工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资
基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ...... 5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 8

3.3 其他指标 ...... 10

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10
§4 管理人报告 ...... 11

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16
§5 托管人报告 ...... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16
§6 审计报告 ...... 16

6.1 审计报告基本信息 ...... 16

6.2 审计报告的基本内容 ...... 16
§7 年度财务报表 ...... 18

7.1 资产负债表 ...... 18

7.2 利润表 ...... 19

7.3 净资产变动表 ...... 21

7.4 报表附注 ...... 22
§8 投资组合报告 ...... 60

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 60


8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 60

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 61

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 67

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 69

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 69

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 70

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 70

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 70

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 70

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 70

8.12 投资组合报告附注 ...... 70
§9 基金份额持有人信息 ...... 71

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 71

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 71

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 72
§10 开放式基金份额变动 ...... 72
§11 重大事件揭示 ...... 72

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 72

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 72

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 73

11.4 基金投资策略的改变 ...... 73

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 73

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 73

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 74

11.8 其他重大事件 ...... 76
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 76

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 76

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 76
§13 备查文件目录 ...... 77

13.1 备查文件目录 ...... 77

13.2 存放地点 ...... 77

13.3 查阅方式 ...... 77

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金

基金简称 工银总回报灵活配置混合

基金主代码 001140

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015 年 4 月 17 日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份 212,379,109.46 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 工银总回报灵活配置混合 A 工银总回报灵活配置混合 C

金简称

下属分级基金的交 001140 011477

易代码

报告期末下属分级 211,561,845.76 份 817,263.70 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 通过识别宏观经济周期与资本市场轮动的行为模式，深入研究不
同周期与市场背景下各类型资产的价值与回报，通过“自上而

下”的大类资产配置与“自下而上”的个券选择，在风险可控的
范围内追求组合收益的最大化。

投资策略 本基金将由投资研究团队及时跟踪市场环境变化，根据对国际及
国内宏观经济运行态势、宏观经济政策变化、证券市场运行状况
等因素的深入研究，判断证券市场的发展趋势，结合行业状况、
公司价值性和成长性分析，综合评价各类资产的风险收益水平。
在充分的宏观形势判断和策略分析的基础上，通过“自上而下”
的资产配置及动态调整策略，将基金资产在各类型证券上进行灵
活配置。在市场上涨阶段中，增加权益类资产配置比例；在市场
下行周期中，增加固定收益类资产配置比例，最终力求实现基金
资产组合收益的最大化，从而有效提高不同市场状况下基金资产
的整体收益水平。

业绩比较基准 55%×沪深 300 指数收益率＋45%×中债综合财富（总值）指数收
益率。

风险收益特征 本基金为灵活配置混合型基金，预期收益和风险水平低于股票型
基金，高于债券型基金与货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披 姓名 朱碧艳 王小飞

露负责 联系电话 400-811-9999 021-60637103


人 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com

客户服务电话 400-811-9999 021-60637228

传真 010-66583158 021-60635778

注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 北京市西城区金融大街 25 号

5 号 9 层甲 5 号 901

办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 北京市西城区闹市口大街 1 号
大厦 A 座 6-9 层 院 1 号楼

邮政编码 100033 100033

法定代表人 赵桂才 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大
殊普通合伙） 楼 17 层

注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-
9 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1. 2023 年 2022 年 2021 年

1 期 工银总回报 工银总回 工银总回报 工银总回报 工银总回报 工银总回报
间数 灵活配置混 报灵活配 灵活配置混 灵活配置混 灵活配置混 灵活配置混
据和

指标 合 A 置混合 C 合 A 合 C 合 A 合 C

本期 - -

已实 4,470,407.4 11,896.68 92,126,039. 19,721,141 187,963,981 10,435,577.
现收 0 44 .17 .80 35
益

本期 - - - - 72,110,500.

利润 30,438,314. 94,497.88 158,372,474 43,706,870 15 -246,083.04
25 .25 .91

加权
平均

基金 -0.1371 -0.1236 -0.4990 -1.0050 0.2497 -0.0073
份额
本期
利润

本期
加权

平均 -7.27% -6.63% -25.32% -50.22% 11.03% -0.32%
净值
利润
率
本期
基金

份额 -7.47% -7.91% -20.24% -20.64% 12.94% 0.94%
净值
增长
率
3.1.
2 期

末数 2023 年末 2022 年末 2021 年末

据和
指标
期末

可供 160,393,383 600,907.0 209,046,165 863,197.27 412,845,041 90,300,748.
分配 .00 4 .54 .42 15
利润
期末
可供

分配 0.7581 0.7353 0.8999 0.8842 1.2159 1.2075
基金
份额
利润
期末

基金 371,955,228 1,418,170 441,353,552 1,839,497. 808,938,178 177,552,611
资产 .76 .74 .19 19 .41 .59
净值
期末

基金 1.758 1.735 1.900 1.884 2.382 2.374
份额
净值
3.1.
3 累

计期 2023 年末 2022 年末 2021 年末

末指
标
基金

份额 75.80% -26.23% 90.00% -19.90% 138.20% 0.94%
累计
净值

增长
率
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

工银总回报灵活配置混合 A

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 -3.93% 0.44% -3.27% 0.44% -0.66% 0.00%

过去六个月 -8.20% 0.46% -5.05% 0.47% -3.15% -0.01%

过去一年 -7.47% 0.53% -4.23% 0.46% -3.24% 0.07%

过去三年 -16.64% 1.20% -14.83% 0.61% -1.81% 0.59%

过去五年 112.83% 1.19% 20.46% 0.66% 92.37% 0.53%

自基金合同生效

75.80% 1.19% 6.82% 0.76% 68.98% 0.43%

起至今

工银总回报灵活配置混合 C

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 -4.04% 0.44% -3.27% 0.44% -0.77% 0.00%

过去六个月 -8.44% 0.47% -5.05% 0.47% -3.39% 0.00%

过去一年 -7.91% 0.53% -4.23% 0.46% -3.68% 0.07%

自基金合同生效 -26.23% 1.17% -17.31% 0.61% -8.92% 0.56%


起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于 2015 年 4 月 17 日生效。

2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月。截至本报告期末，本基金的投资符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定。

3、本基金自 2021 年 2 月 5 日增加 C 类份额类别。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 其他指标

无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况

无。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

工银瑞信基金管理有限公司是由中国工商银行绝对控股、独立运营的基金公司，工商银行拥有 80%股权，瑞士信贷拥有 20%股权。目前，公司在北京、上海、深圳等地设有分公司，分别在香港和上海设有全资子公司-工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

自 2005 年 6 月成立以来，公司坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使
命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足专业化、综合化、国际化、数字化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、责任投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。

公司秉持“以人为本”的理念，全方位引入国内外优秀人才，组建了一支风格稳健、诚信敬业、创新进取、团结协作的专业团队。经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、私募资产管理计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII、公募基金投顾等多项业务资格，成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管理公司之一。

工银瑞信(含子公司)以持续优秀的投资业绩、完善周到的服务，为逾 8800 万境内外个人和机
构投资者提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的财富管理服务，赢得了广大基
金投资人、企业年金客户、私募资产管理计划客户等的认可和信赖。截至 2023 年 12 月 31 日，工
银瑞信(含子公司)旗下管理 247 只公募基金和多个年金、私募资产管理计划，资产管理总规模1.72万亿元,养老金管理规模居行业前列。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

硕士研究生。曾任德勤华永会计师事务所
权益投资 有限公司高级审计员，中国国际金融有限
部副总经 公司分析员；2010 年加入工银瑞信，现任
鄢耀 理、本基 2015 年 4 - 15 年 权益投资部副总经理、基金经理。2013 年
金的基金 月 17 日 8 月 26 日至今，担任工银瑞信金融地产
经理 行业混合型证券投资基金基金经理；2014
年 1 月 20 日至 2015 年 11 月 11 日，担任
工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投


资基金基金经理；2014 年 1 月 20 日至
2018 年 4 月 9 日，担任工银瑞信添福债
券型证券投资基金基金经理；2014 年 9 月
19 日至 2018 年 2 月 27 日，担任工银瑞
信新财富灵活配置混合型证券投资基金
基金经理；2015 年 3 月 19 日至今，担任
工银瑞信新金融股票型证券投资基金基
金经理；2015 年 3 月 26 日至 2017 年 10
月 9 日，担任工银瑞信美丽城镇主题股票
型证券投资基金基金经理；2015 年 4 月
17 日至今，担任工银瑞信总回报灵活配
置混合型证券投资基金基金经理；2018
年 11 月 14 日至今，担任工银瑞信精选金
融地产行业混合型证券投资基金基金经
理；2021 年 6 月 24 日至今，担任工银瑞
信核心优势混合型证券投资基金基金经
理；2021 年 8 月 17 日至今，担任工银瑞
信恒兴 6 个月持有期混合型证券投资基
金基金经理；2022 年 2 月 25 日至今，担
任工银瑞信核心机遇混合型证券投资基
金基金经理；2022 年 11 月 18 日至今，
担任工银瑞信圆兴混合型证券投资基金
基金经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《基金从业人员管理规则》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，制定了《公平交易管理办法》，对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定，办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。

