易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：上海银行股份有限公司

送出日期：二〇二四年三月二十九日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......11
§4 管理人报告 ...... 11

4.1 基金管理人及基金经理情况......11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......17

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......18

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......19

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......20
§5 托管人报告 ......20

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......20

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......20

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......20
§6 审计报告 ......20

6.1 审计意见......20

6.2 形成审计意见的基础......21

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......21

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......21
§7 年度财务报表 ......22

7.1 资产负债表......22

7.2 利润表......24

7.3 净资产变动表......25

7.4 报表附注......27
§8 投资组合报告 ......64

8.1 期末基金资产组合情况......64

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......65

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......66

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......69


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......71

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......71

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......72

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......72

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......72

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......72

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......72

8.12 投资组合报告附注......72
§9 基金份额持有人信息 ......73

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......73

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......74

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......74

9.4 发起式基金发起资金持有份额情况......74
§10 开放式基金份额变动 ......74
§11 重大事件揭示 ......75

11.1 基金份额持有人大会决议......75

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......75

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......75

11.4 基金投资策略的改变......75

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......75

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......75

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......76

11.8 其他重大事件......77
§12 备查文件目录 ......79

12.1 备查文件目录......79

12.2 存放地点......79

12.3 查阅方式......79

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金

基金简称 易方达瑞安混合发起式

基金主代码 010839

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 1 月 8 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 上海银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 602,847,271.78 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 易方达瑞安混合发起式 A 易方达瑞安混合发起式 C

下属分级基金的交易代码 010839 010840

报告期末下属分级基金的份额总额 420,861,776.46 份 181,985,495.32 份

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在控制风险的前提下，追求基金资产的稳健增值。

1、本基金将综合考虑宏观经济环境、政策形势、市场估值与流动性等因
素，对股票市场、债券市场等证券市场内各大类资产的预期风险和预期
收益率进行分析评估，确定组合中股票、债券、货币市场工具的比例。
本基金的股票投资比例主要依据股票基准指数整体估值水平在过去十年
中的分位值排位进行相应调整，力争控制下行风险。2、在股票投资方面，
本基金主要以行业配置策略（通过对行业景气度等因素的分析，对各行
投资策略 业的投资价值进行综合评估，从而确定并动态调整行业配置比例）和个
股投资策略进行投资组合的构建与调整。本基金可根据投资策略需要或
不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于港股或选择不
将基金资产投资于港股，基金资产并非必然投资港股。3、在债券投资方
面，本基金将主要通过类属配置与券种选择两个层次进行投资管理。4、
本基金可选择投资价值高的存托凭证进行投资。5、本基金可在综合考虑
预期收益率、信用风险、流动性等因素的基础上，选择投资价值较高的


资产支持证券进行投资。6、本基金将主要选择流动性好、交易活跃的股
指期货、国债期货、股票期权合约进行交易，以对冲投资组合的风险。

中债新综合指数（财富）收益率×60%+沪深 300 指数收益率×35%+中证
业绩比较基准

港股通综合指数收益率×5%

本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票型基
金，高于债券型基金和货币市场基金。本基金可通过内地与香港股票市
场交易互联互通机制投资于香港证券市场，除了需要承担与境内证券投
风险收益特征 资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风
险、投资于香港证券市场的风险、以及通过内地与香港股票市场交易互
联互通机制投资的风险等特有风险。本基金通过内地与香港股票市场交
易互联互通机制投资的风险详见招募说明书。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 上海银行股份有限公司

姓名 王玉 周直毅

信 息 披 露

联系电话 020-85102688 021-68475608

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@bosc.cn

客户服务电话 400 881 8088 95594

传真 020-38798812 021-68476901

广东省珠海市横琴新区荣粤道 中国（上海）自由贸易试验区银
注册地址

188号6层 城中路168号

广州市天河区珠江新城珠江东路 中国（上海）自由贸易试验区银
办公地址

30号广州银行大厦40-43楼 城中路168号27层

邮政编码 510620 200120

法定代表人 刘晓艳 金煜

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联

www.efunds.com.cn

网网址


广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦
基金年度报告备置地点

40-43 楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所（特 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中
会计师事务所

