易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金
2012 年半年度报告
2012 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期： 二〇一二年八月二十四日
第 1 页 共 45 页
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 8 月 17 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
2
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
1.2 目录
1 重要提示及目录 .............................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
2 基金简介 .......................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7
3 主要财务指标和基金净值表现....................................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
4 管理人报告 ...................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 13
5 托管人报告 .................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................. 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................. 13
6 半年度财务会计报告（未经审计）............................................................................................. 14
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................. 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
7 投资组合报告 ................................................................................................................................ 33
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 33
7.2 期末投资目标基金明细 ................................................................................................................ 34
7.3 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................. 34
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 35
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................. 37
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................... 39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 39
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 39
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................. 39
7.10 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 40
8 基金份额持有人信息 .................................................................................................................... 40
3
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................... 40
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................... 40
9 开放式基金份额变动 .................................................................................................................... 41
10 重大事件揭示 ................................................................................................................................ 41
10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................ 41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................. 41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................. 41
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................... 41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......................................................................................... 42
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................... 42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................................... 42
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................................ 43
11 备查文件目录 ................................................................................................................................ 45
11.1 备查文件目录 ................................................................................................................................ 45
11.2 存放地点 ........................................................................................................................................ 45
11.3 查阅方式 ........................................................................................................................................ 45
4
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金简称 易方达深证100ETF联接
基金主代码 110019
交易代码 110019
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年12月1日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,284,896,179.91份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 易方达深证 100 交易型开放式指数基金
基金主代码 159901
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2006 年 3 月 24 日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2006 年 4 月 24 日
基金管理人名称 易方达基金管理有限公司
基金托管人名称 中国银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
本基金为深证100ETF的联接基金。深证100ETF是主要采用完全
复制法实现对深证100价格指数紧密跟踪的全被动指数基金，本
基金主要通过投资于深证100ETF实现对业绩比较基准的紧密
跟踪，力争最终将年化跟踪误差控制在4%以内。 在投资运作
投资策略
过程中，本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素
的基础上，决定采用实物申赎的方式或证券二级市场交易的方
式进行深证100ETF的买卖。待指数衍生金融产品推出以后，本
基金可以适度运用衍生金融产品进一步降低跟踪误差。
5
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
业绩比较基准 深证100价格指数收益率X95%+活期存款利率(税后)X5%
本基金为深证100ETF的联接基金，主要通过投资于深证100ETF
实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与
风险收益特征
深证100价格指数的表现密切相关。理论上本基金预期风险与收
益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪目标指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化
投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组
成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及
