广发亚太中高收益债券型证券投资基金

2023 年中期报告

2023 年 6 月 30 日

基金管理人：广发基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二三年八月三十日


1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 8 月 25 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

1.2 目录

1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3
2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6

2.5 信息披露方式......6

2.6 其他相关资料......6
3 主要财务指标和基金净值表现......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......7
4 管理人报告 ......9

4.1 基金管理人及基金经理情况......9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15
5 托管人报告 ......15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15
6 半年度财务会计报告（未经审计）......16

6.1 资产负债表......16

6.2 利润表......17

6.3 净资产（基金净值）变动表......18

6.4 报表附注......20
7 投资组合报告 ......41

7.1 期末基金资产组合情况......41

7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......42

7.3 期末按行业分类的权益投资组合......42

7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......42

7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......42

7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......42

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......42

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......43

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......43

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......43


7.11 投资组合报告附注......43
8 基金份额持有人信息 ......44

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......44

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......44

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......45
9 开放式基金份额变动 ......45
10 重大事件揭示 ......45

10.1 基金份额持有人大会决议......45

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......45

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......46

10.4 基金投资策略的改变......46

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......46

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......46

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......46

10.8 其他重大事件......57
11 影响投资者决策的其他重要信息......58

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......58

11.2 影响投资者决策的其他重要信息......58
12 备查文件目录 ......59

12.1 备查文件目录......59

12.2 存放地点......59

12.3 查阅方式......59

2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 广发亚太中高收益债券型证券投资基金

基金简称 广发亚太中高收益债券（QDII）

基金主代码 000274

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013 年 11 月 28 日

基金管理人 广发基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 179,030,197.32 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 广发亚太中高收益债券 广发亚太中高收益债券

（QDII）A （QDII）C

下属分级基金的交易代码 000274 013508

报告期末下属分级基金的份额总 39,420,568.28 份 139,609,629.04 份

额

注：广发亚太中高收益债券（QDII）A 含 A 类人民币份额（份额代码：000274）及 A 类美元现
汇份额（份额代码：000275），交易代码仅列示 A 类人民币份额代码；广发亚太中高收益债券（QDII）
C 含 C 类人民币份额（份额代码：013508）及 C 类美元现汇份额（份额代码：013509），交易代码
仅列示 C 类人民币份额代码。
2.2 基金产品说明

本基金通过分析亚太市场(除日本外)各国家和地区的宏观经济状况以及各
投资目标 发债主体的微观基本面，寻找各类债券的投资机会，力争获取高于业绩基
准的投资收益。

本基金密切跟踪相关国家或地区经济的景气周期以及财政、货币政策变
化，把握市场利率水平的运行态势，从宏观层面了解亚太地区各国家的景
气情况、防范系统性的宏观经济、政治以及信用风险，确定基金资产在不
同国家和地区的配置比例。本基金通过主动投资策略，一方面通过买入并
投资策略 持有中高收益的债券组合获取稳定票息收益，一方面也会在控制风险的前
提下通过杠杆放大收益，力争获取中长期较高的投资收益。 本基金将以
投资组合避险或有效管理为目标，在基金风险承受能力许可的范围内，本
着谨慎原则，适度参与衍生品投资；可能使用到的衍生产品包含货币远期
/期货/互换、利率互换、信用违约互换等，以更好地进行组合风险管理。

业绩比较基准 同期人民币三年期定期存款利率(税后)

本基金属于债券型基金，主要投资于亚太地区（除日本外）市场的各类债
券，预期收益和风险高于货币市场基金，但低于混合型基金、股票型基金，
风险收益特征 属于中等风险、中等收益的产品。同时，本基金为境外证券投资的基金，
除了需要承担境外市场波动风险之外，本基金还面临汇率风险、国别风险
等海外市场投资所面临的特别投资风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

信 息 披 露 姓名 程才良 郭明

联系电话 020-83936666 010-66105799

负责人 电子邮箱

ccl@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 95105828 95588

传真 020-89899158 010-66105798

注册地址 广东省珠海市横琴新区环岛东 北京市西城区复兴门内大街55

路3018号2608室 号

广东省广州市海珠区琶洲大道

办公地址 东1号保利国际广场南塔31-33 北京市西城区复兴门内大街55

楼；广东省珠海市横琴新区环 号

岛东路3018号2603-2622室

邮政编码 510308 100140

法定代表人 孙树明 陈四清

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外投资顾问 境外资产托管人

名称 英文 - Brown Brothers Harriman & Co.

中文 - 布朗兄弟哈里曼银行

注册地址 - 140 Broadway New York, NY 10005

办公地址 - 140 Broadway New York, NY 10005

邮政编码 - 10005

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.gffunds.com.cn

基金中期报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场
南塔 31-33 楼

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

广东省广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利
注册登记机构 广发基金管理有限公司 国际广场南塔 31-33 楼；广东省珠海市横琴
新区环岛东路 3018 号 2603-2622 室


3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期（2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日）
3.1.1 期间数据和指标 广发亚太中高收益债券 广发亚太中高收益债券
（QDII）A （QDII）C

本期已实现收益 -269,745.56 -781,701.99

本期利润 1,360,223.37 2,997,815.10

加权平均基金份额本期利润 0.0406 0.0414

本期加权平均净值利润率 3.61% 3.69%

本期基金份额净值增长率 3.74% 3.64%

报告期末(2023 年 6 月 30 日)

3.1.2 期末数据和指标 广发亚太中高收益债券 广发亚太中高收益债券
（QDII）A （QDII）C

期末可供分配利润 -4,113,744.53 -15,074,850.35

期末可供分配基金份额利润 -0.1044 -0.1080

期末基金资产净值 45,629,243.38 160,769,501.92

期末基金份额净值 1.1575 1.1516

报告期末(2023 年 6 月 30 日)

3.1.3 累计期末指标 广发亚太中高收益债券 广发亚太中高收益债券
（QDII）A （QDII）C

基金份额累计净值增长率 23.18% -9.96%

注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发亚太中高收益债券（QDII）A

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
② 准差④

过去一个月 1.62% 0.22% 0.23% 0.00% 1.39% 0.22%

过去三个月 3.12% 0.23% 0.70% 0.00% 2.42% 0.23%


过去六个月 3.74% 0.28% 1.38% 0.00% 2.36% 0.28%

过去一年 -1.76% 0.32% 2.79% 0.00% -4.55% 0.32%

过去三年 -15.94% 0.40% 8.36% 0.00% -24.30% 0.40%

自基金合同生 23.18% 0.36% 29.01% 0.00% -5.83% 0.36%
效起至今
广发亚太中高收益债券（QDII）C

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
② 准差④

过去一个月 1.61% 0.22% 0.23% 0.00% 1.38% 0.22%

过去三个月 3.07% 0.23% 0.70% 0.00% 2.37% 0.23%

过去六个月 3.64% 0.28% 1.38% 0.00% 2.26% 0.28%

过去一年 -2.11% 0.32% 2.79% 0.00% -4.90% 0.32%

自基金合同生 -9.96% 0.44% 5.03% 0.00% -14.99% 0.44%
效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