殊普通合伙） 心 42 楼

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广
注册登记机构 易方达基金管理有限公司

州银行大厦 40-43 楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023 年 2022 年 2021 年 1 月 8 日（基金合同生
3.1.1 期间 效日）至 2021 年 12 月 31 日

数据和指 易方达瑞安 易方达瑞安 易方达瑞安 易方达瑞安 易方达瑞安 易方达瑞安混
标 混合发起式 混合发起式 混合发起式 混合发起式 混合发起式 合发起式 C
A C A C A

本 期 已 1,351,675.6 42,289,258.3 47,270,852.8

实 现 收 1 -327,894.09 5 8,504,704.00 5 4,568,136.75
益

本 期 利 7,537,873.5 -4,999,476. 5,848,472.48 1,198,895.98 57,038,445.5 5,421,234.61
润 4 28 8

加 权 平

均 基 金 0.0160 -0.0265 0.0080 0.0090 0.0695 0.0611
份 额 本
期利润
本 期 加

权 平 均 1.44% -2.38% 0.75% 0.84% 6.79% 5.93%
净 值 利
润率
本 期 基

金 份 额 0.88% 0.67% 1.51% 1.30% 6.79% 6.59%
净 值 增
长率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末

数据和指易方达瑞安混易方达瑞安混 易方达瑞安混 易方达瑞安混 易方达瑞安混 易方达瑞安混合
标 合发起式 A 合发起式 C 合发起式 A 合发起式 C 合发起式 A 发起式 C


期 末 可 39,339,608. 15,831,519. 48,932,815.0 52,023,749.2

供 分 配 99 62 9 5,654,170.05 9 5,878,969.23
利润

期 末 可

供 分 配 0.0935 0.0870 0.0840 0.0798 0.0562 0.0542
基 金 份

额利润

期 末 基 460,201,385 197,817,014 631,350,918. 76,508,362.3 987,923,753. 115,583,680.0
金 资 产 .45 .94 99 7 26 8
净值

期 末 基

金 份 额 1.0935 1.0870 1.0840 1.0798 1.0679 1.0659
净值

2023 年末 2022 年末 2021 年末

3.1.3 累计 易方达瑞安 易方达瑞安 易方达瑞安 易方达瑞安 易方达瑞安 易方达瑞安混
期末指标 混合发起式 混合发起式 混合发起式 混合发起式C 混合发起式 合发起式 C
A C A A

基 金 份

额 累 计 9.35% 8.70% 8.40% 7.98% 6.79% 6.59%
净 值 增

长率

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.本基金合同于 2021 年 1 月 8 日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达瑞安混合发起式 A

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -2.70% 0.49% -1.98% 0.32% -0.72% 0.17%

过去六个月 -1.97% 0.37% -3.16% 0.34% 1.19% 0.03%

过去一年 0.88% 0.29% -1.85% 0.33% 2.73% -0.04%

过去三年 - - - - - -

过去五年 - - - - - -


自基金合同生 9.35% 0.24% -9.36% 0.44% 18.71% -0.20%
效起至今

易方达瑞安混合发起式 C

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -2.75% 0.49% -1.98% 0.32% -0.77% 0.17%

过去六个月 -2.07% 0.37% -3.16% 0.34% 1.09% 0.03%

过去一年 0.67% 0.29% -1.85% 0.33% 2.52% -0.04%

过去三年 - - - - - -

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 8.70% 0.24% -9.36% 0.44% 18.06% -0.20%
效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较

易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2021 年 1 月 8 日至 2023 年 12 月 31 日）

易方达瑞安混合发起式 A

易方达瑞安混合发起式 C


注：自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 9.35%，同期业绩比较基准收益率为-9.36%；C 类基金份额净值增长率为 8.70%，同期业绩比较基准收益率为-9.36%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图