其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情况导致无法获得足
够数量的股票时，基金管理人将采用优化方法计算最优化投资
组合的个股权重比例，以此构建本基金实际的投资组合，追求
尽可能贴近目标指数的表现。
业绩比较基准 深证 100 价格指数
风险收益特征 本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券
基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复
制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所
代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 张南 唐州徽
联系电话 020－38797888 010－66594855
信息披露负责人
电子邮箱 csc@efunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 400 881 8088 95566
传真 020－38799488 010－66594942
广东省珠海市香洲区情侣路 北京西城区复兴门内大街 1
注册地址
428 号九洲港大厦 4001 室 号
广州市体育西路 189 号城建 北京西城区复兴门内大街 1
办公地址
大厦 25、26、27、28 楼 号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 叶俊英 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人 http://www.efunds.com.cn
6
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
互联网网址
基金半年度报告备置地点 广州市体育西路 189 号城建大厦 28 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路 189 号城建大厦 25
楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 -57,122,451.34
本期利润 454,584,823.20
加权平均基金份额本期利润 0.0408
本期加权平均净值利润率 5.27%
本期基金份额净值增长率 6.11%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2012 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -2,812,418,388.95
期末可供分配基金份额利润 -0.2492
期末基金资产净值 8,472,477,790.96
期末基金份额净值 0.7508
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2012 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 -24.92%
注：1．所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
2．本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3．期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
7
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
过去一个
-6.81% 1.09% -7.20% 1.11% 0.39% -0.02%
月
过去三个
1.35% 1.18% 0.81% 1.21% 0.54% -0.03%
月
过去六个
6.11% 1.41% 6.03% 1.44% 0.08% -0.03%
月
过去一年 -21.09% 1.39% -21.84% 1.41% 0.75% -0.02%
过去三年 - - - - - -
自基金合
同生效起 -24.92% 1.43% -27.18% 1.49% 2.26% -0.06%
至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额 累计净值增长率变动及其 与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年 12 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日）
注：1.基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1）本基金资产中投资于深证 100ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；现金或者到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；
（2）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过基金总资产，本基金所
申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（3）本基金可不受《证券投资基金运作管理办法》第三十一条的下列限制：①一只基
金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10%；②同一基金管理人管理的
全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%；
（4）法律法规和基金合同规定的其他限制。
8
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使本款前述约定的投资禁
止行为和投资组合比例限制被修改或取消，基金管理人在依法履行相应程序后，本基金可相
应调整禁止行为和投资限制规定。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资
不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在十个交易日内进行调整。法律法
规另有规定时，从其规定。
2.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为-24.92%，同期业绩比较
基准收益率为-27.18%。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4
月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2012 年 6 月 30 日，公司的股东为广东粤财信托有限公
司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和
广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理
人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持
“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努
力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至 2012 年 6 月 30 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、33 只开放
式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金；开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易
方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、
易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式
指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、
易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债
券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投
资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方
达沪深 300 指数证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、
易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易
方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基
金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方
9
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
达黄金主题证券投资基金（LOF）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业
股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型
开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券
型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定
期开放债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定
客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助
证券从
姓名 职务 理）期限 说明
业年限
任职日期 离任日期
本基金的基金经
理、易方达50指 博士研究生，曾任融通基金
数基金的基金经 管理有限公司研究员、基金
理、易方达深证 经理助理，易方达基金管理
林飞 100 交 易 型 开 放 2009-12-01 - 9年 有限公司基金经理助理、指
式指数基金的基 数与量化投资部总经理助
金经理、指数与 理、易方达沪深300指数基
量化投资部副总 金的基金经理。
经理
本基金的基金经
理、易方达深证
100 交 易 型 开 放
式指数基金的基
金经理、易方达 博士研究生，曾任汇添富基
创业板交易型开 金管理有限公司数量分析
王建军 放式指数证券投 2010-09-27 - 5年 师，易方达基金管理有限公
资基金的基金经 司量化研究员、基金经理助
理、易方达创业 理。
板交易型开放式
指数证券投资基
金联接基金的基
金经理
注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，林飞的“任职日期”为基金合同生
效之日，王建军的“任职日期”为公告确定的聘任日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
10