广发亚太中高收益债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2013 年 11 月 28 日至 2023 年 6 月 30 日)

广发亚太中高收益债券（QDII）A
广发亚太中高收益债券（QDII）C


4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，本基金管理人于 2003 年 8 月 5 日成立。本基金管
理人拥有公募基金管理、特定客户资产管理、基金投资顾问、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII、QDLP 等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、固定收益、海外投资、被动投资、量化投资、FOF 投资、另类投资等类别，为境内外客户提供标准化和定制化的资产管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

本基金的基金 李耀柱先生，理学硕士，
李耀柱 经理；广发沪 2022-11-24 - 13 年 持有中国证券投资基金业
港深新起点股 从业证书。曾任广发基金


票型证券投资 管理有限公司中央交易部
基金的基金经 股票交易员、 国际业务部
理；广发科技 研究员、基金经理助理、
动力股票型证 国际业务部总经理助理、
券投资基金的 国际业务部副总经理、广
基金经理；广 发亚太中高收益债券型证
发港股通成长 券投资基金基金经理(自

精选股票型证 2016 年 8 月 23 日至 2017
券投资基金的 年 11 月 9 日)、广发标普全
基金经理；广 球农业指数证券投资基金
发全球科技三 基金经理(自 2016 年 8 月
个月定期开放 23日至2018年9月20日)、
混合型证券投 广发美国房地产指数证券
资基金（QDII） 投资基金基金经理(自2016
的基金经理； 年 8 月 23 日至 2018 年 9
广发全球精选 月 20 日)、广发全球医疗保
股票型证券投 健指数证券投资基金基金
资基金的基金 经理(自 2016 年 8 月 23 日
经理；广发沪 至 2018 年 9 月 20 日)、广
港深价值成长 发纳斯达克生物科技指数
混合型证券投 型发起式证券投资基金基
资基金的基金 金经理(自 2016 年 8 月 23
经理；国际业 日至 2018 年 9 月 20 日)、
务部总经理 广发港股通恒生综合中型
股指数证券投资基金

(LOF)基金经理(自 2017 年
9 月 21 日至 2018 年 10 月
16 日)、广发纳斯达克 100
指数证券投资基金基金经
理(自 2016 年 8 月 23 日至
2019 年 4 月 12 日)、广发
道琼斯美国石油开发与生
产指数证券投资基金

(QDII-LOF)基金经理(自

2017 年 3 月 10 日至 2019
年 4 月 12 日)、广发纳斯达
克 100 交易型开放式指数
证券投资基金基金经理(自
2015 年 12 月 17 日至 2020
年 2 月 14 日)、广发消费升
级股票型证券投资基金基
金经理(自 2019 年 5 月 27
日至 2020 年 7 月 31 日)、
广发恒生中国企业精明指
数型发起式证券投资基金


(QDII)基金经理(自2019年
3 月 7 日至 2020 年 8 月 10
日)、广发港股通优质增长
混合型证券投资基金基金
经理(自2019年5月6日至
2020 年 8 月 10 日)、广发
海外多元配置证券投资基
金(QDII)基金经理(自 2018
年 2 月 8 日至 2020 年 11
月 27 日)、广发高股息优享
混合型证券投资基金基金
经理(自 2020 年 1 月 20 日
至 2021 年 2 月 1 日)、广发
中小盘精选混合型证券投
资基金基金经理(自 2020
年 2 月 14 日至 2022 年 9
月 26 日)、广发瑞福精选混
合型证券投资基金基金经
理(自2020年11月10日至
2022 年 9 月 26 日)。

沈博文女士，材料科学工
程和金融工程双硕士，持
本基金的基金 有中国证券投资基金业从
经理；国际业 业证书。曾任国泰君安（香
务部副总经 港）有限公司研究部研究
沈博文 理，广发国际 2023-04-10 - 12 年 员，中投国际（香港）有
资产管理有限 限责任公司债券投资部副
公司首席投资 经理，先后任富国基金管
官（CIO） 理有限公司固定收益投资
经理、固定收益基金经理、
跨境投资部总经理。

注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。

2.证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。

在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。

本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生任何不公平的交易事项。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 34 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易，有关投资经理按规定履行了审批程序。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾今年上半年，美国通胀数据在波动中下降。最新的 6 月 CPI 增速超预期下行，整体同比增
长 3.0%（预期 3.1%，前值 4.0%），核心同比增长 4.8%（预期 5.0%，前值 5.3%）。上半年，美国劳动
力市场总体维持火热，非农就业人数二季度的均值为 28.3 万人，仍旧高于疫情前水平；6 月非农数据虽然是 15 个月来首次不及预期，但新增就业人数绝对水平依然较高（显著高于疫情前水平）。5月房地产新开工和房价数据触底回暖，消费者信心强于预期。受出口和消费推动，美国一、二季度GDP 增速回升。上述均显示美国经济仍具韧性。

以硅谷银行为代表的中小银行业风波在 3 月一度给市场造成恐慌，美联储在缩表近一年后再度扩表，美债收益率下行、美元和黄金价格上涨。二季度，在一季度几家地区银行倒闭后，并未发现金融体系有太多问题的迹象，市场对美国全面银行业危机的担忧缓解，美债收益率结束避险带来的
超跌态势。

货币政策方面，美联储在 2 月、3 月、5 月均加息 25bp，6 月则按兵不动，联邦基金利率目前处
在 5%-5.25%区间，但 6 月点阵图显示年内还将加息 2 次，鹰派程度超市场预期。鲍威尔表示，几乎
所有委员都认为进一步加息是适宜的，强调 6 月份不加息只是随着利率目标接近而放慢紧缩节奏。
在上述宏观背景下，2023 年上半年美债收益率上行。对货币政策最为敏感的 2 年期美债收益率
在 4 月结束低位震荡态势，在 5 月至 6 月连续大幅上行，半年上行 47bp 至 4.9%。这反映了市场调
整对终端利率的预测，排除了年内降息的可能，并将第一次降息预期推迟到明年一季度之后，但尚未完全定价美联储年内第二次加息的可能。经济数据也支持利率的反弹。10 年期美债收益率则受坚韧的美国经济数据推动，维持在 3.8%的相对高位。