在研究和投资决策环节，研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关
联交易限制等建立投资备选池，投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保公平对待其管理的不同投资组合。

在交易执行环节，交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限，并遵循价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施等执行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公平。

同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于满足条件的指令，系统自动通过公平交易模块执行。

在监控和检查环节，风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析，监察稽核人员定期对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的，要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、合理性。

本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求，并持续地完善公平交易制度，确保公平对待各类投资人，保护投资人的利益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 4 次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年全年来看经济总体呈现波浪式前进的态势，尽管疫情等因素影响已逐步淡化，但是受
地产行业疲弱与海外需求回落等影响，经济增长内生动能仍显不足。具体来看，一季度在疫情影响逐步消退以及房地产支持政策出台后，经济景气快速回暖，市场整体预期明显改善。二季度，经济数据表明复工以来生产端偏强但需求端偏弱，部分经济部门的恢复速度有所放缓，经济修复
斜率弱于年初预期，市场信心开始走弱。三季度，中央政治局会议定调“加大宏观政策调控力度、着力扩大内需”，释放积极的政策信号，同时出台一系列政策举措。四季度政策持续发力，宏观经济逐步呈现底部修复态势，但市场对通缩与房价下行的担忧有所加剧，市场预期仍然偏弱。

A 股市场全年则维持弱势，主要宽基指数表现均较弱。其中市场风格呈现“价值优于成长”的
特征，低估值红利板块表现相对较好，而新能源、CXO 等赛道板块则表现相对不佳。

组合操作方面，大致维持组合的均衡配置，并从公司经营竞争力、估值匹配度等角度重点寻找食品饮料、新能源、军工等板块的投资机会。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金 A 份额净值增长率为-7.47%，本基金 A 份额业绩比较基准收益率为-4.23%；
本基金 C 份额净值增长率为-7.91%，本基金 C 份额业绩比较基准收益率为-4.23%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

经济增长方面，当前国内经济仍处于稳步修复的过程中，经济运行则呈现生产端强、需求端弱的特征，而政策力度目前仍相对温和，对经济形成一定托举，但实施大规模刺激的可能性较低，展望 2024 年宏观经济预计将维持底部修复的态势。流动性方面，美联储货币政策宽松的方向较为确定，而其中受到美国实际通胀和经济增长等影响宽松节奏可能出现波动，但总体来看预计 2024年海外流动性环境对新兴市场的影响不会进一步恶化。通胀方面，国内内生需求偏弱、供给过剩的局面仍在延续，国内通缩担忧仍然存在，需观察后续政策力度。

资本市场方面，估值水平处于相对低位，同时企业盈利也处于相对底部，随着宏观经济增长积极因素逐步积累，估值与企业盈利有望稳步修复，展望权益市场投资有望带来较好的回报。
投资机会方面，预计仍以结构性机会为主，重点关注增长确定性较高、公司竞争力较强的优质成长公司，以及经营稳健、估值处于底部的金融行业投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人持续加强监察稽核工作，及时识别和管控法律合规风险，保障公司合法合规开展业务。

1、严格事前审查控制。积极跟踪法律法规变化和监管动态，及时解读并向业务部门传达最新法规和监管要求，分析对公司业务的影响，落实管理责任部门。结合法律法规和行业新要求，督促制定、更新规章制度和完善业务流程。落实事前审核机制，事前审核产品设计、基金募集、产品运营、持续营销与宣传推介、信息披露等关键环节，通过系统实现对组合投资合规风险的事前控制。

2、持续开展事中监控与事后管理。设置专人专岗监控投资指标，通过系统和人工结合的方式，
实现对重点环节的监控和刚性控制，系统无法实现控制的环节强化人工审核复核。通过系统事后监测及时提示组合被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围。持续完善制度流程和监控模型，采用有效手段监督投资管理人员行为，建立公平交易异常交易监控模型分析投资行为，防范发生违反行业“三条底线”的情形。持续关注内部控制的健全性有效性，定期梳理业务流程，对风险进行识别与评估，对控制措施提出改进建议。

3、重视合规培训，提升全员合规意识。公司通过新员工合规培训、定期全员合规培训、投研人员和销售人员专项培训等多种形式，深入解读培训新法新规，深刻剖析行业风险事件，使监管政策、公司制度得到有效落实，不断增强员工合规意识，促进合规文化建设，牢实合规管理基础。
4、开展专项稽核检查。定期对基金投研交易、销售和产品运营等核心业务和关键环节开展稽核检查，对法规落实情况、规章制度执行情况、合规和风险管控情况进行监督评价，并跟进整改情况。同时，根据年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、参与估值流程各方及人员（或委员会）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

（1）职责分工

估值委员会由主任委员、委员组成。

主任委员为公司分管运营副总经理，委员为委员会部门负责人。估值委员会部门包括：投研部门（固定收益部、研究部、指数及量化投资部、FOF 投资部）、风险管理部、法律合规部，运作部。

委员无法出席估值委员会会议的，应指定本部门熟悉情况的人员代为参会，指定人员享有委员同等表决权。

（2）专业胜任能力及相关工作经历

委员会由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

2、投资经理参与或决定估值的程度

投资经理可作为列席人员参会，有发言权，无表决权。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明

本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70026366_A46 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金全体基金份
额持有人

我们审计了工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金
的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023
审计意见 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投
资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规


定编制，公允反映了工银瑞信总回报灵活配置混合型证券
投资基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的
经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会
形成审计意见的基础 计师职业道德守则，我们独立于工银瑞信总回报灵活配置
混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金管理层对其
他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时，管理层负责评估工银瑞信总回报灵活
任 配置混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划
进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资
基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
注册会计师对财务报表审计的责 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
任 策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能


涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对工银瑞信总回报灵活
配置混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能
导致工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金不能持
续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发
现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 石静筠 马剑英

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层

审计报告日期 2024 年 3 月 26 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 59,638,094.40 69,260,827.31

结算备付金 268,499.68 1,813,363.23

存出保证金 124,627.30 186,657.34

交易性金融资产 7.4.7.2 205,958,099.81 365,599,664.36

其中：股票投资 202,434,533.99 361,109,629.54

基金投资 - -

债券投资 3,523,565.82 4,490,034.82


资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 -13,555.08 -

应收清算款 111,033,220.38 8,150,808.75

应收股利 - -

应收申购款 20,690.19 35,873.89

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 377,029,676.68 445,047,194.88

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 2,045,312.25 -

应付赎回款 764,261.38 131,851.60

应付管理人报酬 380,920.47 700,233.14

应付托管费 63,486.71 116,705.50

应付销售服务费 586.72 794.80

应付投资顾问费 - -

应交税费 2.77 13.41

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 401,706.88 904,547.05

负债合计 3,656,277.18 1,854,145.50

净资产：

实收基金 7.4.7.10 212,379,109.46 233,283,686.57

未分配利润 7.4.7.12 160,994,290.04 209,909,362.81

净资产合计 373,373,399.50 443,193,049.38

负债和净资产总计 377,029,676.68 445,047,194.88

注： 1、本基金基金合同生效日为 2015 年 4 月 17 日。

2、报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额为 212,379,109.46 份，其中工银总回报灵
活配置混合 A 基金份额总额为 211,561,845.76 份，基金份额净值 1.758 元；工银总回报灵活配置
混合 C 基金份额总额为 817,263.70 份，基金份额净值 1.735 元。

7.2 利润表
会计主体：工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日


单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -23,612,741.19 -188,825,040.41

1.利息收入 657,529.25 515,252.99

其中：存款利息收入 7.4.7.13 612,731.49 474,191.35

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -
息收入

买入返售金融资 44,797.76 41,061.64
产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以 10,725,578.03 -99,582,028.56
“-”填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 7,654,762.32 -106,546,193.58

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 179,934.71 559,198.36

资产支持证券投 7.4.7.16 - -
资收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 2,890,881.00 6,404,966.66

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益

（损失以“-”号填 7.4.7.20 -35,015,116.21 -90,232,164.55
列）

4.汇兑收益（损失以 - -
“-”号填列）

5.其他收入（损失以 7.4.7.21 19,267.74 473,899.71
“-”号填列）

减：二、营业总支出 6,920,070.94 13,254,304.75

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,744,689.17 10,771,541.85

2．托管费 7.4.10.2.2 957,448.19 1,795,256.86

3．销售服务费 7.4.10.2.3 7,144.82 450,299.29

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资 - -
产支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 3.77 21.74