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、
基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持
有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强
化事后分析评估监督机制来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人
规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行
环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易
系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，
按照公平交易原则完善了相关分配机制。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成
交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 6 次，均为 ETF 基金因被动跟
踪标的指数和其他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年上半年国内宏观经济整体平稳发展，GDP 增速上半年逐步下行，特别是二季度
GDP 增速三年来首次低于 8%，CPI 也随着整体经济下滑而持续回落。从上半年各分项数据来
看，投资和消费在上半年均处于持续下滑状态，进出口贸易方面则表现相对平稳。货币供应
方面 M1 和 M2 同比增速除了在二季度末出现了企稳回升的迹象之外，上半年基本处于下滑状
11
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
态。随着经济整体增速的放缓，工业企业整体利润水平上半年持续下降，市场对上市公司半
年度业绩预期也在不断下调。在宏观政策放松低于市场预期以及实体经济下滑的交互影响
下，市场在上半年出现了大幅震荡，上证指数涨幅为 1.18%，深证 100 价格指数涨幅为 6.28%，
作为被动型指数基金，深证 100ETF 联接基金的单位净值跟随业绩比较基准出现了微幅上涨。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.7508 元，本报告期份额净值增长率为 6.11%，同
期业绩比较基准收益率为 6.03%，年化跟踪误差为 0.5831%，各项指标均在合同规定的目标
控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下一阶段市场，宏观经济总体将保持平稳发展，宏观经济政策短期的重点将更加突
出稳定经济增长，中长期的重点仍是在保持经济总量平稳快速发展的前提下，通过着力完善
体制机制来加速推动经济结构的转型。近期海外经济再次出现较大波动，欧洲主权债务危机
虽暂时有所缓解但隐忧仍存，美国经济复苏步伐有所放缓，但复苏的趋势依然明显。鉴于内
外需结构的调整、优化以及国内经济的弹性和潜在的内生增长力，本基金对中国经济中长期
的前景持相对乐观的判断，目前市场整体估值水平合理并处于相对偏低区域。同时，深证
100 指数行业分布均衡合理，指数成分股成长性较高，深证 100 指数中长期的投资价值依然
明显。
作为被动投资的基金，深证 100ETF 联接基金将继续坚持既定的指数化投资策略，以严
格控制基金相对业绩基准的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期
望深证 100ETF 联接基金为投资者分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对
基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复
核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险
管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值
政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，
12
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任
能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常
估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行
间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对易方达深证 100 交易
型开放式指数证券投资基金联接基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券
投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管
协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金
份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人
存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中
的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确
和完整。
13
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 28,733,378.06 88,121,130.98
结算备付金 7,117,460.03 251,728.24
存出保证金 4,250,000.00 4,250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 8,581,783,448.44 7,561,965,340.52
其中：股票投资 131,444,807.60 77,266,778.63
基金投资 7,836,540,640.84 7,091,575,561.89
债券投资 613,798,000.00 393,123,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.5 14,232,955.62 2,741,498.43
应收股利 - -
应收申购款 4,499,069.80 1,851,284.32
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 8,640,616,311.95 7,659,180,982.49
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 159,999,640.00 -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 4,884,347.26 2,853,686.62
应付管理人报酬 260,744.82 246,258.30
应付托管费 52,148.97 49,251.67
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 293,201.61 58,269.60
14
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
应交税费 - -
应付利息 94,503.70 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 2,553,934.63 2,736,114.23
负债合计 168,138,520.99 5,943,580.42
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 11,284,896,179.91 10,816,208,842.05
未分配利润 6.4.7.10 -2,812,418,388.95 -3,162,971,439.98
所有者权益合计 8,472,477,790.96 7,653,237,402.07
负债和所有者权益总计 8,640,616,311.95 7,659,180,982.49
注：报告截止日 2012 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.7508 元，基金份额总额
11,284,896,179.91 份。
6.2 利润表
会计主体：易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2012 年 1 月 1 日至 2012 2011 年 1 月 1 日至 2011
年 6 月 30 日 年 6 月 30 日
一、收入 458,082,062.47 -396,705,903.73
1.利息收入 10,580,181.41 6,558,616.15
其中：存款利息收入 6.4.7.11 352,830.90 720,428.66
债券利息收入 10,227,350.51 5,838,187.49
资产支持证券利息收 - -
入
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -65,112,101.43 144,178,438.78
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -2,671,798.12 27,042,703.03
基金投资收益 6.4.7.13 -60,117,155.55 116,808,803.70
债券投资收益 6.4.7.14 -3,253,460.00 122,751.17
资产支持证券投资收 - -
益
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 930,312.24 204,180.88
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.17 511,707,274.54 -549,867,991.95
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号 - -
15
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
填列）
5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 906,707.95 2,425,033.29
列）
减：二、费用 3,497,239.27 4,910,721.84
1．管理人报酬 1,490,206.80 1,881,251.77
2．托管费 298,041.38 376,250.40
3．销售服务费 - -
4．交易费用 6.4.7.19 995,679.52 2,143,692.28
5．利息支出 296,718.56 17,662.12
其中：卖出回购金融资产支出 296,718.56 17,662.12
6．其他费用 6.4.7.20 416,593.01 491,865.27
三、利润总额（亏损总额以“-” 454,584,823.20 -401,616,625.57
