海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：海富通基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二四年三月二十九日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......9

3.3 过去三年基金的利润分配情况......12
§4 管理人报告 ......12

4.1 基金管理人及基金经理情况......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......17

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......18

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......19

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......19
§5 托管人报告 ......19

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......19

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......19
§6 审计报告 ......19

6.1 审计意见......20

6.2 形成审计意见的基础......20

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......20

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......20
§7 年度财务报表 ......22

7.1 资产负债表......22

7.2 利润表......23

7.3 净资产变动表......24

7.4 报表附注......26
§8 投资组合报告 ......57

8.1 期末基金资产组合情况......57

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......58

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......59

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......66

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......69


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......70

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......70

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......70

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......70

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......70

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......70

8.12 投资组合报告附注......71
§9 基金份额持有人信息 ......71

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......71

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......72

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......72
§10 开放式基金份额变动 ......72
§11 重大事件揭示......73

11.1 基金份额持有人大会决议......73

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......73

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......73

11.4 基金投资策略的改变......73

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......73

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......73

11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......73

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......74

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......74

11.8 其他重大事件......76
12 影响投资者决策的其他重要信息......77
§13 备查文件目录 ......78

13.1 备查文件目录......78

13.2 存放地点......79

13.3 查阅方式......79

§2基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金

基金简称 海富通沪深 300 增强

基金主代码 004512

交易代码 004512

基金运作方式 契约型、开放式

基金合同生效日 2019 年 10 月 9 日

基金管理人 海富通基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 152,219,924.99 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 海富通沪深 300 增强 A 海富通沪深 300 增强 C

下属分级基金的交易代码 004513 004512

报告期末下属分级基金的份 113,218,925.65 份 39,000,999.34 份

额总额
2.2 基金产品说明

本基金为增强型股票指数基金，在力求对标的指数进行
投资目标 有效跟踪的基础上，通过数量化的投资策略模型进行积
极的指数组合管理与风险控制，力求实现超越业绩比较
基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。

本基金为增强型股票指数基金，以沪深 300 指数为标的
指数。本基金以“指数化投资为主、主动性投资为辅”，
在跟踪目标指数的基础上一定程度地调整投资组合，力
投资策略 争控制基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟
踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过
7.75%，以实现超越业绩比较基准的投资收益，谋求基
金资产的长期增值。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%＋银行人民币活期存款利率
×5%（税后）

风险收益特征 本基金为股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于


混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指
数增强型基金，具有与标的指数以及标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 岳冲 许俊

负责人 联系电话 021-38650788 010-66596688

电子邮箱 chongyue@hftfund.com fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话 40088-40099 95566

传真 021-33830166 010-66594942

中国（上海）自由贸易试验区

注册地址 陆家嘴环路479号18层 北京西城区复兴门内大街1
1802-1803室以及19层 号

1901-1908室

中国（上海）自由贸易试验区

办公地址 陆家嘴环路479号18层 北京西城区复兴门内大街1
1802-1803室以及19层 号

1901-1908室

邮政编码 200120 100818

法定代表人 杨仓兵 葛海蛟

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网 http://www.hftfund.com
网址

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市浦东新区东育路 588 号
（特殊普通合伙） 前滩中心 42 楼


注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17
司 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期 2023 年 2022 年 2021 年

间数据 海富通沪 海富通沪

海富通沪深 海富通沪深 海富通沪深 海富通沪深
和指标 深 300 增 深 300 增 300 增强 A 300 增强 C 300 增强 A 300 增强 C
强 A 强 C

本期已

实现收 -10,310,30 -4,084,169 -59,792,595 -31,307,100 11,722,471. 27,058,490.3
益 6.90 .11 .49 .04 52 9

本期利 -8,803,069 -2,808,763 -58,851,563 -49,971,077 5,114,381.7 13,483,330.2
润 .19 .67 .02 .21 1 3

加权平
均基金

份额本 -0.0788 -0.0649 -0.2813 -0.5142 0.0536 0.0653
期利润
本期加
权平均

净值利 -7.45% -5.86% -25.18% -42.96% 3.69% 4.26%
润率
本期基
金份额

净值增 -7.88% -7.97% -19.75% -19.83% 4.42% 4.32%
长率

3.1.2 期 2023 年末 2022 年末 2021 年末


末 数 据海富通沪深 海富通沪深 海富通沪深 海富通沪深 海富通沪深 海富通沪深
和指标 300 增强 A 300 增强 C 300 增强 A 300 增强 C 300 增强 A 300 增强 C

期末可

供分配 -30,088,29 -9,032,086 -20,241,085 -7,834,527. 23,716,609. 39,662,626.5
利润 5.14 .10 .19 08 64 0

期末可
供分配

基金份 -0.2658 -0.2316 -0.1734 -0.1341 0.1073 0.1604
额利润
期末基

金资产 109,863,2 39,491,65 122,957,990 64,283,744. 290,259,182 339,430,188.
净值 38.29 4.81 .39 03 .11 97

期末基

金份额 0.9704 1.0126 1.0534 1.1003 1.3127 1.3725
净值

累 2023 年末 2022 年末 2021 年末

3.1.3 海富通沪 海富通沪 海富通沪

计 期 末 海富通沪深 海富通沪深 海富通沪深
指标 深 300 增 深 300 增 深300 增强 300 增强 C 300 增强 A 300 增强 C
强 A 强 C A

基金份
额累计

净值增 7.88% 7.46% 17.10% 16.77% 45.93% 45.66%
长率

注：1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3. 期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．海富通沪深 300 增强 A：

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个 -5.80% 0.69% -6.65% 0.75% 0.85% -0.06%

月

过去六个 -7.89% 0.77% -10.17% 0.81% 2.28% -0.04%

月

过去一年 -7.88% 0.81% -10.79% 0.80% 2.91% 0.01%

过去三年 -22.81% 1.14% -32.59% 1.06% 9.78% 0.08%

自基金合

同生效起 7.88% 1.16% -9.71% 1.12% 17.59% 0.04%

至今
2．海富通沪深 300 增强 C：

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个 -5.83% 0.69% -6.65% 0.75% 0.82% -0.06%

月

过去六个 -7.94% 0.77% -10.17% 0.81% 2.23% -0.04%

月

过去一年 -7.97% 0.81% -10.79% 0.80% 2.82% 0.01%

过去三年 -23.04% 1.14% -32.59% 1.06% 9.55% 0.08%

自基金合

同生效起 7.46% 1.16% -9.71% 1.12% 17.17% 0.04%

至今
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

1．海富通沪深 300 增强 A

(2019 年 10 月 9 日至 2023 年 12 月 31 日)

2．海富通沪深 300 增强 C

(2019 年 10 月 9 日至 2023 年 12 月 31 日)

注：本基金转型日期为 2019 年 10 月 9 日。按照本基金合同规定，本基金建仓期为自基
金合同转型生效之日起六个月。建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二部分（二）投资范围、（四）投资限制中规定的各项比例。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金

自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

1．海富通沪深 300 增强 A
2．海富通沪深 300 增强 C

注：图中列示的 2019 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期 10 月 9 日（基金
转型后首日）起至 12 月 31 日止计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、海富通沪深 300 增强 A：

单位：人民币元

每 10 份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配

年度 金份额分 总额 总额 合计 备注
红数

2023 年 - - - - -

2022 年 - - - - -

2021 年 2.400 1,602,737.34 26,917,532.96 28,520,270.30 -

合计 2.400 1,602,737.34 26,917,532.96 28,520,270.30 -

2、海富通沪深 300 增强 C：

单位：人民币元

每 10 份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配

年度 金份额分 总额 总额 合计 备注
红数

2023 年 - - - - -

2022 年 - - - - -

2021 年 2.400 72,214,537.84 15,094,310.08 87,308,847.92 -

合计 2.400 72,214,537.84 15,094,310.08 87,308,847.92 -

§4管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理 BE 控股公
司”）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。截至 2023 年 12 月 31 日，本基金管理人共管
理 88 只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF）、海富通
中小盘混合型证券投资基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证 500 指数增强型证券投资基金、海富通安颐收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、上证城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰债券型证券投资基金、海富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证券投资基金、海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）、海富通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金、海富通瑞福债券型证券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货币市场基金、海富通聚优精选混合型基金中基金（FOF）、海富通量化前锋股票型证券投资基金、海富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通创业板综指增强型发起式证券投资基金、海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证 10 年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通鼎丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金、海富通上海清算所中高等级短期融资券指数证券投资基金、海富通研究精选混合型证券投资基金、海富通稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通中短债债券型证券投资基金、海富通聚合纯债债券型证券投资基金、海富通上证 5 年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通先进制造股票型证券投资基金、海富通裕通 30 个月定期开放债券型证券投资基金、海富通安益对冲策略灵活配置混合型证券投资基金、海富通平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通科技创新混合型证券投资基金、海富通裕昇三年定期开放债券型证券投资基金、海富通添鑫收益债券型证券投资基金、海富通瑞弘 6 个月定期开放债券型证券投资基金、海富通富盈混合型证券投资基金、海富通富泽混合型证券投资基金、海富通上证投资级可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投资基金、海富通中证短融交易型开放式指数证券投资基金、海富通惠增多策略一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、海富通成长甄选混合型证券投资基金、海富通消费核心资产混合型证券投资基金、海富通成长价值混合型证券投资基金、海富通均衡甄选混合型证券投资基金、海富通惠睿精选混合型证券投资基金、海富通欣睿混合型证券投资基金、海富通消费优选混合型证券投资基金、海富通中债 1-3 年农发行债券指数证券投资基金、海富通策略收益债券型证券投资基金、海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金、海富通利率债债券型证券投资基金、海富通富利三个月持有期混合型证券投资基金、海富通瑞兴 3 个月定期开放债券型证券投资基金、海富通欣利混合型证券投资基金、海富通碳中和主题混合型证券投资基金、海富通成长领航混合型证券投资基金、海富通养老目标日期 2035 三年持有期混
合型发起式基金中基金（FOF）、海富通恒益金融债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通盈丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通添利收益一年持有期债券型证券投资基金、海富通悦享一年持有期混合型证券投资基金、海富通产业优选混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从

姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明

任职日期 离任日期

硕士，持有基金从业人员
资格证书。2005 年 7 月至
2006 年 8 月任上海涅柔斯
投资管理有限公司美股交
易员。2007 年 4 月加入海
富通基金管理有限公司，
历任交易员、高级交易员、
量化分析师、投资经理、
基金经理助理。2018 年 11
月至2022年8月任海富通
阿尔法对冲混合基金经
理。2019 年 10 月至 2022
本基金 年 12 月兼任海富通富祥
朱斌全 的基金 2019-10-15 - 16 年 混合基金经理。2019 年 10
经理 月起兼任海富通沪深 300
增强（原海富通富睿混
合）、海富通量化多因子混
合及海富通欣益混合的基
金经理。2020 年 10 月起
兼任海富通欣享混合的基
金经理。2020 年 10 月至
2022 年 8 月兼任海富通新
内需混合基金经理。2022
年 8 月起兼任海富通安益
对冲混合基金经理。2022
年 12 月起兼任海富通量
化前锋股票、海富通中证
500 指数增强基金经理。

美国密歇根大学定量金融
与风险管理硕士。历任中
本基金 欧基金管理有限公司风险
林立禾 的基金 2023-11-23 - 5 年 管理部量化风控岗。2020
经理 年 8 月加入海富通基金管
理有限公司，历任量化研
究员、量化投资部基金经


理助理。2023 年 11 月起
任海富通欣益混合、海富
通富利三个月持有、海富
通沪深 300 增强的基金经
理。

美国密歇根大学定量金融
与风险管理硕士。历任中
欧基金管理有限公司风险
管理部量化风控岗。2020
本基金 年 8 月加入海富通基金管
林立禾 的基金 2023-07-20 2023-11-2 5 年 理有限公司，历任量化研
经理助 3 究员、量化投资部基金经
理 理助理。2023 年 11 月起
任海富通欣益混合、海富
通富利三个月持有、海富
通沪深 300 增强的基金经
理。

注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规的具体要求，持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了一级市场和二级市场的所有投资交易管理活动以及公司内部的证券分配，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平交易制度的执行和实现。


报告期内，公司对旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1 日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率为 0 的 T 分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，报告期内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年，国内宏观经济逐步修复，全年实现 GDP 增速 5.2%，总体平稳向好；物价
也相对平稳，全年居民消费价格（CPI）比上年上涨 0.2%。从节奏上看，上半年恢复效应较为显著，经济相对较好；下半年，房地产市场持续走弱，对整体经济、地方财政的负面影响逐步显现，市场对经济的信心也在不断降低。

海外方面，2023 年美国经济在超预期的财政扩张支撑下继续维持强势，美国通胀也一直在 3%以上运行和波动。受此影响，美国十年期国债收益率逐步上行，在 2023 年10 月最高点超过 5%；随后两个月虽然有所回落，但依然保持在 4%左右的高位。这对全球金融市场、资产价格均产生了较为显著的影响。

从A股市场看，全年主要指数均以下跌为主，上证指数为-3.70%，沪深300为-11.38%，中证 800 为-10.37%，创业板指为-19.41%。行业板块方面，根据中信一级行业分类，通信、传媒、煤炭、家电、石油石化排名前五，涨幅分别为 24.78%、19.84%、13.39%、9.13%、9.03%；消费者服务、房地产、电力设备及新能源、建材、基础化工排名后五，分别下跌 41.18%、24.80%、24.65%、20.47%、17.50%。节奏方面，上半年市场以平稳分化为主，结构性机会较多，科技成长行业的超额收益更为显著；下半年市场以单边下跌为主，低估值、高分红板块较为抗跌，而上半年大幅上涨的科技板块出现了显著回调。从驱动因素看，国内外经济和政策的运行及变化，对 A 股市场有较显著的影响，而 AI技术的变更，是 TMT 等科技成长行业在上半年出现显著结构性机会的核心驱动力。

报告期内，本基金的股票策略从基本面量化和深度学习相结合逐渐过渡到以深度学习策略为主的沪深 300 指增策略。

回顾本报告期的投资操作，我们力求对沪深 300 指数进行有效跟踪，另外我们依赖 AI 模型，在严控偏离的基础上，叠加风格轮动、行业轮动和事件驱动等策略，提升了超额收益的稳定性。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现


报告期内，海富通沪深 300 增强 A 净值增长率为-7.88%，同期业绩比较基准收益率
为-10.79%，基金净值跑赢业绩比较基准 2.91 个百分点。海富通沪深 300 增强 C 净值
增长率为-7.97%，同期业绩比较基准收益率为-10.79%，基金净值跑赢业绩比较基准 2.82个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

从全球经济看，由于美国财政高杠杆、货币高利率的制约，2024 年美国财政刺激力度将边际走弱，美国经济、通胀也将逐步下行，具体的下行速度、幅度需要具体跟踪。在这个背景下，美联储的具体降息操作将成为全球市场关注的一个焦点。这对全球金融市场、各类资产都将产生较为显著的影响，我们面临的外部金融环境有望缓解。

中国经济暂时仍面临着总需求不足、结构调整阵痛的冲击，在这过程中市场信心的脆弱和不足可能短期加剧经济的疲弱。不过，目前市场信心已在相对低位，监管层也在积极呵护市场，对经济的托底力度也有望进一步加强。我们对此依然怀抱着积极心态，积极跟踪国内政策和经济的变化。

投资策略上，我们将构建以沪深 300 为基准的投资组合，同时拥抱 AI，总体来说，
策略强调“以稳为主”，未来策略将更注重成分内增强和低偏离，力求提供具有较高胜率和较短超额回撤修复时间的产品。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2023 年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过业务审核、合规检查、系统监控、重点抽查、专项稽核等一系列方式开展工作，强化基金运作和公司运营的合规性，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报董事会和公司管理层。

本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：

一、加强合规管理，持续完善公司的规章制度，健全内控体系，落实内控责任。
报告期内，坚持以法律法规和公司制度为依据，对公司和基金运作的各项业务开展提供全面的合规咨询、审核、监测与检查，确保基金运作的合法合规性。根据法律法规、监管政策的变化，结合业务发展及公司管理需要，新增和修订了多项内部制度和流程，并持续倡导合规文化建设，提升了公司内部控制环境建设。

二、客观开展内外部内控评估，进一步完善内控措施。

根据法规、监管要求并结合风险导向和全覆盖原则，公司继续通过日常业务的定期合规检查、不定期自查等方式，重点关注规章制度的执行情况、第一道防线风险控制的有效性和投资运作与产品合同约定的一致性。同时，对各部门的业务有重点的开展了多项专项检查和内部审计。另外，根据法规和公司管理需要，公司聘请会计师事务所等外部专业机构对公司开展了内部控制评价等方面的审计。针对上述内外部评估检查中发现的问题，公司相关业务部门均认真进行整改。通过及时跟踪落实各项问题的整改情况，
严格控制了各部门的主要风险，加强并完善了公司的内部控制状况。

三、有效推进反洗钱与反恐怖融资工作。

报告期内，结合反洗钱法规及公司业务特点完善了反洗钱制度及流程，组织多场反洗钱专项培训和宣传活动；基于风险为本的工作思路，继续开展客户信息数据治理工作，稳步推进代销机构分类管理工作，全面升级反洗钱系统，持续优化监测模型，强化对大额交易和可疑交易方面的监控，并按时向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据。报告期内，公司根据监管要求完成了 2022 年度洗钱固有风险评估工作，有效管控公司洗钱固有风险敞口。另外，公司加大反洗钱课题研习工作力度，组织反洗钱专兼职人员深入开展相关课题研究，提升反洗钱工作质效。

四、强化法规学习，组织开展内外部培训，提升员工的合规及风险意识。

本报告期内，为提高公司全员的合规意识，加大了合规培训力度，强化主动合规意识培育。公司进一步加强组织各类合规培训频率，及时对法规、监管精神和公司要求进行宣导，并通过制作合规法务月刊等多样化的合规宣传培训方式进一步提高法律法规宣导工作的及时性，丰富合规宣导工作的形式，激发全体员工学习合规内控政策的积极性，营造合规文化浓厚氛围。另外，通过考试等方式检验培训效果，将法规落实到具体的业务、工作中。通过培训，增强了全体员工的合规意识和风险防范意识，提升了员工的主动识别和控制业务风险的积极性和能力。

通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

本基金管理人设立估值委员会，组成人员包括分管基金运营业务的高级管理人员、分管投资业务的高级管理人员、督察稽核部负责人、风险管理部负责人、研究部负责人及基金运营部负责人等，以上人员具有丰富的合规、风控、证券研究、会计方面的专业经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会对经济环境发生重大变化或发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取相关部门的建议，并和托管人充分协商后，提交估值建议报告，以便估值委员会决策。基金运营部按照批准后的估值政策进行估值。

上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

一、本基金本报告期内无应分配的收益。

二、已实施的利润分配：无。

三、不存在应分配但尚未实施的利润。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的情形。

§5托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6审计报告

普华永道中天审字(2024)第 20569 号
海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：

6.1 审计意见

(一)我们审计的内容

我们审计了海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金(以下简称“海富通沪深 300 增
强基金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表和净
资产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反
映了海富通沪深 300 增强基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果
和净资产变动情况。
6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海富通沪深 300 增强基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

海富通沪深 300 增强基金的基金管理人海富通基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估海富通沪深 300 增强基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算海富通沪深 300 增强基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督海富通沪深 300 增强基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按
照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海富通沪深 300 增强基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海富通沪深 300 增强基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
朱宏宇 胡莲莲
上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
2024 年 3 月 27 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 6,057,223.55 10,445,943.19

结算备付金 1,871,390.49 3,007,850.36

存出保证金 279,911.58 494,523.62

交易性金融资产 7.4.7.2 141,816,859.30 173,818,173.08

其中：股票投资 139,778,001.22 173,777,882.67

基金投资 - -

债券投资 2,038,858.08 40,290.41

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 49,805.22 -

应收清算款 2,074,463.65 197,844.24

应收股利 - -

应收申购款 113,867.71 40,133.91

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 152,263,521.50 188,004,468.40

