易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）
2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：二〇二四年三月二十九日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......7

2.5 其他相关资料......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......9

3.3 过去三年基金的利润分配情况......11
§4 管理人报告 ......12

4.1 基金管理人及基金经理情况......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......18

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......19

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......19
§5 托管人报告 ......19

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......19

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......19
§6 审计报告 ......20

6.1 审计意见......20

6.2 形成审计意见的基础......20

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......20

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......21
§7 年度财务报表 ......22

7.1 资产负债表......22

7.2 利润表......23

7.3 净资产变动表......25

7.4 报表附注......26
§8 投资组合报告 ......56

8.1 期末基金资产组合情况......56

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......56

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......57

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......57


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......57

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......57

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......58

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......58

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......58

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......58

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......58

8.12 本报告期投资基金情况......58

8.13 投资组合报告附注......62
§9 基金份额持有人信息 ......63

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......63

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......64

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......64
§10 开放式基金份额变动 ......64
§11 重大事件揭示 ......65

11.1 基金份额持有人大会决议......65

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......65

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......65

11.4 基金投资策略的改变......65

11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......65

11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......65

11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......65

11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......66

11.9 其他重大事件......67
§12 备查文件目录 ......68

12.1 备查文件目录......68

12.2 存放地点......68

12.3 查阅方式......68

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）

基金简称 易方达如意安泰一年持有混合（FOF）

基金主代码 009213

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2020 年 8 月 14 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,020,288,353.21 份

基金合同存续期 不定期

易方达如意安泰一年持有 易方达如意安泰一年持有
下属分级基金的基金简称

混合（FOF）A 混合（FOF）C

下属分级基金的交易代码 009213 009214

报告期末下属分级基金的份额总额 199,377,423.66 份 820,910,929.55 份

2.2 基金产品说明

通过大类资产的合理配置及基金精选策略，在控制整体下行风险的前提
投资目标

下，力争实现基金资产的持续稳健增值。

1、资产配置策略

基于获取持续稳健的投资收益的目标，本基金的长期资产配置将以固定
收益类资产为主，在此基础上，基金管理人将通过定性分析和定量分析
相结合的方式对未来市场环境进行预测和判断，确定基金资产在权益类
资产、固定收益类资产和商品类资产间的分配比例，并随着各类资产风
投资策略 险收益特征的相对变化，动态调整组合中各类资产的配置比例。

2、基金投资策略

对于债券型基金，基金管理人将通过归因分析拆解拟投资基金的组合收
益来源，明确基金在久期、信用和杠杆各个部分的收益贡献。之后，将
基于自身对组合久期和期限结构的判断，结合债券各类属资产的配置策
略，确定具体的投资对象及其投资比例。对于含权债券型基金，基金管


理人将同样运用归因分析方法评估其在权益资产配置、择时及选股方面
的能力，从而确定其在组合收益增强方面的效果，对于表现持续优异稳
定的基金也将进行配置。

对于混合型基金，基金管理人将着重考察拟投资基金获取绝对收益的能
力。在分析方法上，与含权债券型基金的方法类似，即运用归因分析方
法评估其在权益资产配置、择时及选股能力、固定收益资产配置、信用
及杠杆水平等各个部分的收益贡献，选择能够持续获取稳定收益、风格
稳定、逻辑自洽的标的进行配置。

对于股票型基金，基金管理人将按照细分类型将股票型基金划分为主动
型股票基金及被动型股票基金。对于主动型股票基金，基金管理人将结
合公开披露的数据，利用基金定量评价体系对基金的投资业绩、基金经
理的投资行为、基金经理的投资逻辑三个方面进行评估，得到量化评价
结果，选择评分较高的基金进行配置。对于被动型股票基金，本基金将
综合考虑市场代表性、运作时间、基金规模、流动性、跟踪误差以及费
率水平等指标，选择适合的标的进行配置。

业绩比较基准 中债新综合指数（财富）收益率×90%+沪深 300 指数收益率×10%

本基金为混合型基金中基金（FOF），理论上其预期风险与预期收益水平
低于股票型基金、股票型基金中基金（FOF），高于债券型基金、债券型
基金中基金（FOF）、货币市场基金和货币型基金中基金（FOF）。

风险收益特征 本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证券市
场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资
风险之外，本基金还面临汇率风险、投资于香港证券市场的风险、以及
通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险等特有风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 王玉 任航

信 息 披 露

联系电话 020-85102688 010-66060069

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com


客户服务电话 400 881 8088 95599

传真 020-38798812 010-68121816

广东省珠海市横琴新区荣粤道

注册地址 北京市东城区建国门内大街69号
188号6层

广州市天河区珠江新城珠江东路 北京市西城区复兴门内大街28号
办公地址

30号广州银行大厦40-43楼 凯晨世贸中心东座F9

邮政编码 510620 100031

法定代表人 刘晓艳 谷澍

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联

www.efunds.com.cn

网网址

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦
基金年度报告备置地点

40-43 楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所（特 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中
会计师事务所

殊普通合伙） 心 42 楼

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广
注册登记机构 易方达基金管理有限公司

州银行大厦 40-43 楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023 年 2022 年 2021 年

3.1.1 期间 易方达如意 易方达如意 易方达如意 易方达如意 易方达如意

数据和指 安泰一年持 安泰一年持 安泰一年持 安泰一年持 安泰一年持 易方达如意安
标 有混合 有混合 有混合 有混合 有混合 泰一年持有混
（FOF）A （FOF）C （FOF）A （FOF）C （FOF）A 合（FOF）C

本 期 已 4,101,885.6 15,834,536. 1,199,059.92 4,302,216.55 10,275,955.1 21,618,210.92
实 现 收 4 81 0

益

本 期 利 6,912,730.5 31,252,062. -1,181,919.79 -15,179,408.3 17,475,229.6 32,828,880.51
润 7 22 2 2

加 权 平

均 基 金 0.0279 0.0277 -0.0047 -0.0060 0.0639 0.0603
份 额 本
期利润
本 期 加

权 平 均 2.56% 2.55% -0.43% -0.56% 6.14% 5.68%
净 值 利
润率
本 期 基

金 份 额 2.31% 2.00% -0.48% -0.77% 5.90% 5.59%
净 值 增
长率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末

数据和指易方达如意安易方达如意安 易方达如意安 易方达如意安 易方达如意安 易方达如意安泰
标 泰一年持有混泰一年持有混 泰一年持有混 泰一年持有混 泰一年持有混 一年持有混合
合（FOF）A 合（FOF）C 合（FOF）A 合（FOF）C 合（FOF）A （FOF）C

期 末 可 14,450,691. 50,519,641. 18,044,033.8 84,746,359.2 113,206,955.8
供 分 配 81 75 0 3 5,357,502.49 9
利润
期 末 可

供 分 配 0.0725 0.0615 0.0569 0.0493 0.0517 0.0474
基 金 份
额利润

期 末 基 218,767,601 891,744,901 340,243,395. 1,829,910,82 111,692,947.0 2,564,409,093.
金 资 产 .01 .48 30 1.00 2 23
净值
期 末 基