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（ 净亏损以“ -” 454,584,823.20 -401,616,625.57
号填列）
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
10,816,208,842.05 -3,162,971,439.98 7,653,237,402.07
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 454,584,823.20 454,584,823.20
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 468,687,337.86 -104,031,772.17 364,655,565.69
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 1,789,532,514.30 -387,735,994.26 1,401,796,520.04
2.基金赎回款 -1,320,845,176.44 283,704,222.09 -1,037,140,954.35
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
11,284,896,179.91 -2,812,418,388.95 8,472,477,790.96
金净值）
16
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
11,826,592,805.14 -46,250,633.28 11,780,342,171.86
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - -401,616,625.57 -401,616,625.57
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 -1,108,658,141.32 -72,304,822.34 -1,180,962,963.66
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 2,106,389,518.18 -17,847,835.50 2,088,541,682.68
2.基金赎回款 -3,215,047,659.50 -54,456,986.84 -3,269,504,646.34
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
10,717,934,663.82 -520,172,081.19 10,197,762,582.63
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 947 号《关于核准易方
达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的批复》核准，由易方达基金管理
有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达深证 100 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达深证 100 交易型
开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2009 年 12 月 1 日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为 18,924,975,988.28 份基金份额，其中认购资金利息折合 4,124,004.79
份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基
金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
17
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》、中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的证监会公告[2010]5 号《证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、《易方达深证 100 交易型
开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定
编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 6 月 30 日的
财务状况以及 2012 年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公
司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
18
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
活期存款 28,733,378.06
定期存款 -
其他存款 -
合计 28,733,378.06
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2012年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 139,941,592.63 131,444,807.60 -8,496,785.03
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 613,348,816.20 613,798,000.00 449,183.80
合计 613,348,816.20 613,798,000.00 449,183.80
资产支持证券 - - -
基金 9,941,571,367.65 7,836,540,640.84 -2,105,030,726.81
其他 - - -
合计 10,694,861,776.48 8,581,783,448.44 -2,113,078,328.04
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 6,884.95
应收定期存款利息 -
19
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,263.95
应收债券利息 14,223,996.72
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 810.00
合计 14,232,955.62
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 289,746.61
银行间市场应付交易费用 3,455.00
合计 293,201.61
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 2,250,000.00
应付赎回费 8,183.51
预提费用 186,475.38
其他应付款 109,275.74
合计 2,553,934.63
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 10,816,208,842.05 10,816,208,842.05
本期申购 1,789,532,514.30 1,789,532,514.30
本期赎回（以“-”号填列） -1,320,845,176.44 -1,320,845,176.44
本期末 11,284,896,179.91 11,284,896,179.91
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -41,956,760.46 -3,121,014,679.52 -3,162,971,439.98
20
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
本期利润 -57,122,451.34 511,707,274.54 454,584,823.20
本期基金份额交易产生的
-2,889,049.27 -101,142,722.90 -104,031,772.17
变动数
其中：基金申购款 -11,066,940.51 -376,669,053.75 -387,735,994.26
基金赎回款 8,177,891.24 275,526,330.85 283,704,222.09
本期已分配利润 - - -
本期末 -101,968,261.07 -2,710,450,127.88 -2,812,418,388.95
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 282,402.55
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 41,392.55
其他 29,035.80
合计 352,830.90
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -1,943,922.55
股票投资收益——赎回差价收入 -
股票投资收益——申购差价收入 -727,875.57
合计 -2,671,798.12
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 98,717,968.41
减：卖出股票成本总额 100,661,890.96
买卖股票差价收入 -1,943,922.55
6.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
申购基金份额总额 594,474,000.00
减：现金支付申购款总额 -3,043,067.61
21
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
减：申购股票成本总额 598,244,943.18
申购差价收入 -727,875.57
6.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出/赎回基金成交总额 290,166,767.79
减：卖出/赎回基金成本总额 350,283,923.34
基金投资收益 -60,117,155.55
6.4.7.14 债券投资收益
单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 262,189,353.58
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 261,987,120.00
减：应收利息总额 3,455,693.58
债券投资收益 -3,253,460.00
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
股票投资产生的股利收益 930,312.24
基金投资产生的股利收益 -
合计 930,312.24
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期
项目名称
2012年1月1日至2012年6月30日
1.交易性金融资产 511,707,274.54
——股票投资 10,410,717.18
——债券投资 550,830.16