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 2,276,117.54 50,079.97

应付管理人报酬 101,335.78 139,894.57

应付托管费 22,800.56 31,476.29

应付销售服务费 3,463.38 5,551.00


应付投资顾问费 - -

应交税费 1,681.64 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 503,229.50 535,732.15

负债合计 2,908,628.40 762,733.98

净资产：

实收基金 7.4.7.7 152,219,924.99 175,144,708.35

未分配利润 7.4.7.8 -2,865,031.89 12,097,026.07

净资产合计 149,354,893.10 187,241,734.42

负债和净资产总计 152,263,521.50 188,004,468.40

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 0.9704 元，C 类基金份额
净值 1.0126 元。基金份额总额 152,219,924.99 份，其中 A 类基金份额 113,218,925.65 份，
C 类基金份额 39,000,999.34 份。
7.2 利润表
会计主体：海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间
项目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -9,516,665.56 -104,813,382.86

1.利息收入 72,775.49 132,768.12

其中：存款利息收入 7.4.7.9 58,847.46 111,795.37

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 13,928.03 20,972.75

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -12,416,431.35 -87,295,409.32

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -16,360,106.26 -92,475,339.32

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 69,797.11 481,541.30

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 7.4.7.12 - -

衍生工具收益 7.4.7.13 418,552.82 322,891.37

股利收益 7.4.7.14 3,455,324.98 4,375,497.33

其他投资收益 - -


3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.15 2,782,643.15 -17,722,944.70
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填

列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 44,347.15 72,203.04

减：二、营业总支出 2,095,167.30 4,009,257.37

1．管理人报酬 1,332,960.03 2,830,558.01

其中：暂估管理人报酬（若有） - -

2．托管费 299,916.03 636,875.50

3．销售服务费 48,095.05 118,819.23

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 625.03 238.36

其中：卖出回购金融资产支出 625.03 238.36

6. 信用减值损失 - -

7．税金及附加 1,590.88 2,535.14

8．其他费用 7.4.7.17 411,980.28 420,231.13

三、利润总额（亏损总额以“-” -11,611,832.86 -108,822,640.23
号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填

列） -11,611,832.86 -108,822,640.23

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 -11,611,832.86 -108,822,640.23

7.3 净资产变动表
会计主体：海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计
收益

一、上期期末净 187,241,73
资产 175,144,708.35 - 12,097,026.07 4.42

二、本期期初净 175,144,708.35 - 12,097,026.07 187,241,734.
资产 42

三、本期增减变 -37,886,841.
动额（减少以 -22,924,783.36 - -14,962,057.96 32
“-”号填列）


（一）、综合收 - - -11,611,832.86 -11,611,832.
益总额 86

（二）、本期基
金份额交易产

生的净资产变 -22,924,783.36 - -3,350,225.10 -26,275,008.
动数（净资产减 46
少以“-”号填
列）

其中：1.基金申 25,981,828.79 - 2,705,569.19 28,687,397.9
购款 8

2. 基 金 -48,906,612.15 - -6,055,794.29 -54,962,406.
赎回款 44

（三 ）、本期向
基金份额持有
人分配利润产

生的净资产变 - - - -
动（净资产减少
以 “-” 号 填
列）

四、本期期末净 152,219,924.99 - -2,865,031.89 149,354,893.
资产 10

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计
收益

一、上期期末净 629,689,37
资产 468,412,239.23 - 161,277,131.85 1.08

二、本期期初净 468,412,239.23 - 161,277,131.85 629,689,37
资产 1.08

三、本期增减变 -442,447,63
动额（减少以 -293,267,530.88 - -149,180,105.78 6.66
“-”号填列）

（一）、综合收 - - -108,822,640.23 -108,822,64
益总额 0.23

（二）、本期基
金份额交易产

生的净资产变 -293,267,530.88 - -40,357,465.55 -333,624,99
动数（净资产减 6.43
少以“-”号填
列）

其中：1.基金申 95,745,513.98 - 12,128,083.28 107,873,597.
购款 26

2. 基 金 -389,013,044.86 - -52,485,548.83 -441,498,59


赎回款 3.69

（三 ）、本期向
基金份额持有
人分配利润产

生的净资产变 - - - -
动（净资产减少
以 “-” 号 填
列）

四、本期期末净 175,144,708.35 - 12,097,026.07 187,241,734.
资产 42

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：任志强，主管会计工作负责人：胡光涛，会计机构负责人：胡正万7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)是由原海富通富睿混
合型证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。原基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]第 1173 号《关于准予海富通富睿混合型证券投资基金注册的批复》注册，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通富睿混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。原基金为契约型开放式证券投资基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集337,844,741.50 元，已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 489 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《海富通富睿混合型证券投
资基金基金合同》于 2017 年 5 月 10 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
337,986,530.53 份，其中认购资金利息折合 141,789.03 份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《海富通富睿混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，海富通富睿混合型证券投
资基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，于 2019 年 9 月 17 日表决通过了《关于
海富通富睿混合型证券投资基金转型有关事项的议案》。根据《海富通基金管理有限公司关于海富通富睿混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公
告》，《海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》将自 2019 年 10 月 9 日起
正式生效，原《海富通富睿混合型证券投资基金基金合同》将自同日起失效。于 2019
年 10 月 9 日起，海富通富睿混合型证券投资基金的基金份额全部转换为海富通沪深 300
指数增强型证券投资基金的基金份额。

根据《海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》和《海富通沪深 300 指
数增强型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金根据认购/申购费用、赎回费用和销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为海富通沪深 300 指数增强 A 类基金份额；在投资者认购/申购时不收取认/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为海富通沪深 300 指数增强 C 类基金份额。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金为增强型股票指数基金，在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，通过数量化的投资策略模型进行积极的指数组合管理与风险控制，力求实现超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、债券（包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券等）、债券回购、银行存款、货币市场工具、同业存单、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金股票资产及存托凭证投资比例不低于基金资产的 80%，投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；本基金在每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。法律法规或监管机构日后允许本基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范围。本基金业绩比较基准：沪深 300 指数收益率×95%＋银行人民币活期存款利率×5%（税后）。

本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2024 年 3 月 27 日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明


本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损
益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生对本基金财务报表产生重大影响的会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以
内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所
得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税
的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。


(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 6,057,223.55 10,445,943.19

等于：本金 6,056,639.36 10,444,606.27

加：应计利息 584.19 1,336.92

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以 -
内 -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限3个月以

上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

合计 6,057,223.55 10,445,943.19

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

应计利息 公允价值变
成本 公允价值

动


股票 - 139,778,001.2

147,684,280.19 -7,906,278.97
2

贵金属投资-金交所 -

黄金合约 - - -

交易所市场 1,999,200.00 38,658.08 2,038,858.08 1,000.00

债券 银行间市场 - - - -

合计 1,999,200.00 38,658.08 2,038,858.08 1,000.00

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 38,658.08 141,816,859.3

149,683,480.19 -7,905,278.97
0

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

应计利息 公允价值变
成本 公允价值

动

股票 - 173,777,882.6 -10,743,266.9
184,521,149.59

7 2

贵金属投资-金交所 -

黄金合约 - - -

交易所市场 32,000.00 5.61 40,290.41 8,284.80

债券 银行间市场 - - - -

合计 32,000.00 5.61 40,290.41 8,284.80

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 5.61 173,818,173.0 -10,734,982.1
184,553,149.59

8 2

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额


单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注
金额 资产 负债

利率衍生工具 - - - -

货币衍生工具 - - - -

权益衍生工具 -1,031,640.00 - - -

——股指期货 -1,031,640.00 - - -

其他衍生工具 - - - -

合计 -1,031,640.00 - - -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注
金额 资产 负债

利率衍生工具 - - - -

货币衍生工具 - - - -

权益衍生工具 -952,780.00 - - -

——股指期货 -952,780.00 - - -

其他衍生工具 - - - -

合计 -952,780.00 - - -

7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

单位：人民币元

代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动

IF2403 IF2403 -1.00 -1,036,740.00 -420.00

IF2401 IF2401 -1.00 -1,031,940.00 -300.00

IF2406 IF2406 1.00 1,035,960.00 -360.00

合计 - - - -1,080.00

减：可抵销期货 - - -

暂收款 -1,080.00

净额 - - - -

注：衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 49,805.22 -

银行间市场 - -

合计 49,805.22 -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 0.23 11.74

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 283,229.27 310,720.41

其中：交易所市场 283,229.27 310,720.41

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 170,000.00 175,000.00


应付指数使用费 50,000.00 50,000.00

合计 503,229.50 535,732.15

7.4.7.7 实收基金
海富通沪深 300 增强 A

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 116,722,878.84 116,722,878.84

本期申购 7,937,519.62 7,937,519.62

本期赎回（以“-”号填列） -11,441,472.81 -11,441,472.81

本期末 113,218,925.65 113,218,925.65

海富通沪深 300 增强 C

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 58,421,829.51 58,421,829.51

本期申购 18,044,309.17 18,044,309.17

本期赎回（以“-”号填列） -37,465,139.34 -37,465,139.34

本期末 39,000,999.34 39,000,999.34

注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
海富通沪深 300 增强 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -20,241,085.19 26,476,196.74 6,235,111.55

本期期初 -20,241,085.19 26,476,196.74 6,235,111.55

本期利润 -10,310,306.90 1,507,237.71 -8,803,069.19

本期基金份额交易产生 463,096.95 -1,250,826.67 -787,729.72

的变动数

其中：基金申购款 -1,531,725.11 2,128,836.85 597,111.74

基金赎回款 1,994,822.06 -3,379,663.52 -1,384,841.46

本期已分配利润 - - -

本期末 -30,088,295.14 26,732,607.78 -3,355,687.36

海富通沪深 300 增强 C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -7,834,527.08 13,696,441.60 5,861,914.52