金 份 额 1.0973 1.0863 1.0725 1.0650 1.0777 1.0733
净值

2023 年末 2022 年末 2021 年末

3.1.3 累计 易方达如意 易方达如意 易方达如意 易方达如意 易方达如意 易方达如意安
期末指标 安泰一年持 安泰一年持 安泰一年持 安泰一年持 安泰一年持 泰一年持有混
有混合 有混合 有混合 有混合 有混合 合（FOF）C
（FOF）A （FOF）C （FOF）A （FOF）C （FOF）A

基 金 份

额 累 计 9.73% 8.63% 7.25% 6.50% 7.77% 7.33%
净 值 增
长率

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。


2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达如意安泰一年持有混合（FOF）A

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -0.19% 0.12% 0.54% 0.09% -0.73% 0.03%

过去六个月 0.26% 0.12% 0.77% 0.09% -0.51% 0.03%

过去一年 2.31% 0.11% 3.12% 0.09% -0.81% 0.02%

过去三年 7.82% 0.12% 8.13% 0.12% -0.31% 0.00%

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 9.73% 0.12% 10.41% 0.12% -0.68% 0.00%
效起至今

易方达如意安泰一年持有混合（FOF）C

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -0.28% 0.12% 0.54% 0.09% -0.82% 0.03%

过去六个月 0.10% 0.11% 0.77% 0.09% -0.67% 0.02%

过去一年 2.00% 0.11% 3.12% 0.09% -1.12% 0.02%

过去三年 6.87% 0.12% 8.13% 0.12% -1.26% 0.00%

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 8.63% 0.12% 10.41% 0.12% -1.78% 0.00%
效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较

易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2020 年 8 月 14 日至 2023 年 12 月 31 日）

易方达如意安泰一年持有混合（FOF）A

易方达如意安泰一年持有混合（FOF）C

注：自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 9.73%，同期业绩比较基准收益率为 10.41%；C 类基金份额净值增长率为 8.63%，同期业绩比较基准收益率为 10.41%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图

易方达如意安泰一年持有混合（FOF）A

易方达如意安泰一年持有混合（FOF）C

注：本基金合同生效日为 2020 年 8 月 14 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续
期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未发生利润分配。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本
13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老 保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、 FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的

基金经理（助 证券

姓

职务 理）期限 从业 说明

名

任职 离任 年限

日期 日期

本基金的基金经理，易方达优选多

资产三个月持有混合（FOF）、易方

达优势价值一年持有混合（FOF）、

易方达优势领航六个月持有混合

（FOF）、易方达优势回报混合 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
张 （FOF-LOF）、易方达优势长兴三个 任中国人寿资产管理有限公司基金
浩 月持有混合（FOF）、易方达优势驱 2020- - 8 年 投资部助理研究员，易方达基金管理
然 动一年持有混合（FOF）、易方达汇 08-14 有限公司研究员、投资经理、基金经
康稳健养老一年持有混合（FOF）、 理助理。

易方达如意招享混合（FOF-LOF）、

易方达优选星汇六个月持有混合

（FOF）、易方达稳健腾享六个月持

有混合（FOF）的基金经理，FOF

投资部总经理助理

本基金的基金经理，易方达如意安

和一年持有混合（FOF）、易方达汇

张 诚养老 2043 三年持有混合（FOF）、 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
振 易方达汇诚养老 2033 三年持有混 2021- - 6 年 任易方达基金管理有限公司研究员、
琪 合发起式（FOF）、易方达汇诚养老 12-22 投资经理。

2038 三年持有混合发起式（FOF）、

易方达如意安诚六个月持有混合

（FOF）的基金经理

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。

公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。

公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。

公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。

公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的
公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 47 次，其中 40 次为旗下指数及量化组合因投
资策略需要和其他组合发生反向交易，7 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年，可能是投资者预期和实际投资体验落差较大的一年。

2022 年末，三年防疫成为历史，经济数据开始恢复，投资者带着欣欣向荣的复苏希望走向 2023年。投资者的预期还来自于均值回归的信仰：一方面在 2022 年熊市后，市场已经处于较低的历史估值水平下；另一方面偏股基金指数自编制以来，从未出现连续两年负收益的情形。因此信仰周期，信仰钟摆理论的投资者更是积极地布局 2023 年。

然而 2023 年最终未能实现预期：上证综指下跌 3.7%，连续三年负收益；恒生指数下跌 13.8%，
连续四年负收益。回顾 2023 年，压力可能源于经济、政策和流动性等多方面因素超预期：

1.在经济增长方面，内需出现了明显的下滑：消费升级局部中断，房地产市场价格、销售、开发的全面负增长，制造业陷入了产能过剩的泥潭，PPI（工业生产者出厂价格指数）持续通缩，行业来看消费者服务、房地产、电力设备及新能源也成为跌幅最大的三个方向。

2.在政策方面，国内政策在七月份政治局会议后明显将重心转向刺激经济、稳定经济增长预期，出台了包括降准、降息、下调印花税、认房不认贷、1 万亿特别国债等政策，但政策效果可能存在时滞；而美联储持续加息超市场预期，使得全球流动性面临压力，流动性敏感的港股估值进一步被挤压。

债券市场则持续下行，十年期国债到期收益率下行至 2.55%的历史低位。

在整体的压力之下市场也不缺乏亮点，年内人工智能概念的爆发和国企改革概念的兴起是最大的两个主题，前者带动了通信、传媒、计算机、电子行业录得正收益，后者带动煤炭、石油石化等行业上涨；此外年初的光伏、春季的白酒和互联网、5 月的汽车零部件、8 月的医药生物都有阶段性
行情，但后续回调幅度也均较大，市场呈现出了较快的行业轮动趋势。部分切换灵活且正确率高的基金获取了较高的收益，坚守的基金获取了坚守方向的回报，而部分切换方向错误的基金则回撤明显。

本基金在 2023 年秉承稳健的投资风格，结合市场环境灵活运用多种投资策略，通过对货币市场基金、债券型基金、混合型基金的分散化配置，为投资者严格控制投资组合的下行风险。

在资产配置层面，本基金基于回撤水平和市场的风险水平对仓位进行灵活调整，上半年在权益市场上涨的过程中适度降低了权益基金的配置比例，在下半年权益市场下跌的过程中，结合回撤水平，进一步降低了权益基金的配置比例，降低了后续的回撤。

在货币基金、债券基金的遴选上，本基金通过归因分析拆解拟投资基金的组合收益来源，明确基金在久期、信用和杠杆各个部分的收益贡献进行评估，在考虑了基金费用水平后，选择以基金管理人旗下基金为主的投资策略。

在含权债券型基金的遴选上，本基金运用归因分析方法评估其在权益资产配置、择时及选股方面的能力，在考虑了基金费用水平后，选择以基金管理人旗下基金为主，以全市场投资风格存在差异，能够形成较好互补的基金为辅的投资策略。

