中海安鑫保本混合型证券投资基金

2016 年年度报告 摘要

2016年12月31日

基金管理人：中海基金管理有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

送出日期：2017年3月31日

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“浦发银行”)根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 中海安鑫保本混合

基金主代码 000166

前端交易代码 000166

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013年7月31日

基金管理人 中海基金管理有限公司

基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 696,833,971.99份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 通过采用保本投资策略，在保证本金安全的前提下，

力争在保本周期内实现基金资产的稳健增值。

投资策略 本基金以CPPI策略为主、OBPI策略为辅进行资产配置

和投资组合管理，其中主要通过CPPI策略动态调整安

全资产与风险资产的投资比例，实现基金资产的保本

前提；通过OBPI策略控制投资组合的下行风险，同时

获取投资组合的上行收益。

1、CPPI策略与资产配置

本基金以CPPI策略为主，通过设置安全垫，对安全资

产与风险资产的投资比例进行动态调整，确保到期保

本。

2、OBPI策略与组合管理

OBPI策略主要基于期权的避险策略，在该策略中同时

买入风险资产和以该风险资产为标的的看跌期权。当

风险资产价格下跌时，可执行看跌期权；当风险资产

价格上涨时，则放弃执行看跌期权。

3、债券组合配置策略

（1）久期配置

本基金根据不同大类资产在宏观经济周期的属性，确

定债券资产配置的基本方向和特征；同时结合债券市

场资金供求分析，最终确定投资组合的久期配置。

（2）期限结构配置

在确定组合久期后，通过研究收益率曲线形态，在子

弹组合、杠铃组合和梯形组合中选择风险收益比最佳

的配置方案。

4、个券投资策略

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本基金对不同类型债券的信用风险、市场流动性、市

场风险等因素进行分析，确定整个债券组合中各类别

债券投资比例。

（1）信用品种的投资策略（中小企业私募债除外）

本基金对金融债、企业债、公司债和资产支持证券等

信用品种采取自上而下和自下而上相结合的投资策

略。

本基金对发债主体企业进行深入的基本面分析，投资

于信用风险相对较低、信用利差收益相对较大的优质

品种。

（2）中小企业私募债投资策略

本基金对中小企业私募债的投资策略主要基于信用品

种投资策略，在此基础上重点分析私募债的信用风险

及流动性风险。

（3）可转换债券投资策略

本基金可通过可转换债券来实现OBPI策略。本基金在

进行可转换债券投资时，将首先对可转换债券自身的

内在债券价值进行研究；然后对可转换债券的基础股

票的基本面进行分析，形成对基础股票的价值评估；

最后将两者评分结合在一起，选择被市场低估的品种，

以合理价格买入并持有，获取稳健的投资回报。

5、股票投资策略

在股票投资中，本基金采用定量分析与定性分析相结

合的方法，选择其中经营稳健、具有核心竞争优势的

上市公司进行投资。

6、权证投资策略

本基金在买入股票等风险资产时，同时投资以其为标

的的看跌期权；或者在买入债券等无险资产时，同时

投资看涨期权。

业绩比较基准 2年期银行定期存款利率（税后）

风险收益特征 本基金为保本混合型证券投资基金，属于证券投资基

金中的低风险品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 中海基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限公

司

姓名 王莉 朱萍

信息披露负责人 联系电话 021-38429808 021-61618888

电子邮箱 wangl@zhfund.com Zhup02@spdb.com.cn

客户服务电话 400-888-9788、 95528

021-38789788

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传真 021-68419525 021-63602540

2.4信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.zhfund.com

址

基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及30

层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年

本期已实现收益 3,711,690.61 39,126,954.33 17,479,981.42

本期利润 -2,988,556.90 39,765,823.21 23,540,545.79

加权平均基金份额本期利润 -0.0037 0.1043 0.1071

本期基金份额净值增长率 -0.40% 25.81% 11.43%

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末

期末可供分配基金份额利润 0.2827 0.2810 0.1029

期末基金资产净值 698,972,570.89 882,917,607.22 177,307,070.50

期末基金份额净值 1.003 1.007 1.111

注1：以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，申购、

赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

注2：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 -0.10% 0.08% 0.53% 0.01% -0.63% 0.07%

