上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金
2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
报告送出日期: 二〇一〇年三月三十日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)根据本基金合同规定,于2010年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年9月25日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 2
1.1 重要提示 2
§2 基金简介 5
2.1 基金基本情况 5
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 6
2.4 信息披露方式 6
2.5 其他相关资料 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6
3.1 主要会计数据和财务指标 6
3.2 基金净值表现 7
§4 管理人报告 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 13
§5 托管人报告 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 14
§6 审计报告 14
§7 年度财务报表 15
7.1资产负债表 15
7.2 利润表 17
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 18
7.4 报表附注 18
§8 投资组合报告 35
8.1 期末基金资产组合情况 35
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 36
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 36
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 39
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 41
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 41
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 41
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 41
8.9 投资组合报告附注 41
§9 基金份额持有人信息 42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 42
9.2 期末上市基金前十名持有人 42
§10 开放式基金份额变动 43
§11 重大事件揭示 43
11.1 基金份额持有人大会决议 43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 44
11.4 基金投资策略的改变 44
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 44
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 44
11.8 其他重大事件 45
§12 影响投资者决策的其他重要信息 46
§13 备查文件目录 46
13.1 备查文件目录 46
13.2 存放地点 46
13.3 查阅方式 46
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 交银上证180公司治理ETF
基金主代码 510010
交易代码 510010
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2009年9月25日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,736,524,362份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2009年12月15日
注:本表所列的基金主代码510010为本基金二级市场交易代码,本基金一级市场申购赎回代码为510011。
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。
投资策略 本基金采用完全复制法,跟踪上证180公司治理指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
业绩比较基准 上证180公司治理指数
风险收益特征 本基金属股票基金,风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,紧密跟踪标的指数,具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征,属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 交银施罗德基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 陈超 李芳菲
联系电话 021-61055050 010-68424199
电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-700-5000,021-61055000 95599
传真 021-61055034 010-68424181
注册地址 上海市交通银行大楼二层(裙) 北京市东城区建国门内大街69号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道201号渣打银行大厦10楼 北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦
邮政编码 200120 100048
法定代表人 彭纯 项俊波
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.jysld.com,www.bocomschroder.com,www.jyfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年9月25日至2009年12月31日
本期已实现收益 8,527,926.47
本期利润 178,698,253.62
加权平均基金份额本期利润 0.1406
本期加权平均净值利润率 15.51%
本期基金份额净值增长率 1.61%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末
期末可供分配利润 19,149,659.22
期末可供分配基金份额利润 0.0025
期末基金资产净值 7,065,438,828.40
期末基金份额净值 0.913
3.1.3 累计期末指标 2009年末
基金份额累计净值增长率 1.61%
注:1、本基金基金合同生效日为2009年9月25日,基金合同生效日至本报告期末,本基金运作时间未满一年;
2、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的实际收益水平要低于所列数字;
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 1.61% 1.36% 16.71% 1.79% -15.10% -0.43%
自基金合同生效起至今 1.61% 1.31% 14.24% 1.79% -12.63% -0.48%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金基金合同生效日为2009年9月25日,基金合同生效日至报告期期末,本基金运作时间未满一年。本基金建仓期为自基金合同生效日起的3个月。截至2009年12月31日,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:图示日期为2009年9月25日至2009年12月31日。基金合同生效当年的净值增长率按照当年实际存续期计算。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[2005]128号文批准,于2005年8月4日成立的合资基金管理公司。公司总部设于上海,注册资本为2亿元人民币。 截止到2009年12月31日,公司已经发行并管理的基金共有十一只,均为开放式基金:交银施罗德精选股票证券投资基金(基金合同生效日:2005年9月29日)、交银施罗德货币市场证券投资基金(基金合同生效日:2006年1月20日)、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金(基金合同生效日:2006年6月14日)、交银施罗德成长股票证券投资基金(基金合同生效日:2006年10月23日)、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金(基金合同生效日:2007年8月8日)、交银施罗德增利债券证券投资基金(基金合同生效日:2008年3月31日)、交银施罗德环球精选价值证券投资基金(基金合同生效日:2008年8月22日)、交银施罗德保本混合型证券投资基金(基金合同生效日:2009年1月21日)、交银施罗德先锋股票证券投资基金(基金合同生效日:2009年4月10日)、上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金(基金合同生效日:2009年9月25日)和交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金(基金合同生效日:2009年9月29日)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