在低风险的混合型基金的遴选上，本基金重点选择了权益仓位较低（30%以下），投资策略包含打新策略的基金品种，在较高收益风险比的基础上，为投资者获取确定性较高的打新收益增强；在考虑了基金费用水平和策略容量后，本基金选择了基金管理人旗下的打新策略基金。

在高风险的混合型基金和股票型基金的遴选上，本基金在全市场范围内重点选择了重视估值水平、潜在回撤水平较低的深度价值风格基金品种，适度配置了长期价值、价值成长、均衡成长、积极成长等多元风格的基金，希望在控制风险的基础上获取股票市场的长期收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.0973 元，本报告期份额净值增长率为 2.31%，同
期业绩比较基准收益率为 3.12%；C 类基金份额净值为 1.0863 元，本报告期份额净值增长率为 2.00%，
同期业绩比较基准收益率为 3.12%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

过去一年，境外市场获得了较多投资者的关注，尤其是越南、印度等发展中国家展现出了经济快速增长的潜力，市场也收获了不菲的回报。而对于我国长期经济增长的担忧，似乎也成为了压制A 股市场表现的重要原因。

然而历史规律来看，对于未来的高预期增长往往和当前的高估值正相关，而并不和未来的高投资回报正相关。长期来看，股票回报与 GDP 增长或人均 GDP 增长甚至几乎没有相关性，也就是说
很多国家的经济奇迹往往带不来投资回报。

而长期来看对于投资回报的影响，最重要的是上市公司对于股东的净回购水平，包括回购、分红水平；其次是进入市场时的估值水平。为什么净回购如此重要？其反映的是企业的竞争格局+优秀的治理结构。因为企业竞争力不足时，往往更加需要重视市占率的提升，需要企业持续投入盈利去避免被其他企业取代；而当企业竞争力突出（甚至处于垄断地位）时，则有余力将盈利留存。企业具备优秀的治理结构，才能够将留存的利润合理的支配，在没有收益率更高的项目时，能够积极地回馈投资者，运用增持、回购、现金分红等手段平衡好股东短期利益与公司长期价值。而估值的重要性不必多言，股市的第一性原理就是用便宜的价格买好东西。

因此对于市场的长期表现，我们不必因为对于增长水平的担忧便盲目悲观（实际上 2024 年经济增长可能也并不差），而更应该关注：1.上市公司的竞争格局是否改善？股东能否较好的分配利润？2.当前进入市场的估值是否合理？

引用《思考，快与慢》这本书提及，我们大脑中有两套系统（由心理学家基思·斯坦诺维奇和理
查德·韦斯特率先提出），分别为系统 1 和系统 2：系统 1 是自动化、快速且无意识的思维方式，无需
耗费太多脑力，为自主控制状态，例如确认两件物品孰远孰近、确定声源位置、察觉他人语气中的不友善等；系统 2 是一种慢、有意识和深思熟虑的思维方式，为需费脑力的大脑活动，就例如上述复杂的计算，它大多与主观体验相关联，需要你集中注意力，例如赛跑时做好起跑的准备、在一间嘈杂的房间关注某一个人的声音等。它能够帮助我们更好地解决问题和做出明智的决策。

在当前投资者体验不佳的市场环境下，系统 1 大概率会让投资者直接离场。然而超额回报往往源于系统 2 的认知，我们也许应该让内心平静下来，想一想系统 2 会让我们注意到什么。

我们应该注意到，当前 A 股和港股的估值水平处于历史极低的位置，如果考虑到国内债券和理财产品较低的预期收益，当前股票资产的性价比可能好于历史上 95%的时间。

我们应该注意到，越来越多的上市公司开始关注投资者回报，开始增加回购和分红的数量，而这一行为毫无疑问地对于我们区分上市公司的竞争格局、盈利能力、治理水平有巨大的帮助，也对于长期回报的提升有巨大的影响。

长期来看，系统 2 应该提示我们，尽管当前投资体验感较差，但是较低的市场估值和可能提升的回购和股息水平，提供了潜在的长期回报。当前应当尽可能地乐观一些，多抱有一些信心。

中短期来看，2023 年压制市场短期的一些因素可能会迎来逆转：

政策方面，对于经济的重视程度已经到了较大的水平，要充分认识到七月份政治局会议所传达的政策转向的力度。

经济增长方面，回顾 2000 年至今经历了 7 轮完整的库存周期，目前正处于第 7 轮周期的主动去
库存阶段后期，即库存水平很低，去库压力很小。虽然需求拐点还不明确，但库存周期见底对经济形成支撑，未来大概率至少形成弱复苏，并可能会带来较大的价格弹性。

历史上看，市场对于经济复苏往往具备一定的领先性，而对政策效果往往都是路径依赖和后验的。因此市场总结规律为 A 股的三重底：政策底、市场底和经济底。

中短期来看，系统 2 也应该提示我们，2024 年，我们可能会在政策底后真正地迎来经济底。而
市场底大概率位于两者之间。在这样的环境下，对于市场可能更没必要过度悲观。

悲观者正确，而乐观者前行。

在不悲观的基础上，2024 年以经济弱复苏的假设，积极发掘中短期投资的一些线索：

1.行业的竞争格局较好：寻找供给端明显收缩，库存处于低位的行业，规避处于产能过剩状态的行业。

2.便宜的估值水平：由于市场整体处于低位，符合该线索的难度并没有那么大。

3.需求的复苏不依赖于经济强复苏的假设：2023 年证伪了很多需求的复苏预期，疤痕效应下很多行业预期的复苏并没有实现。2024 年来看，这样的可能需求可能源于全球出口的份额提升，技术创新创造的新需求，以及居民存款可能流向的新消费趋势。同时也要对可能的大规模财政刺激政策做好预期。

综合考虑三条线索，本基金重点关注医药（创新药和医疗器械出口）、汽车零部件、资源行业的投资机会。

考虑债券型基金的机会，在对于经济不悲观的假设下，利率进一步下行的空间有限；而在不对经济复苏做强假设的背景下，利率上行空间也不是很大。2024 年主要将以获取票息的思路看待债券型基金的投资。

本基金重视投资组合的风险管理，力争在控制组合下行风险的基础上为投资者获得稳定的投资回报，也由衷感谢广大投资者的理解和信任。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：

（1）不断推进公司合规和廉洁从业文化建设，践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续督促廉洁从业、执业操守和道德规范等规定贯彻落实，积极开展形式多样的文化宣导，引导员工树立正确的价值观、事业观、职业观，不断推动建设风清气正的公司及行
业生态环境。

（2）持续完善投资合规监控手段，协同投资、研究、交易等业务部门完善相应的内控机制，共同巩固投资合规内控防线。升级风控系统，提升投资合规监控工作效能，有效保障各类资产组合的合规运作。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制，保护投资者利益。
（3）持续督促优化基金募集申请材料质量内控机制和工具手段，提升产品合规审查质效；坚持以风险可测可控、投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，全面充分揭示产品风险，切实保护投资者合法权益。