过去六个月 -0.59% 0.09% 1.06% 0.01% -1.65% 0.08%

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过去一年 -0.40% 0.08% 2.13% 0.01% -2.53% 0.07%

过去三年 39.64% 0.42% 8.90% 0.01% 30.74% 0.41%

自基金合同 39.22% 0.40% 10.64% 0.01% 28.58% 0.39%

生效起至今

注：“自基金合同生效起至今”指2013年7月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

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注：上图中2013年度是指2013年7月31日(基金合同生效日)至2013年12月31日，相关数据

未按自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

注：本基金在过去三年内未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人自2004年3月18日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格

履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至2016年12月31日，共管理证券投资基金33只。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

刘俊先生，复旦大学金

融学专业博士。历任上

本基金基 海申银万国证券研究

金经理、 所有限公司策略研究

中海优势 部策略分析师、海通证

精选灵活 券股份有限公司战略

配置混合 合作与并购部高级项

型证券投 目经理。2007年3月进

资基金基 入本公司工作，曾任产

金经理、 品开发总监。2010年3

中海积极 月至2015年8月任中

收益灵活 海稳健收益债券型证

配置混合 券投资基金基金经理，

型证券投 2012年6月至今任中

刘俊 资基金基 2013年7月- 13年 海优势精选灵活配置

金经理、 31日 混合型证券投资基金

中海安鑫 基金经理，2013年7

宝1号保 月至今任中海安鑫保

本混合型 本混合型证券投资基

证券投资 金基金经理，2014年5

基金基金 月至今任中海积极收

经理、中 益灵活配置混合型证

海顺鑫保 券投资基金基金经理，

本混合型 2015年4月至今任中

证券投资 海安鑫宝1号保本混合

基金基金 型证券投资基金基金

经理 经理，2015年12月至

今任中海顺鑫保本混

合型证券投资基金基

金经理。

注1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

注2：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。

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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司2013年修订了《中海基金公平

交易管理办法》，从投研决策内部控制、交易执行内部控制、行为监控和分析评估、监察稽核和信息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动进行全程公平交易管理。

投研决策内部控制方面：（1）公司研究平台共享，基金经理和专户投资经理通过研究平台平等获取研究信息。（2）公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资副总及投资总监因业务管理的需要外，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

交易执行内部控制方面：(1)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和数量，在获配额度确定后，根据公司制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配，如有特殊情况，制度规定需书面留痕。

（2）投资交易指令统一通过交易室下达，通过启用公平交易模块，力求保证时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡交易原则得以落实。（3）根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数被动投资组合外）的同日反向交易。（4）债券场外交易，交易部在银行间市场上公平公正地进行询价，并由风控稽核部对询价收益率偏离、交易对手及交易方式进行事前审核。（5）在特殊情况下，投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时，由投资组合经理发起暂停投资风控阀值的流程，在获得相关审批后，由风控稽核部暂时关闭投资风控系统的特定阀值。完成该交易后，风控稽核部立即启动暂停的投资风控阀值。

行为监控和分析评估方面：（1）公司每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、反向及异常交易分析。（2）公司对所有组合在2016年全年日内、3日、5日同向交易数据进行了采集，并进行两两比对，对于相关采集样本进行了95%置信区间，假设溢价率为0的T分布检验。（3）对于不同时间期间的同组合反向交易及公司制度规定的异常交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

2016年全年，公司遵循《中海基金公平交易管理办法》相关要求，整体上贯彻执行制度约定，

加强了对投资组合公平交易的事后分析，

（1）对于两两组合的同向交易，我们从日内、3日、5日三个时间区间进行假设价差为零，T

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分布的检验，对于未通过假设检验的情况，公司结合比较两两组合间的交易占优比、采集的样本数量是否达到一定水平从而具有统计学意义、模拟利益输送金额的绝对值、模拟利益输送金额占组合资产平均净值的比例、模拟利益的贡献率占组合收益率的比例、两两组合的持仓相似度及两两组合收益率差的比较等多方面进行综合比较。