本期期初 -7,834,527.08 13,696,441.60 5,861,914.52

本期利润 -4,084,169.11 1,275,405.44 -2,808,763.67

本期基金份额交易产生 2,886,610.09 -5,449,105.47 -2,562,495.38
的变动数

其中：基金申购款 -2,843,897.49 4,952,354.94 2,108,457.45

基金赎回款 5,730,507.58 -10,401,460.41 -4,670,952.83

本期已分配利润 - - -

本期末 -9,032,086.10 9,522,741.57 490,655.47

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12
31日 月31日

活期存款利息收入 35,440.83 91,381.98

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 22,239.85 15,904.09

其他 1,166.78 4,509.30

合计 58,847.46 111,795.37

7.4.7.10 股票投资收益

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 955,194,293.96 1,493,318,697.21

减：卖出股票成本总额 969,356,681.06 1,582,291,270.29

减：交易费用 2,197,719.16 3,502,766.24

买卖股票差价收入 -16,360,106.26 -92,475,339.32

7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年 2022年1月1日至2022年
12月31日 12月31日

债券投资收益——利息收入 28,213.57 115,071.99

债券投资收益——买卖债券（债转股及 41,583.54 366,469.31
债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 69,797.11 481,541.30

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年 2022年1月1日至2022年
12月31日 12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 2,224,316.85 19,489,601.51
成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 2,150,320.00 18,841,770.10
付）成本总额

减：应计利息总额 32,405.53 281,330.55

减：交易费用 7.78 31.55

买卖债券差价收入 41,583.54 366,469.31

7.4.7.12 贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.13 衍生工具收益


单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

股指期货投资收益（税前） 440,720.00 364,740.00

减：股指期货差价收入应缴 12,836.50 20,876.50
纳增值税额

减：交易费用 9,330.68 20,972.13

合计 418,552.82 322,891.37

7.4.7.14 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日

股票投资产生的股利收益 3,455,324.98 4,375,497.33

其中：证券出借权益补偿收 - -
入

基金投资产生的股利收益 - -

合计 3,455,324.98 4,375,497.33

7.4.7.15 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日

1.交易性金融资产 2,829,703.15 -17,768,924.70

——股票投资 2,836,987.95 -17,772,792.48

——债券投资 -7,284.80 3,867.78

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 -47,060.00 45,980.00

——权证投资 - -

——股指期货 -47,060.00 45,980.00


3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值

变动产生的预估增值税 - -

合计 2,782,643.15 -17,722,944.70

7.4.7.16 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31
31日 日

基金赎回费收入 43,280.37 31,226.45

基金转换费收入 1,066.78 40,976.59

合计 44,347.15 72,203.04

7.4.7.17 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12月31
月31日 日

审计费用 50,000.00 55,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行划款手续费 4,780.28 8,031.13

指数使用费 200,000.00 200,000.00

其他费用 1,200.00 1,200.00

债券托管账户维护费 36,000.00 36,000.00

合计 411,980.28 420,231.13

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项


截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

法国巴黎资产管理 BE 控股公司(BNP Paribas 基金管理人的股东

Asset Management BE Holding)

上海富诚海富通资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31
关联方名称 日

占当期股 占当期股
成交金额 票成交总 成交金额 票成交总
额的比例 额的比例

海通证券 - - 478,582,206.63 18.03%

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2023年1月1日至2023年12月31日

关联方名称 当期 占当期佣 期末应付佣金余 占期末应付
佣金 金总量的 额 佣金总额的
比例 比例

海通证券 - - - -


上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 当期 占当期佣 期末应付佣金余 占期末应付
佣金 金总量的 额 佣金总额的
比例 比例

海通证券 349,835.08 19.96% 159,924.06 51.47%

注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023 2022年1月1日至2022
年12月31日 年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 1,332,960.03 2,830,558.01

其中：应支付销售机构的客户维护

费 168,270.83 173,284.08

应支付基金管理人的净管理费 1,164,689.20 2,657,273.93

注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 x0.80%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年 2022年1月1日至2022年
12月31日 12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 299,916.03 636,875.50

注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.18%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值
x0.18%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费 2023年1月1日至2023年12月31日

的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

海富通沪深300增强A 海富通沪深300增强C 合计

中国银行 - 2,465.78 2,465.78

海通证券 - 274.52 274.52

海富通 - 13,725.63 13,725.63

合计 - 16,465.93 16,465.93

上年度可比期间

获得销售服务费 2022年1月1日至2022年12月31日

的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

海富通沪深300增强A 海富通沪深300增强C 合计

中国银行 - 1,784.74 1,784.74

海通证券 - 242.22 242.22

海富通 - 78,900.50 78,900.50

合计 - 80,927.46 80,927.46

注：本基金A类份额不收取销售服务费，C 类份额的基金销售服务费年费率为 0.10%，基金销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.10%年费率计提，逐日累计至每月月底,按月支付。销售服务费的计算方法如下：日销售服务费＝前一日 C 类份额的基金资产净值 x0.10%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用
固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况


本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12
项目 日 月31日

海富通沪深 海富通沪深 300 海富通沪深 海富通沪深
300 增强 A 增强 C 300 增强 A 300 增强 C

报告期初持有的基金 4,243,401.51 - - -
份额

报告期间申购/买入 - - 4,243,401.51 -
总份额

报告期间因拆分变动 - - - -
份额

减：报告期间赎回/卖 - - - -
出总份额

报告期末持有的基金 4,243,401.51 - 4,243,401.51 -
份额
报告期末持有的基金

份额占基金总份额比 3.75% - 3.64% -
例

注：基金管理人投资本基金相关的费用符合基金招募说明书和相关公告的规定。7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 6,057,223.55 35,440.83 10,445,943.19 91,381.98

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2023年1月1日至2023年12月31日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额

股/张）

海通证券 688469 芯联集成 网下发行 19,250 109,532.50

上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额

股/张）

海通证券 688234 天岳先进 网下发行 3,766 311,787.14

海通证券 688259 创耀科技 网下发行 1,595 106,227.00

海通证券 301228 实朴检测 网下发行 3,721 74,717.68

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未实施利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

流通

期末 期末

证券 证券 成功 受限 受 认购 期末估数量(单

成本 估值 备注
代码 名称 认购日 期 限类 价格 值单价位：股)

总额 总额

型

30137 敷尔 2023- 6 个 新股 55.68 37.58 91 5,066. 3,419. -

1 佳 07-24 月 锁定 88 78

30151 陕西 2023- 6 个 新股 26.87 43.69 113 3,036. 4,936. -

7 华达 10-09 月 锁定 31 97


30151 舜禹 2023- 6 个 新股 20.93 20.21 241 5,044. 4,870. -

9 股份 07-19 月 锁定 13 61

30155 中集 2023- 6 个 新股 24.22 18.24 199 4,819. 3,629. -

9 环科 09-26 月 锁定 78 76

60311 浙江 2023- 6 个 新股 15.32 23.87 100 1,532. 2,387. -

9 荣泰 07-21 月 锁定 00 00

60319 润本 2023- 6 个 新股 17.38 16.66 122 2,120. 2,032. -

3 股份 10-09 月 锁定 36 52

60327 恒兴 2023- 6 个 新股 25.73 24.88 71 1,826. 1,766. -

6 新材 09-18 月 锁定 83 48

68845 光格 2023- 6 个 新股 53.09 36.42 70 3,716. 2,549. -

0 科技 07-17 月 锁定 30 40

68856 航材 2023- 6 个 新股 78.99 60.49 118 9,320. 7,137. -

3 股份 07-12 月 锁定 82 82

68860 康鹏 2023- 6 个 新股 8.66 11.06 474 4,104. 5,242. -

2 科技 07-13 月 锁定 84 44

68860 天承 2023- 6 个 新股 55.00 74.14 94 5,170. 6,969. -

3 科技 06-30 月 锁定 00 16

68861 埃科 2023- 6 个 新股 73.33 51.00 111 8,139. 5,661. -

0 光电 07-10 月 锁定 63 00

68864 逸飞 2023- 6 个 新股 46.80 36.07 108 5,054. 3,895. -

6 激光 07-21 月 锁定 40 56

68865 京仪 2023- 6 个 新股 31.95 52.25 130 4,153. 6,792. -

2 装备 11-22 月 锁定 50 50

68865 浩辰 2023- 6 个 新股 103.4 78.23 40 4,136. 3,129. -

7 软件 09-25 月 锁定 0 00 20

68867 碧兴 2023- 6 个 新股 36.12 34.30 172 6,212. 5,899. -

1 物联 08-02 月 锁定 64 60

68870 盛科 2023- 6 个 新股 42.66 48.18 110 4,692. 5,299. -

2 通信 09-06 月 锁定 60 80

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为指数增强型基金，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及股指期货等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“相对收益高、风险适中”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立审计及风险管理委员会，负责制定公司的风险管理政策，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等；在管理层层面设立风险管理委员会，负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理政策。

本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部和督察稽核部及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债

券和资产支持证券（2022 年 12 月 31 日：0.02%）。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 2,038,858.08 -

合计 2,038,858.08 -

注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2、未评级部分为国债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA - -

AAA 以下 - 40,290.41

未评级 - -

合计 - 40,290.41

注：债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均能及时变现。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险