（4）持续贯彻落实基金销售相关法规和监管要求，坚持以投资者视角审核基金宣传推介材料，持续加强对网络直播、自媒体账号、对外言论发布、投资者交流等重点领域的合规管理。深入落实投资者适当性管理，妥善处理客户投诉纠纷，切实加大投资者教育和保护力度。

（5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同信息披露相关规定，完善信息披露管理工作机制流程，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化水平和合规风险控制能力，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保真实、准确、完整、及时、简明和易得。

（6）贯彻落实风险为本的工作方法，持续完善洗钱风险管理体系，进一步健全内控制度流程，深入开展反洗钱系统建设与数据治理，探索优化风险评估识别方法，加强客户尽职调查，全面提高反洗钱工作的履职质效。

（7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、运营、人员规范、反洗钱等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构开展 ISAE3402内控鉴证、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，聘请律师事务所完成年度合规有效性评估工作，从不同视角更加全面审视公司合规内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。

本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值
原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

易方达如意安泰一年持有混合(FOF)A:本报告期内未实施利润分配。

易方达如意安泰一年持有混合(FOF)C:本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—易
方达基金管理有限公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立
的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为,易方达基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。


§6 审计报告

普华永道中天审字(2024)第 24276 号
易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)全体基金份额持有人 ：
6.1 审计意见

(一)我们审计的内容

我们审计了易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)的财务报表，包括 2023 年 12 月
31 日的资产负债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达如意安泰一年持有期混合
型基金中基金(FOF)2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)的财务报告过程。

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
赵珏 成磊
中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
2024 年 3 月 26 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 24,606,948.75 151,589,573.59

结算备付金 - -

存出保证金 2,447.91 -

交易性金融资产 7.4.7.2 1,093,369,157.95 2,055,098,902.09

其中：股票投资 - -

基金投资 1,049,772,000.14 2,055,098,902.09

债券投资 43,597,157.81 -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收清算款 3,335,814.36 -

应收股利 0.70 42,100.85

应收申购款 134,339.59 317,106.93

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 1,121,448,709.26 2,207,047,683.46

本期末 上年度末

负债和净资产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：


短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 10,343,049.45 35,781,442.64

应付管理人报酬 76,857.74 164,726.61

应付托管费 104,390.89 264,419.59

应付销售服务费 231,908.69 502,878.32

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 180,000.00 180,000.00

负债合计 10,936,206.77 36,893,467.16

净资产：

实收基金 7.4.7.7 1,020,288,353.21 2,035,431,733.34

未分配利润 7.4.7.8 90,224,149.28 134,722,482.96

净资产合计 1,110,512,502.49 2,170,154,216.30

负债和净资产总计 1,121,448,709.26 2,207,047,683.46

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.0973 元，C 类基金份额净值 1.0863
元；基金份额总额 1,020,288,353.21 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额
199,377,423.66 份，C 类基金份额总额 820,910,929.55 份。
7.2 利润表
会计主体：易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日


一、营业总收入 45,102,360.92 -1,781,564.29

1.利息收入 537,485.22 532,132.25

其中：存款利息收入 7.4.7.9 537,485.22 532,132.25

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 24,905,473.50 14,824,369.01

其中：股票投资收益 7.4.7.10 - -

基金投资收益 7.4.7.11 4,212,467.46 -24,056,149.75

债券投资收益 7.4.7.12 419,150.99 2,217,665.10

资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 20,273,855.05 36,662,853.66

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.16 18,228,370.34 -21,862,604.58
填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 1,431,031.86 4,724,539.03

减：二、营业总支出 6,937,568.13 14,579,763.82

1．管理人报酬 1,350,326.49 2,678,020.29

2．托管费 1,686,114.56 3,508,123.59

3．销售服务费 3,696,980.07 8,163,883.04

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6. 信用减值损失 7.4.7.19 - -

7．税金及附加 - -


8．其他费用 7.4.7.20 204,147.01 229,736.90

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

38,164,792.79 -16,361,328.11
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,164,792.79 -16,361,328.11

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 38,164,792.79 -16,361,328.11

7.3 净资产变动表
会计主体：易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 2,035,431,733.34 134,722,482.96 2,170,154,216.30
产

二、本期期初净资 2,035,431,733.34 134,722,482.96 2,170,154,216.30
产
三、本期增减变动

额（减少以“-” -1,015,143,380.13 -44,498,333.68 -1,059,641,713.81
号填列）

（一）、综合收益 - 38,164,792.79 38,164,792.79
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -1,015,143,380.13 -82,663,126.47 -1,097,806,506.60
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 132,245,869.54 12,068,793.74 144,314,663.28
款

2.基金赎回 -1,147,389,249.67 -94,731,920.21 -1,242,121,169.88
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 1,020,288,353.21 90,224,149.28 1,110,512,502.49
产


上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 2,492,893,164.45 183,208,875.80 2,676,102,040.25
产

二、本期期初净资 2,492,893,164.45 183,208,875.80 2,676,102,040.25
产
三、本期增减变动

额（减少以“-” -457,461,431.11 -48,486,392.84 -505,947,823.95
号填列）

（一）、综合收益 - -16,361,328.11 -16,361,328.11
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -457,461,431.11 -32,125,064.73 -489,586,495.84
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 707,888,679.15 52,001,403.16 759,890,082.31
款

2.基金赎回 -1,165,350,110.26 -84,126,467.89 -1,249,476,578.15
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 2,035,431,733.34 134,722,482.96 2,170,154,216.30
产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况

易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]290 号《关于准予易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》公开募集。经向中国
证监会备案,《易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》于 2020 年 8 月 14 日
正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 388,412,567.67 份基金份额,其中认购资金利息折合
182,728.64 份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。

本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具


本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3) 衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。


本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金(1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且(2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其
处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4)本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

(5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；

(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

（1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。

（2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
（3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

（4）对于基金投资，根据中基协发[2017]3 号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值：

（a）对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值；

（b）对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值；

（c）对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益；

（d）对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。

如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值：

（a）以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值；


（b）以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值；
（c）如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年

12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8
月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 24,606,948.75 151,589,573.59

等于：本金 24,602,016.38 151,559,002.03

加：应计利息 4,932.37 30,571.56

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -


加：应计利息 - -

合计 24,606,948.75 151,589,573.59

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交所黄

- - - -
金合约

交易所市

43,064,295.00 519,727.81 43,597,157.81 13,135.00
场

债券 银行间市

- - - -
场

合计 43,064,295.00 519,727.81 43,597,157.81 13,135.00

资产支持证券 - - - -

1,030,043,828.5

基金 - 1,049,772,000.14 19,728,171.64
0

其他 - - - -

1,073,108,123.5

合计 519,727.81 1,093,369,157.95 19,741,306.64
0

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交所黄

- - - -
金合约

交易所市

- - - -
场

债券 银行间市

- - - -
场

合计 - - - -


资产支持证券 - - - -

2,053,585,965.7

基金 - 2,055,098,902.09 1,512,936.30
9

其他 - - - -

2,053,585,965.7

合计 - 2,055,098,902.09 1,512,936.30
9

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 - -

其中：交易所市场 - -

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 180,000.00 180,000.00

合计 180,000.00 180,000.00

7.4.7.7 实收基金
易方达如意安泰一年持有混合（FOF）A


金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 317,231,312.93 317,231,312.93