汇率方面，在 2023 年的上半年，美元指数总体处于 101-106 的区间内。年初和 3 月至 4 月份，
美元指数经历两轮回调，但之后均获得支撑并开启阶段性反弹。美元的韧性主要源于 2023 年上半年美国经济好于此前的市场预期，以及对非美经济体修复的担忧。美国对非美国家利差、避险情绪、主要经济体经济情况等因素主导了上半年美元指数的波动。

另一方面，人民币上半年走势弱于预期。开年以来人民币汇率总体呈现宽幅震荡。一季度中国GDP 同比增长 4.5%，明显超出市场预期。因看好中国经济复苏而创纪录流入的北向资金令人民币的表现相对强势。然而 5 月以来，强于预期的美元指数、未达预期的国内经济修复态势、扩大的中美利差以及季节性的购汇需求共同推动人民币汇率走贬，年初以来人民币总体贬值约 1.88%。

市场表现方面，2023 年上半年，美国投资级债券指数上涨 3.21%，收益率上行 5bp 至 5.48%，
信用利差收窄 8bp 至 122bp。美国高收益级债券指数上涨 5.38%，收益率下降 45bp 至 8.50%，信用
利差收窄 76bp 至 392bp。美国投资级债券的收益来源于利差的小幅收窄和长期限利率的小幅下行。尽管面临高利率的压制，但企业盈利表现好于预期，支撑着美国私营部门的时薪增长率处于历史较高水平的同时，也促成了美国高收益债券更为亮眼的表现。

亚洲信用市场在年初强劲开局后，2 月以来波动增加，年初至今录得温和回报。中资投资级指
数上涨 3.19%，收益率下降 5bp 至 5.86%，信用利差收窄 38bp 至 128bp，表现超越美国投资级债券。
利率在上半年占据中心舞台，主导了金融市场的走向。同时，个体风险事件、负面销售数据，叠加一些备受瞩目的陷入困境的房企进行中的重组公告，继续推动中资高收益级房地产行业剧烈波动。
中资高收益级债券指数下跌 6.71%，收益率下降 57bp 至 19.14%，信用利差收窄 255bp 至 1417bp。
操作方面，本组合维持谨慎判断，操作上以稳健为主，以安全性、流动性、稳健性为主要考量，并根据实际市场变化进行动态调整，同时仅在合适的时机采取进攻。持仓以高等级的优质央企、国企品种为主，以获得长期稳健收益，并在波动的市场中相对抗跌。此外，灵活主动的汇率对冲策略
给组合带来明显的保护，有效规避了汇率波动风险。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为 3.74%，C 类基金份额净值增长率为 3.64%，
同期业绩比较基准收益率为 1.38%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

在本轮紧缩周期中美国需求的降温十分缓慢。然而，随着联邦基金目标利率的一再抬升，高利率环境下经济与金融市场所承担的压力也逐渐显现，美国经济下半年的表现可能弱于上半年，幅度偏温和。通胀方面，二手车通缩、房租去通胀进程依然在持续，剔除房租后的核心服务——鲍威尔所强调的“超级核心”指标——近期出现了明显放缓，但回落到美联储目标区间仍需较长时间。在这样的背景下，我们延续之前的判断，预计美联储不会很快转向宽松的货币政策。

我们认为，更好的信用资质、强劲的资产负债表和相对较低的融资成本将帮助美国投资级发行人抵御可能的经济“浅”衰退。而下半年经济放缓的背景下，资质相对较好的 BB 评级的发行人可能仍能维持较好的盈利表现，但资质较弱的 BB 评级及以下发行人可能会受到较高利率的冲击。

中资信用方面，下半年中资投资级利差有望维持稳定。基本面方面，国内经济的内生动能有望累积，且财政政策、产业政策等发力支持的可能性也在增加，中国经济可能在下半年继续复苏。技术面上，上半年中资美元债净供给为负，加上国内市场收益下降促成中资投资者的强劲需求，将继续为境外投资级债券利差提供技术支撑。另一方面，中国与发达市场投资级债券之间的利差已收窄至历史低位，将限制中资投资级债券利差的进一步收窄。

中资高收益债券则可能继续承压。近期疲弱的新房销售数据和个别房企的财务困境将继续冲击市场情绪。地产行业的趋稳将受益于更多的政策支持。

目前处于历史高位的收益率为可能的价格波动提供较厚的安全垫，票息相对吸引，我们维持以短端高票息债券构建底仓的策略。同时，我们将择机拉长久期，为获取资本利得做准备。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、资产管理产品相关会计处理规定、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，负责制订健全、有效的估值政策和程序，定期对估值政策和程序的执行情况进行评价，确保基金估值的公平、合理。估值委员会配备投资、研究、会计和风控等岗位资深人员。为保证基金估值的客观独立，基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估
值价格的最终决策。

本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关投资品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未进行利润分配，符合合同规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本基金的管理人——广发基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。


6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：广发亚太中高收益债券型证券投资基金

报告截止日：2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

资产：

银行存款 6.4.7.1 72,323,955.44 17,291,471.59

结算备付金 5,940,442.66 603,358.25

存出保证金 1,255,391.44 802,560.00

交易性金融资产 6.4.7.2 108,519,582.45 31,818,553.74

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 108,519,582.45 31,818,553.74

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 40,000,000.00 -

债权投资 6.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 19,464,089.31 56,069,513.49

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 247,503,461.30 106,585,457.07

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 40,000,000.00 -

应付赎回款 867,703.33 2,190,829.20


应付管理人报酬 55,355.95 35,424.87

应付托管费 11,071.20 11,070.28

应付销售服务费 15,956.66 2,384.93

应付投资顾问费 - -

应交税费 11,164.73 3,088.33

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.7 143,464.13 156,131.83

负债合计 41,104,716.00 2,398,929.44

净资产：

实收基金 6.4.7.8 179,030,197.32 93,621,510.49

未分配利润 6.4.7.9 27,368,547.98 10,565,017.14

净资产合计 206,398,745.30 104,186,527.63

负债和净资产总计 247,503,461.30 106,585,457.07

注：报告截止日 2023 年 6 月 30 日，广发亚太中高收益债券（QDII）A 基金份额净值人民币 1.1575
元，基金份额总额 39,420,568.28 份；广发亚太中高收益债券（QDII）C 基金份额净值人民币 1.1516元，基金份额总额 139,609,629.04 份；总份额总额 179,030,197.32 份。
6.2 利润表
会计主体：广发亚太中高收益债券型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至