——资产支持证券投资 -
——基金投资 500,745,727.20
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 511,707,274.54
22
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
基金赎回费收入 906,707.95
合计 906,707.95
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
交易所市场交易费用 992,304.52
银行间市场交易费用 3,375.00
合计 995,679.52
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
审计费用 37,295.44
信息披露费 149,179.94
银行汇划费 6,966.35
银行间账户维护费 9,000.00
指数使用费 213,751.28
其他费用 400.00
合计 416,593.01
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银
行”) 基金托管人、基金销售机构
23
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
易方达深证100交易型开放式指数基金 本基金是该基金的联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日 2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称 占当期股 占当期股
成交金额 票成交总 成交金额 票成交总
额的比例 额的比例
广发证券 - - 79,690,618.64 6.28%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 基金交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2012年1月1日至2012年6月30日 2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称 占当期基金
占当期基金成
成交金额 成交金额 成交总额的
交总额的比例
比例
广发证券 - - 23,731,540.01 2.40%
6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
关联方名称
当期 占当期佣金 期末应付 占期末应付佣
佣金 总量的比例 佣金余额 金总额的比例
广发证券 - - - -
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称
当期 占当期佣金 期末应付 占期末应付佣
佣金 总量的比例 佣金余额 金总额的比例
广发证券 64,749.16 6.28% 64,749.16 18.33%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不
计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务等。
24
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年6月 2011年1月1日至2011年6月30日
30日
当期发生的基金应支付的管
1,490,206.80 1,881,251.77
理费
其中：支付销售机构的客户
4,710,092.17 6,701,860.60
维护费
注：1.基金管理费按调整后的前一日基金资产净值的 0.5%的年费率计提。计算方法如
下：
H=E×0.5%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净
值－本基金持有的深证 100ETF 前一日公允价值，金额为负时以零计。
基金管理费每日计提，按月支付；由基金托管人于次月前 10 个工作日内从基金资产中
一次性支付给基金管理人。
2.客户维护费按日提，按季支付，具体公式如下：
H= E×R/当年天数
H 为每日应计提的客户维护费
E 为前一日代销机构保有该基金份额的基金资产净值
R 为代销机构的客户维护费率
对于非工作日，则按照前一工作日的保有资产市值计算当日客户维护费。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年6月 2011年1月1日至2011年6月30日
30日
当期发生的基金应支付的托
298,041.38 376,250.40
管费
注：基金托管费按调整后的前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净
值－本基金持有的深证 100ETF 前一日公允价值，金额为负时以零计。
基金托管费每日计提，按月支付；由基金托管人于次月前 10 个工作日内从基金资产中
一次性支取。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
25
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
2012年1月1日至2012年6月30日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
中国银行 160,000,000.0 132,305.2
- - - -
0 1
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
- - - - - - -
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期 上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年6月 2011年1月1日至2011年6月30日
30日
期初持有的基金份额 161,330,384.05 161,330,384.05
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 161,330,384.05 161,330,384.05
期末持有的基金份额占基金
1.43% 1.51%
总份额比例
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2012年1月1日至2012年6月30日 2011年1月1日至2011年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 28,733,378.06 282,402.55 189,595,253.42 607,148.68
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
于本报告期末及上年度末，本基金分别持有 12,970,110,296 份和 12,496,168,391 份目标
ETF 基金份额，占其总份额的比例分别为 37.80%和 40.61% 。
26
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 期末（2012 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
停
期末 复牌
股票 股票 停牌日 牌 复牌 数量 期末 期末
估值 开盘 备注
代码 名称 期 原 日期 （股） 成本总额 估值总额
单价 单价
因
重
00005 辽通 2012-06- 大 2012-0 675,358.3 592,601.3
7.91 8.15 74,918 -
9 化工 26 事 7-03 1 8
项
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 159,999,640.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
期末估值 期末估值
债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张）
单价 总额
110414 11农发14 2012-07-03 100.18 1,600,000 160,288,000.00
合计 - - 1,600,000 160,288,000.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风
险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投
资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上
看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对
投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风
27
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本
基金为指数型基金，采取间接的方法，通过将绝大部分基金财产投资于深证１００ＥＴＦ，
实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此本基金具有与标的指数相似的风险收益特征。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通
过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公
司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2012 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基
金资产净值的比例为 2.30%(2011 年 12 月 31 日：0.00%)。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
本期末 上年度末
短期信用评级
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
A-1 143,306,340.98 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 433,428,360.66 395,849,991.06
合计 576,734,701.64 395,849,991.06
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
本期末 上年度末
长期信用评级
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
AAA 51,287,295.08 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 51,287,295.08 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性
风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散
28
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、
申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，