本期申购 87,225,889.14 87,225,889.14

本期赎回（以“-”号填列） -205,079,778.41 -205,079,778.41

本期末 199,377,423.66 199,377,423.66

易方达如意安泰一年持有混合（FOF）C

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 1,718,200,420.41 1,718,200,420.41

本期申购 45,019,980.40 45,019,980.40

本期赎回（以“-”号填列） -942,309,471.26 -942,309,471.26

本期末 820,910,929.55 820,910,929.55

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
易方达如意安泰一年持有混合（FOF）A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 18,044,033.80 4,968,048.57 23,012,082.37

本期期初 18,044,033.80 4,968,048.57 23,012,082.37

本期利润 4,101,885.64 2,810,844.93 6,912,730.57

本期基金份额交易产生的

-7,695,227.63 -2,839,407.96 -10,534,635.59
变动数

其中：基金申购款 5,931,448.25 2,384,139.53 8,315,587.78

基金赎回款 -13,626,675.88 -5,223,547.49 -18,850,223.37

本期已分配利润 - - -


本期末 14,450,691.81 4,939,485.54 19,390,177.35

易方达如意安泰一年持有混合（FOF）C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 84,746,359.23 26,964,041.36 111,710,400.59

本期期初 84,746,359.23 26,964,041.36 111,710,400.59

本期利润 15,834,536.81 15,417,525.41 31,252,062.22

本期基金份额交易产生的

-50,061,254.29 -22,067,236.59 -72,128,490.88
变动数

其中：基金申购款 2,560,533.59 1,192,672.37 3,753,205.96

基金赎回款 -52,621,787.88 -23,259,908.96 -75,881,696.84

本期已分配利润 - - -

本期末 50,519,641.75 20,314,330.18 70,833,971.93

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日

活期存款利息收入 537,126.00 531,182.62

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 334.42 884.16

其他 24.80 65.47

合计 537,485.22 532,132.25

7.4.7.10 股票投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.11 基金投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12


12 月 31 日 月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 1,606,909,567.49 3,176,861,453.19

减：卖出/赎回基金成本总额 1,602,335,744.13 3,199,103,543.86

减：买卖基金差价收入应缴纳增值税

额 - -

减：交易费用 361,355.90 1,814,059.08

基金投资收益 4,212,467.46 -24,056,149.75

7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31
31日 日

债券投资收益——利息收入 419,150.99 2,361,883.50

债券投资收益——买卖债券（债转股 - -144,218.40
及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 419,150.99 2,217,665.10

7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） - 135,130,090.40
成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 - 132,242,218.40
付）成本总额

减：应计利息总额 - 3,032,090.40

减：交易费用 - -

买卖债券差价收入 - -144,218.40

7.4.7.13 资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

股票投资产生的股利收益 - -

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 20,273,855.05 36,662,853.66

合计 20,273,855.05 36,662,853.66

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

1.交易性金融资产 18,228,370.34 -21,862,604.58

——股票投资 - -

——债券投资 13,135.00 41,621.80

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 18,215,235.34 -21,904,226.38

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 - -

合计 18,228,370.34 -21,862,604.58

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

基金赎回费收入 - -


其他 1,431,031.86 4,724,539.03

合计 1,431,031.86 4,724,539.03

7.4.7.18 持有基金产生的费用

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

当期持有基金产生的应支

1,517,365.31 4,586,998.27
付销售服务费（元）

当期持有基金产生的应支

7,134,582.82 14,238,396.63
付管理费（元）

当期持有基金产生的应支

1,619,657.05 3,594,464.09
付托管费（元）

注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值,上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率计算得出。
7.4.7.19 信用减值损失

本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31日
31日

审计费用 60,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行汇划费 24,147.01 33,236.90

银行间账户维护费 - 16,500.00

合计 204,147.01 229,736.90

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构

中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

广东粤财信托有限公司 基金管理人股东

广东省广晟控股集团有限公司 基金管理人股东

广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东

盈峰集团有限公司 基金管理人股东

珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司

易方达国际控股有限公司 基金管理人的子公司

易方达资产管理（香港）有限公司 基金管理人子公司控制的公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 1,350,326.49 2,678,020.29

其中：应支付销售机构的客户维护费 3,690,054.62 7,255,534.21

应支付基金管理人的净管理费 -2,339,728.13 -4,577,513.92

注：1.本基金投资于本基金管理人所管理的基金的部分不收取管理费。本基金管理费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有本基金管理人管理的其他基金公允价值后的余额（若为负数，则取0）的 0.60%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.60%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值扣除前一日所持有的基金管理人管理的其他基金公允价值后的余额，若为负数，则 E 取 0

基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

2.对于基金中基金、ETF 联接基金等特殊类型的基金产品，由于基金管理人不得对基金财产中持有的自身管理的基金部分收取管理费，但客户维护费的收取标准并不调减，可能出现净管理费为负值的情况。
7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 1,686,114.56 3,508,123.59

注：本基金投资于本基金托管人所托管的基金的部分不收取托管费。本基金托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有基金托管人托管的其他基金公允价值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提。托管费的计算方法如下：


H＝E×0.15%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值扣除前一日所持有的基金托管人托管的其他基金公允价值后的余额，若为负数，则 E 取 0

基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

关联方名称 易方达如意安泰一年持有混 易方达如意安泰一年持有混

合（FOF）A 合（FOF）C 合计

易方达基金管理有限 - 3,295.37 3,295.37
公司

中国农业银行 - 5,373.71 5,373.71

广发证券 - 1.76 1.76

合计 - 8,670.84 8,670.84

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

关联方名称 易方达如意安泰一年持有混 易方达如意安泰一年持有混

合（FOF）A 合（FOF）C 合计

易方达基金管理有限 - 4,955.27 4,955.27
公司

中国农业银行 - 6,795.41 6,795.41

合计 - 11,750.68 11,750.68

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%，按
前一日 C 类基金资产净值的 0.30%年费率计提。

销售服务费的计算方法如下：

H＝E×0.30%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性
支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

项目 易方达如意安泰一 易方达如意安泰一 易方达如意安泰一 易方达如意安泰一
年持有混合（FOF）年持有混合（FOF） 年持有混合（FOF）年持有混合（FOF）
A C A C

报告期初持有的基

金份额 4,688,174.06 - - -

报告期间申购/买入

总份额 - - 4,688,174.06 -

报告期间因拆分变

动份额 - - - -

减：报告期间赎回/

卖出总份额 - - - -

报告期末持有的基

金份额 4,688,174.06 - 4,688,174.06 -

报告期末持有的基
金份额占基金总份

额比例 2.3514% - 1.4778% -

注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达如意安泰一年持有混合（FOF）A

无。

易方达如意安泰一年持有混合（FOF）C

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国农业银行-活期存 24,606,948.75 537,126.00 151,589,573.59 531,182.62
款