（2）对于两两组合的反向交易，公司采集同一组合对同一投资品种3日内反向交易；两两组

合对同一投资品种3日内反向交易；并结合市场该投资品种的总成交量进行综合分析。

（3）对于公司制度规定的异常交易，相关组合经理均根据制度要求提交审批单并书面留痕。

综合而言，本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，执行了公平交易制度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未发现组合存在有可能导致重大不公平交易和利益输送的情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，风控稽核部均根据制度规定要求组合经理提供相关情况说明予以留痕。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2016年全年宏观经济表现底部平稳，经济增长速度比2015年略有降低。年初时宽松的货币

与信贷投放成为市场关注的焦点。二季度时权威人士对经济L型走势的定调使投资者对中短期宏

观经济的预期趋于一致。传统经济中产能过剩行业的供给侧改革开始实质推进。三季度开始时经济增长数据较为疲弱。7月份当月固定资产投资单月增速是2005年以来新低，民间投资下滑尤其明显。7月信贷增速也显着低于市场预期，居民房贷带动居民中长期贷款增加4773亿。非金融企业贷款减少26亿，是近十年以来企业贷款首次负增长。之后政府经济稳定政策力度明显加大，经济数据回升趋势明显，一直延续到年底。

物价方面，全年CPI数据上涨趋势不明显。PPI数据回升趋势贯穿全年。大宗工业周期品在

去库存的基础上，固定资产投资数据回升叠加供给侧改革推进，推动PPI数据同比降幅收窄直至

年底时涨幅转正。

外围环境方面，美联储加息过程继续延续。英国脱欧和美国大选结果成为金融市场预期之外的黑天鹅事件。全年人民币基本处于对美元贬值过程。

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调控政策方面，央行运用14天和28天逆回购、提升逆回购和SLF利率等政策，促进金融市

场逐步去杠杆。政府部门加力推进PPP等财政支持项目和供给侧改革，以推动经济增长。

债券市场方面，年初时汇率贬值预期叠加物价回升预期推动债券收益率上行。二季度初时，债券违约事件频发、通胀预期抬头，经济好于预期，债券市场收益率大幅上行，信用利差扩大。

经过年中节点后，市场资金面好于预期，英国意外脱欧推动全球货币政策宽松预期上升，风险偏好降低，债券市场收益率迅速下行，信用债利差收窄。四季度时通胀预期与经济数据向好叠加后续市场流动性紧张使得利率债和信用债均出现下跌。

股票市场方面，年初时汇率贬值预期给人民币资产带来压力，市场出现整体性调整。市场熔断机制加剧了市场恐慌情绪。之后市场信心逐步恢复，首先周期品与大宗商品价格的上涨推动周期股领涨市场，随后代表新兴产业方向的行业和板块如新能源汽车、新材料、半导体等产业震荡上行。三季度后，跟随财政政策稳经济增长方向的PPP板块表现较好。供给侧改革推进叠加PPI价格提升推动周期股上涨明显。但是临近年底，流动性紧张使得市场整体出现调整。

年内整体操作平稳，债券资产以优质短期信用品种为主要配置方向，股票资产控制较低仓位。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至2016年12月31日,本基金份额净值1.003元(累计净值1.392元)。报告期内本基金净

值增长率为-0.40%，低于业绩比较基准2.53个百分点。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，经济预计继续在底部徘徊。物价水平将有所回升。政策方面，将继续关注财政

政策稳增长和供给侧改革的效果以及央行货币政策推动金融市场去杠杆的节奏和力度。经济结构调整与转型仍然是社会关注的主题，因此供给侧改革推进的力度和效果对资本市场的影响将非常明显。海外经济体特别是美国的复苏速度以及美国总统换届选举后全球经济政策的变化将对全球经济格局产生重要影响。