8．其他费用 7.4.7.23 210,784.99 237,185.01

三、利润总额（亏损总 -30,532,812.13 -202,079,345.16
额以“-”号填列）


减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -30,532,812.13 -202,079,345.16
“-”号填列）

五、其他综合收益的税 - -
后净额

六、综合收益总额 -30,532,812.13 -202,079,345.16

7.3 净资产变动表
会计主体：工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 233,283,686.57 209,909,362.81 443,193,049.38

二、本期期初净资产 233,283,686.57 209,909,362.81 443,193,049.38

三、本期增减变动额

（减少以“-”号填 -20,904,577.11 -48,915,072.77 -69,819,649.88
列）

（一）、综合收益总 - -30,532,812.13 -30,532,812.13
额
（二）、本期基金份
额交易产生的净资

产变动数 -20,904,577.11 -18,382,260.64 -39,286,837.75
（净资产减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购款 5,724,617.91 5,163,703.70 10,888,321.61

2.基金赎回 -26,629,195.02 -23,545,964.34 -50,175,159.36
款
（三）、本期向基金
份额持有人分配利

润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）

四、本期期末净资产 212,379,109.46 160,994,290.04 373,373,399.50

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 414,326,087.13 572,164,702.87 986,490,790.00

二、本期期初净资产 414,326,087.13 572,164,702.87 986,490,790.00

三、本期增减变动额

（减少以“-”号填 -181,042,400.56 -362,255,340.06 -543,297,740.62
列）

（一）、综合收益总 - -202,079,345.16 -202,079,345.16
额
（二）、本期基金份
额交易产生的净资

产变动数 -181,042,400.56 -160,175,994.90 -341,218,395.46
（净资产减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购款 55,053,913.06 62,321,393.95 117,375,307.01

2.基金赎回 -236,096,313.62 -222,497,388.85 -458,593,702.47
款
（三）、本期向基金
份额持有人分配利

润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）

四、本期期末净资产 233,283,686.57 209,909,362.81 443,193,049.38

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

赵桂才 郝炜 关亚君

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]346 号文，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证。经向中国证监会备案，《工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金基金
合同》于 2015 年 04 月 17 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 8,319,279,087.10 份
基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产
主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券(如适用)起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债。未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

本基金投资金融资产（如涉及）参照以下原则确认和计量收入/损失：

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。

债券投资和资产支持证券投资（如适用）在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券（如适用）发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4 次，每份基金份额
每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 30%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；投资者可对 A 类基金份额和 C 类基金份额分别选择不同的收益分配方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4)由于本基金 C 类基金份额收取销售服务费，而 A 类基金份额不收取销售服务费，各基金份
额类别对应的可供分配利润将有所不同。同一类别每一基金份额享有同等分配权；


(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别金融资产（如涉及）的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

(4)对于基金投资，根据中基协发[2017]3 号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的
通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值：

(a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值；

(b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值；

(c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益；

(d)对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。

如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值：

(a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值；

(b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值；

(c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补
充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、
财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2014]81 号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》，财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证
券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交
所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继
承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5)基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。

基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

(6)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 59,638,094.40 69,260,827.31

等于：本金 59,624,168.85 69,249,209.19

加：应计利息 13,925.55 11,618.12

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月 - -
以内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 59,638,094.40 69,260,827.31

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动


股票 213,462,268.55 - 202,434,533.99 -11,027,734.56

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 3,257,700.00 16,723.95 3,523,565.82 249,141.87
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 3,257,700.00 16,723.95 3,523,565.82 249,141.87

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 216,719,968.55 16,723.95 205,958,099.81 -10,778,592.69

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 337,458,268.69 - 361,109,629.54 23,651,360.85

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 3,892,700.00 12,172.15 4,490,034.82 585,162.67
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 3,892,700.00 12,172.15 4,490,034.82 585,162.67

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 341,350,968.69 12,172.15 365,599,664.36 24,236,523.52

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

本基金本报告期末未持有期货投资。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 12 月 31 日


账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 -13,555.08 -

银行间市场 - -

合计 -13,555.08 -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.8 其他资产

无。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 22.43 50.94

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 222,384.45 700,196.11

其中：交易所市场 222,384.45 700,196.11

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提审计费 50,000.00 75,000.00

预提信息披露费 120,000.00 120,000.00

预提账户维护费 9,300.00 9,300.00

合计 401,706.88 904,547.05

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
工银总回报灵活配置混合 A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 232,307,386.65 232,307,386.65

本期申购 5,148,396.14 5,148,396.14

本期赎回（以“-”号填列） -25,893,937.03 -25,893,937.03

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 211,561,845.76 211,561,845.76

工银总回报灵活配置混合 C

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 976,299.92 976,299.92

本期申购 576,221.77 576,221.77

本期赎回（以“-”号填列） -735,257.99 -735,257.99

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 817,263.70 817,263.70

注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.11 其他综合收益

无。

7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
工银总回报灵活配置混合 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 216,406,528.17 -7,360,362.63 209,046,165.54

本期期初 216,406,528.17 -7,360,362.63 209,046,165.54

本期利润 4,470,407.40 -34,908,721.65 -30,438,314.25

本期基金份额交易产 -20,927,343.21 2,712,874.92 -18,214,468.29
生的变动数

其中：基金申购款 5,172,145.17 -513,447.94 4,658,697.23

基金赎回款 -26,099,488.38 3,226,322.86 -22,873,165.52

本期已分配利润 - - -

本期末 199,949,592.36 -39,556,209.36 160,393,383.00

工银总回报灵活配置混合 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 893,480.28 -30,283.01 863,197.27

本期期初 893,480.28 -30,283.01 863,197.27

本期利润 11,896.68 -106,394.56 -94,497.88

本期基金份额交易产 -153,498.87 -14,293.48 -167,792.35
生的变动数

其中：基金申购款 583,571.25 -78,564.78 505,006.47

基金赎回款 -737,070.12 64,271.30 -672,798.82

本期已分配利润 - - -

本期末 751,878.09 -150,971.05 600,907.04

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022
日 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 596,450.50 449,953.35

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 13,301.50 20,598.65

其他 2,979.49 3,639.35

合计 612,731.49 474,191.35

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12
31日 月31日

股票投资收益——买卖 7,654,762.32 -106,546,193.58

股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 7,654,762.32 -106,546,193.58

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总 1,280,963,437.08 1,943,537,789.80
额

减：卖出股票成本 1,270,353,838.85 2,045,352,342.26
总额

减：交易费用 2,954,835.91 4,731,641.12

买卖股票差价收 7,654,762.32 -106,546,193.58
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日

债券投资收益——利 23,189.60 18,107.83
息收入
债券投资收益——买

卖债券（债转股及债 156,745.11 541,090.53
券到期兑付）差价收
入

债券投资收益——赎 - -
回差价收入
债券投资收益——申

- -
购差价收入


合计 179,934.71 559,198.36

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日

卖出债券（债转股及债 795,565.54 2,159,205.84
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 635,000.00 1,616,100.00
总额

减：应计利息总额 3,820.43 1,944.20

减：交易费用 - 71.11

买卖债券差价收入 156,745.11 541,090.53

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12

31 日 月 31 日

股票投资产生的股利 2,890,881.00 6,404,966.66
收益

其中：证券出借权益 - -
补偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 2,890,881.00 6,404,966.66

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -35,015,116.21 -90,232,164.55

股票投资 -34,679,095.41 -88,500,857.83

债券投资 -336,020.80 -1,731,306.72

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价 - -
值变动产生的预估增值税

合计 -35,015,116.21 -90,232,164.55

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022
月 31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 14,924.51 342,388.38

基金转换费收入 4,343.23 131,511.33

合计 19,267.74 473,899.71

7.4.7.22 信用减值损失

无。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 50,000.00 75,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

账户维护费 37,200.00 37,200.00

银行费用 3,584.99 4,985.01

合计 210,784.99 237,185.01

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东

工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司

工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

无。

7.4.10.1.2 债券交易

无。
7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 权证交易

无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 5,744,689.17 10,771,541.85

其中：应支付销售机构的客户维 2,646,299.50 3,268,335.93
护费

应支付基金管理人的净管理费 3,098,389.67 7,503,205.92

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

根据本基金管理人发布的公告，自 2023 年 7 月 10 日起，本基金的管理费年费率由 1.50%调
整为 1.20%。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022

12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 957,448.19 1,795,256.86

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费


E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

根据本基金管理人发布的公告，自 2023 年 7 月 10 日起，本基金的托管费年费率由 0.25%调
整为 0.20%。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 工银总回报灵活配置混工银总回报灵活配置混

合计

合 A 合 C

工银瑞信基金管理有限公 - 2,495.08 2,495.08
司

合计 - 2,495.08 2,495.08

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联方 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银总回报灵活配置混工银总回报灵活配置混 合计