屈乐伟 本基金的基金经理、交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理 2009-09-25 - 13年 屈乐伟先生,数理系硕士。历任广发证券北京业务总部研发部经理、投资部经理;华夏基金管理有限公司基金管理部分析师、市场部高级经理、风险控制评估小组成员以及上证50ETF基金经理助理。2006年6月加入交银施罗德基金管理有限公司。
何晓彬 本基金的基金经理助理、交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理助理、公司金融工程部总经理助理 2009-09-25 - 5年 何晓彬先生,经济学博士,FRM。历任长城基金管理公司金融工程小组数量分析师。2006年7月加入交银施罗德基金管理有限公司。
注:1、本表所列基金经理任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准。
2、本表所列基金经理证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。
2009年12月30日,本基金申购赎回清单计算出现偏差,为保护投资者利益,本基金管理人于该日10点24分至15点00分停止本基金基金份额的二级市场交易和一级市场申购赎回。本基金管理人已根据基金合同和招募说明书的约定,对2009年12月30日确认的申购、赎回交易按照有关现金差额计算结果于2010年1月4日完成了相关清算交收工作,本基金资产未受损失。
本报告期内,本基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定,未发生损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本公司有严格的投资控制制度和风险监控制度来保证旗下基金运作的公平,报告期内本公司严格执行公平交易制度,公平对待旗下各投资组合。本投资组合与公司旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别(股票、债券)的收益率以及不同时间窗内(同日内、5日内、10日内)同向交易的交易价格并未发现异常差异。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本投资组合与公司旗下投资风格相似的其他投资组合之间的业绩表现未出现差异超过5%的情形。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金成立于2009年三季度末。当时国内国外经济形势较不明朗,A股经历了8月份的大幅调整后,又显露出疲态。A股在8月份之前的走势反映的是在市场预期悲观时政策和经济及盈利复苏的拉动,而之后的盘整、震荡走势是在政策渐变、经济和盈利预期已经较高、短期难以大幅超预期的背景下的股市反应。在此种预期下,为避免市场下行风险,在9月份基金成立后,我们控制了建仓的节奏,12月初完成建仓工作,并于12月4日对基金份额进行了折算,自此基金净值开始跟踪标的指数。12月30日,由于本基金申购赎回清单计算出现偏差,为保护投资者利益,当日日间临时紧急停牌,事后经过妥善处理,基金资产未遭受损失。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009年12月31日,本基金份额净值为0.913元,本报告期份额净值增长率为1.61%,同期业绩比较基准增长率为14.24%。12月4日至本报告期末,期间本基金的日均跟踪偏离度为0.11%,跟踪误差为0.13%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
虽然经济基本面依然在改善之中,但市场已有较充分的预期,而政策渐变亦或成为既定的事实,从全力保增长转向稳定增长的同时防范金融系统和资产价格过快上涨的风险:通胀预期的日益强烈,可能进一步引发市场对央行流动性管理的预期;政府各部门正在积极落实中央经济工作会议精神,特别是针对房地产市场的政策逐步落实有可能还会引发市场的担心;市场关心年初的信贷数据,但信贷数据的过高或过低对市场的影响都非正面。在这种情况下,市场的震荡走势可能还会持续,市场最终明确的趋势可能需要经济数据和盈利的超预期表现的支持。市场仍需要消化政策及资金层面的压力,虽然继续下跌空间不大,但震荡走势可能还会持续。
由于本基金是被动型基金,基金管理人将采用指数组合进行投资,力争使投资人获得与指数表现相一致的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2009年度,本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等有关法规诚实守信、勤勉尽责,依法履行基金管理人职责,落实风险控制,强化监察稽核职能,确保基金管理业务运作的安全、规范,保护基金投资人的合法权益。
本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作:
(一)建立公司内部管理制度流程数据库
完整的管理制度和业务流程体系能够为基金公司的有序运行提供制度保障, 2009年,公司建立了制度平台,实现公司制度的集中存放、便捷管理和内部共享功能。本年度公司也进行了制度流程的集中修订工作,各业务部门根据新发布的法律法规、监管要求及业务运行现状,对各项制度进行整体修订与更新。
(二)完善投资研究业务制度流程
2009年,配合公司基金管理规模扩大、基金品种增加,以及开展专户理财业务的需要,公司进行了投资研究业务制度和流程的进一步完善,以加强投资流程的规范性,防范投资风险。具体包括:为促进基金投资业务规范运作,投资部对公司投资管理制度流程体系进行了整体的重新修订,一方面对投资管理相关的部分管理制度进行了重点修订。另一方面,对部分业务流程进行了重新梳理和规范。
(三)完善合规制度、加强合规培训
根据新出台法规的要求和公司业务发展的需求,2009年公司对《合规手册》进行修订,并组织对合规手册的专项内部培训,要求公司全体员工熟悉合规手册的要求,并遵照执行。
(四)为新业务开展做好内部控制准备
公司在2009年积极开展新业务、新产品的拓展,2009年公司相继开始运作交银保本、交银先锋、上证180公司治理ETF及联接基金,和多单“一对一”、“一对多”专户,业务品种的增加给公司内部控制提出了更高的要求。为了确保上述新业务、新产品的顺利运作,公司对相关产品、业务的内部制度和流程在业务开展前就进行了较为充分的准备,做好风险控制体系的设计,确保公司新业务能有序开展,规范运作。
(五)积极参与证监局投资者教育工作
2009年,公司贯彻落实上海证监局关于加强投资者教育的工作精神,除了开展公司特色的“财富万里行”系列讲座活动外,公司参加上海证监局主办的上海基金业“传承责任 共谱未来”投资者教育主题活动,积极参与了网络问卷调查、社会责任大事件推选、社会责任大讨论征文、在线路演、基金观察团以及高管访谈等各项活动。公司的《大画基金》并在上海基金业社会责任事件评选中获得“2009最受网友关注的投资者教育类社会责任事件”单项奖,公司的投资者教育活动取得了良好的社会效益。
(六)认真开展反洗钱工作