易方达瑞安混合发起式 A
易方达瑞安混合发起式 C


注：本基金合同生效日为 2021 年 1 月 8 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期
计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金自基金合同生效日（2021 年 1 月 8 日）至本报告期末未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本
13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老 保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、 FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的

基金经理（助 证券

姓

职务 理）期限 从业 说明

名

任职 离任 年限

日期 日期


本基金的基金经理，易方达鑫转增

利混合、易方达鑫转招利混合（自

2020 年 03 月 07 日至 2023 年 06 月

27 日）、易方达瑞康混合（自 2021

年 02 月 02 日至 2023 年 06 月 27

日）、易方达裕富债券、易方达新利

混合、易方达新鑫混合、易方达新

益混合、易方达新享混合、易方达

瑞景混合、易方达瑞信混合、易方

达瑞选混合、易方达瑞和混合、易

方达瑞富混合（自 2022 年 08 月 06

日至 2023 年 09 月 12 日）、易方达

瑞祺混合、易方达瑞智混合、易方

达瑞兴混合、易方达瑞祥混合（自

2022 年 08 月 06 日至 2023 年 09 月

12 日）、易方达丰惠混合、易方达 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
裕鑫债券（自 2022 年 08 月 06 日至 任华夏基金管理有限公司机构债券
杨 2023 年 11 月 03 日）、易方达瑞通 2021- 2023- 投资部研究员、投资经理助理，易方
康 混合、易方达瑞弘混合、易方达鑫 01-08 06-28 8 年 达基金管理有限公司投资经理，易方
转添利混合、易方达瑞川混合发起 达瑞川混合发起式、易方达瑞锦混合
式、易方达瑞锦混合发起式的基金 发起式的基金经理。

经理，易方达安盈回报混合、易方

达丰华债券（自 2019 年 06 月 19 日

至 2023 年 03 月 02 日）、易方达安

心回报债券、易方达裕丰回报债券

（自 2019 年 10 月 11 日至 2023 年

02 月 23 日）、易方达丰和债券（自

2019 年 10 月 11 日至 2023 年 02 月

23 日）、易方达磐恒九个月持有混

合（自 2022 年 07 月 09 日至 2023

年 06 月 19 日）、易方达招易一年持

有混合、易方达悦通一年持有混合、

易方达悦安一年持有债券（自 2022

年 07 月 09 日至 2023 年 06 月 19

日）、易方达宁易一年持有混合、易

方达稳泰一年持有混合、易方达悦

浦一年持有混合的基金经理助理

本基金的基金经理，易方达双债增

强债券（自 2020 年 10 月 16 日至

胡 2023 年 04 月 13 日）、易方达裕鑫 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
文 债券、易方达鑫转招利混合、易方 2023- - 9 年 任易方达基金管理有限公司固定收
伯 达瑞康混合、易方达磐固六个月持 03-16 益研究员。