注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

报告期末（2023 年 12 月 31 日），本基金持有基金管理人易方达基金管理有限公司所管理的基
金合计 960,791,025.64 元（2022 年 12 月 31 日：1,852,943,769.46 元），占本基金资产净值的比例为
86.52%（2022 年 12 月 31 日：85.38%）。

7.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日 月 31 日

当期交易基金产生的申购费 - -
（元）

当期交易基金产生的赎回费 132,760.00 204,361.57
（元）

当期持有基金产生的应支付销 1,418,965.43 4,535,319.60
售服务费（元）

当期持有基金产生的应支付管 5,769,135.61 12,187,457.64
理费（元）

当期持有基金产生的应支付托 1,332,748.16 3,115,650.10
管费（元）

当期交易基金产生的转换费 65,279.09 294,173.79
（元）


注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率计算得出。

根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金的（ETF 除外），应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并计入基金资产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。
7.4.11 利润分配情况
易方达如意安泰一年持有混合（FOF）A

本报告期内未发生利润分配。
易方达如意安泰一年持有混合（FOF）C

本报告期内未发生利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。

本基金为混合型基金中基金（FOF），理论上其预期风险与预期收益水平低于股票型基金、股票型基金中基金（FOF），高于债券型基金、债券型基金中基金（FOF）、货币市场基金和货币型基金中基金（FOF）。

本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、投资于香港证券市场的风险、以及通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险等特有风险。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。本基金在场外申赎基金份额均通过该基金的基金管理人的直销柜台办理，同时基于内部评价系统对基金管理公司及其管理基金的评级，将投资于管理规
范、业绩优良的基金管理公司管理的基金，因此，本基金违约风险可能性很小。于 2023 年 12 月 31
日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2022年 12 月 31 日：0.00%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日


A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 43,597,157.81 0.00

合计 43,597,157.81 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00


合计 0.00 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2023 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计
息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

本基金持有单只基金的市值，不高于本基金资产净值的 20%，且不持有其他基金中基金。本基金的基金管理人管理的全部基金中基金持有单只基金(ETF 联接基金除外)不超过被投资基金净资产的 20%，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的规模为准。本基金投资于一家公司发行的证券(不含本基金所投资的基金份额)市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券(不含本基金所投资的基金份额)不超过该证券存量余额的 10%。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易/基金销售机构申购、赎回。

在本基金开放日，本基金投资于流通受限基金不高于本基金资产净值的 10%。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口


单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 24,606,948.75 - - - 24,606,948.75

结算备付金 - - - - -

存出保证金 2,447.91 - - - 2,447.91

交易性金融资产 43,597,157.81 - - 1,049,772,000.141,093,369,157.
95

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收清算款 - - - 3,335,814.36 3,335,814.36

应收股利 - - - 0.70 0.70

应收申购款 - - - 134,339.59 134,339.59

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 68,206,554.47 - - 1,053,242,154.791,121,448,709.
26

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 10,343,049.45 10,343,049.45

应付管理人报酬 - - - 76,857.74 76,857.74

应付托管费 - - - 104,390.89 104,390.89

应付销售服务费 - - - 231,908.69 231,908.69

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 180,000.00 180,000.00

负债总计 - - - 10,936,206.77 10,936,206.
77


利率敏感度缺口 68,206,554.47 - - 1,042,305,948.02 1,110,512,502.
49

上年度末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 151,589,573.59 - - - 151,589,573.5
9

结算备付金 - - - - -

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 - - - 2,055,098,902.092,055,098,902.
09

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收清算款 - - - - -

应收股利 - - - 42,100.85 42,100.85

应收申购款 - - - 317,106.93 317,106.93

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 151,589,573.59 - 2,055,458,109.872,207,047,683.
-

46

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 35,781,442.64 35,781,442.64

应付管理人报酬 - - - 164,726.61 164,726.61

应付托管费 - - - 264,419.59 264,419.59

应付销售服务费 - - - 502,878.32 502,878.32

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 180,000.00 180,000.00

负债总计 - - - 36,893,467.16 36,893,467.16


利率敏感度缺口 151,589,573.59 2,170,154,216.
- - 2,018,564,642.71

30

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

分析 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

1.市场利率下降 25 个基点 41,692.88 -

2.市场利率上升 25 个基点 -41,620.01 -

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于公开募集的基金、证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 - - - -

交易性金融资产—基金投资 1,049,772,000.14 94.53 2,055,098,902.09 94.70


交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 1,049,772,000.14 94.53 2,055,098,902.09 94.70

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

1.业绩比较基准上升 5% 59,034,285.85 94,547,968.57

2.业绩比较基准下降 5% -59,034,285.85 -94,547,968.57

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 946,743,457.11 1,901,760,575.75

第二层次 146,625,700.84 153,338,326.34

第三层次 - -

合计 1,093,369,157.95 2,055,098,902.09

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；对于定期开放的基金投资，本基金不会于封
闭期将相关基金列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 1,049,772,000.14 93.61

3 固定收益投资 43,597,157.81 3.89

其中：债券 43,597,157.81 3.89

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

银行存款和结算备付金合

7 计 24,606,948.75 2.19

8 其他各项资产 3,472,602.56 0.31

9 合计 1,121,448,709.26 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有境内股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值

比例(％)

