华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
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华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资
基金
2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2009 年3 月26 日
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008 年3 月20
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自2008 年1 月1 日起至2008 年12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录........................................................... 2
1.1 重要提示............................................................................................................ 2
1.2 目录................................................................................................................... 3
§2 基金简介................................................................. 4
2.1 基金基本情况..................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明..................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................... 4
2.4、信息披露方式.................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料..................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................... 5
3.2 基金净值表现..................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况............................................................................ 7
§4 管理人报告............................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况................................................................................ 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................ 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明....................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...................................... 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................................11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..................................................... 13
§5 托管人报告.............................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............. 13
§6 审计报告................................................................ 14
§7 年度财务报表............................................................ 15
7.1 资产负债表....................................................................................................... 15
7.2 利润表.............................................................................................................. 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表....................................................................... 17
7.4 报表附注.......................................................................................................... 18
§8 投资组合报告............................................................ 35
8.1 期末基金资产组合情况..................................................................................... 35
8.2 期末按行业分类的股票投资组合....................................................................... 36
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有指数股票投资和积极股票投资
明细 37
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................... 43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................... 45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细............. 45
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细... 45
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细............. 45
8.9 投资组合报告附注........................................................................................... 46
§9 基金份额持有人信息...................................................... 46
§10 开放式基金份额变动..................................................... 47
§11 重大事件揭示........................................................... 47
§12 备查文件目录........................................................... 56
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金
基金简称 华安中国A 股
交易代码 040002（前端） 041002（后端）
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2002 年11 月8 日
报告期末基金份额总额 7,020,648,015.92 份
2.2 基金产品说明
投资目标 运用增强性指数化投资方法，通过控制股票投资
组合相对MSCI 中国A 股指数有限度的偏离，力求
基金收益率适度超越本基金比较基准，并在谋求
基金资产长期增值的基础上，择机实现一定的收
益和分配。
投资策略 （1）资产配置：本基金投资于股票的目标比例为
基金资产净值的95%。本基金在目前中国证券市
场缺少规避风险工具的情况下，可以根据开放式
基金运作的实际需求和市场的实际情况，适当调
整基金资产分配比例。 （2）股票投资：本基金
以MSCI 中国A 股指数成分股构成及其权重等指
标为基础，通过复制和有限度的增强管理方法，
构造指数化投资组合。在投资组合建立后，基金
经理定期检验该组合与比较基准的跟踪偏离度，
适时对投资组合进行调整，使跟踪偏离度控制在
限定的范围内。此外，本基金还将积极参与一级
市场的新股申购、股票增发等。 （3）其它投资：
本基金将审慎投资于经中国证监会批准的其它金
融工具，减少基金资产的风险并提高基金的收益。
业绩比较基准 95% ×MSCI 中国A 股指数收益率 + 5%×金融同
业存款利率
风险收益特征 本基金为增强型指数基金，通过承担证券市场的
系统性风险，来获取市场的平均回报，属于中等
风险、中等收益的投资产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司
（简称“华安基金”）
中国工商银行股份有限公
司（简称“中国工商银行”）
信息披姓名 冯颖 蒋松云
露负责联系电话 021-38969999 010-66105799
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人 电子邮箱 fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-50099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址 上海市浦东南路360 号新
上海国际大厦38 楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
办公地址 上海市浦东南路360 号
新上海国际大厦2 楼、37
楼、38 楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 俞妙根 姜建清
2.4、信息披露方式
本基金选定的信息披露报
纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的
管理人互联网网址
http://www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市浦东南路360 号新上海国际大厦38 楼
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 普华永道中天会计师事务所有
限公司
华安基金管理有限公司
办公地址： 上海市湖滨路202 号普华永道
中心11 楼
上海市浦东南路360 号新上海
国际大厦2 楼、37 楼、38 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
本期已实现收益 -1,432,998,451.59 590,498,564.57 416,895,175.52
本期利润 -4,884,700,075.95 1,793,730,568.59 844,639,224.91
加权平均基金份额本期利润 -2.2131 2.1896 0.9297
本期加权平均净值利润率 -99.32% 58.11% 79.75%
本期基金份额净值增长率 -62.45% 154.07% 121.21%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
期末可供分配利润 1,358,410,827.02 1,886,474,494.68 262,311,066.23
期末可供分配基金份额利润 0.1935 1.3350 0.5037
期末基金资产净值 3,627,316,273.50 6,386,096,840.97 979,872,398.98
期末基金份额净值 0.517 4.519 1.882
3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年
基金份额累计净值增长率 109.44% 457.82% 119.55%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金
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交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
净值增长
率①
净值增长
率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -16.75% 2.90% -16.31% 2.81% -0.44% 0.09%
过去六个月 -32.68% 2.77% -32.10% 2.79% -0.58% -0.02%
过去一年 -62.45% 2.81% -61.41% 2.86% -1.04% -0.05%
过去三年 111.02% 2.20% 96.21% 2.23% 14.81% -0.03%
过去五年 91.16% 1.83% 68.11% 1.86% 23.05% -0.03%
自基金合同
生效起至今
109.44% 1.69% 65.90% 1.72% 43.54% -0.03%
注：业绩比较基准收益率＝95％×MSCI 中国A 股指数＋5％×金融同业存款利率，业绩
比较基准在每个交易日实现再平衡。
根据基金合同的规定：本基金将基金资产的70％-95％投资于股票，现金或者到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值的5％。本基金可以投资于权证，权证的投资比例不高
于基金资产净值的3％。截至2008 年12 月31 日,本基金投资于股票等权益资产占基金净资产
93.81%，其中权证投资比例为0.0334%。投资于债券和现金等固定收益类品种占基金净资产
5.85%，其中现金或到期日在一年以内的政府债券占基金净资产为2.7125%。上述各项投资比
例均符合基金合同的规定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2002 年11 月8 日至2008 年12 月31 日）
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根据《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金合同》规定，本基金已经自基金合同生效
之日起3 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同第十二部分基金的投资中三、投资范围；
四、投资组合原则及选择标准（三）指数化增强性投资管理的限度和控制；六、投资限制的有
关规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安中国A股基金净值增长率及其与同期业绩比较基准的
收益率的比较
-80.00%
-40.00%
0.00%
40.00%
80.00%
120.00%
160.00%
2004年2005年2006年2007年2008年
华安中国A股业绩比较基准
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度 每10 份基现金形式发放再投资形式发年度利润分配合备注
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金份额分
红数
总额 放总额 计
2008 年 - - - - -
2007 年 2.000 62,442,687.18 88,310,408.85 150,753,096.03 -
2006 年 0.500 22,899,581.71 13,720,045.84 36,619,627.55 -
合计 2.500 85,342,268.89 102,030,454.69 187,372,723.58 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于1998 年
6 月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5 亿元人民币，公司总部设
在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托
有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和上
海沸点投资发展有限公司。
截至2008 年12 月31 日，公司旗下共管理了基金安信、基金安顺2 只封闭式
证券投资基金，华安创新、华安中国A 股、华安富利、华安宝利、上证180ETF、
华安宏利、华安中小盘成长、华安策略优选、华安核心优选、华安稳定收益、华安
国际配置(QDII)等11 只开放式基金，管理资产规模达到694.94 亿人民币、0.97
亿美元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
刘光华
本基金的
基金经理
2005-5-25 2008-10-11 13 年
工商管理硕士，13 年银
行、基金从业经历。曾
在农业银行上海分行国
际部、路透集团上海代
表处、中银国际上海代
表处工作。2001 年加入
华安基金管理公司，曾
任研究部高级研究员，
2006 年4 月至2007 年
3 月担任上证180ETF
基金经理，2005 年5
月至2008 年10 月11
日担任本基金的基金经
理，2007 年3 月起担任
华安中小盘成长（原安
瑞证券投资基金）基金
经理。
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
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许之彦
本基金的
基金经理、
金融工程
部负责人
2008-4-25 - 6 年
理学博士，6 年证券、
基金从业经验。CQF(国
际数量金融工程师)。曾
在广发证券和中山大学
经济管理学院博士后流
动站从事金融工程工
作，2005 年加入华安基
金管理有限公司，曾任
研究发展部数量策略分
析师，2008 年4 月起担
任本基金的基金经理。
刘璎
本基金的
基金经理
2008-4-25 - 8 年
管理学硕士，8 年证券
从业经历。曾在交通银
行工作，2001 年加入华
安基金管理有限公司，
历任市场部高级投资顾
问、专户理财部客户主
管、上证180 交易型开
放式指数证券投资基金
经理助理。2007 年3
月起担任上证180 交易
型开放式指数证券投资
基金的基金经理，2008
年4 月起同时担任本基
金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行
业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安MSCI 中国A 股指
数增强型证券投资基金合同》、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金招募
说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违
规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入《交
易端基金间公平交易管理办法》进行管理。
对于场内交易，公司《交易端基金间公平交易管理办法-交易所业务》规定不
同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分
配、综合平衡”，并按此原则开发上线了基金间公平交易系统模块，不同基金同向
买卖同一证券完全通过系统进行比例分配，实现公平交易。本报告期内，场内业务
的公平交易运作良好，未出现异常情况。
对于场外交易，公司制定《交易端基金间公平交易管理办法-银行间业务》以
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
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及《基金参与新股询价与申购业务管理办法》对其进行规范，执行情况良好，未出
现异常情况。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为增强型指数基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。
目前，华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期没有出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
本报告期内MSCI 中国A 股指数下跌64.69%,本基金比较基准下跌61.41%，华
安MSCI 中国A 基金下跌62.45%,年度基金净值表现落后比较基准1.04%,截至2008
年12 月31 日，华安MSCI 基金的跟踪偏离度为0.1753%.