2023 年 6 月 30 日 2022 年 6 月 30 日

一、营业总收入 4,857,456.00 599,589.81

1.利息收入 63,508.08 4,427.67

其中：存款利息收入 6.4.7.10 23,552.77 4,427.67

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 39,955.31 -

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -538,617.82 267,516.05

其中：股票投资收益 6.4.7.11 - -

基金投资收益 6.4.7.12 - -

债券投资收益 6.4.7.13 1,635,355.32 268,436.05

资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - -

贵金属投资收益 6.4.7.15 - -

衍生工具收益 6.4.7.16 -2,173,973.14 -920.00


股利收益 6.4.7.17 - -

以摊余成本计量的金融资产

终止确认产生的收益 - -

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.18 5,409,486.02 -64,494.60
填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -84,679.66 387,147.15

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 7,759.38 4,993.54

减：二、营业总支出 499,417.53 289,521.39

1．管理人报酬 330,548.75 207,375.06

2．托管费 67,714.30 64,804.63

3．销售服务费 79,899.09 1,518.35

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6. 信用减值损失 6.4.7.20 - -

7．税金及附加 8,231.40 3,337.66

8．其他费用 6.4.7.21 13,023.99 12,485.69

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 4,358,038.47 310,068.42
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,358,038.47 310,068.42

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 4,358,038.47 310,068.42

6.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：广发亚太中高收益债券型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 93,621,510.49 10,565,017.14 104,186,527.63
产（基金净值）

加：会计政策变更 - - -

二、本期期初净资 93,621,510.49 10,565,017.14 104,186,527.63
产（基金净值）
三、本期增减变动

额（减少以“-” 85,408,686.83 16,803,530.84 102,212,217.67
号填列）

（一）、综合收益 - 4,358,038.47 4,358,038.47

总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 85,408,686.83 12,445,492.37 97,854,179.20
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 102,286,802.23 14,402,709.16 116,689,511.39
款

2.基金赎回 -16,878,115.40 -1,957,216.79 -18,835,332.19
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - -
金净值变动（净值
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 179,030,197.32 27,368,547.98 206,398,745.30
产（基金净值）

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 43,393,235.24 7,528,386.03 50,921,621.27
产（基金净值）

加：会计政策变更 - - -

二、本期期初净资 43,393,235.24 7,528,386.03 50,921,621.27
产（基金净值）
三、本期增减变动

额（减少以“-” 2,657,991.75 673,724.21 3,331,715.96
号填列）

（一）、综合收益 - 310,068.42 310,068.42
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 2,657,991.75 363,655.79 3,021,647.54
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 13,505,166.23 2,214,102.58 15,719,268.81
款

2.基金赎回 -10,847,174.48 -1,850,446.79 -12,697,621.27
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - -
金净值变动（净值
减少以“-”号填列）


四、本期期末净资 46,051,226.99 8,202,110.24 54,253,337.23
产（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：孙树明 主管会计工作负责人：窦刚 会计机构负责人：张晓章

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

广发亚太中高收益债券型证券投资基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)证监许可[2013]875 号文《关于核准广发亚太中高收益债券型证券投资基金募集的批复》批准，由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》等有关规定和《广发亚太中
高收益债券型证券投资基金基金合同》(“基金合同”)发起，于 2013 年 11 月 28 日募集成立。本基金
的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行（Brown Brothers Harriman & Co.)。

本基金募集期为 2013 年 10 月 14 日至 2013 年 11 月 22 日，本基金为契约型开放式基金，存续
期限不定，募集资金总额为人民币 215,468,132.09 元，有效认购户数为 2,730 户。其中，认购资金在募集期间产生的利息共计人民币 21,497.13 元，折合基金份额 21,497.13 份，按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验资。
本基金自 2021 年 9 月 10 日起增设 C 类基金份额，原份额转为 A 类份额。

本基金的财务报表于 2023 年 8 月 25 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 6 月 30 日的财务
状况以及 2023 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别
或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程
中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。

基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

基金运作过程中通过沪港通/深港通投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 6 月 30 日

活期存款 72,323,955.44

等于：本金 72,322,397.37

加：应计利息 1,558.07

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

合计 72,323,955.44

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 6 月 30 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交

- - - -
所黄金合约

交 易 所

- - - -
市场

银 行 间

- - - -
债券 市场

债券

柜台交 102,368,482.68 925,505.58 108,519,582.45 5,225,594.19
易市场

合计 102,368,482.68 925,505.58 108,519,582.45 5,225,594.19

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 102,368,482.68 925,505.58 108,519,582.45 5,225,594.19

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 6 月 30 日

合同/名义 公允价值 备注

金额 资产 负债

利率衍生工具 10,480,287.39 - - -

其中：国债期货投资 10,480,287.39 - - -

货币衍生工具 42,568,918.49 - - -

其中：汇率期货投资 42,568,918.49 - - -

权益衍生工具 - - - -

其他衍生工具 - - - -

合计 53,049,205.88 - - -

注：期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

单位：人民币元

代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动

US 10YR

TYU3 NOTE 13.00 10,331,085.96 -149,201.43
(CBT)Sep23

XUCU3 USD/CNH 59.00 42,681,190.00 112,271.51
Sep23

合计 - - - -36,929.92

减：可抵销期货暂收款 - - - -36,929.92

净额 - - - -

注：期货投资采用当日无负债结算制度，结算准备金已包括所持期货合约产生的持仓损益，因此衍生金融工具项下的期货投资与相关的期货暂收款结算所得的持仓损益之间按抵销后的净额列示，为人民币零元。买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 6 月 30 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 40,000,000.00 -

银行间市场 - -

合计 40,000,000.00 -

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 债权投资

本基金本报告期末无债权投资。
6.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 67.44

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 -

其中：交易所市场 -

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用 143,396.69

合计 143,464.13

6.4.7.8 实收基金
广发亚太中高收益债券（QDII）A

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 33,845,265.23 33,845,265.23

本期申购 9,491,428.33 9,491,428.33

本期赎回（以“-”号填列） -3,916,125.28 -3,916,125.28

本期末 39,420,568.28 39,420,568.28

广发亚太中高收益债券（QDII）C

金额单位：人民币元

项目 本期


2023年1月1日至2023年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 59,776,245.26 59,776,245.26

本期申购 92,795,373.90 92,795,373.90

本期赎回（以“-”号填列） -12,961,990.12 -12,961,990.12

本期末 139,609,629.04 139,609,629.04

注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
6.4.7.9 未分配利润
广发亚太中高收益债券（QDII）A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -3,249,830.77 7,168,475.87 3,918,645.10