结合政府宏观政策导向和实体经济状况分析，2017年债券市场仍有投资机会，经济数据底部

徘徊决定债市收益率总体仍将处于低位。但是金融市场去杠杆过程和时点性流动性紧张可能对债券市场产生负面冲击。权益市场方面，经济复苏的强度、物价回升高度与政府政策导向的变化将继续影响市场整体走势和风格变化。

对于上述因素的变化我们要保持实时跟踪。我们在未来的运作仍将坚持稳健谨慎原则，根据宏观经济走势适时调整大类资产配置比例和个券个股的组合。

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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由监察稽核部门遵守独立、客观、公正的原则，通过常规稽核、专项检查和系统监控等方法对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行检查，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。

管理人各项业务能遵循国家法律法规、中国证监会规章制度、管理人内部的规章制度以及各项业务规范流程，运行符合合法性、合规性的要求，主要内控制度基本有效。

在本报告期内，管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：

（1）根据基金监管法律法规的不断更新与完善，推动各部门加强内部制度建设，确保制度对各项业务和管理环节的全覆盖、提高制度和流程的合规性、合理性和可操作性。

（2）开展基金法律法规和管理人内部各项基本制度的培训学习工作，树立员工规范意识、合规意识和风险意识，形成员工主动、自觉进行内部控制的风险管理文化，构建主动进行管理人内部风险控制和自觉接受监察稽核的平台。

（3）全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金销售、投资的合法合规。通过电脑监控、现场检查、人员询问、重点抽查等方法开展工作，不断提高全体员工的风险意识，保证了基金的合法合规运作。

（4）按照中国证监会的要求，在管理内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部门的参与和自我评估，明确了各部门的风险点，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施。

（5）根据监管部门的要求，完成与基金投资业务相关的定期监察报告，报送中国证监会和董事会。

管理人自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。

基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。2017年我们将继续紧紧抓住风险控制和合规

性两条主线，构建一个制度修订规范化、风险责任岗位化、风险检测细致化、风险评估科学化的长效风险控制机制，提高内部监察工作的计划性、科学性和有效性，实现基金合法合规运作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风 第12页共37页

险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金在本报告期未进行利润分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对中海安鑫保本混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配

等情况的说明

本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对中海安鑫保本混合型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意

见

本报告期内，由中海基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、 第13页共37页

收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第20128号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 中海安鑫保本混合型证券投资基金份额全体持有人

引言段 我们审计了后附的中海安鑫保本混合型证券投资基金(以下简

称“中海安鑫保本混合基金”)的财务报表，包括2016年12月

31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净

值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是中海安鑫保本混合基金的基金管理

人中海基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作

编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政

策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

体列报。

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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述中海安鑫保本混合基金的财务报表在所有重大

方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监

会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映

了中海安鑫保本混合基金2016年12月31日的财务状况以及

2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

注册会计师的姓名 薛竞 赵钰

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼

审计报告日期 2017年3月24日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：中海安鑫保本混合型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 3,323,145.72 302,660,613.52

结算备付金 2,018,236.25 5,475,880.46

存出保证金 547,347.83 108,744.29

交易性金融资产 608,300,728.70 570,874,094.83

其中：股票投资 - 32,816,436.83

基金投资 - -

债券投资 608,300,728.70 538,057,658.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 81,000,600.00 -

应收证券清算款 - 409,400.42

应收利息 6,380,847.93 6,283,752.08

应收股利 - -

应收申购款 99.88 16,143.53

递延所得税资产 - -

第15页共37页

其他资产 - -

资产总计 701,571,006.31 885,828,629.13

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 209,335.15 -

应付赎回款 20,610.37 549,767.69

应付管理人报酬 715,564.59 903,706.14

应付托管费 119,260.76 150,617.71

应付销售服务费 - -

应付交易费用 415,860.10 365,859.52

应交税费 882,648.32 882,648.32

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 235,156.13 58,422.53

负债合计 2,598,435.42 2,911,021.91

所有者权益：

实收基金 502,006,281.37 631,570,514.49

未分配利润 196,966,289.52 251,347,092.73

所有者权益合计 698,972,570.89 882,917,607.22

负债和所有者权益总计 701,571,006.31 885,828,629.13

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.003元，基金份额总额696,833,971.99份。