市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日

资产

货币资金 6,057,223.55 - - - 6,057,223.55

结算备付金 1,871,390.49 - - - 1,871,390.49

存出保证金 31,669.98 - - 248,241.60 279,911.58

交易性金融资 2,038,858.08 - - 139,778,001.2 141,816,859.3
产 2 0

买入返售金融 49,805.22 - - - 49,805.22
资产

应收清算款 - - - 2,074,463.65 2,074,463.65

应收申购款 - - - 113,867.71 113,867.71

资产总计 10,048,947.32 - - 142,214,574.1 152,263,521.5
8 0

负债

应付赎回款 - - - 2,276,117.54 2,276,117.54

应付管理人报 - - - 101,335.78 101,335.78
酬

应付托管费 - - - 22,800.56 22,800.56

应付销售服务 - - - 3,463.38 3,463.38
费


应交税费 - - - 1,681.64 1,681.64

其他负债 - - - 503,229.50 503,229.50

负债总计 - - - 2,908,628.402,908,628.40

利率敏感度缺 10,048,947.32 - - 139,305,945.7 149,354,893.1
口 8 0

上年度末

2022 年 12 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日

资产

货币资金 10,445,943.19 - - - 10,445,943.19

结算备付金 3,007,850.36 - - - 3,007,850.36

存出保证金 69,986.02 - - 424,537.60 494,523.62

交易性金融资 - - 40,290.41 173,777,882.6 173,818,173.0
产 7 8

应收清算款 - - - 197,844.24 197,844.24

应收申购款 - - - 40,133.91 40,133.91

资产总计 13,523,779.57 - 40,290.41 174,440,398.4 188,004,468.4
2 0

负债

应付赎回款 - - - 50,079.97 50,079.97

应付管理人报 - - - 139,894.57 139,894.57
酬

应付托管费 - - - 31,476.29 31,476.29

应付销售服务 - - - 5,551.00 5,551.00
费

其他负债 - - - 535,732.15 535,732.15

负债总计 - - - 762,733.98 762,733.98

利率敏感度缺 13,523,779.57 - 40,290.41 173,677,664.4 187,241,734.4
口 4 2

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日


市场利率上升25个基点 -230.22 -592.10

市场利率下降25个基点 230.82 602.52

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产及存托凭证投资比例不低于基金资产的 80%，投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

项目 占基金 占基金
公允价值 资产净 公允价值 资产净
值比例 值比例
（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 139,778,001.22 93.59 173,777,882.67 92.81

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产－权证投资 - - - -


其他 - - - -

合计 139,778,001.22 93.59 173,777,882.67 92.81

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末 上年度末
2023年12月31日 2022年12月31日

1.业绩比较基准(附注 7.4.1)上升 5% 6,496,841.16 9,191,186.06

2.业绩比较基准(附注 7.4.1)下降 5% -6,496,841.16 -9,191,186.06

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的 本期末 上年度末

层次 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 139,702,381.62 172,855,374.55

第二层次 2,038,858.08 217,730.50

第三层次 75,619.60 745,068.03

合计 141,816,859.30 173,818,173.08

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。

7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 745,068.03 745,068.03

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 239,947.53 239,947.53

转出第三层次 - 1,324,785.99 1,324,785.99

当期利得或损失总额 - 415,390.03 415,390.03

其中：计入损益的利 - 415,390.03 415,390.03
得或损失

计入其他综合 - - -
收益的利得或损失（若有）

期末余额 - 75,619.60 75,619.60

期末仍持有的第三层

次金融资产计入本期损益 - -2,527.42 -2,527.42
的未实现利得或损失的变
动——公允价值变动损益

项目 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 1,740,202.34 1,740,202.34

转出第三层次 - 1,072,346.32 1,072,346.32

当期利得或损失总额 - 77,212.01 77,212.01

其中：计入损益的利 - 77,212.01 77,212.01
得或损失

计入其他综合 - - -
收益的利得或损失（若有）

期末余额 - 745,068.03 745,068.03

期末仍持有的第三层

次金融资产计入本期损益 - -2,924.60 -2,924.60
的未实现利得或损失的变
动——公允价值变动损益
注：于2023年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资（2022年12月31日：同）。于2023年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资（2022年度：同）。

计入损益的利得或损失计入利润表中的投资收益及公允价值变动损益项目。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允 采用的估值 范围/加权平均 与公允价
价值 技术 名称 值 值之间的
关系

股票投资 75,619.60 亚式期权模 预期年化波 19.62%~194.82% 负相关
型 动率

不可观察输入值

项目 上年度末公 采用的估值 范围/加权平均 与公允价
允价值 技术 名称 值 值之间的
关系

股票投资 745,068.03 亚式期权模 预期年化波 20.63%~247.56% 负相关
型 动率

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具（2022 年 12
月 31 日：无）。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括买入返售金融资产、应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 139,778,001.22 91.80

其中：股票 139,778,001.22 91.80

2 基金投资 - -


3 固定收益投资 2,038,858.08 1.34

其中：债券 2,038,858.08 1.34

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 49,805.22 0.03

其中：买断式回购的买

入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金

合计 7,928,614.04 5.21

8 其他各项资产 2,468,242.94 1.62

9 合计 152,263,521.50 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净
值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 1,745,550.00 1.17

B 采矿业 8,192,975.00 5.49

C 制造业 76,775,703.39 51.40

D 电力、热力、燃气及水生产和供应 7,861,058.00 5.26
业

E 建筑业 4,147,736.00 2.78

F 批发和零售业 840,089.00 0.56

G 交通运输、仓储和邮政业 5,712,935.00 3.83

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,562,002.80 3.72

J 金融业 23,170,338.15 15.51

K 房地产业 1,890,136.00 1.27

L 租赁和商务服务业 2,035,397.00 1.36

M 科学研究和技术服务业 225,662.27 0.15

N 水利、环境和公共设施管理业 4,870.61 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -


Q 卫生和社会工作 1,609,143.00 1.08

R 文化、体育和娱乐业 4,405.00 0.00

S 综合 - -

合计 139,778,001.22 93.59

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产
净值比例(％)