根据人行和证监会对基金公司反洗钱工作的要求,2009年公司认真落实反洗钱工作。根据反洗钱相关法律法规的要求,落实各项反洗钱相关职能,包括客户身份识别、客户风险等级分类、可疑交易报告、反洗钱培训和宣传等,公司各部门的反洗钱职责得到落实,有关工作有序推进。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并成立了估值委员会,估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险控制部等人员和固定收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质,研究并参考市场普遍认同的做法,建议合理的估值模型,由金融工程部进行测算和认证,认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批,一致同意后,报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同要求,报告期内本基金未满足分红条件,因此本基金本年度未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金的过程中,本基金托管人——中国农业银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金托管协议》的约定,对上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金管理人—交银施罗德基金管理有限公司2009年9月25日至2009年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司在上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行托管业务部 2010年3月26日
§6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第20194号
上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“上证180公司治理ETF基金”)的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年9月25日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是上证180公司治理ETF基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了上证180公司治理ETF基金2009年12月31日的财务状况以及2009年9月25日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师 薛 竞
会计师事务所有限公司
中国 ? 上海市 注册会计师 金 毅
2010年3月24日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 84,255,265.58
结算备付金 5,271,084.00
存出保证金 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 6,955,304,466.82
其中:股票投资 6,955,304,466.82
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 25,129,314.98
应收利息 7.4.7.5 6,631.07
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 7,070,216,762.45
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 527,556.87
应付托管费 105,511.36
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 975,996.93
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 3,168,868.89
负债合计 4,777,934.05
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 6,949,872,906.60
未分配利润 7.4.7.10 115,565,921.80
所有者权益合计 7,065,438,828.40
负债和所有者权益总计 7,070,216,762.45
注:1.报告截止日2009年12月31日,基金份额净值0.913元,基金份额总额7,736,524,362.00份。
2. 本财务报表的实际编制期间为2009年9月25日(基金合同生效日)至2009年12月31日。
7.2 利润表
会计主体:上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2009年9月25日(基金合同生效日)至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至2009年12月31日
一、收入 182,041,872.72
1. 利息收入 1,392,882.24
其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,158,128.95
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 234,753.29
其他利息收入 -
2. 投资收益(损失以“-”填列) 10,190,908.32
其中:股票投资收益 7.4.7.12 10,177,692.00
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 13,216.32
3. 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 170,170,327.15
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5. 其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 287,755.01
减:二、费用 3,343,619.10
1. 管理人报酬 1,448,603.45
2. 托管费 289,720.69
3. 销售服务费 -
4. 交易费用 7.4.7.18 1,265,806.68
5. 利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6. 其他费用 7.4.7.19 339,488.28
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 178,698,253.62
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 178,698,253.62
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2009年9月25日(基金合同生效日)至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,009,284,164.00 - 1,009,284,164.00
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 178,698,253.62 178,698,253.62
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 5,940,588,742.60 -63,132,331.82 5,877,456,410.78
其中:1. 基金申购款 6,662,991,435.64 -59,312,748.32 6,603,678,687.32
2. 基金赎回款 -722,402,693.04 -3,819,583.50 -726,222,276.54
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 6,949,872,906.60 115,565,921.80 7,065,438,828.40
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:莫泰山 主管会计工作负责人:许珊燕 会计机构负责人:张丽