7.2 利润表

会计主体：中海安鑫保本混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 12,538,399.03 47,306,668.53

1.利息收入 22,616,548.43 11,665,929.02

其中：存款利息收入 2,037,411.70 3,135,996.33

债券利息收入 18,673,494.36 8,080,161.59

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 1,905,642.37 449,771.10

第16页共37页

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -3,978,767.87 34,426,612.89

其中：股票投资收益 -8,591,059.88 32,081,042.32

基金投资收益 - -

债券投资收益 4,483,688.12 2,242,282.22

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 128,603.89 103,288.35

3.公允价值变动收益（损失以“-” -6,700,247.51 638,868.88

号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 600,865.98 575,257.74

减：二、费用 15,526,955.93 7,540,845.32

1．管理人报酬 7.4.8.2.1 9,775,924.02 4,525,458.78

2．托管费 7.4.8.2.2 1,629,320.63 754,243.23

3．销售服务费 7.4.8.2.3 - -

4．交易费用 3,455,270.61 1,657,960.90

5．利息支出 345,580.99 303,802.31

其中：卖出回购金融资产支出 345,580.99 303,802.31

6．其他费用 320,859.68 299,380.10

三、利润总额（亏损总额以“-” -2,988,556.90 39,765,823.21

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 -2,988,556.90 39,765,823.21

列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：中海安鑫保本混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 631,570,514.49 251,347,092.73 882,917,607.22

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -2,988,556.90 -2,988,556.90

基金净值变动数（本期净

第17页共37页

利润）

三、本期基金份额交易产 -129,564,233.12 -51,392,246.31 -180,956,479.43

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 7,854,901.79 3,114,205.71 10,969,107.50

2.基金赎回款 -137,419,134.91 -54,506,452.02 -191,925,586.93

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 502,006,281.37 196,966,289.52 698,972,570.89

金净值）

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 159,593,929.65 17,713,140.85 177,307,070.50

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 39,765,823.21 39,765,823.21

基金净值变动数（本期净

利润）

三、本期基金份额交易产 471,976,584.84 193,868,128.67 665,844,713.51

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 645,012,063.40 252,171,406.39 897,183,469.79

2.基金赎回款 -173,035,478.56 -58,303,277.72 -231,338,756.28

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 631,570,514.49 251,347,092.73 882,917,607.22

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______黄鹏______ ______宋宇______ ____周琳____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

第18页共37页

中海安鑫保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)由中海基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]369号《关于核准中海安鑫保本混合型证券投资基金募集的批复》核准，于2013年7月2日至2013年7月26日向社会公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币313,835,907.37元，经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公W[2013]B079号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中海安鑫保本混合型证券投资基金基金合同》于2013年7月31日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为313,892,567.45份基金份额，其中认购资金利息折合56,660.08份基金份额。本基金的基金管理人为中海基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。

根据《中海安鑫保本混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的保本周期为2年，

第一个保本周期自《基金合同》生效之日起至2个公历年后对应日止。如该对应日为非工作日，

则保本周期到期日顺延至下一个工作日。在第一个保本周期到期日，如基金份额持有人认购并持有到期的基金份额的可赎回金额加上其认购并持有到期的基金份额累计分红款项之和低于其认购保本金额，则基金管理人应补足该差额，并在保本周期到期日后二十个工作日内将该差额支付给基金份额持有人。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中海安鑫保本混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金的投资组合比例为：股票、权证等风险资产占基金资产的比例不高于40%，其中基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%；债券、货币市场工具等安全资产占基金资产的比例不低于60%，其中基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：2年期银行定期存款利率(税后)。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中海安鑫保本混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