有混合的基金经理，易方达裕惠定

开混合发起式（自 2018 年 07 月 31

日至 2022 年 12 月 31 日）、易方达


裕如混合（自 2018 年 07 月 31 日至

2022 年 12 月 31 日）、易方达瑞财

混合（自 2018 年 07 月 31 日至 2022

年 12 月 31 日）、易方达稳健收益债

券（自 2018 年 07 月 31 日至 2022

年 12 月 31 日）、易方达信用债债券

（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年

12 月 31 日）、易方达纯债 1 年定期

开放债券（自 2019 年 09 月 12 日至

2022 年 12 月 31 日）、易方达裕祥

回报债券（自 2019 年 09 月 12 日至

2022 年 12 月 31 日）、易方达裕景

添利 6 个月定期开放债券（自 2019

年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31

日）、易方达富惠纯债债券（自 2019

年 09 月 12 日至 2022 年 12 月 31

日）、易方达恒益定开债券发起式

（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年

12 月 31 日）、易方达恒信定开债券

发起式（自 2019 年 09 月 12 日至

2022 年 12 月 31 日）、易方达恒惠

定开债券发起式（自 2019 年 09 月

12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方

达恒利 3 个月定开债券发起式（自

2019 年 09 月 12 日至 2022 年 12 月

31 日）、易方达年年恒夏纯债一年
定开债券发起式（自 2019 年 09 月

12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易方

达安源中短债债券（自 2019 年 09

月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、易

方达永旭定期开放债券（自 2019 年

09 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日）、

易方达中债新综指发起式（LOF）

（自 2019 年 09 月 12 日至 2022 年

12 月 31 日）、易方达年年恒秋纯债
一年定开债券发起式（自 2019 年

11 月 08 日至 2022 年 12 月 31 日）、

易方达增强回报债券（自 2020 年

08 月 28 日至 2022 年 12 月 31 日）、

易方达恒盛 3 个月定开混合发起式

（自 2021 年 03 月 02 日至 2022 年

12 月 31 日）、易方达裕丰回报债券、
易方达丰和债券、易方达磐恒九个
月持有混合、易方达悦享一年持有
混合、易方达悦安一年持有债券的


基金经理助理

本基金的基金经理助理，易方达鑫

转添利混合、易方达鑫转招利混合

（自 2019 年 08 月 31 日至 2023 年

10 月 11 日）、易方达裕丰回报债券、

易方达丰华债券、易方达新收益混

合、易方达瑞信混合、易方达瑞和

混合、易方达安盈回报混合、易方

达丰和债券、易方达裕鑫债券（自

2019 年 10 月 11 日至 2023 年 10 月

11 日）、易方达鑫转增利混合（自

2019 年 10 月 11 日至 2023 年 10 月

11 日）、易方达安心回报债券、易

方达纯债债券（自 2019 年 10 月 11

日至 2023 年 11 月 20 日）、易方达

新利混合、易方达新鑫混合、易方

达新益混合（自 2019 年 10 月 30 日

至 2023 年 10 月 11 日）、易方达新

享混合、易方达瑞景混合、易方达

瑞选混合（自 2019 年 10 月 30 日至

2023 年 10 月 11 日）、易方达瑞智

混合、易方达瑞兴混合、易方达瑞 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
周 祥混合、易方达瑞祺混合（自 2019 2021- 2023- 9 年 任凯仁投资咨询（上海）有限公司客
琼 年 11 月 14 日至 2023 年 10 月 11 01-15 10-12 户经理，易方达基金管理有限公司投
日）、易方达裕富债券（自 2020 年 资支持专员、研究员。

04 月 09 日至 2023 年 10 月 11 日）、

易方达瑞川混合发起式（自 2020 年

05 月 01 日至 2023 年 10 月 11 日）、

易方达丰惠混合、易方达招易一年

持有混合、易方达瑞锦混合发起式、

易方达磐恒九个月持有混合、易方

达磐泰一年持有混合、易方达磐固

六个月持有混合（自 2020 年 09 月

15 日至 2023 年 10 月 11 日）、易方

达悦享一年持有混合、易方达悦兴

一年持有混合、易方达悦通一年持

有混合、易方达瑞康混合（自 2021

年 02 月 05 日至 2023 年 10 月 11

日）、易方达悦盈一年持有混合、易

方达悦弘一年持有混合、易方达悦

安一年持有债券、易方达宁易一年

持有混合、易方达稳泰一年持有混

合、易方达悦信一年持有混合、易

方达瑞富混合、易方达悦夏一年持

有混合、易方达悦丰一年持有混合、


易方达悦浦一年持有混合、易方达

悦融一年持有混合、易方达悦稳一

年持有混合、易方达安心回馈混合、

易方达瑞通混合、易方达瑞弘混合、

易方达悦鑫一年持有混合、易方达

全球配置混合（QDII）的基金经理

助理

本基金的基金经理助理，易方达裕

富债券、易方达磐固六个月持有混

汪 合、易方达新益混合、易方达瑞选 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
子 混合、易方达瑞祺混合、易方达裕 2023- - 5 年 任泰康资产管理有限责任公司固定
冲 鑫债券、易方达鑫转增利混合、易 09-23 收益研究高级经理。