1 600519 贵州茅台 4,724 8,153,624.00 5.46

2 300750 宁德时代 27,960 4,564,749.60 3.06

3 600900 长江电力 137,600 3,211,584.00 2.15

4 000858 五 粮 液 21,900 3,072,789.00 2.06

5 000333 美的集团 51,545 2,815,903.35 1.89

6 601318 中国平安 66,800 2,692,040.00 1.80

7 601398 工商银行 511,200 2,443,536.00 1.64

8 000725 京东方Ａ 614,100 2,394,990.00 1.60

9 000568 泸州老窖 13,300 2,386,286.00 1.60

10 300760 迈瑞医疗 8,100 2,353,860.00 1.58

11 601288 农业银行 614,500 2,236,780.00 1.50

12 600028 中国石化 365,800 2,041,164.00 1.37

13 002142 宁波银行 99,600 2,002,956.00 1.34

14 601138 工业富联 122,300 1,849,176.00 1.24

15 600309 万华化学 23,800 1,828,316.00 1.22

16 601888 中国中免 21,300 1,782,597.00 1.19

17 600406 国电南瑞 79,700 1,778,904.00 1.19

18 601211 国泰君安 115,900 1,724,592.00 1.15

19 002714 牧原股份 41,400 1,704,852.00 1.14

20 600999 招商证券 122,600 1,672,264.00 1.12

21 601985 中国核电 215,500 1,616,250.00 1.08

22 601899 紫金矿业 129,500 1,613,570.00 1.08

23 600019 宝钢股份 270,100 1,601,693.00 1.07

24 603993 洛阳钼业 307,700 1,600,040.00 1.07

25 002202 金风科技 194,600 1,556,800.00 1.04

26 000625 长安汽车 91,200 1,534,896.00 1.03

27 300015 爱尔眼科 96,400 1,525,048.00 1.02


28 600919 江苏银行 226,800 1,517,292.00 1.02

29 000938 紫光股份 76,700 1,484,145.00 0.99

30 601728 中国电信 268,800 1,454,208.00 0.97

31 600674 川投能源 96,000 1,451,520.00 0.97

32 600276 恒瑞医药 32,000 1,447,360.00 0.97

33 601006 大秦铁路 200,300 1,444,163.00 0.97

34 600036 招商银行 51,000 1,418,820.00 0.95

35 600887 伊利股份 52,300 1,399,025.00 0.94

36 000100 TCL 科技 324,400 1,394,920.00 0.93

37 601766 中国中车 262,800 1,382,328.00 0.93

38 002129 TCL 中环 87,900 1,374,756.00 0.92

39 601117 中国化学 212,800 1,353,408.00 0.91

40 601166 兴业银行 81,900 1,327,599.00 0.89

41 000166 申万宏源 291,000 1,292,040.00 0.87

42 000800 一汽解放 147,800 1,256,300.00 0.84

43 600809 山西汾酒 5,200 1,199,796.00 0.80

44 603799 华友钴业 34,800 1,145,964.00 0.77

45 600029 南方航空 196,700 1,132,992.00 0.76

46 600025 华能水电 123,800 1,068,394.00 0.72

47 600115 中国东航 272,500 1,057,300.00 0.71

48 601668 中国建筑 215,000 1,034,150.00 0.69

49 601390 中国中铁 180,900 1,027,512.00 0.69

50 000651 格力电器 30,200 971,534.00 0.65

51 000069 华侨城Ａ 311,600 969,076.00 0.65

52 600436 片仔癀 4,000 967,960.00 0.65

53 601111 中国国航 131,100 962,274.00 0.64

54 600219 南山铝业 325,700 957,558.00 0.64

55 601088 中国神华 29,600 927,960.00 0.62

56 601328 交通银行 154,200 885,108.00 0.59

57 000338 潍柴动力 62,700 855,855.00 0.57

58 600372 中航机载 62,400 822,432.00 0.55

59 002938 鹏鼎控股 36,700 819,144.00 0.55

60 300316 晶盛机电 18,500 815,665.00 0.55

61 002555 三七互娱 42,800 805,068.00 0.54

62 600885 宏发股份 27,600 762,864.00 0.51

63 603501 韦尔股份 7,100 757,641.00 0.51

64 600938 中国海油 35,700 748,629.00 0.50

65 688008 澜起科技 12,500 734,500.00 0.49

66 002648 卫星化学 49,400 728,650.00 0.49

67 002304 洋河股份 6,600 725,340.00 0.49

68 002064 华峰化学 107,800 723,338.00 0.48

69 002180 纳思达 31,800 719,634.00 0.48

70 002493 荣盛石化 69,500 719,325.00 0.48

71 002415 海康威视 20,700 718,704.00 0.48


72 601238 广汽集团 81,680 714,700.00 0.48

73 600048 保利发展 69,900 692,010.00 0.46

74 601877 正泰电器 32,100 690,471.00 0.46

75 002049 紫光国微 10,100 681,245.00 0.46

76 000045 深纺织Ａ 57,000 672,600.00 0.45

77 600690 海尔智家 30,700 644,700.00 0.43

78 601377 兴业证券 109,000 639,830.00 0.43

79 300896 爱美客 2,100 618,093.00 0.41

80 601186 中国铁建 78,000 593,580.00 0.40

81 002352 顺丰控股 14,600 589,840.00 0.39

82 600015 华夏银行 100,300 563,686.00 0.38

83 600030 中信证券 26,495 539,703.15 0.36

84 600438 通威股份 21,500 538,145.00 0.36

85 600741 华域汽车 33,000 537,240.00 0.36

86 603288 海天味业 13,400 508,530.00 0.34

87 000786 北新建材 21,600 504,576.00 0.34

88 600746 江苏索普 65,400 478,728.00 0.32

89 300319 麦捷科技 48,700 469,468.00 0.31

90 688111 金山办公 1,479 467,659.80 0.31

91 300124 汇川技术 7,200 454,608.00 0.30

92 601898 中煤能源 45,800 443,802.00 0.30

93 000776 广发证券 30,400 434,416.00 0.29

94 002414 高德红外 58,700 428,510.00 0.29

95 002409 雅克科技 7,500 417,975.00 0.28

96 000554 泰山石油 72,400 417,748.00 0.28

97 601688 华泰证券 28,700 400,365.00 0.27

98 300279 和晶科技 61,300 396,611.00 0.27

99 300957 贝泰妮 5,800 395,386.00 0.26

100 601699 潞安环能 16,800 368,088.00 0.25

101 301050 雷电微力 6,300 367,038.00 0.25

102 002001 新 和 成 20,400 345,984.00 0.23

103 600866 星湖科技 70,000 326,200.00 0.22

104 002709 天赐材料 12,900 323,532.00 0.22

105 002230 科大讯飞 6,700 310,746.00 0.21

106 002601 龙佰集团 16,500 282,645.00 0.19

107 600104 上汽集团 20,600 278,718.00 0.19

108 000063 中兴通讯 9,700 256,856.00 0.17

109 002112 三变科技 24,400 255,712.00 0.17

110 002027 分众传媒 40,000 252,800.00 0.17

111 300450 先导智能 9,700 248,320.00 0.17

112 603633 徕木股份 25,700 246,206.00 0.16

113 600050 中国联通 55,600 243,528.00 0.16

114 600644 乐山电力 34,900 242,904.00 0.16

115 300223 北京君正 3,700 239,205.00 0.16


116 601857 中国石油 33,800 238,628.00 0.16

117 301222 浙江恒威 7,700 228,921.00 0.15

118 002271 东方雨虹 11,850 227,520.00 0.15

119 601878 浙商证券 21,000 219,030.00 0.15

120 601169 北京银行 48,000 217,440.00 0.15

121 600183 生益科技 11,700 214,227.00 0.14

122 002594 比亚迪 1,000 198,000.00 0.13

123 600958 东方证券 22,400 194,880.00 0.13

124 002231 奥维通信 28,000 182,840.00 0.12

125 601607 上海医药 10,300 172,319.00 0.12

126 603327 福蓉科技 12,900 171,957.00 0.12

127 603259 药明康德 2,200 160,072.00 0.11

128 001965 招商公路 15,000 146,550.00 0.10

129 002410 广联达 7,800 133,692.00 0.09

130 300274 阳光电源 1,500 131,385.00 0.09

131 688299 长阳科技 8,600 119,970.00 0.08

132 601600 中国铝业 20,300 114,492.00 0.08

133 002459 晶澳科技 5,300 109,816.00 0.07

134 002462 嘉事堂 7,300 103,733.00 0.07

135 600570 恒生电子 3,600 103,536.00 0.07

136 601068 中铝国际 22,400 103,488.00 0.07

137 600176 中国巨石 10,500 103,215.00 0.07

138 600795 国电电力 24,200 100,672.00 0.07

139 001979 招商蛇口 10,400 99,112.00 0.07

140 601838 成都银行 8,800 99,088.00 0.07

141 002371 北方华创 400 98,284.00 0.07

142 601360 三六零 10,800 97,308.00 0.07

143 600188 兖矿能源 4,800 95,088.00 0.06

144 000425 徐工机械 17,400 95,004.00 0.06

145 600233 圆通速递 7,700 94,633.00 0.06

146 300753 爱朋医疗 5,500 94,435.00 0.06

147 000596 古井贡酒 400 93,120.00 0.06

148 600584 长电科技 3,100 92,566.00 0.06

149 600918 中泰证券 13,300 91,238.00 0.06

150 600426 华鲁恒升 3,300 91,047.00 0.06

151 603833 欧派家居 1,300 90,493.00 0.06

152 601021 春秋航空 1,800 90,360.00 0.06

153 603218 日月股份 7,200 89,064.00 0.06

154 002423 中粮资本 12,800 85,504.00 0.06

155 600009 上海机场 2,600 85,228.00 0.06

156 600763 通策医疗 1,100 84,095.00 0.06

157 601818 光大银行 28,800 83,520.00 0.06

158 003816 中国广核 26,600 82,726.00 0.06

159 300999 金龙鱼 2,400 80,112.00 0.05


160 603899 晨光股份 2,100 78,855.00 0.05

161 002252 上海莱士 9,700 77,600.00 0.05

162 603937 丽岛新材 6,000 76,020.00 0.05

163 688728 格科微 3,700 75,739.00 0.05

164 603659 璞泰来 3,600 75,348.00 0.05

165 688009 中国通号 17,200 75,336.00 0.05

166 600160 巨化股份 4,300 70,907.00 0.05

167 300300 海峡创新 16,700 66,967.00 0.04

168 000617 中油资本 12,200 65,880.00 0.04

169 000952 广济药业 8,000 63,920.00 0.04

170 601229 上海银行 10,400 62,088.00 0.04

171 301029 怡合达 2,400 61,872.00 0.04

172 003022 联泓新科 3,300 60,423.00 0.04

173 603283 赛腾股份 700 50,792.00 0.03

174 000533 顺钠股份 10,800 50,652.00 0.03

175 600383 金地集团 11,000 47,960.00 0.03

176 600481 双良节能 5,600 47,376.00 0.03

177 002152 广电运通 3,500 42,910.00 0.03

178 300529 健帆生物 1,900 42,237.00 0.03

179 002245 蔚蓝锂芯 4,900 41,748.00 0.03

180 600588 用友网络 2,300 40,917.00 0.03

181 600598 北大荒 3,400 40,698.00 0.03

182 600007 中国国贸 2,100 40,698.00 0.03

183 002958 青农商行 15,200 39,824.00 0.03

184 688330 宏力达 1,400 39,774.00 0.03

185 601319 中国人保 8,200 39,688.00 0.03

186 000680 山推股份 8,000 39,520.00 0.03

187 600271 航天信息 3,700 39,368.00 0.03

188 600707 彩虹股份 5,800 39,150.00 0.03

189 002978 安宁股份 1,200 37,992.00 0.03

190 688517 金冠电气 2,400 37,896.00 0.03

191 002961 瑞达期货 2,500 37,250.00 0.02

192 300409 道氏技术 3,300 36,762.00 0.02

193 300647 超频三 5,700 36,594.00 0.02

194 000757 浩物股份 7,600 36,480.00 0.02

195 603013 亚普股份 2,100 36,288.00 0.02

196 688189 南新制药 3,848 36,286.64 0.02

197 603311 金海高科 3,500 36,190.00 0.02

198 603181 皇马科技 3,300 36,069.00 0.02

199 002960 青鸟消防 2,600 35,984.00 0.02

200 600783 鲁信创投 3,100 35,898.00 0.02

201 603843 正平股份 10,200 35,598.00 0.02

202 002580 圣阳股份 4,100 35,547.00 0.02

203 300241 瑞丰光电 6,300 35,469.00 0.02