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金 (以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第795号《关于核准上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准,由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,009,243,480.00元(含募集股票市值),业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2009)第179号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2009年9月25日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,009,284,164.00份基金份额,其中认购资金利息折合40,684.00份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定,基金管理人交银施罗德基金管理有限公司确定2009年12月4日为本基金的基金份额折算日。当日上证180公司治理指数收盘值为938.90点,基金资产净值为1,054,880,523.33元,折算前基金份额总额为1,009,284,164.00份,折算前基金份额净值为1.045元。根据基金份额折算公式,基金份额折算比例为1.11319302,折算后基金份额总额为1,123,524,362.00份,折算后基金份额净值为0.939元。交银施罗德基金管理有限公司已根据上述折算比例,对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算,并由基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司于2009年12月7日进行了变更登记。经上海证券交易所(以下简称"上交所")上证债字[2009]第215号文审核同意,本基金于2009年12月15日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数上证180公司治理指数,追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化;主要投资范围为标的指数的成份股和备选成份股,该部分资产比例不低于基金资产净值的95%;本基金也少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的业绩比较基准为上证180公司治理指数。
交银施罗德基金管理有限公司以本基金为目标ETF,募集成立了交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“180公司治理ETF联接基金”)。180公司治理ETF联接基金为契约型开放式基金,投资目标与本基金类似,将绝大多数基金资产投资于本基金。
截至2009年12月31日,由于建仓期逐步配置资产,本基金期末跟踪误差较大。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2010年3月24日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年9月25日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年9月25日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2009年9月25日(基金合同生效日)至2009年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购或赎回的确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
活期存款 84,255,265.58
定期存款 -
其他存款 -
合计 84,255,265.58
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,785,134,139.67 6,955,304,466.82 170,170,327.15
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,785,134,139.67 6,955,304,466.82 170,170,327.15
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
应收活期存款利息 4,601.68
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,029.39
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
合计 6,631.07
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
交易所市场应付交易费用 975,996.93
银行间市场应付交易费用 -
合计 975,996.93
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
可退替代款 170,612.77
应付替代款 2,495,486.75
审计费 80,000.00
信息披露费 90,000.00
应付指数使用费 82,769.37
合计 3,168,868.89
7.4.7.9. 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 1,009,284,164.00 1,009,284,164.00
2009年12月4日基金
份额折算调整 114,240,198.00 -
本期申购 7,290,000,000.00 6,662,991,435.64
本期赎回(以“-”号填列) -677,000,000.00 -722,402,693.04
本期末 7,736,524,362.00 6,949,872,906.60
注:1. 本基金自2009年8月31日至2009年9月18日止期间公开发售,共募集有效净认购资金1,009,243,480.00元(含募集股票市值)。根据《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入40,684.00元在本基金成立后,折算为40,684.00份基金份额,划入基金份额持有人账户。
2. 根据《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金于2009年9月25日(基金合同生效日)至2009年12月14日止期间暂不向投资人开放基金交易,申购和赎回业务自2009年12月15日起开始办理。投资者申购赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 8,527,926.47 170,170,327.15 178,698,253.62
本期基金份额交易产生
的变动数 10,621,732.75 -73,754,064.57 -63,132,331.82
其中:基金申购款 12,596,934.12 -71,909,682.44 -59,312,748.32
基金赎回款 -1,975,201.37 -1,844,382.13 -3,819,583.50
本期已分配利润 - - -
本期末 19,149,659.22 96,416,262.58 115,565,921.80
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日止期间
活期存款利息收入 245,635.76
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 912,493.19
其他 -
合计 1,158,128.95
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益项目构成
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日止期间
股票投资收益—买卖股票差价收入 3,317,380.48
股票投资收益—赎回差价收入 6,860,311.52
合计 10,177,692.00
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日止期间
卖出股票成交总额 73,820,706.62
减:卖出股票成本总额 70,503,326.14
买卖股票差价收入 3,317,380.48
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日止期间
赎回基金份额对价总额 611,982,078.54
减:现金支付赎回款总额 -115,572,720.46
减:赎回股票成本总额 720,694,487.48
赎回差价收入 6,860,311.52
7.4.7.13 债券投资收益
本报告期内本基金无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本报告期内本基金无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间
股票投资产生的股利收益 13,216.32
基金投资产生的股利收益 -
合计 13,216.32
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2009年9月25日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间
1. 交易性金融资产 170,170,327.15
——股票投资 170,170,327.15
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3. 其他 -
合计 170,170,327.15
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日止期间
基金合同生效日前利息收入 19,377.51
替代损益收入 268,377.50
合计 287,755.01