期末除 6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理
人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2012 年 6 月 30 日
资产
银行存款 28,733,378.06 - - - 28,733,378.06
结算备付金 7,117,460.03 - - - 7,117,460.03
存出保证金 2,000,000.00 - - 2,250,000.00 4,250,000.00
7,967,985,448. 8,581,783,448.
交易性金融资产 613,798,000.00 - -
44 44
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
- - - - -
产
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 14,232,955.62 14,232,955.62
应收股利 - - - - -
应收申购款 1,541,242.12 - - 2,957,827.68 4,499,069.80
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
7,987,426,231. 8,640,616,311.
资产总计 653,190,080.21 - -
74 95
负债
29
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
159,999,640.00 - - - 159,999,640.00
产款
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 4,884,347.26 4,884,347.26
应付管理人报酬 - - - 260,744.82 260,744.82
应付托管费 - - - 52,148.97 52,148.97
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 293,201.61 293,201.61
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 94,503.70 94,503.70
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 2,553,934.63 2,553,934.63
负债总计 159,999,640.00 - - 8,138,880.99 168,138,520.99
7,979,287,350. 8,472,477,790.
利率敏感度缺口 493,190,440.21 - -
75 96
上年度末
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
2011年12月31日
资产
银行存款 88,121,130.98 - - - 88,121,130.98
结算备付金 251,728.24 - - - 251,728.24
存出保证金 2,000,000.00 - - 2,250,000.00 4,250,000.00
7,168,842,340. 7,561,965,340.
交易性金融资产 393,123,000.00 - -
52 52
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
- - - - -
产
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 2,741,498.43 2,741,498.43
30
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
应收股利 - - - - -
应收申购款 134,879.52 - - 1,716,404.80 1,851,284.32
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
7,175,550,243. 7,659,180,982.
资产总计 483,630,738.74 - -
75 49
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
- - - - -
产款
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 2,853,686.62 2,853,686.62
应付管理人报酬 - - - 246,258.30 246,258.30
应付托管费 - - - 49,251.67 49,251.67
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 58,269.60 58,269.60
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 2,736,114.23 2,736,114.23
负债总计 - - - 5,943,580.42 5,943,580.42
7,169,606,663. 7,653,237,402.
利率敏感度缺口 483,630,738.74 - -
33 07
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分
类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）
本期末 上年度末
31
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
1.市场利率下降25个基点 693,158.84 532,364.80
2.市场利率上升25个基点 -691,066.84 -531,060.84
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR
等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项目 占基金资产 占基金资产
公允价值 净值比例 公允价值 净值比例
（%） （%）
交易性金融资产-股 131,444,807.60 1.55 77,266,778.63 1.01
票投资
交易性金融资产-基 7,836,540,640.84 92.49 7,091,575,561.89 92.66
金投资
衍生金融资产-权证 - - - -
投资
其他 - - - -
合计 7,967,985,448.44 94.05 7,168,842,340.52 93.67
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
分析 相关风险变量的变动 本期末 上年度末
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
32
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
1.业绩比较基准上升5% 431,448,756.13 388,193,549.24
2.业绩比较基准下降5% -431,448,756.13 -388,193,549.24
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2012 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额
为 7,967,392,847.06 元，第二层级的余额为 614,390,601.38 元，无属于第三层级的余额
(2011 年 12 月 31 日：第一层级的余额为 7,167,274,605.08 元，第二层级的余额为
394,690,735.44 元，无属于第三层级的余额)。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
占基金总资产的比例
序号 项目 金额
（%）
1 权益投资 131,444,807.60 1.52
其中：股票 131,444,807.60 1.52
2 基金投资 7,836,540,640.84 90.69
3 固定收益投资 613,798,000.00 7.10
其中：债券 613,798,000.00 7.10
资产支持证券 - -
33
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产
6 银行存款和结算备付金合计 35,850,838.09 0.41
7 其他各项资产 22,982,025.42 0.27
8 合计 8,640,616,311.95 100.00
7.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
占基金资产
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例
（%）
1 易方达深 股票型 交 易 型 开 易方达基
证 100 交易 放式（ETF） 金 管 理 有
7,836,540,640.84 92.49
型开放式 限公司
指数基金
7.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 556,486.50 0.01
B 采掘业 9,048,792.06 0.11
C 制造业 77,727,669.33 0.92
C0 食品、饮料 18,191,768.03 0.21
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 4,756,579.28 0.06
C5 电子 4,768,939.64 0.06
C6 金属、非金属 16,089,863.12 0.19
C7 机械、设备、仪表 25,965,749.06 0.31
C8 医药、生物制品 7,954,770.20 0.09
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 1,120,923.39 0.01
E 建筑业 1,075,552.00 0.01
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 3,318,657.10 0.04
34
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
H 批发和零售贸易 4,639,831.62 0.05
I 金融、保险业 12,162,415.83 0.14
J 房地产业 14,948,528.50 0.18
K 社会服务业 2,370,584.70 0.03
L 传播与文化产业 1,585,630.80 0.02
M 综合类 2,889,735.77 0.03
合计 131,444,807.60 1.55
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
占基金资产
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 净值比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 976,273 8,698,592.43 0.10
2 000858 五 粮 液 202,412 6,631,017.12 0.08