本期利润 -269,745.56 1,629,968.93 1,360,223.37

本期基金份额交易产生的

变动数 -594,168.20 1,523,974.83 929,806.63

其中：基金申购款 -966,257.00 2,369,444.96 1,403,187.96

基金赎回款 372,088.80 -845,470.13 -473,381.33

本期已分配利润 - - -

本期末 -4,113,744.53 10,322,419.63 6,208,675.10

广发亚太中高收益债券（QDII）C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -5,889,693.70 12,536,065.74 6,646,372.04

本期利润 -781,701.99 3,779,517.09 2,997,815.10

本期基金份额交易产生的 -8,403,454.66 19,919,140.40 11,515,685.74
变动数

其中：基金申购款 -9,698,374.47 22,697,895.67 12,999,521.20

基金赎回款 1,294,919.81 -2,778,755.27 -1,483,835.46

本期已分配利润 - - -

本期末 -15,074,850.35 36,234,723.23 21,159,872.88

6.4.7.10 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 22,100.42

定期存款利息收入 -


其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 1,113.28

其他 339.07

合计 23,552.77

6.4.7.11 股票投资收益
6.4.7.11.1 股票投资收益项目构成

本基金本报告期内无股票投资收益。
6.4.7.11.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期内无买卖股票差价收入。
6.4.7.12 基金投资收益

本基金本报告期内无基金投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期

项目

2023年1月1日至2023年6月30日

债券投资收益——利息收入 1,662,702.54

债券投资收益——买卖债券（债转股及 -27,347.22
债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 1,635,355.32

6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期

项目

2023年1月1日至2023年6月30日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 41,251,858.28
交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 40,802,621.74
成本总额

减：应计利息总额 476,583.76

减：交易费用 -

买卖债券差价收入 -27,347.22

6.4.7.14 资产支持证券投资收益

6.4.7.14.1 资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期内无买卖资产支持证券差价收入。
6.4.7.15 贵金属投资收益
6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期内无贵金属差价收入。
6.4.7.16 衍生工具收益

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

汇率期货投资收益 -2,014,004.77

国债期货投资收益 -159,968.37

6.4.7.17 股利收益

本基金本报告期内无股利收益。
6.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

1.交易性金融资产 5,554,915.94

——股票投资 -

——债券投资 5,554,915.94

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -145,429.92

——权证投资 -

——汇率期货 3,771.51

——国债期货 -149,201.43

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动产生的

预估增值税 -

合计 5,409,486.02

6.4.7.19 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

基金赎回费收入 3,224.39

基金转换费收入 3,888.09

其他 646.90

合计 7,759.38

6.4.7.20 信用减值损失

本基金本报告期内无信用减值损失。
6.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

审计费用 12,396.69

信息披露费 -

证券出借违约金 -

银行汇划费 326.00

其他 301.30

合计 13,023.99

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构


中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构

布朗兄弟哈里曼银行 基金境外资产托管人

广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东、代销机构

GF International Investment Management Limited（广发国 基金管理人全资子公司

际资产管理有限公司）
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年6月30日 2022年1月1日至2022年6月30日

关联方名称 占 当 期 债 占 当 期 债
成交金额 券 回 购 成 成交金额 券 回 购 成
交 总 额 的 交 总 额 的
比例 比例

广发证券股份有限公 308,000,000.00 100.00% - -
司
6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度可比期间末无应付关联方佣金余额。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年6月 2022年1月1日至2022年6

30日 月30日

当期发生的基金应支付的管理费 330,548.75 207,375.06

其中：支付销售机构的客户维护费 60,466.10 54,974.35

注：基金的管理费包含基金管理人的管理费和境外投资顾问的投资顾问费（如有）两部分，其
中境外投资顾问的投资顾问费在境外投资顾问与基金管理人签订的《顾问协议》中进行约定。

本基金的管理费按前一日基金资产净值 0.50%（2023 年 2 月 13 日以前：0.80%）的年费率计提。
计算方法如下：

H＝E×0.50%÷当年天数

H 为每日应计提的基金的管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年6月 2022年1月1日至2022年6

30日 月30日

当期发生的基金应支付的托管费 67,714.30 64,804.63

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%（自 2023 年 1 月 10 日起本基金托管费年

费率由 0.25%调整为 0.15%；自 2023 年 2 月 13 日起本基金托管费年费率由 0.15%调整为 0.10%）的

年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023年1月1日至2023年6月30日

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称

广发亚太中高收益债券 广发亚太中高收益债券 合计

（QDII）A （QDII）C

广发基金管理有限公 - 44,376.14 44,376.14

司

中国工商银行股份有 - 2.24 2.24
限公司

合计 - 44,378.38 44,378.38

上年度可比期间

2022年1月1日至2022年6月30日

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称

广发亚太中高收益债券 广发亚太中高收益债券 合计

（QDII）A （QDII）C

广发基金管理有限公 - 282.00 282.00
司

中国工商银行股份有 - - -
限公司

合计 - 282.00 282.00

注：本基金自 2021 年 9 月 10 日起增设 C 类份额。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C

类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人
核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人
无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管
理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。如涉及费率优惠，相关费率优
惠安排以本基金管理人发布的最新公告为准。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。

6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年6月30日 2022年1月1日至2022年6月30日

广发亚太中高收益 广发亚太中高收益 广发亚太中高收益 广发亚太中高收益
债券（QDII）A 债券（QDII）C 债券（QDII）A 债券（QDII）C

报告期初持有的基

金份额 17,097,148.75 - 15,372,021.52 -

报告期间申购/买入

总份额 - - 1,725,127.23 -

报告期间因拆分变

动份额 - - - -

减：报告期间赎回/

卖出总份额 - - - -

报告期末持有的基

金份额 17,097,148.75 - 17,097,148.75 -

报告期末持有的基
金份额占基金总份

额比例 43.37% - 38.88% -

注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

广发亚太中高收益债券（QDII）A

本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

广发亚太中高收益债券（QDII）C

份额单位：份

本期末 上年度末

2023年6月30日 2022年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的
比例 比例

GF International

Investment

Management 21,522,090.90 15.42% - -

Limited（广发国际
资产管理有限公司）

注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行 66,553,851.57 21,581.49 4,063,497.71 4,427.67