注: 替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时,补入被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额,或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日止期间
交易所市场交易费用 1,265,806.68
银行间市场交易费用 -
合计 1,265,806.68
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日止期间
审计费用 80,000.00
信息披露费 90,000.00
上市年费 35,000.00
指数使用费 132,769.37
银行划款手续费 818.91
其他 900.00
合计 339,488.28
注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的0.03%的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币50,000元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司
(“交银施罗德基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司
(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构
交通银行股份有限公司 (“交通银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱 (集团)股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金
(“180公司治理ETF联接基金”) 本基金的基金管理人管理的其他基金
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本报告期内本基金无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日止期间
当期发生的基金应支付的管理费 1,448,603.45
其中:支付销售机构的客户维护费 -
注:支付基金管理人交银施罗德基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.5% ÷ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月25日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间
当期发生的基金应支付的托管费 289,720.69
注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% ÷ 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内本基金未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
持有的
基金份额 持有的基金份额
占基金总份额的比例
180公司治理ETF联接基金 7,157,329,613.00 92.51%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年9月25日(基金合同生效日)至
2009年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行 84,255,265.58 245,635.76
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期内本基金无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内本基金无利润分配。
7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末,本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
于本报告期末,本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金,紧密跟踪上证180公司治理指数,具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征,属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法,跟踪上证180公司治理指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代,力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规审核及风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要有风险控制部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险控制部对公司总经理负责。督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能,定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的,由督察长、风险控制委员会、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009年12月31日,本基金未持有信用类债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时,由于部分成份股流动性差,导致本基金难以及时完成组合调整,或承受较大市场冲击成本,从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券在证券交易所上市,均能以合理价格适时变现。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值 (所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及结算备付金等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 84,255,265.58 - - - 84,255,265.58
结算备付金 5,271,084.00 - - - 5,271,084.00
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - - - 6,955,304,466.82 6,955,304,466.82
应收证券清算款 - - - 25,129,314.98 25,129,314.98
应收利息 - - - 6,631.07 6,631.07
资产总计 89,526,349.58 - - 6,980,690,412.87 7,070,216,762.45
负债
应付管理人报酬 - - - 527,556.87 527,556.87
应付托管费 - - - 105,511.36 105,511.36
应付交易费用 - - - 975,996.93 975,996.93
其他负债 - - - 3,168,868.89 3,168,868.89
负债总计 - - - 4,777,934.05 4,777,934.05
利率敏感度缺口 89,526,349.58 - - 6,975,912,478.82 7,065,438,828.40
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2009年12月31日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法,跟踪上证180公司治理指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中,上证180公司治理指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的95%,新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具投资比例不高于基金资产净值的5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 6,955,304,466.82 98.44
衍生金融资产-权证投资 - -
合计 6,955,304,466.82 98.44
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
由于本基金运行期间不足一年,尚不存在足够的经验数据,因此无法对本基金资产净值对于其他价格风险的敏感性作定量分析。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 6,955,304,466.82 98.37