3 000651 格力电器 245,753 5,123,950.05 0.06
4 000157 中联重科 464,725 4,661,191.75 0.06
5 000001 深发展 A 296,017 4,487,617.72 0.05
6 002024 苏宁电器 490,718 4,117,124.02 0.05
7 002304 洋河股份 26,318 3,541,086.90 0.04
8 000568 泸州老窖 78,325 3,313,930.75 0.04
9 000063 中兴通讯 213,478 2,980,152.88 0.04
10 000983 西山煤电 173,523 2,706,958.80 0.03
11 000338 潍柴动力 84,332 2,503,817.08 0.03
12 000423 东阿阿胶 60,782 2,431,887.82 0.03
13 000792 盐湖股份 70,405 2,377,576.85 0.03
14 000069 华侨城 A 371,565 2,370,584.70 0.03
15 000527 美的电器 201,652 2,228,254.60 0.03
16 000895 双汇发展 35,424 2,192,037.12 0.03
17 000783 长江证券 235,984 2,147,454.40 0.03
18 000623 吉林敖东 113,841 1,974,002.94 0.02
19 000024 招商地产 80,449 1,973,413.97 0.02
20 000538 云南白药 31,673 1,877,575.44 0.02
21 000402 金 融 街 273,556 1,786,320.68 0.02
22 000425 徐工机械 123,337 1,768,652.58 0.02
23 000100 TCL 集团 869,872 1,765,840.16 0.02
24 000970 中科三环 43,666 1,732,666.88 0.02
25 000728 国元证券 150,859 1,645,871.69 0.02
26 000630 铜陵有色 83,954 1,620,312.20 0.02
27 000629 攀钢钒钛 244,098 1,606,164.84 0.02
35
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
28 000562 宏源证券 96,032 1,588,369.28 0.02
29 000060 中金岭南 155,957 1,344,349.34 0.02
30 002142 宁波银行 132,563 1,322,978.74 0.02
31 000039 中集集团 96,607 1,284,873.10 0.02
32 000878 云南铜业 70,448 1,261,019.20 0.01
33 000709 河北钢铁 451,504 1,232,605.92 0.01
34 000937 冀中能源 79,326 1,211,308.02 0.01
35 000012 南 玻Ａ 129,674 1,167,066.00 0.01
36 002155 辰州矿业 59,892 1,159,509.12 0.01
37 000581 威孚高科 41,773 1,144,580.20 0.01
38 000009 中国宝安 110,212 1,102,120.00 0.01
39 002081 金 螳 螂 28,304 1,075,552.00 0.01
40 000960 锡业股份 53,064 1,045,360.80 0.01
41 000778 新兴铸管 155,882 1,042,850.58 0.01
42 000768 西飞国际 130,199 1,022,062.15 0.01
43 002202 金风科技 159,016 1,019,292.56 0.01
44 000758 中色股份 53,491 1,014,724.27 0.01
45 000800 一汽轿车 91,294 991,452.84 0.01
46 000917 电广传媒 39,900 986,727.00 0.01
47 000686 东北证券 56,600 970,124.00 0.01
48 000422 湖北宜化 79,007 967,835.75 0.01
49 000933 神火股份 102,263 932,638.56 0.01
50 000625 长安汽车 189,663 925,555.44 0.01
51 000401 冀东水泥 64,564 907,769.84 0.01
52 000729 燕京啤酒 122,832 896,673.60 0.01
53 002106 莱宝高科 44,580 894,720.60 0.01
54 000528 柳 工 71,857 891,745.37 0.01
55 000825 太钢不锈 250,760 885,182.80 0.01
56 002007 华兰生物 35,500 872,590.00 0.01
57 000869 张 裕Ａ 12,740 856,892.40 0.01
58 002092 中泰化学 107,002 818,565.30 0.01
59 002001 新 和 成 37,800 798,714.00 0.01
60 000876 新 希 望 50,743 760,130.14 0.01
61 000839 中信国安 111,955 752,337.60 0.01
62 000969 安泰科技 61,213 748,634.99 0.01
63 000718 苏宁环球 88,609 717,732.90 0.01
64 002146 荣盛发展 65,291 711,671.90 0.01
65 000680 山推股份 104,989 614,185.65 0.01
66 000898 鞍钢股份 156,483 610,283.70 0.01
67 000793 华闻传媒 96,910 598,903.80 0.01
68 000059 辽通化工 74,918 592,601.38 0.01
36
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
69 000762 西藏矿业 40,647 582,065.04 0.01
70 000540 中天城投 77,400 571,212.00 0.01
71 000046 泛海建设 126,300 564,561.00 0.01
72 000539 粤电力 A 85,024 561,158.40 0.01
73 000027 深圳能源 86,517 559,764.99 0.01
74 002069 獐 子 岛 26,690 556,486.50 0.01
75 000877 天山股份 55,990 545,902.50 0.01
76 002073 软控股份 65,043 545,060.34 0.01
77 002008 大族激光 83,388 523,676.64 0.01
78 000061 农 产 品 90,122 522,707.60 0.01
79 000780 平庄能源 48,800 511,424.00 0.01
80 000031 中粮地产 109,303 496,235.62 0.01
81 002128 露天煤业 36,000 470,880.00 0.01
82 000612 焦作万方 40,371 468,707.31 0.01
83 000559 万向钱潮 92,590 465,727.70 0.01
84 000652 泰达股份 118,687 464,066.17 0.01
85 000968 煤 气 化 30,117 459,284.25 0.01
86 000550 江铃汽车 21,043 449,268.05 0.01
87 002122 天马股份 60,340 389,796.40 0.00
88 002056 横店东磁 23,600 375,712.00 0.00
89 002006 精功科技 33,313 354,450.32 0.00
90 000927 一汽夏利 46,798 343,029.34 0.00
91 000021 长城开发 62,919 338,504.22 0.00
92 002233 塔牌集团 34,500 318,780.00 0.00
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 43,420,845.22 0.57
2 000858 五 粮 液 35,991,242.73 0.47
3 000651 格力电器 25,744,380.86 0.34
4 002024 苏宁电器 24,191,269.48 0.32
5 000157 中联重科 23,810,569.96 0.31
6 000001 深发展Ａ 22,642,560.41 0.30
7 000568 泸州老窖 19,644,867.73 0.26
8 000063 中兴通讯 17,965,336.07 0.23
9 000983 西山煤电 15,699,882.44 0.21
37
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
10 002304 洋河股份 15,259,102.18 0.20
11 000423 东阿阿胶 14,664,257.73 0.19
12 000338 潍柴动力 14,563,864.30 0.19
13 000527 美的电器 14,222,449.51 0.19
14 000792 盐湖股份 12,850,886.89 0.17
15 000895 双汇发展 12,297,726.41 0.16
16 000623 吉林敖东 11,696,771.56 0.15
17 000069 华侨城Ａ 11,451,752.28 0.15
18 000783 长江证券 11,117,260.77 0.15
19 000425 徐工机械 11,030,487.06 0.14
20 000100 TCL 集团 10,344,809.00 0.14
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 5,714,390.78 0.07
2 000858 五 粮 液 4,750,880.73 0.06
3 000651 格力电器 3,337,362.84 0.04
4 000001 深发展Ａ 3,205,422.05 0.04
5 000157 中联重科 3,175,299.45 0.04
6 002024 苏宁电器 3,134,764.30 0.04
7 002304 洋河股份 2,327,228.55 0.03
8 000063 中兴通讯 2,270,274.25 0.03
9 000568 泸州老窖 2,228,184.32 0.03
10 000983 西山煤电 1,995,831.76 0.03
11 000423 东阿阿胶 1,770,044.87 0.02
12 000527 美的电器 1,756,419.64 0.02
13 000792 盐湖股份 1,658,027.79 0.02
14 000895 双汇发展 1,622,942.45 0.02
15 000783 长江证券 1,551,969.81 0.02
16 000069 华侨城Ａ 1,523,732.39 0.02
17 000538 云南白药 1,493,403.59 0.02
18 000623 吉林敖东 1,480,050.07 0.02
19 000338 潍柴动力 1,334,791.58 0.02