08 年，美国次贷危机逐步演化成全球经济危机，主要经济体逐步走向衰退，
经济危机的程度远超预期。全球主要股票市场剧烈波动并呈现系统性大幅下跌。国
内企业盈利能力面临巨大挑战，一方面，上半年企业付出了高额的原材料成本，部
分企业积累了大量库存；另一方面，下半年国内外需求快速下降，库存较高的周期
性行业以及出口相关度较高行业的盈利能力出现拐点。加上国内A 股市场在06-07
年大幅上涨后累积的估值风险，国内A 股市场出现了大幅跌幅。
MSCI 中国A 股基金在坚持有效跟踪指数的基础上，加强了仓位控制，以适度
降低市场的系统风险。在4 万亿经济刺激计划出台后，在操作上我们适度增强了与
投资、基建等密切相关的行业，取得了一定的效果。不过，长江电力停牌带来的估
值因素造成了基金落后基准1.16%，“9.19”行情中的大额申购对基金也形成一定
冲击。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
08 年以来，全球主要经济体陆续采取了前所未有的经济刺激政策，主要央行的
基准利率几乎降低到了历史最低点，一方面体现了经济危机的程度可能是前所未
有，另一方面体现了主要经济体刺激经济的决心，这无疑对未来经济的恢复将会形
成系统性的推动力。全球经济危机还可能持续蔓延，但由于政策的累积效应、企业
去库存化的加快、资源和资金成本的降低，全球主要市场预期会逐步改变，市场信
心也将逐步恢复。
国内经济所处的发展阶段决定了投资拉动经济增长的效应还会比较明显，内需
有较大的提升空间，国内消费市场增长前景广阔，加上政府采取了强有力的刺激经
济增长的措施和产业振兴方案，我们认为，国内经济有望逐步走出困境，我们依然
对国内经济的增长前景充满信心。
对于09 年的市场，尽管短期内还难以看到基本面明显改善，但随着去库存化
的累积效应，加上适度的货币政策和宽松的财政政策，下半年企业盈利环比数据有
望得到改善。我们认为，09 年市场整体上存在一定的机会。操作上，我们将坚持
指数化投资理念，在有效跟踪拟合MSCI 中国A 指数和控制跟踪误差的前提下，及
时把握市场波动的机会，增强符合国家能源政策的新能源行业、经济刺激计划的受
益行业、出口依赖较低且持续受益于内需增长的行业等，通过一定程度的增强，在
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有效拟合指数的基础上，争取为投资者获得一定的超越收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，公司合规监察工作以保障公司合规运作、维护基金份额持有人利
益出发，由独立的监察稽核部对公司后台运行、基金运作、基金销售及员工行为的
合规性进行定期和不定期检查，强化员工的合规意识，同时推动公司风险控制机制
的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实。
在本报告期内，本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1）积极配合公司管理层深化“主动合规”的管理理念，在完善公司合规政
策的同时，颁布了公司《合规手册》，进一步明确了公司董事会、管理层、各部门
的合规职责，细化了公司在业务运作、道德规范、反洗钱、利益冲突、客户信息保
密、市场营销和客户投诉处理，投资和交易行为等环节的合规标准；
（2）推行合规员制度，在各业务部门设立了部门合规员岗位，将合规控制、
风险管理落实在业务第一线；
（3）合规监察稽核部门经常性地组织员工进行法律法规的学习与培训，提高
员工的合规意识；
（4）组织投资、研究、交易等相关部门落实中国证监会颁布的《证券投资基
金管理公司公平交易制度指导意见》，开展基金交易价差分析，防范利益输送；
（5）进一步完善投资交易系统控制功能，提高合规监察效率；
（6）除保持投资、交易、核算、销售等相关业务活动进行日常合规性监察外，
还有计划地对公司相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，进一步强化了对公司
制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，
保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化：
根据中国证监会 [2008]年38 号公告《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》，经与托管银行协商，自2008 年9 月16 日起，对本基金的估值原则
作如下调整：
（1）估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机
构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的收盘价估值。
（2）估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生了影响证券价格的重大事件，使投资品种潜在估值调整对前一估值日的基金
资产净值的影响在0.25%以上的，参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停
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牌股票估值的参考方法》，采用指数收益法，调整最近交易日收盘价，确定公允价
值进行估值。
如有确凿证据表明采用指数收益法计算得到的停牌股票价值不能真实反映股
票的公允价值，基金将与基金托管行协商采用其它估值方法，对停牌股票进行估值。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及本报告期损益的影响：
从2008 年9 月16 日至12 月31 日，按照调整后的估值原则，本基金对持有
的长期停牌的股票估值进行了调整，调整后对本基金的净值及本报告期损益产生的
影响如下：
(1) 长江电力，影响本报告期损益-42,038,983.00 元，影响基金净值比例-1.16%；
(2) 盐湖钾肥，影响本报告期损益-168,800.00 元，影响基金净值比例-0.00%。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
的描述：
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总经理、
研究发展部总经理、固定收益部负责人、金融工程部负责人、基金运营部总经理及
相关负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用
的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相
关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历：
王国卫, 首席投资官,研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托
部、投资银行部工作，1998 年加入华安基金管理有限公司，曾任基金安信的基金
经理、华安180 指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现任华安基金
管理有限公司首席投资官。
尚志民, 基金投资部总经理, 工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证
大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展
部高级研究员，基金安顺、基金安瑞、华安创新基金经理，现任基金安顺、华安宏
利的基金经理，基金投资部总经理。
宋磊, 研究发展部总经理, 工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究
所从事证券研究工作，2000 年2 月加入华安基金管理有限公司，在基金研究发展
部从事化工行业研究，现任研究发展部总经理。
黄勤, 固定收益部负责人, 经济学硕士，12 年银行、基金从业经历。曾在上海
银行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年8 月加入华安基金管理有限公司，
曾任固定收益部债券投资经理，现任华安富利基金的基金经理、固定收益部负责人。
许之彦, 金融工程部负责人, 理学博士，曾在广发证券和中山大学经济管理学
院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司，曾任研
究发展部数量策略分析师，现任华安中国A 股基金经理，金融工程部负责人。
朱永红, 基金运营部总经理, 经济学学士，ACCA 英国特许公认会计师公会会
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
13
员，CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。
2000 年10 月加入华安基金管理有限公司，现任基金运营部总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度：
本基金的基金经理作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确
认。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突：
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息：
无。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期由于基金投资当期亏损，不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008 年，本基金托管人在对华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的
托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
2008 年，华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的管理人——华安基
金管理有限公司在华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的投资运作、基金
资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进
行。本报告期内，华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安MSCI中国A股指数
增强型证券投资基金2008 年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
14
§6 审计报告
普华永道中天审字(2009)第20104 号
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金(以下简称“华
安MSCI 中国A 股指数基金”)的财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债
表、2008 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有
关规定编制财务报表是华安MSCI中国A股指数基金的基金管理人华安基金管理有
限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包
括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允
许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面
公允反映了华安MSCI 中国A股指数基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008
年度的经营成果和基金净值变动情况。
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
15
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 薛 竞
中国· 上海市 注册会计师
2009 年3 月25 日 金 毅
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金
报告截止日：2008 年12 月31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 113,788,300.35 236,558,224.18
结算备付金 4,967,149.32 5,400,322.55
存出保证金 1,063,506.47 909,192.84
交易性金融资产 7.4.7.2 3,501,309,826.34 6,146,472,250.98
其中：股票投资 3,402,919,826.34 5,921,604,704.98
基金投资 - -
债券投资 98,390,000.00 224,867,546.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 1,213,172.35 538,709.32
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 36,671,883.36 412,066.15
应收利息 7.4.7.5 795,943.79 5,755,933.05
应收股利 - -
应收申购款 9,329,630.21 43,166,105.67
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 3,669,139,412.19 6,439,212,804.74
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
16
应付证券清算款 23,396,735.82 12,168,138.62
应付赎回款 10,119,093.43 31,773,230.88
应付管理人报酬 7.4.10.2.1 3,287,087.66 4,900,531.16
应付托管费 7.4.10.2.2 657,417.52 980,106.23
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 3,734,804.26 2,493,956.88
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 628,000.00 800,000.00
负债合计 41,823,138.69 53,115,963.77
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 2,139,499,094.43 1,413,053,092.04
未分配利润 7.4.7.10 1,487,817,179.07 4,973,043,748.93
所有者权益合计 3,627,316,273.50 6,386,096,840.97
负债和所有者权益总计 3,669,139,412.19 6,439,212,804.74
注：报告截止日2008 年12 月31 日，基金份额净值0.517 元，基金份额总额7,020,648,015.92
份。
后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人：俞妙根 主管会计工作的负责人：李炳旺 会计机构负责人：朱永红
7.2 利润表
会计主体：华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2008年1月1日至2008
年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年
12月31日
一、收入 -4,795,348,095.28 1,860,261,097.95
1.利息收入 9,188,890.00 4,475,356.09
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,242,757.78 1,901,471.26
债券利息收入 6,946,132.22 2,573,884.83
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -1,352,856,454.63 652,553,737.84
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -1,404,414,736.30 630,542,137.62
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 2,392,485.81 1,430,491.53
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 495,588.54 4,207,637.72
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
17
股利收益 7.4.7.15 48,670,207.32 16,373,470.97
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 -3,451,701,624.36 1,203,232,004.02
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 21,093.71 -
二、费用（以“-”号填列） -89,351,980.67 -66,530,529.36
1、管理人报酬 7.4.10.2.1 -49,572,786.43 -30,288,335.00
2、托管费 7.4.10.2.2 -9,914,557.26 -6,057,667.05
3、销售服务费 - -
4、交易费用 7.4.7.18 -28,442,966.82 -27,269,960.54
5、利息支出 -968,674.62 -2,495,146.19
其中：卖出回购金融资产支出 -968,674.62 -2,495,146.19
6、其他费用 7.4.7.19 -452,995.54 -419,420.58
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