合 A 合 C

工银瑞信基金管理有限公 - 435,929.78 435,929.78
司

合计 - 435,929.78 435,929.78

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额
的基金资产净值的 0.50%的年费率计提。C 类基金份额的销售服务费的计算方法如下：

H＝E×0.50%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值

C 类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行股 59,638,094.40 596,450.50 69,260,827.31 449,953.35
份有限公司
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证 流 期 数量

证券 券 成功 受 通 认购 末 （单 期末 备
代码 名 认购 限 受 价格 估 位： 成本总额 期末估值总额 注
称 日 期 限 值 股）

类 单


型 价

非

招 2023 公

商 年 10 6 个 开

001979 蛇 月 9 月 流 11.81 9.20169,348 1,999,999.88 1,558,001.60 -
口 日 通

受

限

华 2023 新

688347 虹 年 7 6 个 股 52.00 42.06 11,070 575,640.00 465,604.20 -
公 月 27 月 锁

司 日 定

盟 2023 新

301487 固 年 8 6 个 股 5.32 40.96 867 4,612.44 35,512.32 -
利 月 1 月 锁

日 定

国 2023 新

301526 际 年 12 6 个 股 2.66 4.45 6,325 16,824.50 28,146.25 -
复 月 19 月 锁

材 日 定

广 2023 新

688548 钢 年 8 6 个 股 9.87 12.75 1,579 15,584.73 20,132.25 -
气 月 8 月 锁

体 日 定

国 2023 新

301370 科 年 7 6 个 股 13.39 16.01 1,240 16,603.60 19,852.40 -
恒 月 3 月 锁

泰 日 定

波 2023 新

301421 长 年 8 6 个 股 29.38 59.37 332 9,754.16 19,710.84 -
光 月 16 月 锁

电 日 定

精 2023 新

688627 智 年 7 6 个 股 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 -
达 月 11 月 锁

日 定

三 2023 新

301558 态 年 9 6 个 股 7.33 13.40 1,410 10,335.30 18,894.00 -
股 月 21 月 锁

份 日 定

中 2023 新

688549 巨 年 8 6 个 股 5.18 8.09 2,319 12,012.42 18,760.71 -
芯 月 30 月 锁

日 定


芯 2023 新

688582 动 年 6 6 个 股 26.74 38.67 474 12,674.76 18,329.58 -
联 月 21 月 锁

科 日 定

航 2023 新

688563 材 年 7 6 个 股 78.99 60.49 301 23,775.99 18,207.49 -
股 月 12 月 锁

份 日 定

京 2023 新

688652 仪 年 11 6 个 股 31.95 52.25 324 10,351.80 16,929.00 -
装 月 22 月 锁

备 日 定

君 2023 新

301172 逸 年 7 6 个 股 31.33 38.16 438 13,722.54 16,714.08 -
数 月 19 月 锁

码 日 定

泰 2023 新

688591 凌 年 8 6 个 股 24.98 28.02 560 13,988.80 15,691.20 -
微 月 18 月 锁

日 定

明 2023 新

301291 阳 年 6 6 个 股 38.13 28.36 537 20,475.81 15,229.32 -
电 月 21 月 锁

气 日 定

金 2023 新

301509 凯 年 7 6 个 股 56.56 62.23 243 13,744.08 15,121.89 -
生 月 26 月 锁

科 日 定

民 2023 新

301362 爆 年 7 6 个 股 51.05 38.52 383 19,552.15 14,753.16 -
光 月 27 月 锁

电 日 定

埃 2023 新

688610 科 年 7 6 个 股 73.33 51.00 275 20,165.75 14,025.00 -
光 月 10 月 锁

电 日 定

致 2023 新

301486 尚 年 6 6 个 股 57.66 47.25 294 16,952.04 13,891.50 -
科 月 30 月 锁

技 日 定

固 2023 新

301510 高 年 8 6 个 股 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 -
科 月 4 月 锁

技 日 定


乖 2023 新

301498 宝 年 8 6 个 股 39.99 38.81 351 14,036.49 13,622.31 -
宠 月 9 月 锁

物 日 定

民 2023 新

301507 生 年 8 6 个 股 10.00 15.85 851 8,510.00 13,488.35 -
健 月 24 月 锁

康 日 定

博 2023 新

301468 盈 年 7 6 个 股 47.58 30.22 441 20,982.78 13,327.02 -
特 月 12 月 锁

焊 日 定

华 2023 新

603296 勤 年 8 6 个 股 80.80 77.75 170 13,736.00 13,217.50 -
技 月 1 月 锁

术 日 定

盛 2023 新

688702 科 年 9 6 个 股 42.66 48.18 271 11,560.86 13,056.78 -
通 月 6 月 锁

信 日 定

昊 2023 新

301393 帆 年 7 6 个 股 67.68 59.37 216 14,618.88 12,823.92 -
生 月 5 月 锁

物 日 定

金 2023 新

301210 杨 年 6 6 个 股 57.88 45.48 281 16,264.28 12,779.88 -
股 月 21 月 锁

份 日 定

宏 2023 新

601096 盛 年 12 6 个 股 1.70 4.06 2,967 5,043.90 12,046.02 -
华 月 15 月 锁

源 日 定

德 2023 新

301511 福 年 8 6 个 股 28.00 22.67 528 14,784.00 11,969.76 -
科 月 8 月 锁

技 日 定

盘 2023 新

301456 古 年 7 6 个 股 37.96 30.39 377 14,310.92 11,457.03 -
智 月 6 月 锁

能 日 定

海 2023 新

301292 科 年 6 6 个 股 19.99 19.35 583 11,654.17 11,281.05 -
新 月 29 月 锁

源 日 定


中 2023 新

301508 机 年 11 6 个 股 16.82 26.68 419 7,047.58 11,178.92 -
认 月 23 月 锁

检 日 定

威 2023 新

301251 尔 年 8 6 个 股 28.88 34.59 321 9,270.48 11,103.39 -
高 月 30 月 锁

日 定

斯 2023 新

301550 菱 年 9 6 个 股 37.56 43.57 252 9,465.12 10,979.64 -
股 月 6 月 锁

份 日 定

康 2023 新

688602 鹏 年 7 6 个 股 8.66 11.06 989 8,564.74 10,938.34 -
科 月 13 月 锁

技 日 定

维 2023 新

301499 科 年 7 6 个 股 19.50 28.93 371 7,234.50 10,733.03 -
精 月 13 月 锁

密 日 定

天 2023 新

688603 承 年 6 6 个 股 55.00 74.14 140 7,700.00 10,379.60 -
科 月 30 月 锁

技 日 定

康 2023 新

688653 希 年 11 6 个 股 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 -
通 月 10 月 锁

信 日 定

爱 2023 新

688719 科 年 9 6 个 股 69.98 60.10 172 12,036.56 10,337.20 -
赛 月 20 月 锁

博 日 定

多 2023 新

301528 浦 年 8 6 个 股 71.80 68.91 148 10,626.40 10,198.68 -
乐 月 17 月 锁

日 定

信 2023 新

301329 音 年 7 6 个 股 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 -
电 月 5 月 锁

子 日 定

科 2023 新

301372 净 年 8 6 个 股 45.00 43.59 231 10,395.00 10,069.29 -
源 月 3 月 锁

日 定


恒 2023 新

301261 工 年 6 6 个 股 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 -
精 月 29 月 锁

密 日 定

朗 2023 新

301202 威 年 6 6 个 股 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 -
股 月 28 月 锁

份 日 定

仁 2023 新

301395 信 年 6 6 个 股 26.68 18.69 520 13,873.60 9,718.80 -
新 月 21 月 锁

材 日 定

中 2023 新

688716 研 年 9 6 个 股 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 -
股 月 13 月 锁

份 日 定

安 2023 新

301413 培 年 12 6 个 股 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 -
龙 月 11 月 锁

日 定

中 2023 新

301516 远 年 12 6 个 股 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 -
通 月 1 月 锁