20 000425 徐工机械 1,293,636.42 0.02
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 742,674,145.93
38
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
卖出股票收入（成交）总额 98,717,968.41
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值比
序号 债券品种 公允价值
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 252,087,000.00 2.98
3 金融债券 220,381,000.00 2.60
其中：政策性金融债 170,306,000.00 2.01
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 141,330,000.00 1.67
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 613,798,000.00 7.24
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
占基金资
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 产净值比
例（％）
1 1101094 11 央行票据 94 2,000,000 193,920,000.00 2.29
2 110414 11 农发 14 1,700,000 170,306,000.00 2.01
3 041256003 12 赣高速 1,400,000 141,330,000.00 1.67
CP001
4 1022004 10 上汽通用债 500,000 50,075,000.00 0.59
5 1101096 11 央行票据 96 300,000 29,094,000.00 0.34
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
39
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.10.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 14,232,955.62
5 应收申购款 4,499,069.80
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 22,982,025.42
7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户 户均持有的
数(户) 基金份额 占总份额比 占总份额
持有份额 持有份额
例 比例
217,288 51,935.20 1,465,951,887.07 12.99% 9,818,944,292.84 87.01%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
1,195,452.71 0.0106%
基金
40
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009 年 12 月 1 日）基金份额
18,924,975,988.28
总额
本报告期期初基金份额总额 10,816,208,842.05
本报告期基金总申购份额 1,789,532,514.30
减：本报告期基金总赎回份额 1,320,845,176.44
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 11,284,896,179.91
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2012 年 3 月 3 日发布了《易方达基金管理有限公司高管人员变更公告》，
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]266 号文核准批复，自 2012 年 3 月 1 日起基金
管理人聘任肖坚先生、陈志民先生担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
41
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽
查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
国泰君安 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
海通证券 1 592,689,888.13 70.45% 485,790.98 70.63% -
申银万国 1 149,982,049.41 17.83% 121,863.01 17.72% -
银河证券 2 98,603,917.80 11.72% 80,116.22 11.65% -
安信证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基
金交易单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报
告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开
发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
42
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
占当
占当 占当
期债
期债 期权
券回 占当期基金
券商名称 券成 证成
成交金额 成交金额 购成 成交金额 成交金额 成交总额的
交总 交总
交总 比例
额的 额的
额的
比例 比例
比例
国泰君安 - - - - - - - -
广发证券 - - - - - - - -
290,166,76
海通证券 - - - - - - 100.00%
7.79
申银万国 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
安信证券 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
中信建投 - - - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 易方达基金管理有限公司关于提请投资者
中国证券报、上海
及时更新已过期身份证件或者身份证明文 2012-01-05
证券报、证券时报
件的公告
2 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加财富里昂证券为代销机构及 中国证券报、上海
2012-01-19
在财富里昂证券推出定期定额申购业务的 证券报、证券时报
公告
3 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证券报、上海
2012-01-20
放式基金参加平安银行申购费率优惠活动 证券报、证券时报
43
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
的公告
4 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加浦发银行定期定额申购费率 2012-02-06
证券报、证券时报
优惠活动的公告
5 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加中信证券（浙江）为代销机构 中国证券报、上海
2012-02-16
及在中信证券（浙江）推出定期定额申购业 证券报、证券时报
务的公告
6 易方达基金管理有限公司关于延长中国工
中国证券报、上海
商银行借记卡基金网上直销申购费率优惠 2012-02-29
证券报、证券时报
期的公告
7 易方达基金管理有限公司关于高级管理人 中国证券报、上海
2012-03-03
员变更公告 证券报、证券时报
8 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加中国工商银行个人电子银行 2012-03-31
证券报、证券时报
申购费率优惠活动的公告
9 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加国泰君安证券自助式交易申 2012-04-09
证券报、证券时报
购费率优惠活动的公告
10 易方达基金管理有限公司关于提请投资者
中国证券报、上海
及时更新已过期身份证件或者身份证明文 2012-04-16
证券报、证券时报
件的公告
11 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加中国农业银行网上银行申购 2012-04-27
证券报、证券时报
费率优惠活动的公告
12 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加东吴证券网上交易系统申购 2012-05-04
证券报、证券时报
费率优惠活动的公告
13 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金在渤海证券推出定期定额申购业 2012-05-21
证券报、证券时报
务的公告
14 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加华融证券网上交易定期定额 2012-05-29
证券报、证券时报
申购费率优惠活动的公告
15 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加中信万通证券为代销机构及 中国证券报、上海
2012-06-11
在中信万通证券推出定期定额申购业务的 证券报、证券时报
公告
16 易方达基金管理有限公司关于开通机构投 中国证券报、上海
2012-06-11
资者网上直销业务的公告 证券报、证券时报
17 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加江苏银行网上银行申购费率 2012-06-29
证券报、证券时报
优惠活动的公告
18 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证券报、上海 2012-06-29
44
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012 年半年度报告
放式基金参加交通银行网上银行、手机银行 证券报、证券时报
申购费率优惠活动的公告
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国证监会核准易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文
件；
2.《易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；
3.《易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照；
6.基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一二年八月二十四日
45
点击查看>>
附件