-4,884,700,075.95 1,793,730,568.59
所得税费用（以“-”号填列） - -
四、净利润（净亏损“-”号填列） -4,884,700,075.95 1,793,730,568.59
后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人：俞妙根 主管会计工作的负责人：李炳旺 会计机构负责人：朱永红
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
1,413,053,092.04 4,973,043,748.93 6,386,096,840.97
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- -4,884,700,075.95 -4,884,700,075.95
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
726,446,002.39 1,399,473,506.09 2,125,919,508.48
其中：1、基金申购
款
3,011,392,958.86 5,359,351,301.06 8,370,744,259.92
2、基金赎回款
（以“-”号填列）
-2,284,946,956.47 -3,959,877,794.97 -6,244,824,751.44
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- - -
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
18
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益(基
金净值)
2,139,499,094.43 1,487,817,179.07 3,627,316,273.50
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
520,760,979.21 459,111,419.77 979,872,398.98
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 1,793,730,568.59 1,793,730,568.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
892,292,112.83 2,870,954,856.60 3,763,246,969.43
其中：1、基金申购
款
2,531,617,679.97 6,947,976,237.01 9,479,593,916.98
2、基金赎回款
（以“-”号填列）
-1,639,325,567.14 -4,077,021,380.41 -5,716,346,947.55
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -150,753,096.03 -150,753,096.03
五、期末所有者权益(基
金净值)
1,413,053,092.04 4,973,043,748.93 6,386,096,840.97
后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人：俞妙根 主管会计工作的负责人：李炳旺 会计机构负责人：朱永红
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金(2006 年1 月9 日前原名为华安
上证180 指数增强型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字　2002 　第70 号《关于同意华安上证
180 指数增强型证券投资基金设立的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《证
券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有
关规定和《华安上证180 指数增强型证券投资基金基金契约》(后变更为《华安上
证180 指数增强型证券投资基金基金合同》)发起，并于2002 年11 月8 日募集成
立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共
募集人民币3,094,001,258.61 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华
永道验字(2002)第126 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为华安基金管理
有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据2006 年1 月14 日发布的《关于华安上证180 指数增强型证券投资基金
基金份额持有人大会表决结果的公告》，并经中国证监会证监基金字[2006]8 号《关
于核准华安上证180 指数增强型证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》核
准，本基金自2006 年1 月9 日起更名为华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
19
金，跟踪标的的成份指数由上证180 指数变更为MSCI 中国A 股指数。
根据《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金招募说明书》和《关于华
安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金基金份额拆分比例的公告》的有关规定，
本基金于2008 年4 月29 日进行了基金份额拆分，拆分比例为3.281806547，并于
2008 年4 月30 日进行了变更登记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安MSCI 中国A 股指数增强型
证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于由权威机构发布的、代表
中国A 股市场的MSCI 中国A 股指数的成份股。本基金投资于股票的目标比例为基
金资产净值的95%，投资标的指数成份股的比重在50 个交易日内不持续低于股票
净值的80%；此外，本基金可参与股票一级市场的市值配售及标的指数成份股的增
发和配股，在成份股之外的股票投资仅限于未售出的配售新股、预期将调整入指数
成份股的个股以及增强型投资中替代成分股的其他个股。本基金持有现金或者到期
日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为
MSCI 中国A 股指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2009 年3 月25
日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基
本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知
[2009]4 号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年
度报告>（试行）》等问题的通知、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》、《华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金基
金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的
有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本
基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情
况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(i) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
20
基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售
金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在
资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益
的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(ii) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各
类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价
值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得
时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金
股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计
量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按
移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值
日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(ii) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生
了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价
以确定公允价值。
(iii) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际
交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能
最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵消
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
21
权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净
额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的
基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引
起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例
计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的
按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基
金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息
扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收
入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变
动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为
投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直
线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有
人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额
进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现
损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金
额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则
期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余
额)。具体收益分配政策请参见相关基金合同中的相关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
22
1、计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，
一般采用历史成本计量。
2、重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确
定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于特殊事项停牌股票，2008 年9 月16 日之前按停牌前最后交易日的收盘价
估值；根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》，本基金自2008 年9 月16 日起采用《中国证券业协会基金估值工作小
组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特
殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素
在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取
行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动，停牌股票的发行
者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本会计期间不存在会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》，本基金自2008 年9 月16 日起变更特殊事项停牌股票公允价值的确定
方法，从按停牌前最后交易日的收盘价估值改按《中国证券业协会基金估值工作小
组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。
上述会计估计变更导致本基金持有的特殊事项停牌股票的公允价值于2008 年
9 月16 日下调64,076,159.61 元，相应调减本基金的净利润64,076,159.61 元和
基金资产净值64,076,159.61 元。
7.4.5.3 差错更正的说明
本会计期间不存在差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关
税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税
[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号《关
于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时
代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红
利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，
依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(d) 基金买卖股票于2008 年4 月24 日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花
税，自2008 年4 月24 日起至2008 年9 月18 日止按0.1%的税率缴纳。自2008 年
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
23
9 月19 日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股
票交易印花税。
(e) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股
份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款 113,788,300.35 236,558,224.18
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 113,788,300.35 236,558,224.18
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 5,285,794,026.91 3,402,919,826.34 -1,882,874,200.57
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 97,493,200.00 98,390,000.00 896,800.00
合计 97,493,200.00 98,390,000.00 896,800.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,383,287,226.91 3,502,522,998.69 -1,880,764,228.22
上年度末
项目 2007 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 4,351,123,937.72 5,921,604,704.98 1,570,480,767.26
交易所市场 1,173,779.42 1,182,546.00 8,766.58
债券 银行间市场 223,302,626.44 223,685,000.00 382,373.56
合计 224,476,405.86 224,867,546.00 391,140.14