1 国家债券 43,597,157.81 3.93

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 43,597,157.81 3.93

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

值比例（％）

1 019703 23 国债 10 303,000 30,730,176.99 2.77


2 019709 23 国债 16 128,000 12,866,980.82 1.16

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 本报告期投资基金情况
8.12.1 投资政策及风险说明
1.投资政策：
（1）资产配置策略
基于获取持续稳健的投资收益的目标，本基金的长期资产配置将以固定收益类资产为主，在此基础上，基金管理人将通过定性分析和定量分析相结合的方式对未来市场环境进行预测和判断，确定基金资产在权益类资产、固定收益类资产和商品类资产间的分配比例，并随着各类资产风险收益特征的相对变化，动态调整组合中各类资产的配置比例。
（2）基金投资策略
基金管理人根据基金评价分析体系建立了可选基金池，本基金所投资的全部基金都应是可选基金池中的基金。对于债券型基金，基金管理人将通过归因分析拆解拟投资基金的组合收益来源，明确基金在久期、信用和杠杆各个部分的收益贡献。之后，将基于自身对组合久期和期限结构的判断，结合债券各类属资产的配置策略，确定具体的投资对象及其投资比例。对于含权债券型基金，基金管理人将同样运用归因分析方法评估其在权益资产配置、择时及选股方面的能力，从而确定其在组合收益增强方面的效果，对于表现持续优异稳定的基金也将进行配置。 对于混合型基金，基金管理人将着重考察拟投资基金获取绝对收益的能力。在分析方法上，与含权债券型基金的方法类似，即运用归因分析方法评估其在权益资产配置、择时及选股能力、固定收益资产配置、信用及杠杆水平等
各个部分的收益贡献，选择能够持续获取稳定收益、风格稳定、逻辑自洽的标的进行配置。 对于股票型基金，基金管理人将按照细分类型将股票型基金划分为主动型股票基金及被动型股票基金。对于主动型股票基金，基金管理人将结合公开披露的数据，利用基金定量评价体系对基金的投资业绩、基金经理的投资行为、基金经理的投资逻辑三个方面进行评估，得到量化评价结果，选择评分较高的基金进行配置。对于被动型股票基金，本基金将综合考虑市场代表性、运作时间、基金规模、流动性、跟踪误差以及费率水平等指标，选择适合的标的进行配置。
2.风险说明：
本基金是基金中基金，投资于其他基金的比例不低于本基金资产的 80%，被投资基金的净值变化将影响到本基金的业绩表现，被投资基金的相关风险会直接或间接成为本基金的风险。相关风险包括但不限于：
（1）被投资基金的业绩风险。本基金投资于其他基金的比例不低于基金资产的 80%，因此本基金投资目标的实现建立在被投资基金本身投资目标实现的基础上。如果由于被投资基金未能实现投资目标，则本基金存在达不成投资目标的风险。
（2）赎回资金到账时间较晚的风险。基金赎回的资金交收效率慢于基础证券市场交易的证券，因此本基金赎回款实际到达投资者账户的时间可能晚于普通境内开放式基金，存在对投资者资金安排造成影响的风险。
（3）双重收费风险。本基金的投资范围包含全市场基金，投资于非本基金管理人管理的其他基金时，存在本基金与被投资基金各类基金费用的双重收取情况，相较于其他基金产品存在额外增加投资者投资成本的风险。
（4）投资公募 REITs 的特有风险。公募 REITs 采用“公募基金+基础设施资产支持证券”的产品结构，主要特点如下：一是公募 REITs 与投资股票或债券的公募基金具有不同的风险收益特征，80%以上基金资产投资于基础设施资产支持证券，并持有其全部份额，基金通过基础设施资产支持证券持有基础设施项目公司全部股权，穿透取得基础设施项目完全所有权或经营权利；二是公募 REITs以获取基础设施项目租金、收费等稳定现金流为主要目的，收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的 90%；三是公募 REITs 采取封闭式运作，不开放申购与赎回，在证券交易所上市，场外份额持有人需将基金份额转托管至场内才可卖出或申报预受要约。
投资公募 REITs 可能面临以下风险，包括但不限于：
1）基金价格波动风险。公募 REITs 大部分资产投资于基础设施项目，具有权益属性，受经济环境、运营管理等因素影响，基础设施项目市场价值及现金流情况可能发生变化，可能引起公募 REITs 价格波动，甚至存在基础设施项目遭遇极端事件（如地震、台风等）发生较大损失而影响基金价格的
风险。
2）基础设施项目运营风险。公募 REITs 投资集中度高，收益率很大程度依赖基础设施项目运营情况，基础设施项目可能因经济环境变化或运营不善等因素影响，导致实际现金流大幅低于测算现金流，存在基金收益率不佳的风险，基础设施项目运营过程中租金、收费等收入的波动也将影响基金收益分配水平的稳定。此外，公募 REITs 可直接或间接对外借款，存在基础设施项目经营不达预期，基金无法偿还借款的风险。
3）流动性风险。公募 REITs 采取封闭式运作，不开通申购赎回，只能在二级市场交易，存在流动性不足的风险。
4）终止上市风险。公募 REITs 运作过程中可能因触发法律法规或交易所规定的终止上市情形而终止上市，导致投资者无法在二级市场交易。
5）税收等政策调整风险。公募 REITs 运作过程中可能涉及基金持有人、公募基金、资产支持证券、项目公司等多层面税负，如果国家税收等政策发生调整，可能影响投资运作与基金收益。
6）公募 REITs 相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件（以下简称法律法规）和交易所业务规则，可能根据市场情况进行修改，或者制定新的法律法规和业务规则，投资者应当及时予以关注和了解。
（5）可上市交易基金的二级市场投资风险。本基金可通过二级市场进行 ETF、LOF、封闭式基金的买卖交易，由此可能面临交易量不足所引起的流动性风险、交易价格与基金份额净值之间的折溢价风险以及被投资基金暂停交易或退市的风险等。
（6）被投资基金的运作风险。具体包括基金投资风格漂移风险、基金经理变更风险、基金实际运作风险以及基金产品设计开发创新风险等。此外，封闭式基金到期转开放、基金清算、基金合并等事件也会带来风险。虽然本基金管理人将会从基金风格、投资能力、管理团队、实际运作情况等多方面精选基金投资品种，但无法完全规避基金运作风险。
（7）被投资基金的基金管理人经营风险。基金的投资业绩会受到基金管理人的经营状况的影响。如基金管理人面临的管理能力、财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等因素的变化均会导致基金投资业绩的波动。虽然本基金可以通过投资多样化分散这种非系统风险，但不能完全规避。特别地，在本基金投资策略的实施过程中，可将基金资产部分或全部投资于本基金管理人管理的其他基金，在这种情况下，本基金将无法通过投资多样化来分散这种非系统性风险。
（8）被投资基金的相关政策风险。本基金主要投资于各类其他基金，如遇国家金融政策发生重大调整，导致被投资基金的基金管理人、基金投资操作、基金运作方式发生较大变化，可能影响本基金的收益水平。

（9）可能较大比例投资于基金管理人旗下基金所面临的特有风险。基金的投资业绩会受到基金管理人的经营状况的影响，如基金管理人的管理能力、财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等因素的变化均会导致基金投资业绩的波动。本基金的投资范围涵盖全市场的基金品种，基金管理人将采用客观、公平的评价方法进行标的池的构建以及可投资基金的筛选，本基金基金管理人所管理的基金一并纳入上述评价体系。在上述过程中，出于基金业绩、费率水平等因素，可能出现本基金基金管理人旗下基金的评分整体较高，本基金可能较大比例投资于本基金基金管理人旗下基金的情况，当本基金基金管理人发生经营风险时，本基金的投资业绩将受到较大影响。本基金基金管理人承诺按照法规及基金合同规定的方式和条件进行投资，公平对待基金财产，基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为认可此等关联交易情形的存在并自愿承担相关投资风险。
8.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细