204 002677 浙江美大 3,500 35,385.00 0.02

205 002297 博云新材 4,400 35,068.00 0.02

206 002930 宏川智慧 1,800 34,902.00 0.02

207 600774 汉商集团 3,500 34,510.00 0.02

208 600479 千金药业 3,200 34,464.00 0.02

209 603601 再升科技 8,000 34,400.00 0.02

210 000698 沈阳化工 8,100 34,182.00 0.02

211 000029 深深房Ａ 2,900 34,104.00 0.02

212 000059 华锦股份 6,200 34,038.00 0.02

213 600300 维维股份 10,900 33,899.00 0.02

214 603113 金能科技 4,200 33,894.00 0.02

215 002479 富春环保 7,100 33,867.00 0.02

216 603166 福达股份 4,900 33,859.00 0.02

217 300206 理邦仪器 3,300 33,693.00 0.02

218 300326 凯利泰 5,300 33,549.00 0.02

219 600735 新华锦 5,200 33,540.00 0.02

220 300381 溢多利 4,500 33,165.00 0.02

221 600935 华塑股份 9,800 33,026.00 0.02

222 603766 隆鑫通用 6,400 33,024.00 0.02

223 301047 义翘神州 400 32,960.00 0.02

224 000931 中 关 村 5,600 32,872.00 0.02

225 000153 丰原药业 3,500 32,795.00 0.02

226 000717 中南股份 12,900 32,766.00 0.02

227 000627 天茂集团 11,500 32,660.00 0.02

228 603618 杭电股份 5,100 32,640.00 0.02

229 601388 怡球资源 12,300 32,226.00 0.02

230 600875 东方电气 2,200 32,164.00 0.02

231 002759 天际股份 3,000 31,830.00 0.02

232 301132 满坤科技 1,100 31,581.00 0.02

233 000062 深圳华强 2,800 31,556.00 0.02

234 000686 东北证券 4,300 30,530.00 0.02

235 600368 五洲交通 7,700 30,415.00 0.02

236 002554 惠博普 9,600 30,048.00 0.02

237 603886 元祖股份 1,600 29,168.00 0.02

238 000848 承德露露 3,500 27,475.00 0.02

239 002589 瑞康医药 8,400 27,468.00 0.02

240 605339 南侨食品 1,400 26,362.00 0.02

241 600362 江西铜业 1,400 25,004.00 0.02

242 600403 大有能源 6,400 24,320.00 0.02

243 601018 宁波港 6,800 24,208.00 0.02

244 002724 海洋王 2,900 23,838.00 0.02

245 300485 赛升药业 2,100 22,239.00 0.01

246 603193 润本股份 1,211 21,830.54 0.01

247 601011 宝泰隆 6,100 21,350.00 0.01


248 300682 朗新科技 1,300 21,307.00 0.01

249 301167 建研设计 1,200 20,304.00 0.01

250 002007 华兰生物 900 19,917.00 0.01

251 601658 邮储银行 4,300 18,705.00 0.01

252 600523 贵航股份 1,300 17,901.00 0.01

253 601128 常熟银行 2,800 17,892.00 0.01

254 600101 明星电力 2,100 17,661.00 0.01

255 300147 香雪制药 3,300 16,995.00 0.01

256 601952 苏垦农发 1,600 16,384.00 0.01

257 002390 信邦制药 3,500 15,540.00 0.01

258 601969 海南矿业 2,200 14,498.00 0.01

259 000407 胜利股份 4,000 14,480.00 0.01

260 300453 三鑫医疗 1,800 13,734.00 0.01

261 600480 凌云股份 1,500 13,665.00 0.01

262 600969 郴电国际 2,100 13,650.00 0.01

263 000893 亚钾国际 500 13,120.00 0.01

264 688361 中科飞测 176 13,099.68 0.01

265 002863 今飞凯达 2,100 13,041.00 0.01

266 300416 苏试试验 671 12,326.27 0.01

267 002595 豪迈科技 400 11,908.00 0.01

268 002876 三利谱 300 11,031.00 0.01

269 600548 深高速 1,200 10,788.00 0.01

270 603071 物产环能 700 10,640.00 0.01

271 688652 京仪装备 193 10,588.25 0.01

272 002092 中泰化学 1,700 10,370.00 0.01

273 688469 芯联集成 1,925 9,663.50 0.01

274 002928 华夏航空 1,300 9,282.00 0.01

275 600547 山东黄金 400 9,148.00 0.01

276 300645 正元智慧 500 9,095.00 0.01

277 300875 捷强装备 300 8,757.00 0.01

278 001308 康冠科技 300 8,394.00 0.01

279 600984 建设机械 2,200 8,250.00 0.01

280 000728 国元证券 1,200 8,196.00 0.01

281 002435 长江健康 1,900 7,923.00 0.01

282 002312 川发龙蟒 1,100 7,865.00 0.01

283 600487 亨通光电 650 7,761.00 0.01

284 601179 中国西电 1,550 7,641.50 0.01

285 300271 华宇软件 900 7,371.00 0.00

286 601778 晶科科技 2,100 7,350.00 0.00

287 002131 利欧股份 3,200 7,296.00 0.00

288 000797 中国武夷 2,400 7,176.00 0.00

289 688563 航材股份 118 7,137.82 0.00

290 688603 天承科技 94 6,969.16 0.00

291 600550 保变电气 1,400 6,832.00 0.00


292 688671 碧兴物联 172 5,899.60 0.00

293 688610 埃科光电 111 5,661.00 0.00

294 603122 合富中国 700 5,635.00 0.00

295 600696 岩石股份 300 5,397.00 0.00

296 688702 盛科通信 110 5,299.80 0.00

297 688602 康鹏科技 474 5,242.44 0.00

298 688512 慧智微 264 5,145.36 0.00

299 600789 鲁抗医药 700 4,998.00 0.00

300 301517 陕西华达 113 4,936.97 0.00

301 301519 舜禹股份 241 4,870.61 0.00

302 688631 莱斯信息 132 4,653.00 0.00

303 601928 凤凰传媒 500 4,405.00 0.00

304 002408 齐翔腾达 800 4,224.00 0.00

305 688429 时创能源 184 3,898.96 0.00

306 688646 逸飞激光 108 3,895.56 0.00

307 001380 华纬科技 106 3,693.04 0.00

308 301559 中集环科 199 3,629.76 0.00

309 301371 敷尔佳 91 3,419.78 0.00

310 688657 浩辰软件 40 3,129.20 0.00

311 688450 光格科技 70 2,549.40 0.00

312 603119 浙江荣泰 100 2,387.00 0.00

313 603276 恒兴新材 71 1,766.48 0.00

314 000503 国新健康 100 1,318.00 0.00

315 600255 鑫科材料 100 221.00 0.00

注：根据朗新科技集团股份有限公司于 2023 年 12 月 29 日发布的《关于变更证券简称
的公告》，自 2024 年 1 月 2 日起，公司的证券简称由“朗新科技”变更为“朗新集团”，
证券代码“300682”保持不变。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 资产净值比
例（％）

1 601318 中国平安 14,598,229.00 7.80

2 300750 宁德时代 9,116,521.21 4.87

3 000858 五 粮 液 8,845,326.00 4.72

4 600519 贵州茅台 8,694,327.00 4.64

5 601728 中国电信 8,453,815.00 4.51

6 000333 美的集团 8,394,011.00 4.48


7 000063 中兴通讯 8,086,071.60 4.32

8 601668 中国建筑 7,523,123.00 4.02

9 002049 紫光国微 7,221,124.00 3.86

10 002415 海康威视 7,101,845.00 3.79

11 601688 华泰证券 6,917,603.00 3.69

12 601211 国泰君安 6,817,997.00 3.64

13 601166 兴业银行 6,703,874.00 3.58

14 300316 晶盛机电 6,335,373.98 3.38

15 601888 中国中免 6,063,967.98 3.24

16 600900 长江电力 6,007,884.00 3.21

17 601398 工商银行 5,856,199.00 3.13

18 601288 农业银行 5,813,258.00 3.10

19 002230 科大讯飞 5,723,219.00 3.06

20 002594 比亚迪 5,680,688.00 3.03

21 600809 山西汾酒 5,656,975.00 3.02

22 600048 保利发展 5,644,822.00 3.01

23 300059 东方财富 5,574,961.00 2.98

24 603288 海天味业 5,567,206.96 2.97

25 603501 韦尔股份 5,233,299.85 2.79

26 688008 澜起科技 5,083,445.74 2.71

27 002466 天齐锂业 5,048,706.46 2.70

28 000725 京东方Ａ 4,910,907.00 2.62

29 002410 广联达 4,765,164.60 2.54

30 600031 三一重工 4,728,411.00 2.53

31 600050 中国联通 4,722,440.00 2.52

32 000625 长安汽车 4,709,827.00 2.52

33 600309 万华化学 4,707,540.00 2.51

34 300496 中科创达 4,669,039.00 2.49

35 000938 紫光股份 4,621,579.00 2.47

36 601377 兴业证券 4,533,573.00 2.42

37 000776 广发证券 4,391,379.00 2.35

38 601899 紫金矿业 4,330,350.00 2.31

39 002129 TCL 中环 4,259,532.00 2.27

40 600887 伊利股份 4,258,398.00 2.27

41 600036 招商银行 4,206,219.00 2.25

42 002938 鹏鼎控股 4,063,770.78 2.17

43 601766 中国中车 4,063,067.00 2.17

44 600183 生益科技 4,061,480.00 2.17

45 000338 潍柴动力 4,007,289.00 2.14

46 600438 通威股份 3,890,644.00 2.08

47 002027 分众传媒 3,885,875.00 2.08

48 600941 中国移动 3,863,796.00 2.06

注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比
例（％）

1 601318 中国平安 17,521,295.00 9.36

2 000858 五 粮 液 10,993,268.00 5.87

3 000333 美的集团 9,500,160.00 5.07

4 601888 中国中免 8,791,226.00 4.70

5 300750 宁德时代 8,462,117.37 4.52

6 600519 贵州茅台 8,312,941.00 4.44

7 000063 中兴通讯 7,971,085.09 4.26

8 601728 中国电信 7,618,714.00 4.07

9 601688 华泰证券 7,542,601.00 4.03

10 300059 东方财富 7,533,659.56 4.02

11 601668 中国建筑 7,299,810.00 3.90

12 600048 保利发展 6,998,733.00 3.74

13 002049 紫光国微 6,914,782.80 3.69

14 600036 招商银行 6,331,848.41 3.38

15 002594 比亚迪 6,287,788.52 3.36

16 002415 海康威视 6,205,571.00 3.31

17 002475 立讯精密 5,883,890.90 3.14

18 601211 国泰君安 5,654,184.00 3.02

19 002466 天齐锂业 5,529,424.00 2.95

20 300316 晶盛机电 5,521,743.00 2.95

21 300122 智飞生物 5,520,227.00 2.95

22 601012 隆基绿能 5,479,443.84 2.93

23 600031 三一重工 5,401,550.00 2.88

24 600887 伊利股份 5,358,724.49 2.86

25 603501 韦尔股份 5,334,051.00 2.85

26 601166 兴业银行 5,324,220.00 2.84

27 002271 东方雨虹 5,282,795.14 2.82

28 600900 长江电力 5,271,700.00 2.82

29 002230 科大讯飞 5,249,712.00 2.80

30 688008 澜起科技 5,117,832.32 2.73

31 601288 农业银行 5,114,695.00 2.73

32 600438 通威股份 4,877,116.00 2.60

33 300496 中科创达 4,788,213.00 2.56

34 002027 分众传媒 4,759,699.00 2.54

35 603288 海天味业 4,719,891.94 2.52

36 300760 迈瑞医疗 4,673,504.00 2.50


37 600050 中国联通 4,623,931.00 2.47

38 600309 万华化学 4,418,634.00 2.36

39 600893 航发动力 4,391,859.00 2.35

40 300033 同花顺 4,182,376.00 2.23

41 002410 广联达 4,158,928.00 2.22

42 002179 中航光电 4,142,210.31 2.21

43 600809 山西汾酒 4,119,228.00 2.20

44 002142 宁波银行 4,032,155.20 2.15

45 600941 中国移动 4,030,131.00 2.15

46 601088 中国神华 3,998,852.00 2.14

47 000776 广发证券 3,874,807.00 2.07

48 601100 恒立液压 3,798,751.00 2.03

49 600030 中信证券 3,775,196.00 2.02

注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 932,519,811.66

卖出股票的收入（成交）总额 955,194,293.96

注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净
值比例(％)

1 国家债券 2,038,858.08 1.37

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 2,038,858.08 1.37

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 净值比例
(％)