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,575,600,343.58 6,146,472,250.98 1,570,871,907.40
注：1、于2008 年12 月31 日，股票投资余额中包括按照指数收益法估值(附注7.4.4.14)的特
殊事项停牌相关股票82,478,788.15 元(2007 年12 月31 日：无)。采用该估值技术的股票投资
于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为91,050,599.82 元(2007 年度：无)。
2、债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结
果由中央国债登记结算有限公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年
度利润表中确认的公允价值变动收益为514,426.44 元(2007 年度：公允价值变动收益
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
24
382,373.56 元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
（投资成本）
利率衍生工具 - - - -
-无 - - - -
货币衍生工具 - - - -
-无 - - - -
权益衍生工具 - 1,213,172.35 - -
-权证 1,213,172.35 - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - 1,213,172.35 - -
上年度末
2007 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
（投资成本）
利率衍生工具 - - - -
-无 - - - -
货币衍生工具 - - - -
-无 - - - -
权益衍生工具 - 538,709.32 - 473,220.58
-权证 - 538,709.32 - 473,220.58
其他衍生工具 - - - -
合计 - 538,709.32 - 473,220.58
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末（2008 年12 月31 日）及比较报告期末(2007 年12 月31 日)
买入返售金融资产余额为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
25
本基金本报告期末（2008 年12 月31 日）及比较报告期末(2007 年12 月31 日)
买断式逆回购交易中取得的债券余额为零。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息 23,033.54 52,491.94
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,235.20 2,430.10
应收债券利息 762,904.11 5,673,800.09
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 7,770.94 27,210.92
其他 - -
合计 795,943.79 5,755,933.05
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - -
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 3,730,698.07 2,489,015.06
银行间市场应付交易费用 4,106.19 4,941.82
合计 3,734,804.26 2,493,956.88
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
应付赎回费 - -
预提费用 128,000.00 300,000.00
合计 628,000.00 800,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
26
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,413,053,092.04 1,413,053,092.04
本期申购 1,023,602,147.93 1,023,602,147.93
本期赎回 -685,197,382.00 -685,197,382.00
2008 年4 月29 日基金拆分
/折算前
1,751,457,857.97 1,751,457,857.97
基金拆分/份额折算变动份
额
3,996,488,007.87 -
本期申购 6,522,833,301.02 1,987,790,810.93
本期赎回 -5,250,131,150.94 -1,599,749,574.47
本期末 7,020,648,015.92 2,139,499,094.43
注：1、根据《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金招募说明书》和《关于华安MSCI
中国A 股指数增强型证券投资基金基金份额拆分比例的公告》的有关规定，本基金的基金管理
人华安基金管理有限公司确定2008 年4 月29 日为本基金的基金份额拆分日。当日基金资产净
值为5,747,945,865.84 元，拆分前基金份额总额为1,751,457,857.97 份，拆分前基金份额净
值为3.282 元。根据基金份额拆分公式，基金份额折算比例为3.281806547，拆分后基金份额
总额为5,747,945,865.84 份，折算后基金份额净值为1.000 元。华安基金管理有限公司已根
据上述拆分比例，对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了拆分，并于2008 年4 月30 日
进行了变更登记。
2、申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,886,474,494.68 3,086,569,254.25 4,973,043,748.93
本期利润 -1,432,998,451.59 -3,451,701,624.36 -4,884,700,075.95
本期基金份额交
易产生的变动数
904,934,783.93 494,538,722.16 1,399,473,506.09
其中：基金申购
款
3,564,187,844.93 1,795,163,456.13 5,359,351,301.06
基金赎回
款
-2,659,253,061.00 -1,300,624,733.97 -3,959,877,794.97
本期已分配利润 - - -
本期末 1,358,410,827.02 129,406,352.05 1,487,817,179.07
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31
日
活期存款利息收入 1,854,170.15 1,524,742.90
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 94,387.17 64,449.75
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
27
其他 294,200.46 312,278.61
合计 2,242,757.78 1,901,471.26
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月
31 日
卖出股票成交总额 4,806,718,021.57 2,324,560,528.977
卖出股票成本总额 -6,211,132,757.87 -1,694,018,391.355
买卖股票差价收入 -1,404,414,736.30 630,542,137.622
注：本基金于本年度未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价(2007 年度：773.57
元)。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月
31 日
卖出权证成交金额 6,808,484.28 4,762,434.61
卖出权证成本总额 -6,312,895.74 -554,796.89
买卖权证差价收入 495,588.54 4,207,637.72
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
股票投资产生的股利收益 48,670,207.32 16,373,470.97
基金投资产生的股利收益 - -
合计 48,670,207.32 16,373,470.97
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
卖出债券及债券到期兑
付成交金额
882,209,666.58 203,496,737.24
卖出债券及债券到期兑
付成本总额
-864,435,610.70 -199,073,154.21
应收利息总额 -15,381,570.07 -2,993,091.50
债券投资收益 2,392,485.81 1,430,491.53
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
28
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
1.交易性金融资产 -3,452,849,307.97 1,203,166,515.28
——股票投资 -3,453,354,967.83 1,202,775,375.14
——债券投资 505,659.86 391,140.14
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 1,147,683.61 65,488.74
——权证投资 1,147,683.61 65,488.74
3.其他 - -
合计 -3,451,701,624.36 1,203,232,004.02
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月
31 日
基金赎回费收入 - -
印花税手续费返还收入 21,093.71 -
合计 21,093.71 -
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月
31 日
交易所市场交易费用 28,436,066.82 27,261,854.54
银行间市场交易费用 6,900.00 8,106.00
合计 28,442,966.82 27,269,960.54
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
审计费用 128,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 6,995.54 5,920.58
债券托管账户维护费 18,000.00 13,500.00
合计 452,995.54 419,420.58
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
29
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司
(“华安基金”)
基金管理人、基金注册登记机构、基
金销售机构
中国工商银行股份有限公司
(“中国工商银行”)
基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
上海沸点投资发展有限公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期（2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日）和上年度可比期间
（2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日）均无通过关联方交易单元进行的股票交
易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期（2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日）和上年度可比期间
（2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日）均无通过关联方交易单元进行的权证交
易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期（2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日）和上年度可比期间
（2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日）均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
当期应支付的管理费 49,572,786.43 30,288,335.00
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
30
其中：当期已支付 46,285,698.77 25,387,803.84
当期未支付 3,287,087.66 4,900,531.16
注：支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
1.0%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.0% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
本期
2007 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
当期应支付的托管费 9,914,557.26 6,057,667.05
其中：当期已支付 9,257,139.74 5,077,560.82
当期未支付 657,417.52 980,106.23
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
银行间市场交债券交易金额 基金逆回购基金正回购
易的各关联方
名称
基金买入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国工商银行 - - - - - -
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
银行间市场交债券交易金额 基金逆回购基金正回购
易的各关联方
名称
基金买入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国工商银行 49,567,039.73 - - - 475,763,172.19 796,514.17
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人本报告期内（2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日）和上年度可
比期间内（2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日）均无运用固有资金投资本基金
的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
基金管理公司主要股东及其控制的机构本报告期末（2008 年12 月31 日）和上
年度末（2007 年12 月31 日）均无投资本基金的情况。
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
31
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 113,788,300.35 1,854,170.15 236,558,224.18 1,524,742.90
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内（2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日）和上年度可比期
间内（2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日）均不存在在承销期内参与关联方承
销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
- - - - - - - -
合计 - - - - - - -
7.4.12 期末（2008 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末2008 年12 月31 日止本基金无因认购新发/增发证券而于期末
持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
600900 长江电力 2008-
5-8
公告重大
事项 7.35 未知 未知 6,005,569 91,537,110.29 44,140,932.15
600886 国投电力
2008-
12-9
公告重大
事项
9.13 2009-3-4 10.04 514,230 6,765,386.26 4,694,919.90
000625 长安汽车
2008-
10-10
重大事项
未披露
3.67 2009-2-16 4.04 666,232 7,376,999.19 2,445,071.44
000652 泰达股份
2008-
12-30
公告重大
事项
5.33 2009-1-20 5.28 547,400 3,501,990.40 2,917,642.00
000792 盐湖钾肥
2008-
6-26
见备注 56.78 2008-12-26 78.23 675,200 38,900,574.83 38,337,856.00
注：青海盐湖钾肥股份有限公司股票自2008 年12 月26 日复牌至2008 年12 月31 日证券交易
所闭市时连续跌停且成交量极低，故作为流通受限证券列示且于2008 年12 月31 日采用指数
收益法估值。该股票于2009 年1 月8 日打开跌停板，当日的收盘价为每股37.99 元。
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