方达鑫转招利混合、易方达瑞川混

合发起式、易方达瑞康混合的基金

经理助理

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投 资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适 用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评 估及报告等。

公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投 资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。

公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。

公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。

公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 47 次，其中 40 次为旗下指数及量化组合因投
资策略需要和其他组合发生反向交易，7 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年宏观经济和大类资产走势跟我们年初的预期出现了较大的偏离，我们在 2023 年初对于
国内的经济修复存在较高的期待，同时认为海外经济的回落会造成外需较大的压力。事后来看，2023年一季度的确出现了经济的脉冲回升，但是在二季度财政支持退坡以及地产重新回归弱势后，经济出现了较快的滑落，尽管从三季度开始政策取向出现了及时调整，但是内需一直持续偏弱，长期的需求弱势也带来了通胀的回落，这也引发了对于中长期基本面的一些担忧，海外经济则在财政支持
以及其他积极因素支持下出现了一定幅度的超预期，出口在低成本优势支撑下在量上仍然保持稳定。伴随着宏观环境的变化，研究范式的变化可能是造成对未来经济预判难度增加的重要原因。

债券市场方面，虽然在一季度经济预期的升温和四季度防范“资金空转”的影响下有过几次上行，但全年仍然呈现利率中枢大幅下行的资产荒行情，同时类属、信用、等级和期限等各种利差都压缩到了低位。

股票市场方面，一季度跟随经济预期冲高后呈现持续回落的行情，经济强相关的板块在一季度后呈现持续下跌的走势，虽然地产和财政两个重要的政策观察变量在下半年都有过放松，但力度和时间均不及市场的预期。资本市场的政策相对更积极一些，通过进一步规范融资、减持，降低印花税，汇金入市等方式活跃资本市场。全年来看，上半年比较活跃的中特估和 AI（人工智能）带动的TMT（数字新媒体产业）板块，在下半年都经历了明显的退潮，高股息红利是波动市场下稳定上行的板块。

转债市场方面，高估值状态在前三个季度都维持得较好，进入四季度受股债调整的影响，叠加供需的压力，估值水平有所压缩，虽然转股溢价率估值不算回到很便宜的状态，但纯债溢价率估值已经回到了 2018 年末的历史低位水平。

报告期内，本基金由于在十月触发了募集说明书中约定的沪深 300 指数月末 PB（平均市净率）
低于历史十年 5%分位数的条件，最低仓位上升至 45%，因此股票仓位由 20%大幅上升至 45%以上。基于安全边际的选股框架，组合选择了加仓跌到现金流安全边际附近的消费股，忽视了安全边际基于企业中期盈利稳定性的基础假设发生变动的风险，在市场越来越不相信中期均值回复的环境中，组合遭到了盈利和估值的双杀。同时组合虽然维持了博弈类成长投资在股票投资中的比例，但由于仓位的大幅上升，导致组合在科技行业上的仓位提升，这一在低估值的市场环境下主动承担风险的行为，造成了组合后续较大的回撤。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.0935 元，本报告期份额净值增长率为 0.88%，同
期业绩比较基准收益率为-1.85%；C类基金份额净值为1.0870元，本报告期份额净值增长率为0.67%，同期业绩比较基准收益率为-1.85%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

从疫后复苏以来，市场对经济的预期持续落空，这在一定程度上影响了市场对中长期经济走势的判断，2024 年可能是非常关键的验证时点，我们仍然倾向于认为实现 5%的经济增长目标可期，这不仅来自于信心稳定后短周期自然的复苏，更多来自于政策在积累后可能的起效：首先是财政支持在 2023 年三季度以后就逐步企稳，从当前政策表态来看，中央财政扩张的意愿还是比较清晰的，
不确定性在于中央财政的扩张能否有效抵消地方财政的收缩力度；其次是地产的政策支持力度在逐步加码，尽管目前来看效果并不是特别显著，但是从房价下跌幅度、金融支持的空间、以及真实需求方面，仍有较大概率稳定住房地产市场；最后是货币政策再次开始出现放松，稳定资本市场的声音更加密集，资产价格的稳定或者修复在一定程度上也对经济和通胀有正面效果。