第19页共37页

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12

月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 第20页共37页

应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

第21页共37页

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

第22页共37页

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不

活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务

的指导意见》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债

券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年

1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

第23页共37页

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于

实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公

司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改

征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策

的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税

法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，

其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%

计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，

解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

中海基金管理有限公司（“中海基金”） 基金管理人、直销机构

上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人、代销机构

中海信托股份有限公司(“中海信托”) 基金管理人的股东

国联证券股份有限公司(“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构

法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司 基金管理人的股东

(“法国洛希尔银行”)

中海恒信资产管理（上海）有限公司（以 基金管理人的控股子公司

下简称“中海恒信”）

第24页共37页

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1 股票交易

注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行股票交易。

7.4.8.1.2 债券交易

注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券交易。

7.4.8.1.3 债券回购交易

注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.8.1.4 权证交易

注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行权证交易。

7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金

注：本基金在本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金。

7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 9,775,924.02 4,525,458.78

的管理费

其中：支付销售机构的客 3,211,576.01 1,532,354.66

户维护费

注：本基金管理费按前一日的基金资产净值的1.2%的年费率计提。管理费计算方法如下：

H=E×1.2%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

第25页共37页

2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 1,629,320.63 754,243.23

的托管费

注：本基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率计提。基金托管费计算方法如下：

H=E×0.2%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

基金合同生效日（2013年 - -

7月31日）持有的基金份

额

期初持有的基金份额 14,999,000.00 -

期间申购/买入总份额 - 14,999,000.00

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 14,999,000.00 14,999,000.00

期末持有的基金份额 2.1524% 1.7100%

占基金总份额比例

注：基金管理人中海基金公司在上年度申购本基金的交易委托国联证券办理，申购适用费率为1,000元/笔。

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

第26页共37页

本期 上年度可比期间

关联方 2016年1月1日至2016年12月31 2015年1月1日至2015年12月31日

名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

浦发银行 3,323,145.72 1,970,813.67 302,660,613.52 1,742,427.75

注：本基金的银行存款由基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与认购关联方承销的证券。

7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.9 期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金在本报告期末没有因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额，因此无抵押债券。

7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

第27页共37页

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第二层次的余额为608,300,728.70元，无属于第一层次及第三层次的余额(2015年12月31日：

第一层次31,051,497.51元，第二层次539,822,597.32元，无第三层次)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31