32
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至本报告期末2008 年12 月31 日止，本基金无债券正回购，因此无债券作
为抵押。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只指数化增强性投资的开放式基金，通过复制和有限度的增强管理
方法，构造指数化投资组合，属于高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股
票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具
相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事
风险管理的主要目标是通过控制股票投资组合相对MSCI中国A股指数有限度的偏
离，力求基金收益率适度超越本基金比较基准。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会
为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门
构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，
负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设
立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务
操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作
完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公司执行总裁负责，
并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定
量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险
损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金
的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形
成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险
进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资
证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化
的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均
对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估
来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资
于具有良好信用等级的证券，且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净
值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司
发行的证券不得超过该证券的10%，但完全按照标的指数的构成比例进行投资的
情形除外。
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
33
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方
面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧
烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎
回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之
相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况
下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基
金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部
门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中
度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比
例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，
其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出
回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债
券投资的公允价值。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类
价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的
风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，
其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于
未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活
动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主
要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日 1 年以内 1至5 年5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 113,788,300.35 - - - 113,788,300.35
结算备付金 4,967,149.32 - - - 4,967,149.32
存出保证金 - - - 1,063,506.47 1,063,506.47
交易性金融资产 98,390,000.00 - - 3,402,919,826.34 3,501,309,826.34
衍生金融资产 - - - 1,213,172.35 1,213,172.35
应收证券清算款 - - - 36,671,883.36 36,671,883.36
应收利息 - - - 795,943.79 795,943.79
应收申购款 3,502,274.07 - - 5,827,356.14 9,329,630.21
资产总计 220,647,723.74 - - 3,448,491,688.45 3,669,139,412.19
负债
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
34
应付证券清算款 - - - 23,396,735.82 23,396,735.82
应付赎回款 - - - 10,119,093.43 10,119,093.43
应付管理人报酬 - - - 3,287,087.66 3,287,087.66
应付托管费 - - - 657,417.52 657,417.52
应付交易费用 - - - 3,734,804.26 3,734,804.26
其他负债 - - - 628,000.00 628,000.00
负债总计 - - - 41,823,138.69 41,823,138.69
利率敏感度缺口 220,647,723.74 - - 3,406,668,549.76 3,627,316,273.50
上年度末
2007 年12 月31 日 1 年以内1 至5 年5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 236,558,224.18 - - - 236,558,224.18
结算备付金 5,400,322.55 - - - 5,400,322.55
存出保证金 - - - 909,192.84 909,192.84
交易性金融资产 223,685,000.00 - 1,182,546.00 5,921,604,704.98 6,146,472,250.98
衍生金融资产 - - - 538,709.32 538,709.32
应收证券清算款 - - - 412,066.15 412,066.15
应收利息 - - - 5,755,933.05 5,755,933.05
应收申购款 19,451,032.82 - - 23,715,072.85 43,166,105.67
资产总计 485,094,579.55 - 1,182,546.00 5,952,935,679.19 6,439,212,804.74
负债
应付证券清算款 - - - 12,168,138.62 12,168,138.62
应付赎回款 - - - 31,773,230.88 31,773,230.88
应付管理人报酬 - - - 4,900,531.16 4,900,531.16
应付托管费 - - - 980,106.23 980,106.23
应付交易费用 - - - 2,493,956.88 2,493,956.88
其他负债 - - - 800,000.00 800,000.00
负债总计 - - - 53,115,963.77 53,115,963.77
利率敏感度缺口 485,094,579.55 - 1,182,546.00 5,899,819,715.42 6,386,096,840.97
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2008 年12 月31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净
值的比例为2.71%(2007 年12 月31 日：3.52%)，因此市场利率的变动对于本基金
资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券
交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单
个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动
的影响。
本基金以MSCI 中国A 股指数成份股构成及其权重等指标为基础，通过复制和
有限度的增强管理方法，构造指数化投资组合。在投资组合建立后，基金经理定期
检验该组合与比较基准的跟踪偏离度，适时对投资组合进行调整，使跟踪偏离度控
制在限定的范围内。同时，本基金根据股票市场的具体情况，对投资组合的股票仓
位、行业及个股、权重进行适当的调整以达到相对MSCI 中国A 股指数有限度的偏
离。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
35
每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险
度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时对
风险进行跟踪和控制。
本基金主要投资于MSCI 中国A 股指数的成份股，投资组合中股票投资的目标
比例为基金资产净值的95%，投资标的指数成份股的比重在50 个交易日内不持续
低于股票净值的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的5%。于2008 年12 月31 日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股
票投资
3,402,919,826.34 93.81 5,921,604,704.98 92.73
衍生金融资产-权证
投资
1,213,172.35 0.03 538,709.32 0.01
其他 - - - -
合计 3,404,132,998.69 93.84 5,922,143,414.30 92.74
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币亿元）
相关风险变量的变动 本期末(2008 年12 月
31 日)
上年度末(2007 年12 月
31 日)
1.业绩比较基准上升5% 增加约1.81 增加约3.09
分析
2.业绩比较基准下降5% 下降约1.81 下降约3.09
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 3,402,919,826.34 92.74
其中：股票 3,402,919,826.34 92.74
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
36
2 固定收益投资 98,390,000.00 2.68
其中：债券 98,390,000.00 2.68
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 1,213,172.35 0.03
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入
返售金融资产
- -
5
银行存款和结算备付金
合计
118,755,449.67 3.24
6 其他资产 47,860,963.83 1.30
7 合计 3,669,139,412.19 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产的净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 3,478,054.39 0.10
B 采掘业 376,784,156.86 10.39
C 制造业 1,031,486,534.09 28.44
C0 食品、饮料 137,125,024.74 3.78
C1 纺织、服装、皮毛 20,482,189.07 0.56
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 10,500,072.00 0.29
C4 石油、化学、塑胶、塑料 151,361,708.61 4.17
C5 电子 6,500,014.40 0.18
C6 金属、非金属 231,398,177.95 6.38
C7 机械、设备、仪表 345,485,801.38 9.52
C8 医药、生物制品 124,389,493.25 3.43
C99 其他制造业 4,244,052.69 0.12
D 电力、煤气及水的生产和供应业 128,172,659.74 3.53
E 建筑业 102,719,743.70 2.83
F 交通运输、仓储业 163,961,317.18 4.52
G 信息技术业 203,413,963.58 5.61
H 批发和零售贸易 118,461,542.33 3.27
I 金融、保险业 880,718,158.17 24.28
J 房地产业 237,379,294.40 6.54
K 社会服务业 19,601,982.39 0.54
L 传播与文化产业 9,619,315.52 0.27
M 综合类 79,013,532.25 2.18
合计 3,354,810,254.60 92.49
8.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
37
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产的净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 7,075,000.00 0.20
C 制造业 25,850,982.33 0.71
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 23,354,416.80 0.64
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 2,496,565.53 0.07
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 844,272.00 0.02
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 14,339,317.41 0.40
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 48,109,571.74 1.33
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有指数股票投资和积极股票
投资明细
8.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 13,789,630 167,681,900.80 4.62
2 600030 中信证券 8,809,607 158,308,637.79 4.36
3 000002 万 科Ａ 17,379,836 112,099,942.20 3.09
4 601328 交通银行 23,551,741 111,635,252.34 3.08
5 601088 中国神华 6,293,273 110,384,008.42 3.04
6 600000 浦发银行 8,107,479 107,424,096.75 2.96
7 600028 中国石化 10,970,171 77,010,600.42 2.12
8 600050 中国联通 15,249,508 76,705,025.24 2.11
9 601166 兴业银行 5,197,984 75,890,566.40 2.09
10 601939 建设银行 19,016,001 72,831,283.83 2.01
11 601318 中国平安 2,660,354 70,738,812.86 1.95
12 600005 武钢股份 13,820,393 66,061,478.54 1.82
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
38
13 000983 西山煤电 5,175,950 60,351,577.00 1.66