日 定

英 2023 新

301272 华 年 7 6 个 股 51.39 53.38 173 8,890.47 9,234.74 -
特 月 6 月 锁

日 定

儒 2023 新

301525 竞 年 8 6 个 股 99.57 81.46 113 11,251.41 9,204.98 -
科 月 23 月 锁

技 日 定

恒 2023 新

301469 达 年 8 6 个 股 36.58 33.09 275 10,059.50 9,099.75 -
新 月 10 月 锁

材 日 定

飞 2023 新

301500 南 年 9 6 个 股 23.97 20.89 434 10,402.98 9,066.26 -
资 月 13 月 锁

源 日 定

舜 2023 新

301519 禹 年 7 6 个 股 20.93 20.21 442 9,251.06 8,932.82 -
股 月 19 月 锁

份 日 定


长 2023 新

301518 华 年 7 6 个 股 25.75 23.01 385 9,913.75 8,858.85 -
化 月 26 月 锁

学 日 定

思 2023 新

301568 泰 年 11 6 个 股 23.23 35.58 246 5,714.58 8,752.68 -
克 月 21 月 锁

日 定

中 2023 新

301559 集 年 9 6 个 股 24.22 18.24 477 11,552.94 8,700.48 -
环 月 26 月 锁

科 日 定

威 2023 新

688612 迈 年 7 6 个 股 47.29 37.97 228 10,782.12 8,657.16 -
斯 月 19 月 锁

日 定

誉 2023 新

688638 辰 年 7 6 个 股 83.90 59.68 141 11,829.90 8,414.88 -
智 月 4 月 锁

能 日 定

丰 2023 新

301459 茂 年 12 6 个 股 31.90 39.84 208 6,635.20 8,286.72 -
股 月 6 月 锁

份 日 定

艾 2023 新

688720 森 年 11 6 个 股 28.03 49.84 165 4,624.95 8,223.60 -
股 月 29 月 锁

份 日 定

思 2023 新

301489 泉 年 10 6 个 股 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 -
新 月 16 月 锁

材 日 定

盛 2023 新

688651 邦 年 7 6 个 股 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 -
安 月 19 月 锁

全 日 定

陕 2023 新

301517 西 年 10 6 个 股 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 -
华 月 9 月 锁

达 日 定

敷 2023 新

301371 尔 年 7 6 个 股 55.68 37.58 215 11,971.20 8,079.70 -
佳 月 24 月 锁

日 定


辰 2023 新

301578 奕 年 12 6 个 股 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 -
智 月 21 月 锁

能 日 定

万 2023 新

301520 邦 年 9 6 个 股 67.88 52.74 150 10,182.00 7,911.00 -
医 月 18 月 锁

药 日 定

浩 2023 新

688657 辰 年 9 6 个 股 103.40 78.23 101 10,443.40 7,901.23 -
软 月 25 月 锁

件 日 定

逸 2023 新

688646 飞 年 7 6 个 股 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 -
激 月 21 月 锁

光 日 定

锴 2023 新

688693 威 年 8 6 个 股 40.83 43.41 178 7,267.74 7,726.98 -
特 月 10 月 锁

日 定

崇 2023 新

301548 德 年 9 6 个 股 66.80 58.99 127 8,483.60 7,491.73 -
科 月 11 月 锁

技 日 定

威 2023 新

301533 马 年 8 6 个 股 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 -
农 月 7 月 锁

机 日 定

惠 2023 新

301555 柏 年 10 6 个 股 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 -
新 月 24 月 锁

材 日 定

苏 2023 新

301505 州 年 7 6 个 股 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 -
规 月 12 月 锁

划 日 定

福 2023 新

301529 赛 年 8 6 个 股 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 -
科 月 31 月 锁

技 日 定

锦 2023 新

601083 江 年 11 6 个 股 11.25 11.07 615 6,918.75 6,808.05 -
航 月 28 月 锁

运 日 定


港 2023 新

301515 通 年 7 6 个 股 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 -
医 月 13 月 锁

疗 日 定

中 2023 新

688648 邮 年 11 6 个 股 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 -
科 月 6 月 锁

技 日 定

德 2023 新

001378 冠 年 10 6 个 股 31.68 31.27 205 6,494.40 6,410.35 -
新 月 23 月 锁

材 日 定

光 2023 新

688450 格 年 7 6 个 股 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 -
科 月 17 月 锁

技 日 定

鼎 2023 新

603004 龙 年 12 6 个 股 16.80 31.19 195 3,276.00 6,082.05 -
科 月 20 月 锁

技 日 定

金 2023 新

603270 帝 年 8 6 个 股 21.77 29.58 195 4,245.15 5,768.10 -
股 月 25 月 锁

份 日 定

浙 2023 新

603119 江 年 7 6 个 股 15.32 23.87 221 3,385.72 5,275.27 -
荣 月 21 月 锁

泰 日 定

夏 2023 新

001306 厦 年 11 6 个 股 53.63 75.36 64 3,432.32 4,823.04 -
精 月 9 月 锁

密 日 定

上 2023 新

603107 海 年 10 6 个 股 14.23 18.19 256 3,642.88 4,656.64 -
汽 月 25 月 锁

配 日 定

润 2023 新

603193 本 年 10 6 个 股 17.38 16.66 260 4,518.80 4,331.60 -
股 月 9 月 锁

份 日 定

热 2023 新

603075 威 年 9 6 个 股 23.10 23.31 165 3,811.50 3,846.15 -
股 月 1 月 锁

份 日 定


兴 2023 新

001358 欣 年 12 6 个 股 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 -
新 月 14 月 锁

材 日 定

永 2023 新

001239 达 年 12 6 个 股 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 -
股 月 4 月 锁

份 日 定

索 2023 新

603231 宝 年 12 6 个 股 21.29 21.53 161 3,427.69 3,466.33 -
蛋 月 6 月 锁

白 日 定

天 2023 新

603273 元 年 10 6 个 股 9.50 18.97 178 1,691.00 3,376.66 -
智 月 16 月 锁

能 日 定

恒 2023 新

603276 兴 年 9 6 个 股 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 -
新 月 18 月 锁

材 日 定

安 2023 新

603373 邦 年 12 6 个 股 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 -
护 月 13 月 锁

卫 日 定

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部、稽核审计部以及各个业务部门组成。

公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑成的风险管理体系。其中：

（1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。

（2）风险管理部、法律合规部和各风险职能部门是风险管理的第二道防线。第二道防线通过制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规咨询、审查审核和监督检查，负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查和报告。

（3）稽核审计部是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。

同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门开展风险管控工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金管理人通过信用评级团队和中央交易室建立了内部评级体系和交易对手库，对债券发行主体及债券进行内部评级并跟踪进行评级调整，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

AAA 3,429,378.12 4,396,665.70

AAA 以下 94,187.70 93,369.12

未评级 - -

合计 3,523,565.82 4,490,034.82

注：上述评级均取自第三方评级机构。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产


货币资金 59,638,094.40 - - - 59,638,094.40

结算备付金 268,499.68 - - - 268,499.68

存出保证金 124,627.30 - - - 124,627.30

交易性金融资产 142,681.88 3,380,883.94 - 202,434,533.99 205,958,099.81

买入返售金融资产 -13,555.08 - - - -13,555.08

应收清算款 - - - 111,033,220.38 111,033,220.38

应收申购款 - - - 20,690.19 20,690.19

资产总计 60,160,348.18 3,380,883.94 - 313,488,444.56 377,029,676.68

负债

应付清算款 - - - 2,045,312.25 2,045,312.25

应付赎回款 - - - 764,261.38 764,261.38

应付管理人报酬 - - - 380,920.47 380,920.47

应付托管费 - - - 63,486.71 63,486.71

应付销售服务费 - - - 586.72 586.72

应交税费 - - - 2.77 2.77

其他负债 - - - 401,706.88 401,706.88

负债总计 - - - 3,656,277.18 3,656,277.18

利率敏感度缺口 60,160,348.18 3,380,883.94 - 309,832,167.38 373,373,399.50

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 69,260,827.31 - - - 69,260,827.31

结算备付金 1,813,363.23 - - - 1,813,363.23

存出保证金 186,657.34 - - - 186,657.34

交易性金融资产 720,706.56 3,769,328.26 - 361,109,629.54 365,599,664.36

应收清算款 - - - 8,150,808.75 8,150,808.75

应收申购款 - - - 35,873.89 35,873.89

资产总计 71,981,554.44 3,769,328.26 - 369,296,312.18 445,047,194.88

负债

应付赎回款 - - - 131,851.60 131,851.60

应付管理人报酬 - - - 700,233.14 700,233.14

应付托管费 - - - 116,705.50 116,705.50

应付销售服务费 - - - 794.80 794.80

应交税费 - - - 13.41 13.41

其他负债 - - - 904,547.05 904,547.05

负债总计 - - - 1,854,145.50 1,854,145.50

利率敏感度缺口 71,981,554.44 3,769,328.26 - 367,442,166.68 443,193,049.38

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；


假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；

此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 本期末 （2023 年 12 月 31 上年度末 （2022 年 12 月
日） 31 日 ）

利率减少 25 基准

26,808.89 39,409.50
点

分析

利率增加 25 基准

-26,531.00 -38,905.37
点

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 202,434,533.99 54.22 361,109,629.54 81.48
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资

交易性金融资 3,523,565.82 0.94 4,490,034.82 1.01
产－债券投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资


衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 205,958,099.81 55.16 365,599,664.36 82.49