日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 608,300,728.70 86.71

其中：债券 608,300,728.70 86.71

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

第28页共37页

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 81,000,600.00 11.55

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 5,341,381.97 0.76

7 其他各项资产 6,928,295.64 0.99

8 合计 701,571,006.31 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 - -

电力、热力、燃气及水生产和供 - -

D 应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技术服务 - -

I业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 - -

注：本基金本报告期末未持有股票。

第29页共37页

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明

细

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值

比例（％）

1 600606 绿地控股 30,314,691.94 3.43

2 600661 新南洋 23,207,807.08 2.63

3 002142 宁波银行 20,635,911.25 2.34

4 002241 歌尔股份 19,435,970.60 2.20

5 000060 中金岭南 18,848,812.73 2.13

6 600060 海信电器 18,555,215.95 2.10

7 601186 中国铁建 18,156,810.00 2.06

8 600074 保千里 18,116,306.84 2.05

9 600266 北京城建 18,032,830.46 2.04

10 600998 九州通 17,860,949.54 2.02

11 002165 红宝丽 17,611,499.46 1.99

12 600123 兰花科创 17,251,615.09 1.95

13 603018 中设集团 16,653,590.00 1.89

14 000513 丽珠集团 16,635,125.70 1.88

15 002019 亿帆医药 16,463,033.50 1.86

16 601668 中国建筑 16,295,514.68 1.85

17 000858 五粮液 15,734,464.81 1.78

18 000555 神州信息 15,620,068.44 1.77

19 002325 洪涛股份 15,207,801.70 1.72

20 002371 七星电子 14,884,163.26 1.69

注：本报告期内，累计买入股票成本总额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

第30页共37页

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值

比例（％）

1 600606 绿地控股 30,604,616.00 3.47

2 600661 新南洋 24,303,224.60 2.75

3 002142 宁波银行 20,844,522.30 2.36

4 002241 歌尔股份 19,750,071.59 2.24

5 000060 中金岭南 18,944,611.55 2.15

6 600060 海信电器 18,662,510.05 2.11

7 600998 九州通 18,306,569.68 2.07

8 600074 保千里 18,220,976.36 2.06

9 600266 北京城建 18,209,879.67 2.06

10 601186 中国铁建 18,157,711.64 2.06

11 000513 丽珠集团 17,397,382.60 1.97

12 002165 红宝丽 16,834,176.00 1.91

13 600123 兰花科创 16,793,830.88 1.90

14 603018 中设集团 16,728,784.16 1.89

15 002019 亿帆医药 16,375,877.86 1.85

16 000555 神州信息 16,341,903.39 1.85

17 601668 中国建筑 16,285,937.51 1.84

18 000858 五粮液 15,916,627.37 1.80

19 002325 洪涛股份 15,166,068.34 1.72

20 002371 七星电子 13,740,887.55 1.56

注：本报告期内，累计卖出股票金额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 1,291,439,374.11

卖出股票收入（成交）总额 1,313,816,704.15

注：本报告期内，买入股票成本总额和卖出股票收入总额都是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 38,056,462.20 5.44

2 央行票据 - -

第31页共37页

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 62,720,266.50 8.97

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 507,524,000.00 72.61

9 其他 - -

10 合计 608,300,728.70 87.03

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明

细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（%）

1 111698483 16南京银行 700,000 68,705,000.00 9.83

CD122

2 111615161 16民生 500,000 48,735,000.00 6.97

CD161

3 111618223 16华夏 500,000 48,210,000.00 6.90

CD223

4 111612170 16北京银行 400,000 39,268,000.00 5.62

CD170

5 111698604 16南京银行 400,000 38,852,000.00 5.56

CD126

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证

券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属

投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

第32页共37页

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明

细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注：本基金本报告期末未持有股指期货合约。

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

根据基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

注：本基金本报告期末未持有国债期货合约。

8.11.3本期国债期货投资评价

根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.12.2

报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 547,347.83

2 应收证券清算款 -

第33页共37页

3 应收股利 -

4 应收利息 6,380,847.93

5 应收申购款 99.88

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 6,928,295.64

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

5,452 127,812.54 26,980,812.30 3.87% 669,853,159.69 96.13%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 19.84 0.0000%

持有本基金

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

第34页共37页

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2013年7月31日）基金份额总额 313,892,567.45

本报告期期初基金份额总额 876,669,850.93

本报告期基金总申购份额 10,903,043.36

减:本报告期基金总赎回份额 190,738,922.30

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 696,833,971.99

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。

本报告期内，托管人的专门基金托管部门进行组织架构优化调整并变更部门名称，聘任刘长江同志为资产托管部总经理。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

第35页共37页

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告期内已预提审计费70,000.00元，截至2016年12月31日已支付35,000.00元。目前该会计师事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为3年。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人、托管机构及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

银河证券 1797,575,089.11 30.61% 583,266.84 30.61% -

海通证券 1750,485,842.13 28.81% 548,831.45 28.81% -

方正证券 2669,553,719.57 25.70% 489,645.55 25.70% -

广发证券 2387,634,635.41 14.88% 283,477.43 14.88% -

注1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务

支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支持包括券商组织上门路演，联合调研和各类投资研讨会。根据我公司及基金法律文件中对券商交易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单元的所属券商名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交易单元租用协议并汇总修改意见完成协议初稿；报风控稽核部审核后确定租用交易单元。

注2：本报告期内本基金租用券商交易单元的情况未发生变更。

注3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承

第36页共37页

担的证券结算风险基金后的净额列示。

注4：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

银河证券 142,890,248.59 60.09%3,870,000,000.00 71.96% - -

海通证券 6,981,326.08 2.94% - - - -

方正证券 72,700,796.70 30.57%1,427,200,000.00 26.54% - -

广发证券 15,240,007.00 6.41% 80,900,000.00 1.50% - -

中海基金管理有限公司

2017年3月31日

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