14 601857 中国石油 5,210,708 52,992,900.36 1.46
15 600048 保利地产 3,303,709 47,573,409.60 1.31
16 601628 中国人寿 2,511,981 46,848,445.65 1.29
17 600900 长江电力 6,005,569 44,140,932.15 1.22
18 002024 苏宁电器 2,413,636 43,228,220.76 1.19
19 600519 贵州茅台 368,044 40,006,382.80 1.10
20 600019 宝钢股份 8,330,973 38,655,714.72 1.07
21 601006 大秦铁路 4,805,650 38,541,313.00 1.06
22 000792 盐湖钾肥 675,200 38,337,856.00 1.06
23 600309 烟台万华 3,796,883 37,968,830.00 1.05
24 600588 用友软件 1,583,980 34,847,560.00 0.96
25 600196 复星医药 3,175,008 33,686,834.88 0.93
26 601186 中国铁建 3,106,227 31,186,519.08 0.86
27 000527 美的电器 3,468,195 28,716,654.60 0.79
28 600895 张江高科 2,866,185 28,633,188.15 0.79
29 600271 航天信息 1,060,276 26,729,557.96 0.74
30 000063 中兴通讯 981,134 26,686,844.80 0.74
31 601390 中国中铁 4,905,500 26,587,810.00 0.73
32 600015 华夏银行 3,596,856 26,149,143.12 0.72
33 600269 赣粤高速 3,265,647 25,472,046.60 0.70
34 000001 深发展Ａ 2,634,592 24,923,240.32 0.69
35 000422 湖北宜化 3,214,388 24,847,219.24 0.69
36 600089 特变电工 1,007,058 24,048,545.04 0.66
37 000425 徐工科技 1,494,516 23,239,723.80 0.64
38 600550 天威保变 1,113,747 22,464,276.99 0.62
39 000402 金 融 街 2,901,070 22,077,142.70 0.61
40 600820 隧道股份 1,990,734 21,699,000.60 0.60
41 000858 五 粮 液 1,574,845 21,008,432.30 0.58
42 000651 格力电器 1,079,977 20,994,752.88 0.58
43 600795 国电电力 3,673,563 20,461,745.91 0.56
44 000568 泸州老窖 1,088,738 19,815,031.60 0.55
45 600009 上海机场 1,663,225 18,744,545.75 0.52
46 600031 三一重工 1,312,049 18,381,806.49 0.51
47 000157 中联重科 1,631,303 18,237,967.54 0.50
48 600583 海油工程 1,185,711 18,058,378.53 0.50
49 600456 宝钛股份 1,551,136 17,651,927.68 0.49
50 000024 招商地产 1,312,870 17,224,854.40 0.47
51 600316 洪都航空 1,228,554 16,646,906.70 0.46
52 600547 山东黄金 324,043 15,735,528.08 0.43
53 000680 山推股份 2,064,830 15,651,411.40 0.43
54 002007 华兰生物 394,820 15,200,570.00 0.42
55 600016 民生银行 3,669,961 14,936,741.27 0.41
56 601333 广深铁路 3,950,000 14,654,500.00 0.40
57 600276 恒瑞医药 374,904 14,437,553.04 0.40
58 600320 振华港机 1,758,261 14,364,992.37 0.40
59 600832 东方明珠 2,064,234 14,098,718.22 0.39
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
39
60 600489 中金黄金 362,994 13,517,896.56 0.37
61 600383 金地集团 2,066,498 13,452,901.98 0.37
62 600066 宇通客车 1,494,198 13,447,782.00 0.37
63 600649 城投控股 1,567,427 12,915,598.48 0.36
64 600717 天津港 1,485,201 12,891,544.68 0.36
65 600177 雅戈尔 1,785,352 12,872,387.92 0.35
66 000768 西飞国际 1,006,189 12,567,300.61 0.35
67 000898 鞍钢股份 1,805,068 12,545,222.60 0.35
68 600026 中海发展 1,500,970 12,232,905.50 0.34
69 600011 华能国际 1,730,842 11,977,426.64 0.33
70 600415 小商品城 213,440 11,713,587.20 0.32
71 000423 东阿阿胶 857,140 11,571,390.00 0.32
72 000027 深圳能源 1,397,971 11,365,504.23 0.31
73 600169 太原重工 765,602 10,871,548.40 0.30
74 600737 中粮屯河 1,230,111 10,837,277.91 0.30
75 600100 同方股份 1,080,799 10,732,334.07 0.30
76 600881 亚泰集团 1,861,580 10,573,774.40 0.29
77 000060 中金岭南 1,338,280 10,438,584.00 0.29
78 600008 首创股份 2,374,958 10,426,065.62 0.29
79 600600 青岛啤酒 514,975 10,294,350.25 0.28
80 000839 中信国安 1,662,732 9,909,882.72 0.27
81 000869 张 裕Ａ 197,648 9,585,928.00 0.26
82 000541 佛山照明 1,637,418 9,578,895.30 0.26
83 600188 兖州煤业 1,122,345 9,248,122.80 0.26
84 600104 上海汽车 1,688,698 9,051,421.28 0.25
85 600517 置信电气 398,013 8,911,511.07 0.25
86 600808 马钢股份 2,743,820 8,862,538.60 0.24
87 000629 攀钢钢钒 963,950 8,849,061.00 0.24
88 600887 伊利股份 1,100,000 8,800,000.00 0.24
89 000825 太钢不锈 2,437,345 8,798,815.45 0.24
90 600879 火箭股份 1,000,000 8,670,000.00 0.24
91 600694 大商股份 471,457 8,467,367.72 0.23
92 600062 双鹤药业 346,370 8,344,053.30 0.23
93 600068 葛洲坝 931,312 8,232,798.08 0.23
94 600325 华发股份 859,068 7,989,332.40 0.22
95 600690 青岛海尔 887,199 7,975,919.01 0.22
96 600500 中化国际 996,909 7,765,921.11 0.21
97 600859 王府井 407,048 7,733,912.00 0.21
98 600655 豫园商城 759,737 7,536,591.04 0.21
99 600058 五矿发展 617,510 7,156,940.90 0.20
100 600267 海正药业 469,678 7,016,989.32 0.19
101 600428 中远航运 1,074,157 6,874,604.80 0.19
102 000729 燕京啤酒 519,812 6,866,716.52 0.19
103 600596 新安股份 211,270 6,621,201.80 0.18
104 601919 中国远洋 875,001 6,562,507.50 0.18
105 000800 一汽轿车 884,700 6,352,146.00 0.18
106 600312 平高电气 455,381 6,261,488.75 0.17
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
40
107 600631 百联股份 735,537 6,244,709.13 0.17
108 000401 冀东水泥 629,014 6,227,238.60 0.17
109 600628 新世界 908,300 6,194,606.00 0.17
110 600308 华泰股份 1,013,520 6,182,472.00 0.17
111 000539 粤电力Ａ 1,003,644 6,172,410.60 0.17
112 600161 天坛生物 420,000 6,098,400.00 0.17
113 000338 潍柴动力 331,261 5,956,072.78 0.16
114 000912 泸 天 化 747,050 5,946,518.00 0.16
115 600315 上海家化 207,270 5,809,778.10 0.16
116 000759 武汉中百 588,000 5,527,200.00 0.15
117 600010 包钢股份 2,165,600 5,500,624.00 0.15
118 600037 歌华有线 567,180 5,382,538.20 0.15
119 600797 浙大网新 1,683,482 5,370,307.58 0.15
120 000089 深圳机场 964,200 5,110,260.00 0.14
121 600352 浙江龙盛 807,618 5,087,993.40 0.14
122 600350 山东高速 1,003,000 4,864,550.00 0.13
123 600642 申能股份 808,328 4,841,884.72 0.13
124 600875 东方电气 161,281 4,807,786.61 0.13
125 000999 三九医药 325,000 4,696,250.00 0.13
126 600886 国投电力 514,230 4,694,919.90 0.13
127 600362 江西铜业 462,799 4,618,734.02 0.13
128 600170 上海建工 510,000 4,610,400.00 0.13
129 000528 柳 工 477,958 4,521,482.68 0.12
130 000012 南 玻Ａ 524,900 4,461,650.00 0.12
131 000698 沈阳化工 749,300 4,413,377.00 0.12
132 000031 中粮地产 918,760 4,410,048.00 0.12
133 600001 邯郸钢铁 1,343,615 4,366,748.75 0.12
134 600219 南山铝业 706,231 4,364,507.58 0.12
135 000488 晨鸣纸业 840,000 4,317,600.00 0.12
136 600535 天士力 348,649 4,312,788.13 0.12
137 600018 上港集团 1,300,000 4,303,000.00 0.12
138 000088 盐 田 港 903,000 4,298,280.00 0.12
139 600361 华联综超 695,509 4,284,335.44 0.12
140 600718 东软集团 361,487 4,240,242.51 0.12
141 000917 电广传媒 314,068 4,236,777.32 0.12
142 600635 大众公用 730,184 4,227,765.36 0.12
143 600970 中材国际 130,000 4,160,000.00 0.11
144 600085 同仁堂 336,313 4,140,013.03 0.11
145 600118 中国卫星 231,700 4,117,309.00 0.11
146 000039 中集集团 663,721 4,115,070.20 0.11
147 600770 综艺股份 604,295 4,103,163.05 0.11
148 000731 四川美丰 637,071 4,070,883.69 0.11
149 600348 国阳新能 410,000 3,989,300.00 0.11
150 600331 宏达股份 782,146 3,988,944.60 0.11
151 000876 新 希 望 620,000 3,937,000.00 0.11
152 000951 中国重汽 307,768 3,914,808.96 0.11
153 600780 通宝能源 1,115,075 3,902,762.50 0.11
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
41
154 600256 广汇股份 421,000 3,839,520.00 0.11
155 600685 广船国际 309,906 3,814,942.86 0.11
156 600123 兰花科创 318,891 3,797,991.81 0.10
157 600033 福建高速 749,250 3,663,832.50 0.10
158 600004 白云机场 513,900 3,622,995.00 0.10
159 600153 建发股份 557,338 3,555,816.44 0.10
160 600812 华北制药 584,566 3,548,315.62 0.10
161 600598 北大荒 324,143 3,478,054.39 0.10
162 000726 鲁 泰Ａ 558,960 3,432,014.40 0.09
163 600027 华电国际 884,423 3,378,495.86 0.09
164 600528 中铁二局 410,000 3,357,900.00 0.09
165 600643 爱建股份 596,092 3,350,037.04 0.09
166 600688 S 上石化 582,000 3,218,460.00 0.09
167 600811 东方集团 778,878 3,185,611.02 0.09
168 600521 华海药业 260,391 3,166,354.56 0.09
169 600739 辽宁成大 259,257 3,152,565.12 0.09
170 600138 中青旅 398,223 3,046,405.95 0.08
171 600660 福耀玻璃 772,452 3,004,838.28 0.08
172 000652 泰达股份 547,400 2,917,642.00 0.08
173 600997 开滦股份 241,961 2,794,649.55 0.08
174 600581 八一钢铁 558,532 2,781,489.36 0.08
175 000559 万向钱潮 868,500 2,683,665.00 0.07
176 600582 天地科技 194,994 2,667,517.92 0.07
177 600761 安徽合力 387,801 2,664,192.87 0.07
178 000933 神火股份 203,094 2,660,531.40 0.07
179 600357 承德钒钛 576,089 2,632,726.73 0.07
180 600839 四川长虹 812,000 2,614,640.00 0.07
181 600143 金发科技 565,326 2,600,499.60 0.07
182 000895 双汇发展 73,841 2,546,037.68 0.07
183 000623 吉林敖东 131,353 2,453,674.04 0.07
184 000625 长安汽车 666,232 2,445,071.44 0.07
185 000538 云南白药 70,213 2,416,029.33 0.07
186 000707 双环科技 453,986 2,397,046.08 0.07
187 600299 蓝星新材 323,050 2,371,187.00 0.07
188 600098 广州控股 500,000 2,370,000.00 0.07
189 600675 中华企业 386,384 2,179,205.76 0.06
190 000758 中色股份 318,579 2,102,621.40 0.06
191 600067 冠城大通 507,939 2,036,835.39 0.06
192 600022 济南钢铁 454,710 2,018,912.40 0.06
193 600249 两面针 428,850 2,015,595.00 0.06
194 000400 许继电气 152,300 2,001,222.00 0.06
195 600183 生益科技 429,100 1,986,733.00 0.05
196 600616 金枫酒业 179,070 1,912,467.60 0.05
197 000410 沈阳机床 392,232 1,890,558.24 0.05
198 601168 西部矿业 297,125 1,868,916.25 0.05
199 600064 南京高科 200,000 1,866,000.00 0.05
200 600220 江苏阳光 495,975 1,849,986.75 0.05
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