注：由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；

用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
假设

Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准
的相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 本期末 （2023 年 12 月 31 上年度末 （2022 年 12 月
日） 31 日 ）

业绩比较基准增加

17,513,006.69 35,290,210.33
5%

分析

业绩比较基准减少

-17,513,006.69 -35,290,210.33
5%

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日


第一层次 202,966,099.79 362,277,726.65

第二层次 - 720,706.56

第三层次 2,992,000.02 2,601,231.15

合计 205,958,099.81 365,599,664.36

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内
股票涨跌停、基金处于封闭期等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交
易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对
公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应
属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 2,601,231.15 2,601,231.15

当期购买 - 3,425,444.69 3,425,444.69

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 3,284,977.12 3,284,977.12

当期利得或损失总额 - 250,301.30 250,301.30

其中：计入损益的利得或 - 250,301.30 250,301.30
损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 2,992,000.02 2,992,000.02

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - -433,444.67 -433,444.67
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比期间


2022年1月1日至2022年12月31日

项目 交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 9,871,722.37 9,871,722.37

当期购买 - 2,669,412.44 2,669,412.44

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 8,356,726.44 8,356,726.44

当期利得或损失总额 - -1,583,177.22 -1,583,177.22

其中：计入损益的利得或 - -1,583,177.22 -1,583,177.22
损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 2,601,231.15 2,601,231.15

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - -68,181.29 -68,181.29
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允价 采用的估 与公允价值
值 值技术 名称 范围/加权平 之间的关系
均值

平 均 价 格 14.62%-

限售股票 2,992,000.02 亚 式 期 权 预期波动率 219.88% 负相关

模型

不可观察输入值

项目 上年度末公允 采用的估

价值 值技术 名称 范围/加权平 与公允价值
均值 之间的关系

平 均 价 格 20.63%-

限售股票 2,601,231.15 亚 式 期 权 预期波动率 247.56% 负相关

模型

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度
末：同)。

7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，
这些金融工具账面价值与公允价值差异很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 202,434,533.99 53.69