股份有限公司

布朗兄弟哈里 5,770,103.87 518.93 6,859,929.12 -

曼银行

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。

6.4.13 金融工具风险及管理

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险

信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。为了防范信用风险，本基金管理人建立了内部信用评级制度与交易对手库，对证券发行人的信用等级进行评估与控制，并分散化投资，对交易对手的资信情况进行充分评估。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险小。在场外市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的债券投资。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023年6月30日 2022年12月31日


AAA 19,732,148.26 6,941,386.09

AAA 以下 81,749,462.86 24,877,167.65

未评级 7,037,971.33 -

合计 108,519,582.45 31,818,553.74

注：本债券投资组合主要采用标准普尔、穆迪等机构提供的债券信用评级信息。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控和防范。

本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.4.12 中列示的流通暂时受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。

综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
6.4.13.4 市场风险

基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券资产。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VaR）
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023年 6月 30日
资产

银行存款 72,323,955.44 - - - 72,323,955.44

结算备付金 350,157.50 - - 5,590,285.16 5,940,442.66

存出保证金 - - - 1,255,391.44 1,255,391.44

交易性金融资产 45,557,656.18 37,533,598.43 25,428,327.84 - 108,519,582.4
5

买入返售金融资 40,000,000.00 - - - 40,000,000.00
产

应收申购款 7,990,970.12 - - 11,473,119.19 19,464,089.31

资产总计 166,222,739.24 37,533,598.43 25,428,327.84 18,318,795.79 247,503,461.3
0

负债

应付清算款 - - - 40,000,000.00 40,000,000.00

应付赎回款 - - - 867,703.33 867,703.33

应付管理人报酬 - - - 55,355.95 55,355.95

应付托管费 - - - 11,071.20 11,071.20

应付销售服务费 - - - 15,956.66 15,956.66

应交税费 - - - 11,164.73 11,164.73

其他负债 - - - 143,464.13 143,464.13

负债总计 - - - 41,104,716.00 41,104,716.00

利率敏感度缺口 166,222,739.24 37,533,598.43 25,428,327.84 -22,785,920.21 206,398,745.3
0

上年度末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 17,291,471.59 - - - 17,291,471.59

结算备付金 - - - 603,358.25 603,358.25

存出保证金 - - - 802,560.00 802,560.00

交易性金融资产 21,522,087.72 - 10,296,466.02 - 31,818,553.74


应收申购款 36,000,605.00 - - 20,068,908.49 56,069,513.49

资产总计 74,814,164.31 - 21,474,826.74 106,585,457.0
10,296,466.02

7

负债

应付赎回款 - - - 2,190,829.20 2,190,829.20

应付管理人报酬 - - - 35,424.87 35,424.87

应付托管费 - - - 11,070.28 11,070.28

应付销售服务费 - - - 2,384.93 2,384.93

应交税费 - - - 3,088.33 3,088.33

其他负债 - - - 156,131.83 156,131.83

负债总计 - - - 2,398,929.44 2,398,929.44

利率敏感度缺口 74,814,164.31 104,186,527.6
- 10,296,466.02 19,075,897.30

3

注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

市场利率上升 25 个基点 -441,814.69 -44,081.89

市场利率下降 25 个基点 441,921.98 44,083.97

6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。持有以 非记账本位币人民币计价的资产和负债会存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇 头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023年6月30日

项目 美元 港币 其他币种

合计

折合人民币 折合人民币 折合人民币

以外币计价的资产

银行存款 5,858,623.15 - 1,853.01 5,860,476.16

结算备付金 700,280.68 - - 700,280.68

存出保证金 216,990.92 - - 216,990.92

交易性金融资产 108,519,582.45 - - 108,519,582.45

应收申购款 377.19 - - 377.19

资产合计 115,295,854.39 - 1,853.01 115,297,707.40

以外币计价的负债

应付赎回款 65,406.35 - - 65,406.35

负债合计 65,406.35 - - 65,406.35

资产负债表外汇风险

115,230,448.04 - 1,853.01 115,232,301.05
敞口净额

上年度末

2022年12月31日

项目

美元 港币 其他币种

合计

折合人民币 折合人民币 折合人民币

以外币计价的资产

银行存款 7,839,888.09 - 150.46 7,840,038.55

结算备付金 1,179,638.25 - - 1,179,638.25

交易性金融资产 31,818,553.74 - - 31,818,553.74

资产合计 40,838,080.08 - 150.46 40,838,230.54

以外币计价的负债

应付赎回款 174,480.29 - - 174,480.29

负债合计 174,480.29 - - 174,480.29

资产负债表外汇风险

40,663,599.79 - 150.46 40,663,750.25
敞口净额
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

所有外币相对人民币升值 5% 5,761,615.05 2,033,187.51


所有外币相对人民币贬值 5% -5,761,615.05 -2,033,187.51

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误差、beta 值、风险价值模型（VaR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。本基金主要投资于固定收益类金融工具，因此无重大其他价格风险。
6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末

2023 年 6 月 30 日

第一层次 -

第二层次 108,519,582.45

第三层次 -

合计 108,519,582.45

6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于公开市场交易的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次或第三层次。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

本基金本报告期内无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比
例（%）

1 权益投资 - -

其中：普通股 - -

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 108,519,582.45 43.85

其中：债券 108,519,582.45 43.85

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 40,000,000.00 16.16

其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 78,264,398.10 31.62

8 其他各项资产 20,719,480.75 8.37

9 合计 247,503,461.30 100.00


7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。

7.3 期末按行业分类的权益投资组合

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。

7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。

7.5 报告期内权益投资组合的重大变动

7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

本基金本报告期内未持有股票及存托凭证。

7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

本基金本报告期内未持有股票及存托凭证。

7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

本基金本报告期内未持有股票及存托凭证。

7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

债券信用等级 公允价值 占基金资产净值比
例（％）

A+至 A- 52,300,615.96 25.34

BBB+至 BBB- 33,457,752.34 16.21

BB+至 BB- 15,723,242.82 7.62

B+至 B- - -

CCC+至 CCC- - -

未评级 7,037,971.33 3.41

合计 108,519,582.45 52.58

注：本债券投资组合主要采用标准普尔、穆迪等机构提供的债券信用评级信息。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比
例（％）

1 XS2201820706 YGCZCH 4 7,225,800 7,335,800.74 3.55

07/16/23

2 XS2128388456 YZCOAL3 5,780,640 5,752,613.51 2.79


1/2 11/04/23

3 XS2188681774 SHCONS 2 5,780,640 5,388,120.09 2.61

1/4 06/16/25

4 XS2407996185 SINOCH 1 1/2 5,058,060 4,761,767.30 2.31

11/24/24

5 XS1873112764 POLYRE 4 3,612,900 3,650,373.80 1.77

3/4 09/17/23

注：（1）债券代码为 ISIN 码或当地市场代码。

（2）数量列示债券面值，外币按照期末估值汇率折为人民币，四舍五入保留整数。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