其中:股票 6,955,304,466.82 98.37
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 89,526,349.58 1.27
6 其他各项资产 25,385,946.05 0.36
7 合计 7,070,216,762.45 100.00
注:本表权益投资股票项中,含可退替代款估值增值15,944.80元,而8.2.1合计项中不含可退替代款估值增值,因此二者存在上述差异。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 4,034,154.00 0.06
B 采掘业 955,239,604.32 13.52
C 制造业 1,105,221,136.46 15.64
C0 食品、饮料 28,837,994.04 0.41
C1 纺织、服装、皮毛 43,964,864.70 0.62
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 112,165,846.24 1.59
C5 电子 25,143,168.00 0.36
C6 金属、非金属 459,180,513.34 6.50
C7 机械、设备、仪表 385,330,591.18 5.45
C8 医药、生物制品 50,598,158.96 0.72
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 380,146,283.56 5.38
E 建筑业 201,025,118.53 2.85
F 交通运输、仓储业 446,412,144.28 6.32
G 信息技术业 225,664,700.71 3.19
H 批发和零售贸易 67,089,584.18 0.95
I 金融、保险业 3,189,297,504.26 45.14
J 房地产业 230,398,131.03 3.26
K 社会服务业 44,389,421.95 0.63
L 传播与文化产业 22,018,623.00 0.31
M 综合类 84,352,065.74 1.19
合计 6,955,288,472.02 98.44
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 600036 招商银行 27,282,942 492,457,103.10 6.97
2 600030 中信证券 12,305,737 390,953,264.49 5.53
3 600016 民生银行 47,145,418 372,920,256.38 5.28
4 601318 中国平安 6,273,637 345,614,662.33 4.89
5 601166 兴业银行 8,239,013 332,114,614.03 4.70
6 601088 中国神华 8,460,886 294,608,050.52 4.17
7 600000 浦发银行 13,148,139 285,183,134.91 4.04
8 601398 工商银行 37,292,337 202,870,313.28 2.87
9 601601 中国太保 7,764,629 198,929,794.98 2.82
10 600837 海通证券 9,885,166 189,696,335.54 2.68
11 600050 中国联通 21,767,005 158,681,466.45 2.25
12 600900 长江电力 10,815,170 144,490,671.20 2.05
13 601939 建设银行 22,336,571 138,263,374.49 1.96
14 601857 中国石油 9,254,929 127,903,118.78 1.81
15 600019 宝钢股份 13,150,258 127,031,492.28 1.80
16 601628 中国人寿 3,762,053 119,219,459.57 1.69
17 601006 大秦铁路 10,028,554 103,294,106.20 1.46
18 601899 紫金矿业 9,727,247 93,770,661.08 1.33
19 600089 特变电工 3,771,535 89,762,533.00 1.27
20 600048 保利地产 3,890,765 87,153,136.00 1.23
21 601390 中国中铁 13,086,584 82,445,479.20 1.17
22 600104 上海汽车 3,095,265 80,879,274.45 1.14
23 601919 中国远洋 5,458,865 75,878,223.50 1.07
24 601699 潞安环能 1,406,729 72,840,427.62 1.03
25 601186 中国铁建 7,725,707 70,612,961.98 1.00
26 601988 中国银行 16,288,198 70,527,897.34 1.00
27 601600 中国铝业 4,678,162 67,693,004.14 0.96
28 600383 金地集团 4,686,575 65,049,661.00 0.92
29 600005 武钢股份 7,745,371 64,131,671.88 0.91
30 600018 上港集团 10,779,481 62,520,989.80 0.88
31 601898 中煤能源 4,601,236 62,484,784.88 0.88
32 600362 江西铜业 1,436,839 57,775,296.19 0.82
33 601168 西部矿业 3,924,100 57,684,270.00 0.82
34 600031 三一重工 1,537,340 56,589,485.40 0.80
35 600011 华能国际 6,899,175 55,262,391.75 0.78
36 600309 烟台万华 2,282,484 54,802,440.84 0.78
37 600795 国电电力 6,907,777 50,979,394.26 0.72
38 601998 中信银行 6,141,834 50,547,293.82 0.72
39 600690 青岛海尔 1,965,630 48,727,967.70 0.69
40 600550 天威保变 1,535,886 48,503,279.88 0.69
41 600177 雅戈尔 3,029,970 43,964,864.70 0.62
42 601958 金钼股份 2,298,858 43,816,233.48 0.62
43 600642 申能股份 3,848,512 43,796,066.56 0.62
44 600881 亚泰集团 4,650,278 42,224,524.24 0.60
45 600111 包钢稀土 1,497,038 41,048,781.96 0.58
46 600997 开滦股份 1,553,178 39,155,617.38 0.55
47 600497 驰宏锌锗 1,475,415 39,024,726.75 0.55
48 600649 城投控股 3,060,020 38,648,052.60 0.55
49 601111 中国国航 3,888,416 37,756,519.36 0.53
50 600583 海油工程 3,124,656 35,621,078.40 0.50
51 600188 兖州煤业 1,528,901 35,225,879.04 0.50
52 600123 兰花科创 773,316 33,824,841.84 0.48
53 601333 广深铁路 6,979,515 33,292,286.55 0.47
54 600635 大众公用 3,084,125 33,000,137.50 0.47
55 600808 马钢股份 6,197,759 31,298,682.95 0.44
56 600219 南山铝业 2,342,378 30,989,660.94 0.44
57 600196 复星医药 1,570,274 30,730,262.18 0.43
58 600596 新安股份 671,310 30,282,794.10 0.43
59 600100 同方股份 1,567,500 29,359,275.00 0.42
60 600325 华发股份 1,547,261 28,995,671.14 0.41
61 600600 青岛啤酒 766,764 28,837,994.04 0.41
62 600717 天津港 2,268,516 28,197,653.88 0.40
63 600269 赣粤高速 3,069,436 26,673,398.84 0.38
64 600839 四川长虹 3,832,800 25,143,168.00 0.36
65 600601 方正科技 4,621,047 23,798,392.05 0.34
66 600029 南方航空 3,892,430 23,588,125.80 0.33