占资金资 是否属于基金
序号 基金代码 基金名称 运作方式 持有份额 公允价值 产净值比 管理人及管理
(份) (元) 例(%) 人关联方所管
理的基金

易方达投 契约型开 163,118,5 189,543,7

1 000206 资级信用 放式 24.93 25.97 17.07 是

债债券 C

易方达安 契约型开 103,283,8 104,378,6

2 006319 瑞短债债 放式 29.41 38.00 9.40 是

券 A

易方达裕

3 000436 惠定开混 契约型开 62,707,57 103,028,5 9.28 是

合发起式 放式 3.36 43.03

A

4 001806 易方达瑞 契约型开 78,599,15 102,964,8 9.27 是

智混合 I 放式 4.36 92.21

5 001433 易方达瑞 契约型开 48,360,73 77,812,41 7.01 是

景混合 放式 2.54 8.66

安信目标 契约型开 52,832,16 68,544,45

6 750002 收益债券 放式 8.32 5.18 6.17 否

A

易方达裕 契约型开 41,392,93 64,324,62

7 002351 祥回报债 放式 8.06 5.75 5.79 是

券 A

8 001835 易方达瑞 契约型开 43,165,73 61,122,68 5.50 是

祥混合 I 放式 8.34 5.49

9 001818 易方达瑞 契约型开 43,396,01 58,888,39 5.30 是

兴混合 E 放式 6.59 4.51

10 017621 易方达富 契约型开 53,687,71 54,493,03 4.91 是


惠纯债债 放式 6.25 1.99

券 C

易方达安 契约型开 45,617,78 49,084,73

11 110050 和中短债 放式 4.75 6.39 4.42 是

债券 C

易方达瑞 契约型开 30,068,15 32,684,08

12 010840 安混合发 放式 2.03 1.26 2.94 是

起式 C

易方达富 契约型开 29,323,02 29,821,51

13 000833 华纯债债 放式 8.30 9.78 2.69 是

券 C

易方达价 契约型开 10,632,64 11,589,58

14 110009 值精选混 放式 2.93 0.79 1.04 是

合

易方达核 契约型开 16,737,83 10,886,28

15 010197 心优势股 放式 0.48 4.94 0.98 是

票 C

16 006551 中庚价值 契约型开 4,226,202. 9,237,211. 0.83 否

领航混合 放式 77 39

易方达医 契约型开 9,421,614. 6,125,933.

17 010388 药生物股 放式 85 98 0.55 是

票 C

景顺长城

18 015779 价值边际 契约型开 4,252,423. 5,761,609. 0.52 否

灵活配置 放式 88 12

混合 C

19 000893 工银创新 契约型开 5,416,034. 5,437,698. 0.49 否

动力股票 放式 67 81

20 001746 易方达瑞 契约型开 3,064,058. 4,038,429. 0.36 是

富混合 E 放式 99 75

易方达现 契约型开

21 000621 金增利货 放式 3,503.14 3,503.14 0.00 是

币 B

注：由于本基金投资的基金 T 日的基金份额净值在 T+1 工作日内公告，一般情况下，本基金 T
日的基金份额净值和基金份额累计净值在 T+2 工作日内公告（T 日为估值日）。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2 本基金本报告期没有投资股票，因此不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况。
8.13.3 期末其他各项资产构成


单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 2,447.91

2 应收清算款 3,335,814.36

3 应收股利 0.70

4 应收利息 -

5 应收申购款 134,339.59

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 3,472,602.56

8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额

额比例 额比例

易方达如意安泰

一年持有混合 9,561 20,853.20 27,369,566.43 13.73% 172,007,857.23 86.27%
（FOF）A
易方达如意安泰

100.00
一年持有混合 1,356,256 605.28 0.00 0.00% 820,910,929.55

%
（FOF）C


合计 1,365,817 747.02 27,369,566.43 2.68% 992,918,786.78 97.32%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

易方达如意安泰一年持

1,716,909.64 0.8611%
有混合（FOF）A

基金管理人所有从业人员持

易方达如意安泰一年持

有本基金 17,117.28 0.0021%
有混合（FOF）C

合计 1,734,026.92 0.1700%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

易方达如意安泰一年持 0

本公司高级管理人员、基 有混合（FOF）A

金投资和研究部门负责人 易方达如意安泰一年持 0

持有本开放式基金 有混合（FOF）C

合计 0

易方达如意安泰一年持 0~10

有混合（FOF）A

本基金基金经理持有本开 易方达如意安泰一年持 0

放式基金 有混合（FOF）C

合计 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 易方达如意安泰一年持有混合 易方达如意安泰一年持有混合
（FOF）A （FOF）C

基金合同生效日（2020 年 8 月 14

380,471,762.98 7,940,804.69
日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 317,231,312.93 1,718,200,420.41

本报告期基金总申购份额 87,225,889.14 45,019,980.40

减：本报告期基金总赎回份额 205,079,778.41 942,309,471.26

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 199,377,423.66 820,910,929.55


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2023 年 4 月 22 日发布公告，自 2023 年 4 月 22 日起王骏先生担任公司副总经
理级高级管理人员（首席市场官）。本基金管理人于 2023 年 8 月 23 日发布公告，自 2023 年 8 月
21 日起刘晓艳女士担任公司董事长（联席），并仍担任公司总经理，原任公司副董事长职务自行免
去；自 2023 年 8 月 21 日起吴欣荣先生担任公司执行总经理（总经理级），原任公司副总经理职务
自行免去。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件

本基金持有的基金在报告期未发生重大影响事件。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续 4 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告年度的审计费用为 60,000.00 元。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 1 内容

受到稽查或处罚等措施的主体 易方达基金管理有限公司

受到稽查或处罚等措施的时间 2023-03-24

采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会广东监管局

受到的具体措施类型 出具警示函

受到稽查或处罚等措施的原因 个别规定及制度未严格执行

管理人采取整改措施的情况（如提

已整改完成

出整改意见）

其他 /

11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

长江证券 1 - - - - -

海通证券 0 - - - - -

申万宏源 2 - - - - -

招商证券 0 - - - - -

注：a) 本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为渤海证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司、东方财富证券股份有限公司、方正证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、招商证券股份有限公司，新增交易单元的证券公司为申万宏源证券有限公司。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：

1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下：

1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期 占当期 占当期

券商 债券成 债券回 权证成 基金成

名称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 交总额 成交金额 交总额

的比例 总额的 的比例 的比例

比例

长江 - - - - - - - -

证券

海通 30,324,89 70.42 - - - - - -

证券 2.00 %

申万 12,739,40 29.58 - - - - 3,225,324 43.67%

宏源 3.00 % .43

招商 - - - - - - 4,159,572 56.33%

证券 .30

11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 证券时报 2023-01-20

4 季度报告提示性公告

2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年年 证券时报 2023-03-30

度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人

3 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 2023-03-31

电子披露网站

4 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券时报 2023-04-21

1 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人

5 公告 网站及中国证监会基金 2023-04-22

电子披露网站

6 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券时报 2023-07-20

2 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司董事长（联席）任职 证券时报、基金管理人

7 公告 网站及中国证监会基金 2023-08-23

电子披露网站

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人

8 公告 网站及中国证监会基金 2023-08-23

电子披露网站

9 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年中 证券时报 2023-08-30

期报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金 证券时报、基金管理人

10 中基金可投资于公开募集基础设施证券投资 网站及中国证监会基金 2023-09-23

基金并修订基金合同、托管协议的公告 电子披露网站

11 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券时报 2023-10-25

3 季度报告提示性公告


§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会准予易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）注册的文件；

2.《易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》；

3.《易方达如意安泰一年持有期混合型基金中基金（FOF）托管协议》；

4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5.基金管理人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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