1 019694 23 国债 01 20,000 2,038,858.08 1.37

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的。本基金管理人将充分考虑股指期货的流动性及风险收益特征，选择流动性好、交易活跃的股指期货合约进行多头或空头套期保值等策略操作。法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

根据本基金合同,本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 本期国债期货投资评价

根据本基金合同,本基金不参与国债期货交易。

8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 279,911.58

2 应收清算款 2,074,463.65

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 113,867.71

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,468,242.94

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有 持有人结构

份额级别 人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

数(户) 基金份额

持有份额 占总份 持有份额 占总份


额比例 额比例

海富通沪深 803 140,994.93 97,827,386.14 86.41% 15,391,539.51 13.59%
300 增强 A

海富通沪深 4,134 9,434.20 19,594,758.10 50.24% 19,406,241.24 49.76%
300 增强 C

合计 4,937 30,832.47 117,422,144.2 77.14% 34,797,780.75 22.86%
4

注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,A、C 级比例分母为各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比
例

基金管理人所有从 海富通沪深 300 增强 A 489,456.69 0.4323%
业人员持有本基金 海富通沪深 300 增强 C 3,310.50 0.0085%
合计 492,767.19 0.3237%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量
区间（万份）

本公司高级管理人员、基金 海富通沪深 300 增强 A 0

投资和研究部门负责人持 海富通沪深 300 增强 C 0

有本开放式基金 合计 0

海富通沪深 300 增强 A 0~10

本基金基金经理持有本开 海富通沪深 300 增强 C 0
放式基金

合计 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 海富通沪深 300 增强 A 海富通沪深 300 增强 C


基金合同生效日（2019 年 10 6,889,756.32 1,555,113.21
月 9 日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 116,722,878.84 58,421,829.51

本报告期基金总申购份额 7,937,519.62 18,044,309.17

减：本报告期基金总赎回份额 11,441,472.81 37,465,139.34

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 113,218,925.65 39,000,999.34

注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2023 年 12 月 13 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第七届董事会第二
十一次临时会议审议通过，何树方先生不再担任公司副总经理职务。

本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是50,000.00 元。目前事务所已提供审计服务的连续年限是 7 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易 占当期 占当期

券商名称 单元 成交金额 股票成 佣金 佣金总 备注

数量 交总额 量的比

的比例 例

中信证券 4 236,527,620.88 12.55% 172,100.83 13.77% -

国盛证券 2 231,100,031.50 12.26% 168,600.85 13.49% -

银河证券 1 221,739,964.35 11.76% 116,606.86 9.33% -

国金证券 2 178,723,376.66 9.48% 96,371.71 7.71% -

国泰君安 2 149,715,406.41 7.94% 109,944.45 8.79% -

天风证券 2 144,940,905.61 7.69% 106,997.82 8.56% -

西南证券 2 139,880,209.17 7.42% 102,294.62 8.18% -

华创证券 1 132,079,546.85 7.01% 55,645.74 4.45% -

上海证券 1 108,797,532.57 5.77% 80,477.63 6.44% -

华西证券 1 94,976,695.81 5.04% 69,457.03 5.56% -

长江证券 1 83,413,239.16 4.43% 51,825.21 4.15% -

开源证券 2 49,325,146.21 2.62% 35,606.12 2.85% -

太平洋证券 2 47,755,564.89 2.53% 35,375.59 2.83% -

招商证券 2 42,376,932.91 2.25% 31,607.52 2.53% -

渤海证券 1 14,334,035.47 0.76% 10,548.20 0.84% -

野村东方国 1 9,228,434.00 0.49% 6,656.68 0.53% -

际证券

中信建投 2 - - - - -

申万宏源 2 - - - - -

民生证券 2 - - - - -

海通证券 2 - - - - -

中金公司 2 - - - - -

注：1、报告期内本基金租用券商交易单元未发生变更。
2、(1)交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉、研究水平和综合服务支持三个部分进行评议，形成证券公司交易单元租用意见。

(2)交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择：
<1> 推荐。投资部业务人员推荐，经投资部部门内部讨论，形成证券公司交易单元租用意见，并报公司总经理办公会审议。
<2> 核准。在完成对证券公司的评估和审核后，由基金管理人的总经理办公会核准。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

占当期 占当期回 占当期权
券商名称 成交金额 债券成 成交金 购成交总 成交金额 证成交总
交总额 额 额的比例 额的比例
的比例

中信证券 - - - - - -

国盛证券 - - - - - -

银河证券 - - - - - -

国金证券 - - 9,100,00 8.09% - -
0.00

国泰君安 4,146,458. 67.03% 15,000,0 13.33% - -
46 00.00

天风证券 - - 26,649,0 23.69% - -
00.00

西南证券 2,039,176. 32.97% 5,000,00 4.44% - -
47 0.00

华创证券 - - - - - -

上海证券 - - 13,200,0 11.73% - -
00.00

华西证券 - - 13,000,0 11.56% - -
00.00

长江证券 - - - - - -

开源证券 - - - - - -

太平洋证券 - - 30,550,0 27.16% - -
00.00

招商证券 - - - - - -

渤海证券 - - - - - -

野村东方国 - - - - - -
际证券

中信建投 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -

民生证券 - - - - - -

海通证券 - - - - - -


中金公司 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日
期

海富通基金管理有限公司关于海富通沪 证券时报、基金管理

1 深 300 指数增强型证券投资基金新增湘 人网站及中国证监 2023-02-02
财证券股份有限公司为销售机构并参加 会基金电子披露网

其申购费率优惠活动的公告 站

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 证券时报、基金管理

2 基金新增东方财富证券股份有限公司为 人网站及中国证监 2023-02-08
销售机构并参加其申购费率优惠活动的 会基金电子披露网

公告 站

证券时报、基金管理

3 海富通基金管理有限公司关于公司住所 人网站及中国证监 2023-02-22
变更的公告 会基金电子披露网

站

证券时报、基金管理

4 海富通基金管理有限公司关于旗下基金 人网站及中国证监 2023-05-05
投资关联方承销期内承销证券的公告 会基金电子披露网

站

证券时报、基金管理

5 海富通基金管理有限公司关于增聘基金 人网站及中国证监 2023-07-20
经理助理的公告 会基金电子披露网

站

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 证券时报、基金管理

6 基金新增麦高证券有限责任公司为销售 人网站及中国证监 2023-08-01
机构并参加其申购费率优惠活动的公告 会基金电子披露网

站

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 证券时报、基金管理

7 基金新增玄元保险代理有限公司为销售 人网站及中国证监 2023-11-14
机构并参加其申购费率优惠活动的公告 会基金电子披露网

站

证券时报、基金管理

8 海富通基金管理有限公司关于调整基金 人网站及中国证监 2023-11-24
经理助理的公告 会基金电子披露网

站

证券时报、基金管理

9 海富通沪深 300 指数增强型证券投资基 人网站及中国证监 2023-11-24
金基金经理变更公告 会基金电子披露网

站

10 海富通基金管理有限公司关于高级管理 证券时报、基金管理 2023-12-13
人员变更公告 人网站及中国证监


会基金电子披露网

站

12影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情
况

投资者 持有基金份额

类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回份 持有份额 份额占
超过20%的时 份额 份额 额 比

间区间

2023/1/1-2023/1 54,20 54,206,989.

机构 1 2/31 6,989. - - 38 35.61%
38

产品特有风险

报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：
1、当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈波动的风险；
2、若某单一基金份额持有人巨额赎回有可能引发基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法
及时赎回持有的全部基金份额；
3、若个别投资者大额赎回后，可能会导致基金资产净值连续出现六十个工作日低于
5000万元的风险，基金可能会面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同
等情形；
4、其他可能的风险。
另外，当某单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例
达到或者超过50%时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基
金管理公司。

从 2003 年 8 月开始，海富通先后募集成立了 113 只公募基金。截至 2023 年 12 月
31 日，海富通管理的公募基金资产规模约 1510 亿元人民币。

海富通是国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，是首批获得特 定客户资产管理业务资格的基金管理公司。2010 年 12 月，海富通被全国社会保障基金 理事会选聘为境内委托投资管理人。2012 年 9 月，中国保监会公告确认海富通为首批保
险资金投资管理人之一。2014 年 8 月，海富通全资子公司上海富诚海富通资产管理有限公司正式开业，获准开展特定客户资产管理服务。2016 年 12 月，海富通被全国社会保障基金理事会选聘为首批基本养老保险基金投资管理人。

2021 年 7 月，海富通内需热点混合型证券投资基金蝉联“金基金 偏股混合型基金三
年期奖”。2021 年 9 月，由《中国证券报》主办的第十八届“中国基金业金牛奖”揭晓，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获“三年期开放式混合型持续优胜金牛基金”。
2022 年 7 月，海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金荣获《证券时报》颁发
的“五年持续回报灵活配置混合型明星基金奖”。2022 年 8 月，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获《中国证券报》颁发的“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”，海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金荣获“三年期开放式混合型持续优胜金牛基
金”。2022 年 9 月，海富通荣获“IAMAC 推介·2021 年度保险资产管理业最受欢迎投资
业务合作机构——最具进取基金公司”。2022 年 11 月，海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金荣获“金基金·灵活配置型基金三年期奖”，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获“金基金·偏股混合型基金五年期奖”。

2023 年 3 月，海富通中证短融交易型开放式指数证券投资基金荣获上海证券交易所
颁发的“上交所 2022 年度债券旗舰 ETF”。2023 年 6 月，海富通收益增长混合型证券投
资基金荣获《证券时报》颁发的“五年持续回报灵活配置型明星基金奖”。2023 年 8 月，海富通荣获《上海证券报》颁发的“上证·中国基金投教创新案例奖”。

§13备查文件目录

13.1 备查文件目录

(一)中国证监会准予海富通富睿混合型证券投资基金变更注册的文件

(二)海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同

(三)海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金招募说明书

(四)海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金托管协议

(五)中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件

(六)法律法规及中国证监会规定的其他文件

13.2 存放地点

中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号 18 层 1802-1803 室以及 19 层
1901-1908 室
13.3 查阅方式

投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。

海富通基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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