其中：股票 202,434,533.99 53.69

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 3,523,565.82 0.93

其中：债券 3,523,565.82 0.93

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 -13,555.08 -0.00

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 59,906,594.08 15.89

8 其他各项资产 111,178,537.87 29.49

9 合计 377,029,676.68 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）

A 农、林、牧、渔业 16,142.20 0.00

B 采矿业 3,527,328.00 0.94

C 制造业 138,692,256.36 37.15

D 电力、热力、燃气及水生产和

供应业 154,087.60 0.04

E 建筑业 15,206.38 0.00

F 批发和零售业 56,466.60 0.02

G 交通运输、仓储和邮政业 6,808.05 0.00


H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服

务业 6,566,655.53 1.76

J 金融业 48,564,838.00 13.01

K 房地产业 1,570,028.60 0.42

L 租赁和商务服务业 3,133,511.40 0.84

M 科学研究和技术服务业 44,484.06 0.01

N 水利、环境和公共设施管理业 65,935.35 0.02

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 20,785.86 0.01

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 202,434,533.99 54.22

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例
码 （股） （%）

1 300750 宁德时代 110,200 17,991,252.00 4.82

2 600919 江苏银行 2,600,000 17,394,000.00 4.66

3 603712 七一二 450,000 14,179,500.00 3.80

4 002847 盐津铺子 160,000 11,116,800.00 2.98

5 002345 潮宏基 1,180,000 8,035,800.00 2.15

6 601838 成都银行 700,000 7,882,000.00 2.11

7 601825 沪农商行 1,291,900 7,415,506.00 1.99

8 002465 海格通信 500,000 6,425,000.00 1.72

9 002475 立讯精密 166,500 5,735,925.00 1.54

10 600559 老白干酒 243,800 5,497,690.00 1.47

11 001215 千味央厨 100,700 5,317,967.00 1.42

12 603288 海天味业 130,300 4,944,885.00 1.32

13 601988 中国银行 1,200,000 4,788,000.00 1.28

14 002843 泰嘉股份 180,000 4,770,000.00 1.28

15 600765 中航重机 246,800 4,716,348.00 1.26

16 002990 盛视科技 128,600 4,440,558.00 1.19

17 688658 悦康药业 210,000 4,380,600.00 1.17

18 300274 阳光电源 50,000 4,379,500.00 1.17

19 300445 康斯特 246,200 4,291,266.00 1.15

20 603606 东方电缆 100,000 4,275,000.00 1.14


21 601318 中国平安 100,000 4,030,000.00 1.08

22 603369 今世缘 80,000 3,900,000.00 1.04

23 300502 新易盛 78,000 3,846,960.00 1.03

24 688041 海光信息 51,077 3,625,445.46 0.97

25 000776 广发证券 250,600 3,581,074.00 0.96

26 603505 金石资源 129,920 3,527,328.00 0.94

27 601601 中国太保 146,100 3,474,258.00 0.93

28 600498 烽火通信 208,700 3,472,768.00 0.93

29 002979 雷赛智能 160,000 3,448,000.00 0.92

30 600418 江淮汽车 200,000 3,230,000.00 0.87

31 601888 中国中免 37,000 3,096,530.00 0.83

32 600872 中炬高新 100,000 2,810,000.00 0.75

33 600416 湘电股份 150,000 2,382,000.00 0.64

34 002955 鸿合科技 62,500 2,019,375.00 0.54

35 000676 智度股份 220,400 1,924,092.00 0.52

36 001979 招商蛇口 169,348 1,558,001.60 0.42

37 688311 盟升电子 30,000 1,530,300.00 0.41

38 688347 华虹公司 11,070 465,604.20 0.12

39 605090 九丰能源 4,100 114,513.00 0.03

40 688776 国光电气 486 47,331.54 0.01

41 603193 润本股份 2,594 46,763.72 0.01

42 688249 晶合集成 2,345 40,451.25 0.01

43 603373 安邦护卫 876 36,981.40 0.01

44 301487 盟固利 867 35,512.32 0.01

45 688443 智翔金泰 867 34,636.65 0.01

46 001286 陕西能源 3,767 32,207.85 0.01

47 301383 天键股份 470 30,550.00 0.01

48 688361 中科飞测 406 30,218.58 0.01

49 301526 国际复材 6,325 28,146.25 0.01

50 300957 贝泰妮 392 26,722.64 0.01

51 002997 瑞鹄模具 751 25,023.32 0.01

52 688469 芯联集成 4,830 24,246.60 0.01

53 688472 阿特斯 1,698 21,445.74 0.01

54 301293 三博脑科 333 20,785.86 0.01

55 301387 光大同创 307 20,783.90 0.01

56 688548 广钢气体 1,579 20,132.25 0.01

57 301370 国科恒泰 1,240 19,852.40 0.01

58 301421 波长光电 332 19,710.84 0.01

59 688352 颀中科技 1,275 19,647.75 0.01

60 688627 精智达 222 19,473.84 0.01

61 300926 博俊科技 646 18,947.18 0.01

62 301558 三态股份 1,410 18,894.00 0.01

63 688549 中巨芯 2,319 18,760.71 0.01


64 301262 海看股份 595 18,534.25 0.00

65 688582 芯动联科 474 18,329.58 0.00

66 688563 航材股份 301 18,207.49 0.00

67 300893 松原股份 621 18,151.83 0.00

68 301307 美利信 504 17,483.76 0.00

69 688562 航天软件 726 17,424.00 0.00

70 688543 国科军工 311 17,384.90 0.00

71 301325 曼恩斯特 223 17,291.42 0.00

72 688652 京仪装备 324 16,929.00 0.00

73 301172 君逸数码 438 16,714.08 0.00

74 300972 万辰集团 430 16,142.20 0.00

75 301310 鑫宏业 326 15,859.90 0.00

76 688591 泰凌微 560 15,691.20 0.00

77 688629 华丰科技 708 15,505.20 0.00

78 688576 西山科技 160 15,380.80 0.00

79 301291 明阳电气 537 15,229.32 0.00

80 301509 金凯生科 243 15,121.89 0.00

81 688334 西高院 858 14,869.14 0.00

82 688507 索辰科技 108 14,769.00 0.00

83 301362 民爆光电 383 14,753.16 0.00

84 301382 蜂助手 408 14,532.96 0.00

85 300941 创识科技 598 14,507.48 0.00

86 688552 航天南湖 605 14,211.45 0.00

87 688593 新相微 959 14,116.48 0.00

88 688610 埃科光电 275 14,025.00 0.00

89 688146 中船特气 410 13,944.10 0.00

90 301486 致尚科技 294 13,891.50 0.00

91 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

92 301397 溯联股份 306 13,825.08 0.00

93 301498 乖宝宠物 351 13,622.31 0.00

94 300895 铜牛信息 411 13,587.66 0.00

95 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00

96 688581 安杰思 107 13,354.67 0.00

97 301468 博盈特焊 441 13,327.02 0.00

98 603296 华勤技术 170 13,217.50 0.00

99 688458 美芯晟 171 13,160.16 0.00

100 688512 慧智微 674 13,136.26 0.00

101 688702 盛科通信 271 13,056.78 0.00

102 301393 昊帆生物 216 12,823.92 0.00

103 301210 金杨股份 281 12,779.88 0.00

104 688523 航天环宇 472 12,659.04 0.00

105 301360 荣旗科技 134 12,542.40 0.00

106 300982 苏文电能 380 12,479.20 0.00


107 003025 思进智能 898 12,131.98 0.00

108 601096 宏盛华源 2,967 12,046.02 0.00

109 300917 特发服务 475 12,027.00 0.00

110 688570 天玛智控 442 12,026.82 0.00

111 688620 安凯微 1,016 12,009.12 0.00

112 301511 德福科技 528 11,969.76 0.00

113 301315 威士顿 226 11,946.36 0.00

114 301225 恒勃股份 333 11,921.40 0.00

115 688631 莱斯信息 336 11,844.00 0.00

116 300864 南大环境 535 11,721.85 0.00

117 301281 科源制药 338 11,505.52 0.00

118 688433 华曙高科 367 11,468.75 0.00

119 301456 盘古智能 377 11,457.03 0.00

120 301332 德尔玛 932 11,389.04 0.00

121 301292 海科新源 583 11,281.05 0.00

122 301399 英特科技 293 11,213.11 0.00

123 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00

124 301305 朗坤环境 619 11,172.95 0.00

125 300985 致远新能 295 11,124.45 0.00

126 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

127 605080 浙江自然 524 11,093.08 0.00

128 301550 斯菱股份 252 10,979.64 0.00

129 605566 福莱蒽特 435 10,962.00 0.00

130 688602 康鹏科技 989 10,938.34 0.00

131 301499 维科精密 371 10,733.03 0.00

132 001219 青岛食品 460 10,603.00 0.00

133 001218 丽臣实业 490 10,588.90 0.00

134 688603 天承科技 140 10,379.60 0.00

135 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

136 688719 爱科赛博 172 10,337.20 0.00

137 301429 森泰股份 499 10,199.56 0.00

138 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00

139 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

140 003042 中农联合 546 10,144.68 0.00

141 301372 科净源 231 10,069.29 0.00

142 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

143 301376 致欧科技 420 10,046.40 0.00

144 300890 翔丰华 286 9,889.88 0.00

145 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00

146 301395 仁信新材 520 9,718.80 0.00

147 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

148 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00

149 605259 绿田机械 413 9,375.10 0.00


150 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

151 003004 声迅股份 306 9,323.82 0.00

152 301272 英华特 173 9,234.74 0.00

153 301525 儒竞科技 113 9,204.98 0.00

154 301469 恒达新材 275 9,099.75 0.00

155 605180 华生科技 649 9,086.00 0.00

156 301500 飞南资源 434 9,066.26 0.00

157 301519 舜禹股份 442 8,932.82 0.00

158 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00

159 301428 世纪恒通 229 8,850.85 0.00

160 300876 蒙泰高新 350 8,757.00 0.00

161 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00

162 688623 双元科技 123 8,730.54 0.00

163 301559 中集环科 477 8,700.48 0.00

164 688612 威迈斯 228 8,657.16 0.00

165 301355 南王科技 563 8,529.45 0.00

166 301323 新莱福 228 8,433.72 0.00

167 688638 誉辰智能 141 8,414.88 0.00

168 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00

169 688720 艾森股份 165 8,223.60 0.00

170 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

171 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00

172 300881 盛德鑫泰 320 8,185.60 0.00

173 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

174 301371 敷尔佳 215 8,079.70 0.00

175 301578 辰奕智能 118 8,061.76 0.00

176 001209 洪兴股份 450 8,059.50 0.00

177 301232 飞沃科技 165 8,000.85 0.00

178 301520 万邦医药 150 7,911.00 0.00

179 688657 浩辰软件 101 7,901.23 0.00

180 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

181 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00

182 300930 屹通新材 322 7,702.24 0.00

183 300937 药易购 244 7,673.80 0.00

184 301021 英诺激光 290 7,629.90 0.00

185 301170 锡南科技 250 7,607.50 0.00

186 301548 崇德科技 127 7,491.73 0.00

187 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

188 300994 久祺股份 504 7,408.80 0.00

189 300952 恒辉安防 340 7,405.20 0.00

190 001210 金房能源 373 7,366.75 0.00

191 688429 时创能源 346 7,331.74 0.00

192 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00


193 300963 中洲特材 552 7,242.24 0.00

194 301295 美硕科技 215 7,135.85 0.00

195 301337 亚华电子 232 7,101.52 0.00

196 300991 创益通 407 7,073.66 0.00

197 300986 志特新材 554 7,052.42 0.00

198 300804 广康生化 226 6,974.36 0.00

199 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

200 300987 川网传媒 391 6,928.52 0.00

201 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

202 300922 天秦装备 402 6,862.14 0.00

203 601083 锦江航运 615 6,808.05 0.00

204 688479 友车科技 291 6,786.12 0.00

205 300927 江天化学 391 6,588.35 0.00

206 300966 共同药业 286 6,569.42 0.00

207 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

208 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

209 001378 德冠新材 205 6,410.35 0.00

210 301066 万事利 482 6,208.16 0.00

211 301026 浩通科技 203 6,181.35 0.00

212 300614 百川畅银 329 6,162.17 0.00

213 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

214 603004 鼎龙科技 195 6,082.05 0.00

215 301059 金三江 492 5,963.04 0.00

216 001380 华纬科技 170 5,922.80 0.00

217 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00

218 300943 春晖智控 383 5,492.22 0.00

219 300950 德固特 329 5,306.77 0.00

220 603119 浙江荣泰 221 5,275.27 0.00

221 300958 建工修复 300 5,217.00 0.00

222 300960 通业科技 234 5,190.12 0.00

223 301007 德迈仕 303 5,123.73 0.00

224 301055 张小泉 355 5,119.10 0.00

225 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00

226 300886 华业香料 191 4,731.07 0.00

227 300948 冠中生态 324 4,668.84 0.00

228 603107 上海汽配 256 4,656.64 0.00

229 300998 宁波方正 201 4,639.08 0.00

230 301036 双乐股份 205 4,544.85 0.00

231 300961 深水海纳 394 4,424.62 0.00

232 300992 泰福泵业 200 4,316.00 0.00

233 603125 常青科技 140 4,202.80 0.00

234 300995 奇德新材 191 4,062.57 0.00

235 603075 热威股份 165 3,846.15 0.00


236 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00

237 001282 三联锻造 105 3,797.85 0.00

238 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00

239 301057 汇隆新材 218 3,662.40 0.00

240 301027 华蓝集团 286 3,577.86 0.00

241 300929 华骐环保 293 3,565.81 0.00

242 300908 仲景食品 85 3,507.95 0.00

243 301063 海锅股份 153 3,488.40 0.00

244 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00

245 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00

246 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

247 001324 长青科技 114 2,766.78 0.00

248 603137 恒尚节能 139 2,727.18 0.00

249 001367 海森药业 55 2,417.80 0.00

250 603172 万丰股份 122 2,150.86 0.00

251 688622 禾信仪器 4 143.80 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 600919 江苏银行 39,977,384.00 9.02

2 300750 宁德时代 36,827,270.60 8.31

3 002709 天赐材料 32,837,105.53 7.41

4 601668 中国建筑 28,186,173.20 6.36

5 601838 成都银行 26,164,863.90 5.90

6 002850 科达利 25,425,041.80 5.74

7 600048 保利发展 23,835,358.00 5.38

8 600765 中航重机 21,957,885.20 4.95

9 002594 比亚迪 20,610,893.00 4.65

10 300274 阳光电源 20,500,493.43 4.63

11 601318 中国平安 19,315,264.00 4.36

12 600559 老白干酒 16,909,606.00 3.82

13 002345 潮宏基 16,367,268.00 3.69

14 002179 中航光电 13,011,392.42 2.94

15 300769 德方纳米 12,914,374.24 2.91

16 603816 顾家家居 12,120,283.44 2.73

17 603712 七一二 12,079,525.00 2.73

18 603606 东方电缆 11,913,450.00 2.69

19 002913 奥士康 11,587,926.00 2.61

20 002812 恩捷股份 11,280,852.48 2.55

21 000977 浪潮信息 11,120,527.26 2.51

22 300014 亿纬锂能 10,996,885.00 2.48


23 600498 烽火通信 10,734,943.00 2.42

24 002142 宁波银行 10,114,749.00 2.28

25 000001 平安银行 9,546,123.00 2.15

26 300033 同花顺 9,362,625.00 2.11

27 002466 天齐锂业 9,109,990.00 2.06

28 002460 赣锋锂业 8,969,584.00 2.02

29 603876 鼎胜新材 8,967,220.00 2.02

注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股
票；

2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 600519 贵州茅台 40,502,543.04 9.14

