.39

20 000063 中兴通讯 509,559.00 0.38

注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 46,133,925.14

卖出股票收入（成交）总额 46,244,638.65

注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，力争提高投资效率、降低交易成本、缩小跟踪误差，而非用于投机或用作杠杆工具放大基金的投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参与国债期货交易。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体在报告编制日前一年内受到处罚如下：

招商银行股份有限公司因违法违规被国家金融监督管理总局深圳监管局处罚；


兴业银行股份有限公司因违法违规被中国证券监督管理委员会福建监管局处罚。

除上述发行主体外，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合法律法规、基金合同和公司投资制度的规定。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 384,426.21

2 应收清算款 17,306.40

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 401,732.61

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说
允价值 值比例（%） 明

1 688717 艾罗能源 114,381.30 0.10 新股流通受限

2 688627 精智达 5,263.20 0.00 新股流通受限

3 688549 中巨芯 5,072.43 0.00 新股流通受限

4 688573 信宇人 4,579.20 0.00 新股流通受限

5 688582 芯动联科 4,485.72 0.00 新股流通受限

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

（户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例
持有份额 例（%） 持有份额 （%）

1,514 17,833.02 15,320,240.00 56.74 11,678,946.00 43.26

注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
9.1.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构

项目 持有份额（份） 占总份额比例（%）

中国农业银行股份有限公 8,703,529.00 32.24
司-民生加银沪深 300 交易

型开放式指数证券投资基

金联接基金

9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 中信证券股份有限公 2,593,820.00 9.61
司

2 广发证券股份有限公 1,433,501.00 5.31
司

3 中信建投证券股份有 1,349,313.00 5.00
限公司

4 华泰证券股份有限公 898,777.00 3.33
司

5 张巍 568,400.00 2.11

6 单艳宏 381,600.00 1.41

深圳锦洋投资基金管

7 理有限公司-锦洋金谷 283,300.00 1.05
叁号私募证券投资基

金

8 姜博涵 265,200.00 0.98

9 周晓凌 204,200.00 0.76

10 肖若臻 182,000.00 0.67

中国农业银行股份有

11 限公司-民生加银沪深 8,703,529.00 32.24
300 交易型开放式指


数证券投资基金联接

基金

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数 占基金总份额比例（%）

（份）

基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0

部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2019 年 12 月 24 日） 362,057,180.00
基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 27,899,186.00

本报告期基金总申购份额 18,000,000.00

减：本报告期基金总赎回份额 18,900,000.00

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 26,999,186.00

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2023 年 4 月 11 日发布公告，自 2023 年 4 月 10 日起于善辉先生不再担
任公司副总经理。

报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略没有改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内，为本基金提供审计服务的机构由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）变更为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。本报告期支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 30,000.00 元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 1 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中未受到相关监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

中信建投 4 74,371,224. 82.57 16,948.40 66.74 -

61

长江证券 2 15,693,876. 17.43 8,445.28 33.26 -

94

国信证券 1 - - - - -

天风证券 2 - - - - -

注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。

①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；

ⅱ研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为投资组合提供高质量的资讯服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并能根据投资组合投资的特定要求，提供专门研究报告；

ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

ⅳ经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足投资组合运作高度保密的要求；


ⅴ具备投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理投资组合进行证券交易的要求，并能为基金公司投资提供全面的信息服务。

②券商专用交易单元选择程序：

ⅰ本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商；

ⅱ本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议。

③本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债券 占当期权
券商名 券 回购成交总 证

称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额
的比例(%) (%) 的比例
(%)

中信建 - - - - - -
投

长江证 5,282.04 100.00 - - - -
券

国信证 - - - - - -
券

天风证 - - - - - -
券
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

民生加银沪深 300 交易型开放式指

1 数证券投资基金 2022 年第 4 季度报 中国证监会规定媒介 2023 年 1 月 20 日
告

民生加银基金管理有限公司旗下部

2 分基金 2022 年第 4 季度报告提示性 中国证监会规定媒介 2023 年 1 月 20 日
公告

3 民生加银沪深 300 交易型开放式指 中国证监会规定媒介 2023 年 3 月 30 日
数证券投资基金 2022 年年度报告

4 民生加银基金管理有限公司旗下部 中国证监会规定媒介 2023 年 3 月 30 日
分基金 2022 年年度报告提示性公告

民生加银沪深 300 交易型开放式指

5 数证券投资基金 2023 年第 1 季度报 中国证监会规定媒介 2023 年 4 月 21 日
告

民生加银基金管理有限公司旗下部

6 分基金 2023 年第 1 季度报告提示性 中国证监会规定媒介 2023 年 4 月 21 日
公告


民生加银沪深 300 交易型开放式指

7 数证券投资基金 2023 年第 2 季度报 中国证监会规定媒介 2023 年 7 月 21 日
告

民生加银基金管理有限公司旗下部

8 分基金 2023 年第 2 季度报告提示性 中国证监会规定媒介 2023 年 7 月 21 日
公告

9 民生加银沪深 300 交易型开放式指 中国证监会规定媒介 2023 年 8 月 30 日
数证券投资基金 2023 年中期报告

10 民生加银基金管理有限公司旗下部 中国证监会规定媒介 2023 年 8 月 30 日
分基金 2023 年中期报告提示性公告

民生加银基金管理有限公司关于旗

11 下部分基金改聘会计师事务所的公 中国证监会规定媒介 2023 年 9 月 2 日
告

民生加银基金管理有限公司旗下部

12 分 ETF 增加华福证券为申购赎回代 中国证监会规定媒介 2023 年 9 月 6 日
办证券公司的公告

民生加银沪深 300 交易型开放式指

13 数证券投资基金 2023 年第 3 季度报 中国证监会规定媒介 2023 年 10 月 25 日
告

民生加银基金管理有限公司旗下部

14 分基金 2023 年第 3 季度报告提示性 中国证监会规定媒介 2023 年 10 月 25 日
公告

民生加银基金管理有限公司旗下部

15 分 ETF 增加申万宏源证券、申万宏 中国证监会规定媒介 2023 年 11 月 15 日
源西部证券为申购赎回代办证券公

司的公告

民生加银沪深 300 交易型开放式指

16 数证券投资基金更新招募说明书 中国证监会规定媒介 2023 年 12 月 22 日
(2023 年第 1 号)

民生加银沪深 300 交易型开放式指

17 数证券投资基金基金产品资料概要 中国证监会规定媒介 2023 年 12 月 22 日
更新

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份 份额
类别 序号 额比例达到 期初 申购 赎回 持有份额 占比
或者超过 20% 份额 份额 份额 （%）
的时间区间

民生加 20230101~20 7,136,029 6,291,9 4,724,400

银沪深 1 231231 .00 00.00 .00 8,703,529.00 32.24
300 交

易型开
放式指
数证券
投资基
金联接

基金

产品特有风险

本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%，由此可能导 致的特有风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对 基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现 基金资产以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险和基金净值波动风险；如个别投资者 大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金 的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资 者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资产规模持续低于正常运作水平，面临转换运 作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

（1）中国证监会准予基金注册的文件；

（2）《民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；

（3）《民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；

（4）《民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；

（5）法律意见书；

（6）基金管理人业务资格批件、营业执照；

（7）基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。


民生加银基金管理有限公司
2024 年 3 月 29 日
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