67 601588 北辰实业 3,909,804 23,185,137.72 0.33
68 600432 吉恩镍业 780,953 22,960,018.20 0.33
69 600037 歌华有线 1,551,700 22,018,623.00 0.31
70 600026 中海发展 1,519,443 21,804,007.05 0.31
71 600153 建发股份 1,587,087 20,568,647.52 0.29
72 600528 中铁二局 1,574,011 20,556,583.66 0.29
73 600508 上海能源 766,597 19,279,914.55 0.27
74 600161 天坛生物 716,850 19,068,210.00 0.27
75 600611 大众交通 1,548,656 18,816,170.40 0.27
76 600500 中化国际 1,554,042 18,446,478.54 0.26
77 600879 航天电子 1,546,208 17,905,088.64 0.25
78 600096 云天化 741,390 17,845,257.30 0.25
79 600033 福建高速 2,563,200 16,917,120.00 0.24
80 600428 中远航运 1,563,006 16,489,713.30 0.23
81 600456 宝钛股份 708,144 16,251,904.80 0.23
82 600058 五矿发展 789,075 15,323,836.50 0.22
83 600886 国投电力 1,550,383 15,255,768.72 0.22
84 601727 上海电气 1,552,921 14,939,100.02 0.21
85 600266 北京城建 792,800 14,183,192.00 0.20
86 601991 大唐发电 1,565,192 14,164,987.60 0.20
87 600068 葛洲坝 1,129,539 13,226,901.69 0.19
88 600158 中体产业 1,560,296 12,872,442.00 0.18
89 600674 川投能源 789,990 12,797,838.00 0.18
90 600755 厦门国贸 816,301 12,750,621.62 0.18
91 600138 中青旅 796,289 12,700,809.55 0.18
92 600748 上实发展 797,880 11,130,426.00 0.16
93 600166 福田汽车 562,300 10,711,815.00 0.15
94 600352 浙江龙盛 808,700 9,235,354.00 0.13
95 600895 张江高科 709,200 9,127,404.00 0.13
96 600151 航天机电 752,300 8,658,973.00 0.12
97 600183 生益科技 813,290 8,417,551.50 0.12
98 600271 航天信息 404,950 8,212,386.00 0.12
99 600718 东软集团 248,261 5,613,181.21 0.08
100 600533 栖霞建设 823,155 5,523,370.05 0.08
101 600322 天房发展 775,400 4,908,282.00 0.07
102 600027 华电国际 884,751 4,751,112.87 0.07
103 600246 万通地产 444,356 4,452,447.12 0.06
104 600251 冠农股份 158,700 4,034,154.00 0.06
105 600085 同仁堂 38,026 799,686.78 0.01
106 600685 广船国际 8,891 235,522.59 0.00
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%)
1 600036 招商银行 69,001,780.87 0.98
2 601318 中国平安 61,804,350.18 0.87
3 600016 民生银行 55,736,066.85 0.79
4 601166 兴业银行 51,571,365.61 0.73
5 600030 中信证券 47,734,708.17 0.68
6 600000 浦发银行 44,932,198.55 0.64
7 601088 中国神华 43,756,912.99 0.62
8 601601 中国太保 29,101,463.41 0.41
9 601398 工商银行 27,471,380.79 0.39
10 600033 福建高速 27,214,091.65 0.39
11 600837 海通证券 22,600,937.10 0.32
12 600900 长江电力 21,573,962.44 0.31
13 600050 中国联通 20,345,115.00 0.29
14 601939 建设银行 19,915,319.00 0.28
15 601857 中国石油 18,622,591.83 0.26
16 601628 中国人寿 17,259,228.70 0.24
17 601899 紫金矿业 17,047,548.75 0.24
18 600048 保利地产 16,418,491.08 0.23
19 601006 大秦铁路 14,934,525.13 0.21
20 600019 宝钢股份 13,702,530.00 0.19
注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%)
1 600033 福建高速 37,994,053.70 0.54
2 600725 云维股份 14,429,887.05 0.20
3 600173 卧龙地产 5,667,843.55 0.08
4 600001 邯郸钢铁 3,648,935.30 0.05
5 600362 江西铜业 1,743,712.20 0.02
6 600357 承德钒钛 1,529,953.60 0.02
7 601699 潞安环能 1,282,527.78 0.02
8 601899 紫金矿业 1,170,663.35 0.02
9 600755 厦门国贸 464,486.81 0.01
10 600161 天坛生物 409,316.00 0.01
11 600596 新安股份 324,160.00 0.00
12 600177 雅戈尔 236,653.44 0.00
13 600138 中青旅 232,385.45 0.00
14 600027 华电国际 209,849.25 0.00
15 600432 吉恩镍业 207,177.69 0.00
16 600005 武钢股份 205,737.50 0.00
17 600183 生益科技 202,222.98 0.00
18 600085 同仁堂 200,763.48 0.00
19 600456 宝钛股份 186,516.50 0.00
20 601318 中国平安 171,855.20 0.00
注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 1,118,333,897.30
卖出股票的收入(成交)总额 73,820,706.62
注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 25,129,314.98
3 应收股利 -
4 应收利息 6,631.07
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 25,385,946.05
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者 交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
5,404 1,431,629.23 118,929.00 0.00% 579,075,820.00 7.49% 7,157,329,613.00 92.51%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 中国农业银行-交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金 7,157,329,613 92.51%
2 中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 55,668,555 0.72%
3 光大证券-光大银行-光大阳光基中宝(阳光2号二期)集合资产管 33,395,790 0.43%
4 平安证券有限责任公司 27,832,050 0.36%
5 中国平安人寿保险股份有限公司-万能-个险万能 22,266,086 0.29%
6 中国人民人寿保险股份有限公司-分红-个险分红 22,264,972 0.29%
7 第一创业证券有限责任公司 22,264,972 0.29%