42
201 000036 华联控股 920,000 1,830,800.00 0.05
202 000778 新兴铸管 325,248 1,824,641.28 0.05
203 600755 厦门国贸 200,000 1,724,000.00 0.05
204 000501 鄂武商Ａ 341,100 1,712,322.00 0.05
205 600602 广电电子 718,960 1,682,366.40 0.05
206 600849 上海医药 230,730 1,661,256.00 0.05
207 600779 水井坊 145,400 1,628,480.00 0.04
208 600601 方正科技 616,174 1,626,699.36 0.04
209 600418 江淮汽车 550,000 1,606,000.00 0.04
210 600508 上海能源 181,568 1,586,904.32 0.04
211 000677 山东海龙 580,000 1,571,800.00 0.04
212 000581 威孚高科 310,790 1,553,950.00 0.04
213 600406 国电南瑞 76,106 1,551,801.34 0.04
214 600210 紫江企业 501,485 1,519,499.55 0.04
215 600006 东风汽车 500,000 1,465,000.00 0.04
216 000937 金牛能源 100,000 1,400,000.00 0.04
217 000932 华菱钢铁 300,000 1,371,000.00 0.04
218 600307 酒钢宏兴 293,488 1,364,719.20 0.04
219 600663 陆家嘴 100,000 1,328,000.00 0.04
220 000900 现代投资 112,100 1,318,296.00 0.04
221 600497 驰宏锌锗 131,600 1,304,156.00 0.04
222 600132 重庆啤酒 98,728 1,289,387.68 0.04
223 000690 宝新能源 204,459 1,277,868.75 0.04
224 600020 中原高速 468,510 1,241,551.50 0.03
225 000518 四环生物 566,600 1,229,522.00 0.03
226 600835 上海机电 152,308 1,227,602.48 0.03
227 600569 安阳钢铁 395,379 1,194,044.58 0.03
228 000046 泛海建设 200,000 1,170,000.00 0.03
229 600584 长电科技 400,000 1,156,000.00 0.03
230 600150 中国船舶 30,000 1,147,200.00 0.03
231 000878 云南铜业 134,317 1,074,536.00 0.03
232 000630 铜陵有色 160,000 1,064,000.00 0.03
233 000659 珠海中富 236,200 987,316.00 0.03
234 600651 飞乐音响 220,000 972,400.00 0.03
235 000987 广州友谊 90,000 952,200.00 0.03
236 000822 山东海化 193,469 947,998.10 0.03
237 600585 海螺水泥 35,941 931,950.13 0.03
238 000897 津滨发展 300,000 921,000.00 0.03
239 000793 华闻传媒 300,000 915,000.00 0.03
240 600270 外运发展 154,032 905,708.16 0.03
241 600282 南钢股份 310,270 902,885.70 0.02
242 000682 东方电子 346,100 896,399.00 0.02
243 000751 锌业股份 298,448 814,763.04 0.02
244 000807 云铝股份 180,096 810,432.00 0.02
245 000061 农 产 品 50,429 801,821.10 0.02
246 601588 北辰实业 282,600 794,106.00 0.02
247 600266 北京城建 111,654 782,694.54 0.02
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
43
248 600747 大连控股 264,800 773,216.00 0.02
249 000969 安泰科技 66,946 708,958.14 0.02
250 600549 厦门钨业 91,000 702,520.00 0.02
251 600863 内蒙华电 243,000 673,110.00 0.02
252 600102 莱钢股份 111,679 651,088.57 0.02
253 600748 上实发展 100,000 611,000.00 0.02
254 600823 世茂股份 90,838 610,431.36 0.02
255 600029 南方航空 189,901 605,784.19 0.02
256 000503 海虹控股 138,413 588,255.25 0.02
257 000709 唐钢股份 154,560 570,326.40 0.02
258 000612 焦作万方 75,627 559,639.80 0.02
259 000970 中科三环 137,700 510,867.00 0.01
260 000554 泰山石油 117,909 510,545.97 0.01
261 600597 光明乳业 120,000 510,000.00 0.01
262 600884 杉杉股份 100,000 497,000.00 0.01
263 600072 中船股份 43,556 438,608.92 0.01
264 600432 吉恩镍业 41,914 413,691.18 0.01
265 600380 健康元 90,000 409,500.00 0.01
266 000959 首钢股份 120,000 345,600.00 0.01
267 000069 华侨城Ａ 42,049 343,960.82 0.01
268 000717 韶钢松山 100,000 312,000.00 0.01
269 000636 风华高科 99,200 273,792.00 0.01
270 600151 航天机电 50,000 221,500.00 0.01
271 600740 山西焦化 40,000 174,800.00 0.00
272 600639 浦东金桥 20,000 153,400.00 0.00
273 000762 西藏矿业 10,824 82,695.36 0.00
274 000960 锡业股份 2,499 23,590.56 0.00
275 000009 中国宝安 520 2,069.60 0.00
8.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002008 大族激光 3,992,208 23,354,416.80 0.64
2 601169 北京银行 1,609,351 14,339,317.41 0.40
3 601899 紫金矿业 800,000 3,840,000.00 0.11
4 601898 中煤能源 500,000 3,235,000.00 0.09
5 002152 广电运通 84,429 2,496,565.53 0.07
6 600536 中国软件 93,600 844,272.00 0.02
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 285,037,189.56 4.46
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
44
2 600000 浦发银行 283,467,637.03 4.44
3 601318 中国平安 251,613,831.65 3.94
4 600030 中信证券 211,753,000.65 3.32
5 601328 交通银行 192,364,320.80 3.01
6 600005 武钢股份 191,382,458.84 3.00
7 601088 中国神华 157,665,987.71 2.47
8 000063 中兴通讯 157,364,851.04 2.46
9 600028 中国石化 140,768,223.91 2.20
10 000002 万 科Ａ 137,461,914.08 2.15
11 000983 西山煤电 136,622,980.82 2.14
12 601919 中国远洋 134,172,275.35 2.10
13 000001 深发展Ａ 131,991,896.70 2.07
14 601939 建设银行 127,413,415.74 2.00
15 000422 湖北宜化 125,932,978.61 1.97
16 600019 宝钢股份 115,347,818.61 1.81
17 600050 中国联通 109,776,260.73 1.72
18 601166 兴业银行 109,068,010.37 1.71
19 601006 大秦铁路 104,751,422.12 1.64
20 600048 保利地产 98,518,596.87 1.54
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600000 浦发银行 204,152,421.64 3.20
2 000063 中兴通讯 157,848,614.68 2.47
3 601318 中国平安 144,821,917.45 2.27
4 600036 招商银行 143,480,691.47 2.25
5 600030 中信证券 123,228,933.47 1.93
6 600016 民生银行 108,256,103.25 1.70
7 601166 兴业银行 104,285,805.32 1.63
8 600028 中国石化 96,663,440.00 1.51
9 600383 金地集团 96,644,331.07 1.51
10 000422 湖北宜化 90,563,514.85 1.42
11 600005 武钢股份 83,418,318.20 1.31
12 600015 华夏银行 81,316,975.39 1.27
13 600019 宝钢股份 76,759,164.65 1.20
14 601919 中国远洋 75,742,405.12 1.19
15 600489 中金黄金 75,443,638.78 1.18
16 600550 天威保变 73,021,193.60 1.14
17 000538 云南白药 72,153,126.91 1.13
18 000001 深发展Ａ 72,050,842.30 1.13
19 000002 万 科Ａ 66,853,056.71 1.05
20 600048 保利地产 65,661,884.07 1.03
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
45
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额： 7,145,802,847.06
卖出股票的收入（成交）总额： 4,806,718,021.57
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交
金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 98,390,000.00 2.71
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 98,390,000.00 2.71
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元)
占基金资产
净值比例
（％）
1 0801112 08央票112 1,000,000 98,390,000.00 2.71
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
序号 权证代码 权证名称 数量（份） 公允价值（元）
占基金资产的净
值比例（%）
1 031007 阿胶EJC1 139,285 1,213,172.35 0.03
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
46
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立
案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库
之外的股票。
8.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 1,063,506.47
2 应收证券清算款 36,671,883.36
3 应收股利 -
4 应收利息 795,943.79
5 应收申购款 9,329,630.21
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 47,860,963.83
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前指数投资或积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资或积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人机构投资者 个人投资者
户数
(户)
户均持有
的基金份
额 持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
243,634 28,816.37 1,726,000,237.04 24.58% 5,294,647,778.88 75.42%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项 目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有
本开放式基金 1,052,455.56 0.015%
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
47
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2002 年11 月8 日）基金份额总额3,094,001,262.00
报告期期初基金份额总额 1,413,053,092.04
报告期期间基金总申购份额 7,546,435,448.95
报告期期间基金总赎回份额 5,935,328,532.94
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） 3,996,488,007.87
报告期期末基金份额总额 7,020,648,015.92
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
(1).2008 年6 月10 日，本基金管理人发布关于董事和监事变更的公告，经本
公司股东会审议，选举马名驹先生担任本公司董事，顾培柱先生不再担任本公司董
事；选举李梅清女士担任本公司监事，戴金宝先生不再担任本公司监事。
(2).2009 年1 月12 日，本基金管理人发布关于董事变更的公告，经本公司股
东会审议，选举陈兵先生担任本公司董事，万才华先生不再担任本公司董事。
(3).2009 年2 月19 日，本基金管理人发布关于董事变更的公告，经本公司股
东会审议，选举冯祖新先生担任本公司董事，辜昌基先生不再担任本公司董事。
(4).2008 年4 月25 日，本基金管理人发布关于调整基金经理的公告，增聘许
之彦先生、刘璎女士为华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的基金经理，
刘光华先生仍然担任华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金的基金经理。
(5).2008 年10 月11 日，本基金管理人发布关于调整基金经理的公告,刘光华
先生不再担任华安MSCI 中国A 股指数型证券投资基金的基金经理，许之彦、刘璎
女士继续担任该基金的基金经理。
2、本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉
及本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币128,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况：
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
申银万国证券
股份有限公司
1 791,019,940.72 6.70% 672,365.06 6.78%
招商证券股份
有限公司
1 1,227,553,006.66 10.40% 997,392.90 10.06%
广发证券股份
有限公司
1 2,024,589,084.22 17.15% 1,644,986.31 16.60%
中信建投证券
有限责任公司
1 2,461,288,604.82 20.85% 2,092,090.78 21.11%
国泰君安证券
股份有限公司
1 2,144,731,002.03 18.17% 1,823,018.48 18.40%
宏源证券股份
有限公司
1 - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 3,152,890,476.24 26.71% 2,679,947.28 27.04%
金额单位：人民币元
债券交易 权证交易
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期权证成
交总额的比例
备注
申银万国证券
股份有限公司
1 638,580.00 2.80% - - -
招商证券股份
有限公司
1 649,437.60 2.85% - - -
广发证券股份
有限公司
1 770,853.30 3.38% - - -
中信建投证券
有限责任公司