金额单位：人民币元

序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产净值
比例(%)

1 汇率期货 USD/CNH 0.00 0.00
Sep23

2 国债期货 US 10YR NOTE 0.00 0.00
(CBT)Sep23

注：期货投资采用当日无负债结算制度，结算准备金已包括所持期货合约产生的持仓损益，因此衍生金融工具项下的期货投资与相关的期货暂收款结算所得的持仓损益之间按抵销后的净额列示，为人民币零元。本报告期末本基金投资的期货持仓和损益明细为：USD/CNH Sep23 买入持仓量 59
手，合约市值人民币 42,681,190.00 元，公允价值变动人民币 112,271.51 元；US 10YR NOTE

(CBT)Sep23 买入持仓量 13 手，合约市值人民币 10,331,085.96 元，公允价值变动人民币-149,201.43
元。

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。

7.11 投资组合报告附注

7.11.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。

7.11.2 本基金本报告期未投资股票，因此不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的情况。

7.11.3 期末其他各项资产构成


单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 1,255,391.44

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 19,464,089.31

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 20,719,480.75

7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

户均持有

持有人户 机构投资者 个人投资者

份额级别 的基金份

数(户) 占总份 占总份

额 持有份额 持有份额

额比例 额比例

广发亚太中高收

5,481 7,192.22 24,057,622.55 61.03% 15,362,945.73 38.97%

益债券（QDII）A
广发亚太中高收

248 562,942.05 138,025,226.17 98.87% 1,584,402.87 1.13%

益债券（QDII）C

合计 5,729 31,249.82 162,082,848.72 90.53% 16,947,348.60 9.47%

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人 广发亚太中高收益债券 13,211.85 0.0335%


员持有本基金 （QDII）A

广发亚太中高收益债券 202,629.14 0.1451%
（QDII）C

合计 215,840.99 0.1206%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

广发亚太中高收益债券 0

本公司高级管理人员、基 （QDII）A

金投资和研究部门负责人 广发亚太中高收益债券 10~50

持有本开放式基金 （QDII）C

合计 10~50

广发亚太中高收益债券 0

（QDII）A

本基金基金经理持有本开 广发亚太中高收益债券 0

放式基金 （QDII）C

合计 0

9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 广发亚太中高收益债券（QDII） 广发亚太中高收益债券（QDII）
A C

基金合同生效日（2013 年 11 月 28 215,468,132.09 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 33,845,265.23 59,776,245.26

本报告期基金总申购份额 9,491,428.33 92,795,373.90

减：本报告期基金总赎回份额 3,916,125.28 12,961,990.12

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 39,420,568.28 139,609,629.04

注：本基金份额变动含人民币份额及美元现汇份额。

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人、本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

BOCI

Securities - - - - - -

Limited

Barclays Bank - - - - - -

CCB

International - - - - - -

Securities Ltd.
CITIC
Securities

International - - - - - -

Company
Limited

CLSALimited - - - - - -

China
International

Capital - - - - - -

Corporation
Limited

Citigroup - - - - - -


DBS Vickers - - - - - -

Securities Ltd.

Goldman Sachs - - - - - -

Group Inc.
Guosen
Securities

(HK) - - - - - -

Brokerage Co.,
Limited
Guotai Junan

International - - - - - -

Holdings
Limited
HSBC Broking

Services (Asia) - - - - - -

Limited
Haitong

International - - - - - -

Securities
Company Ltd.
Huatai
Financial

Holdings - - - - - -

(Hong Kong)
Limited
ICBC

International - - - - - -

Securities
Limited

JP Morgan - - - - - -

Chase & Co.

KGIAsia - - - - - -

Limited

Merrill Lynch - - - - - -

Mizuho

SecuritiesAsia - - - - - 新增

Limited

Morgan Stanley - - - - - -

SinoPac

Securities(Asia - - - - - -

) Limited
Standard

Chartered Bank - - - - - 新增

(China)