8 申银万国证券股份有限公司 22,263,860 0.29%
9 西南证券股份有限公司 22,263,860 0.29%
10 永诚财产保险股份有限公司 16,698,450 0.22%
11 国信-中行-“金理财”经典组合基金集合资产管理计划 16,698,450 0.22%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2009年9月25日)基金份额总额 1,009,284,164
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 7,290,000,000
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 677,000,000
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 114,240,198
本报告期期末基金份额总额 7,736,524,362
注:根据本基金招募说明书的规定,报告期内本基金进行了基金份额的折算,基金份额折算日为2009年12月4日,基金份额折算比例为1.11319302。根据上述折算比例,对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算,增加基金份额114,240,198份,并由本基金注册登记机构于2009年12月7日进行了变更登记。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内,基金管理人未发生重大人事变动。
2、报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所。报告年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的审计费80,000元,该审计机构首次为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
中信证券股份有限公司 2 1,148,455,387.70 100.00% 977,275.76 100.00% -
中国国际金融有限公司 1 - - - - -
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
中信证券股份有限公司 - - 517,300,000.00 100.00% - -
注:1、报告期内,本基金新增加席位中信证券和中金公司,其它席位未发生变化;
2、租用证券公司专用席位的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面;
3、租用证券公司专用席位的程序:首先根据租用证券公司专用席位的选择标准进行综合评价,然后根据评价选择基金专用席位。研究部提交方案,并上报公司批准。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金招募说明书、基金合同摘要、基金份额发售公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-27
2 关于上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金更新发售代理机构的提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-28
3 交银施罗德基金管理有限公司关于增加上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金发售代理机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-31
4 交银施罗德基金管理有限公司关于增加上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金发售代理机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-09
5 交银施罗德基金管理有限公司关于上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金发售的提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-14
6 交银施罗德基金管理有限公司关于增加上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金发售代理机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-14
7 交银施罗德基金管理有限公司关于增加上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金发售代理机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-16
8 上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同生效公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-28
9 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金可投资于创业板上市证券的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-30
10 关于上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金份额折算日的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-02
11 关于上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金份额折算结果的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-08
12 上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金上市交易公告书暨开放日常申购赎回公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-10
13 上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金上市交易提示公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-15
14 关于上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金临时停牌的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-31
§12 影响投资者决策的其他重要信息
2009年12月30日,本基金申购赎回清单计算出现偏差,为保护投资者利益,本基金管理人于该日10点24分至15点00分停止本基金基金份额的二级市场交易和一级市场申购赎回。本基金管理人已根据基金合同和招募说明书的约定,对2009年12月30日确认的申购、赎回交易按照有关现金差额计算结果于2010年1月4日完成了相关清算交收工作,本基金资产未受损失。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金募集的文件;
2、《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同》;
3、《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》;
4、《上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金托管协议》;
5、关于申请募集上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金之法律意见书;
6、基金管理人业务资格批件、营业执照;
7、基金托管人业务资格批件、营业执照;
8、报告期内上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件,或者登录基金管理人的网站(www.jysld.com,www.bocomschroder.com,www.jyfund.com)查阅。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。本公司客户服务中心电话:400-700-5000(免长途话费),021-61055000,电子邮件:services@jysld.com。
交银施罗德基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十日
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