1 5,948,063.60 26.07% 2,597,153.88 38.15% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 12,500,521.70 54.79% 4,211,330.40 61.85% -
宏源证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 2,306,226.00 10.11% - - -
注：1、本报告期内，本基金交易单元变更情况如下：
退租国金证券有限责任公司上海交易单元1个。
2、券商专用交易单元选择标准：
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
49
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，
选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保
密的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业
务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整
体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
3、 券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由研究发展部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易单元选择标准和
《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结
果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元
的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单元
申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元使用协议》，并通知基金托
管人。
11.8 其他重大事件：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于新增中国民生银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-1-15
2 关于参加中国光大银行基金定投优惠推广
活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-1-18
3 关于参加建设银行网上银行基金申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-1-25
4 关于参加建设银行网上银行基金申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-1-28
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
50
5 关于新增安信证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-1-31
6 关于在建设银行开通旗下基金转换业务的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-2-25
7 关于新增中原证券股份有限公司为代销机
构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-3-3
8 关于参加上海银行基金定期定额申购业务
优惠推广活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-3-12
9 关于新增深圳平安银行为开放式基金代销
机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-3-21
10 关于网上交易系统开通中信银行等银行网
上支付的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-3-24
11 关于新增华安证券有限责任公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-3-24
12 关于新增华泰证券有限责任公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-3-24
13 关于新增东莞证券有限责任公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-4-11
14 关于新增平安证券有限责任公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-4-17
15 关于华安MSCI 中国A 股指数增强型证券
投资基金开展基金份额拆分和限量持续销
售活动及修改基金合同的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-4-26
16 关于华安MSCI 中国A 股指数增强型证券
投资基金开展基金份额拆分和限量持续销
售活动及修改基金合同的提示性公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-4-28
17 关于华安MSCI 中国A 股指数增强型证券
投资基金开展基金份额拆分和限量持续销
售活动及修改基金合同的提示性公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
2008-4-29
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
51
站
18 关于华安MSCI 中国A 股指数增强型证券
投资基金基金份额拆分比例的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-5-5
19 关于新增广东发展银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-5-5
20 关于参加民生银行网上银行基金申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-5-8
21 关于参加北京银行网上银行基金申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-6-3
22 关于开通北京银行定期定额投资业务的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-6-3
23 关于寻找地震受灾地区基金份额持有人的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-6-3
24 关于参加交通银行基金定投优惠活动的公
告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-6-12
25 关于网上交易系统开通招商银行网上直销
业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-6-17
26 关于新增广州证券有限责任公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-6-25
27 关于参加中信银行网上银行基金申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-6-26
28 关于新增瑞银证券有限责任公司为开放式
基金代销机构及参加瑞银证券有限责任公
司网上申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-6-27
29 关于参加中信银行网上银行基金申购费率
优惠活动的更正公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-7-1
30 关于新增中国银行股份有限公司为代销机
构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
2008-7-1
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
52
国证券报》和公司网
站
31 关于在中国民生银行股份有限公司开通旗
下基金定期定额投资业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-7-10
32 关于新增中银国际证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-7-21
33 关于参加广州证券有限责任公司网上申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-7-22
34 关于参加长江证券股份有限公司网上申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-7-25
35 关于新增中山证券有限责任公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-7-25
36 关于参加中国银行网上银行基金申购费率
优惠活动与定期定额申购费率优惠活动的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-8-1
37 关于新增齐鲁证券有限公司为开放式基金
代销机构及参加齐鲁证券有限公司网上交
易费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-8-13
38 关于推出手机基金交易/查询业务的公告 《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-9-1
39 关于暂停参加齐鲁证券有限公司网上交易
费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-9-3
40 关于旗下证券投资基金执行《关于进一步规
范证券投资基金估值业务的指导意见》的提
示性公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-9-16
41 关于新增国联证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-9-8
42 关于新增西部证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-9-17
43 关于旗下基金执行《关于进一步规范证券投《上海证券报》、2008-9-17
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
53
资基金估值业务的指导意见》对基金净值影
响的公告
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
44 关于参加齐鲁证券有限公司网上申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-9-25
45 关于新增东北证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-10-6
46 关于新增国元证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-10-15
47 关于参加光大证券股份有限公司网上申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-10-27
48 关于在广东发展银行开通旗下基金定期定
额投资业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-11-3
49 关于新增华龙证券有限责任公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-11-17
50 关于新增中国建银投资证券有限责任公司
为开放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-11-25
51 关于新增山西证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-12-3
52 关于旗下部分基金开通基金定期定额投资
业务后端收费模式和调整赎回适用持有期
的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-12-10
53 关于参加深圳平安银行股份有限公司网上
申购费率优惠活动和定期定额申购费率优
惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-12-13
54 关于新增红塔证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-12-18
55 关于旗下基金对盐湖钾肥继续采用指数收
益法进行估值的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-12-27
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
54
56 关于参加中国工商银行基金定期定额投资
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-12-30
57 关于参加中国建设银行定期定额申购长期
费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-12-31
58 关于在中国邮政储蓄银行有限责任公司延
长定期定额投资优惠活动时间的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2008-12-31
59 关于恢复旗下基金持有的“盐湖钾肥”股票
进行市价估值的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-1-6
60 关于参加深圳发展银行基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-1-9
61 关于新增东海证券为开放式基金代销机构
的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-1-9
62 关于参加中国光大银行基金定投优惠活动
的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-1-20
63 关于基金电子直销推出中国农业银行金穗
卡持有人定期定额申购业务及相关交易费
率调整的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-1-21
64 关于新增江南证券有限责任公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-1-21
65 关于新增上海农村商业银行为开放式基金
代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-2-5
66 关于提请投资者及时更新身份证明文件的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-2-14
67 关于参加交通银行网上银行基金申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-2-25
68 关于参加中国工商银行股份有限公司基智
定投业务的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
2009-2-26
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
55
站
69 关于新增恒泰证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-3-12
70 关于参加江海证券经纪有限责任公司网上
申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-3-13
71 关于新增江海证券经纪有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-3-13
72 关于新增兴业银行股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-3-18
73 关于参加兴业银行股份有限公司电子渠道
基金申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-3-18
74 关于新增国盛证券有限责任公司为开放式
基金代销机构的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、《中
国证券报》和公司网
站
2009-3-24
前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券
报》和公司网站www.huaan.com.cn 上披露。
华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金2008 年年度报告
56
§12 备查文件目录
1、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金基金合同》
2、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金招募说明书》及其更新
3、《华安MSCI 中国A 股指数增强型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
9、上述文件的存放地点和查阅方式如下：
存放地点：基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联
网站http://www.huaan.com.cn。
查阅方式：投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金
管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
2009 年3 月26 日
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