Limited

United Bank of - - - - - -

Switzerland
Zhongtai
International

Financial - - - - - -

Products
Limited

安信证券 5 - - - - 新增 5 个

北京高华 1 - - - - 新增 1 个

渤海证券 1 - - - - 新增 1 个

财信证券 2 - - - - 新增 2 个

长城证券 2 - - - - 新增 2 个

长江证券 3 - - - - 新增 3 个

诚通证券 3 - - - - 新增 3 个

川财证券 2 - - - - 新增 2 个

德邦证券 1 - - - - 新增 1 个

第一创业证券 1 - - - - 新增 1 个

东北证券 4 - - - - 新增 4 个

东方财富证券 2 - - - - 新增 2 个

东方证券 2 - - - - 新增 2 个

东海证券 1 - - - - 新增 1 个

东吴证券 3 - - - - 新增 3 个

东兴证券 3 - - - - 新增 3 个

东亚前海证券 1 - - - - 新增 1 个

东莞证券 1 - - - - 新增 1 个

方正证券 5 - - - - 新增 5 个

光大证券 3 - - - - 新增 3 个

广发证券 8 - - - - 新增 8 个

国都证券 1 - - - - 新增 1 个

国海证券 1 - - - - 新增 1 个

国金证券 1 - - - - 新增 1 个

国联证券 1 - - - - 新增 1 个

国盛证券 2 - - - - 新增 2 个

国泰君安 2 - - - - 新增 2 个

国信证券 2 - - - - 新增 2 个

国元证券 2 - - - - 新增 2 个

海通证券 2 - - - - 新增 2 个

华安证券 1 - - - - 新增 1 个

华宝证券 1 - - - - 新增 1 个

华创证券 2 - - - - 新增 2 个

华福证券 2 - - - - 新增 2 个

华林证券 1 - - - - 新增 1 个

华融证券 1 - - - - 新增 1 个


华泰证券 5 - - - - 新增 5 个

华菁证券 2 - - - - 新增 2 个

华鑫证券 2 - - - - 新增 2 个

开源证券 1 - - - - 新增 1 个

民生证券 2 - - - - 新增 2 个

南京证券 1 - - - - 新增 1 个

平安证券 4 - - - - 新增 4 个

瑞银证券 1 - - - - 新增 1 个

上海证券 1 - - - - 新增 1 个

申万宏源 3 - - - - 新增 3 个

世纪证券 1 - - - - 新增 1 个

首创证券 1 - - - - 新增 1 个

太平洋证券 2 - - - - 新增 2 个

天风证券 3 - - - - 新增 3 个

万联证券 4 - - - - 新增 4 个

西部证券 1 - - - - 新增 1 个

西南证券 2 - - - - 新增 2 个

湘财证券 1 - - - - 新增 1 个

信达证券 3 - - - - 新增 3 个

兴业证券 4 - - - - 新增 4 个

银河证券 2 - - - - 新增 2 个

英大证券 2 - - - - 新增 2 个

粤开证券 2 - - - - 新增 2 个

招商证券 4 - - - - 新增 4 个

浙商证券 1 - - - - 新增 1 个

中金财富证券 3 - - - - 新增 3 个

中金公司 4 - - - - 新增 4 个

中山证券 1 - - - - 新增 1 个

中泰证券 4 - - - - 新增 4 个

中天证券 1 - - - - 新增 1 个

中信建投 4 - - - - 新增 4 个

中信证券 2 - - - - 新增 2 个

中银国际 2 - - - - 新增 2 个

中原证券 2 - - - - 新增 2 个

注：1、为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

（1）财务状况良好，经营状况稳定，信誉良好，符合监管标准；

（2）研究实力较强，分析报告质量高，准确及时，同时报告覆盖范围广泛；

（3）交易执行能力强，交易效率高，能保证较佳成交价格，及时反馈交易结果；

（4）清算和交割能力强，能确保流程顺畅以及结果准确；

（5）能与服务匹配的合理的佣金和收费标准；

（6）经营行为规范，有健全的内部控制制度；


（7）具备高效、安全的通讯条件。

2、券商专用交易单元选择程序：

（1）本基金管理人组织相关部门人员，根据经纪商选择原则与标准对交易单元候选经纪商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用的交易单元经纪商。

（2）本基金管理人与选用的交易单元经纪商签署交易单元租用协议，并通知基金托管人。

（3）本基金管理人定期对经纪商的服务进行评分，可根据结果调整交易分配比例以及更换经纪商。

3、此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交易而合计支付该券商的佣金合计。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基

名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总

金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例

比例

BOC
I

Secur - - - - - - - -

ities
Limit
ed
Barcl 19,03

ays 1,942 14.49% - - - - - -

Bank .51

CCB
Inter
natio

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证券

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证券

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证券


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证券

东海 - - - - - - - -

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证券

东兴 - - - - - - - -

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证券

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证券

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证券

华泰 - - - - - - - -

证券

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华鑫 - - - - - - - -

证券

开源 - - - - - - - -

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民生 - - - - - - - -

证券

南京 - - - - - - - -

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平安 - - - - - - - -

证券

瑞银 - - - - - - - -

证券

上海 - - - - - - - -

证券

申万 - - - - - - - -

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世纪 - - - - - - - -

证券

首创 - - - - - - - -

证券
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证券

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证券

西部 - - - - - - - -

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西南 - - - - - - - -

证券

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证券

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证券

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证券

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证券

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证券

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证券

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证券

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证券
中金

财富 - - - - - - - -

证券

中金 - - - - - - - -

公司

中山 - - - - - - - -

证券

中泰 - - - - - - - -

证券

中天 - - - - - - - -

证券

中信 - - - - - - - -

建投

中信 - - - - - - - -

证券

中银 - - - - - - - -

国际

中原 - - - - - - - -

证券
10.8 其他重大事件

法定披露日
序号 公告事项 法定披露方式

期

关于广发亚太中高收益债券型证券投资基金 中国证监会规定报刊及

1 降低托管费率并相应修订基金合同等法律文 网站 2023-01-09
件的公告

2 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2022 年 中国证监会规定报刊及 2023-01-20
第 4 季度报告提示性公告 网站

3 关于广发亚太中高收益债券型证券投资基金 中国证监会规定报刊及 2023-02-10
降低管理费率和托管费率并相应修订基金合 网站


同等法律文件的公告

4 广发基金管理有限公司关于调整旗下部分开 中国证监会规定报刊及 2023-02-23
放式基金分红方式变更规则的公告 网站

5 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2022 年 中国证监会规定报刊及 2023-03-30
年度报告提示性公告 网站

6 广发亚太中高收益债券型证券投资基金基金 中国证监会规定报刊及 2023-04-10
经理变更公告 网站

7 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2023 年 中国证监会规定报刊及 2023-04-21
第 1 季度报告提示性公告 网站

关于开展广发亚太中高收益债券型证券投资 中国证监会规定报刊及

8 基金 C 类基金份额销售服务费率优惠活动的 网站 2023-06-29
公告

11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投 资 者 持有基金份额比 期初份 申 购 份 赎回份

类别 序号 例达到或者超过 额 额 额 持有份额 份额占比

20%的时间区间

1 20230103-202303 - 21,522,0 - 21,522,090.9 12.02%

05 90.90 0

机构 20230215-202302 18,001,8 18,001,800.1

2 22,20230224-2023 - 00.18 - 8 10.06%

0226

产品特有风险

报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险
主要包括：
1、当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现
产生较大影响；
2、在极端情况下，基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，
可能带来流动性风险；
3、当个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或
暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；
4、在特定情况下，当个别投资者大额赎回，可能导致本基金资产规模和基金份额持有人数量未能
满足合同约定，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；
5、在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时，持有基金份额占比较高的投资者可能拥有较
大话语权。
本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息

1、为了更好地满足投资者需求，经与基金托管人协商一致，本基金管理人决定自 2023 年 1 月
10 日起降低本基金的托管费率，并相应修订《基金合同》等法律文件。详情可见本基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于广发亚太中高收益债券型证券投资基金降低托管费率并相应修订基金合同等法律文件的公告》。

2、为了更好地满足投资者需求，经与基金托管人协商一致，本基金管理人决定自 2023 年 2 月
13 日起降低本基金的管理费率和托管费率，并相应修订《基金合同》等法律文件。详情可见本基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于广发亚太中高收益债券型证券投资基金降低管理费率和托管费率并相应修订基金合同等法律文件的公告》。

12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1．中国证监会批准广发亚太中高收益债券型证券投资基金募集的文件

2．《广发亚太中高收益债券型证券投资基金基金合同》

3．《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》

4．《广发亚太中高收益债券型证券投资基金托管协议》

5．法律意见书

6．基金管理人业务资格批件、营业执照

7．基金托管人业务资格批件、营业执照
12.2 存放地点

广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼

12.3 查阅方式

1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；

2.网站查阅：基金管理人网址 www.gffunds.com.cn。

广发基金管理有限公司
二〇二三年八月三十日
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