2 000858 五 粮 液 37,207,705.00 8.40

3 002709 天赐材料 36,402,427.04 8.21

4 002179 中航光电 33,914,298.48 7.65

5 600048 保利发展 28,491,975.00 6.43

6 002142 宁波银行 27,951,032.75 6.31

7 601668 中国建筑 26,097,347.20 5.89

8 002850 科达利 25,506,341.05 5.76

9 601838 成都银行 25,259,748.00 5.70

10 600702 舍得酒业 23,239,766.00 5.24

11 600765 中航重机 22,570,006.68 5.09

12 300274 阳光电源 22,532,420.00 5.08

13 600919 江苏银行 22,252,830.69 5.02

14 000002 万 科 A 20,273,109.00 4.57

15 300750 宁德时代 20,064,999.93 4.53

16 002594 比亚迪 19,513,206.00 4.40

17 300014 亿纬锂能 18,285,811.00 4.13

18 600559 老白干酒 17,492,785.00 3.95

19 002568 百润股份 15,459,240.28 3.49

20 002847 盐津铺子 15,056,242.20 3.40

21 603712 七一二 15,031,249.00 3.39

22 601318 中国平安 13,159,724.00 2.97

23 300033 同花顺 12,994,561.00 2.93

24 002913 奥士康 12,428,514.00 2.80

25 002475 立讯精密 12,301,910.86 2.78

26 603816 顾家家居 11,787,924.20 2.66

27 603986 兆易创新 11,713,204.00 2.64

28 000977 浪潮信息 11,492,362.92 2.59


29 300769 德方纳米 11,178,070.00 2.52

30 001215 千味央厨 10,919,723.29 2.46

31 002812 恩捷股份 10,905,254.00 2.46

32 600131 国网信通 9,899,554.00 2.23

33 600132 重庆啤酒 9,679,981.00 2.18

34 688100 威胜信息 9,589,097.27 2.16

35 002460 赣锋锂业 9,542,569.00 2.15

36 603027 千禾味业 9,357,304.36 2.11

37 002345 潮宏基 9,000,556.00 2.03

注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股
票；

2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 1,146,357,838.71

卖出股票收入（成交）总额 1,280,963,437.08

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） 3,523,565.82 0.94

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 3,523,565.82 0.94

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比例
码 （张） （%）

1 110079 杭银转债 30,360 3,286,696.24 0.88


2 127005 长证转债 1,360 142,681.88 0.04

3 128136 立讯转债 857 94,187.70 0.03

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，江苏银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到交易商协会、央行、国家金融监管局派出机构的处罚；上海农村商业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到地方银保监局的处罚。

上述情形对上市公司的财务和经营状况无重大影响，投资决策流程符合基金管理人的制度要求。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 124,627.30

2 应收清算款 111,033,220.38

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 20,690.19


6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 111,178,537.87

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 110079 杭银转债 3,286,696.24 0.88

2 127005 长证转债 142,681.88 0.04

3 128136 立讯转债 94,187.70 0.03

注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人 机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 户均持有的基

金份额 占总份 占总份
（户） 持有份额 额比例 持有份额 额比例
（%） （%）

工银总回

报灵活配 11,807 17,918.34 - - 211,561,845.76 100.00
置混合 A
工银总回

报灵活配 291 2,808.47 - - 817,263.70 100.00
置混合 C

合计 12,098 17,554.89 - - 212,379,109.46 100.00

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理 工银总回报灵活配置混合 A 3,535,847.49 1.67
人所有从

业人员持 工银总回报灵活配置混合 C 4.22 0.00
有本基金

合计 3,535,851.71 1.66

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 工银总回报灵活配置混合 A >100
基金投资和研究部门负

责人持有本开放式基金 工银总回报灵活配置混合 C 0

合计 >100

本基金基金经理持有本 工银总回报灵活配置混合 A >100

开放式基金 工银总回报灵活配置混合 C 0

合计 >100

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 工银总回报灵活配置混合 A 工银总回报灵活配置混合 C

基金合同生效日

（2015 年 4 月 17 8,319,279,087.10 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金 232,307,386.65 976,299.92
份额总额

本报告期基金总申 5,148,396.14 576,221.77
购份额

减：本报告期基金 25,893,937.03 735,257.99
总赎回份额

本报告期基金拆分 - -
变动份额

本报告期期末基金 211,561,845.76 817,263.70
份额总额
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人

根据基金管理人发布的公告，李剑峰先生自 2023 年 1 月 12 日起担任公司首席投资官，
张波先生自 2023 年 1 月 12 日起担任公司首席营销官，杜海涛先生自 2023 年 12 月 14 日起离


任公司副总经理，欧阳凯先生自 2023 年 12 月 18 日起担任公司首席固收投资官。

2、基金托管人

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 50,000.00 元，该审
计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 1 内容

受到稽查或处罚等措施的主体 管理人

受到稽查或处罚等措施的时间 2023 年 8 月 23 日

采取稽查或处罚等措施的机构 中国证监会北京监管局

受到的具体措施类型 出具警示函

受到稽查或处罚等措施的原因 信息披露差错

管理人采取整改措施的情况（如 公司已完成整改。公司所有业务均正常开展。

提出整改意见）

其他 -

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

根据托管人审计报告，托管人不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况，托管人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施、涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情况；托管人或者托管人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚，或者被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况 ；托管人董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

财通证券 2 595,703,855 24.80 435,121.76 27.39 -

.89

国泰君安 1 510,263,570 21.24 317,021.46 19.95 -

.44

天风证券 2 309,119,841 12.87 222,967.69 14.03 -

.35

中泰证券 2 270,401,508 11.26 167,999.87 10.57 -

.33

长江证券 1 265,656,303 11.06 165,052.43 10.39 -

.60

招商证券 1 235,811,521 9.82 146,512.12 9.22 -

.26

中信证券 1 117,024,656 4.87 72,705.03 4.58 -

.23

中金公司 1 97,947,168. 4.08 61,512.51 3.87 -

25

长城证券 2 - - - - -

高盛中国 1 - - - - -

光大证券 1 - - - - -

广发证券 2 - - - - -

国金证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

中银国际 1 - - - - -

注：1.交易单元的选择标准和程序

基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。

（1）选择标准：

a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。

b)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。

c)不符合上述要求的券商、咨询机构，若其特定研究领域有突出优势，可一事一议，报公司审批通过后纳入。

（2）选择程序


a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证券公司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。

b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。

2.证券公司的评估、保留和更换程序

（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前，基金管理人将根据各证券公司在服务期间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。

（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并根据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元。

（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租用其交易单元。

本报告期内本基金新增财通证券 2 个交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债券 占当期权
券商名 券 回购成交总 证

称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额
的比例(%) (%) 的比例
(%)

财通证 - - 202,867,000. 100.00 - -
券 00

国泰君 - - - - - -
安

天风证 - - - - - -
券

中泰证 - - - - - -
券

长江证 - - - - - -
券

招商证 791,745.11 100.00 - - - -
券

中信证 - - - - - -
券

中金公 - - - - - -
司


长城证 - - - - - -
券

高盛中 - - - - - -
国

光大证 - - - - - -
券

广发证 - - - - - -
券

国金证 - - - - - -
券

申万宏 - - - - - -
源

中银国 - - - - - -
际
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 1 月 14 日
理人员变更公告

2 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 1 月 14 日
理人员变更公告

工银瑞信基金管理有限公司关于旗

3 下基金投资中国电建非公开发行股 中国证监会规定的媒介 2023 年 1 月 19 日
票的公告

工银瑞信基金管理有限公司关于调

4 低旗下部分基金费率并修订基金合 中国证监会规定的媒介 2023 年 7 月 8 日
同的公告

工银瑞信基金管理有限公司关于旗

5 下基金投资招商蛇口非公开发行股 中国证监会规定的媒介 2023 年 10 月 11 日
票的公告

6 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 12 月 14 日
理人员变更公告

7 工银瑞信基金管理有限公司高级管 中国证监会规定的媒介 2023 年 12 月 20 日
理人员变更公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金自 2023 年 7 月 10 日起调低本基金的管理

费率、托管费率，并修订《基金合同》、《托管协议》，详见基金管理人在规定媒介上发布的公

告。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会准予工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金募集申请的注册文件；

2、《工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》；

3、《工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金托管协议》；

4、《工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。
13.2 存放地点

基金管理人或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-811-9999

网址：www.icbccs.com.cn

工银瑞信基金管理有限公司
2024 年 3 月 29 日
点击查看>>  附件