考虑到资产估值的低位，我们不需要对中长期经济做强假设，大部分龙头企业只要回归到正常的利润率水平，就可以获得较好的回报。产业链的竞争优势，对应弱势市场环境下仍然在提升的份额，以及较好的自由现金流回报率，这仍然是投资这些企业的锚，选择相信这个锚的内在含义是相信高质量龙头企业的长期经营和经营周期的均值回复。

债券市场在当前的长期经济和通胀预期下，更多类似股票市场的跷跷板，对于我们对冲组合在经济复苏上的风险有较好帮助。

转债市场在经历了 2023 年四季度和 2024 年初的大幅下行后，中长期的配置价值逐渐显现，较
多偏债型高质量公司的纯债溢价率进入长周期历史的低位，叠加剩余期限的缩短以及下修促转股的可能性，这类投资机会符合我们对转债获取中长期均值回复收益的框架，但我们仍然需要对信用风险更加小心谨慎。而转债市场更多的偏股和平衡型转债仍然在溢价率估值不算很便宜的状态，这可能和市场的供需相关，我们将在其中更多去寻找一些风险收益比更高的结构性机会。

基于以上判断，本基金仍将维持高仓位在权益资产上，小幅提升转债市场仓位，债券将维持中性杠杆和久期。股票层面，组合将积极做一些集中持仓，对符合投资框架的龙头公司做仓位置换和集中，在公司确定性和估值出价以外，对景气度的判断权重将更加谨慎，同时将降低成长类投资的尾部仓位比重。组合在短期承担风险的同时，希望能获得更好的长期回报率。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：

（1）不断推进公司合规和廉洁从业文化建设，践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续督促廉洁从业、执业操守和道德规范等规定贯彻落实，积极开展形式多样的文化宣导，引导员工树立正确的价值观、事业观、职业观，不断推动建设风清气正的公司及行业生态环境。

（2）持续完善投资合规监控手段，协同投资、研究、交易等业务部门完善相应的内控机制，共同巩固投资合规内控防线。升级风控系统，提升投资合规监控工作效能，有效保障各类资产组合的
合规运作。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制，保护投资者利益。
（3）持续督促优化基金募集申请材料质量内控机制和工具手段，提升产品合规审查质效；坚持以风险可测可控、投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，全面充分揭示产品风险，切实保护投资者合法权益。

（4）持续贯彻落实基金销售相关法规和监管要求，坚持以投资者视角审核基金宣传推介材料，持续加强对网络直播、自媒体账号、对外言论发布、投资者交流等重点领域的合规管理。深入落实投资者适当性管理，妥善处理客户投诉纠纷，切实加大投资者教育和保护力度。

（5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同信息披露相关规定，完善信息披露管理工作机制流程，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化水平和合规风险控制能力，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保真实、准确、完整、及时、简明和易得。

（6）贯彻落实风险为本的工作方法，持续完善洗钱风险管理体系，进一步健全内控制度流程，深入开展反洗钱系统建设与数据治理，探索优化风险评估识别方法，加强客户尽职调查，全面提高反洗钱工作的履职质效。

（7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、运营、人员规范、反洗钱等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构开展 ISAE3402内控鉴证、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，聘请律师事务所完成年度合规有效性评估工作，从不同视角更加全面审视公司合规内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。

本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

易方达瑞安混合发起式 A:本报告期内未实施利润分配。

易方达瑞安混合发起式 C:本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金为发起式基金且发起资金持有期限不满三年，不适用《公开募集证券投资基金运作管理办法》关于“基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元”的披露规定。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同以及托管协议的有关约定，诚实、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金的利润分配情况符合有关法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为复核内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2024)第 24309 号
易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见

(一)我们审计的内容


我们审计了易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金的财务报表，包括 2023 年 12 月 31
日的资产负债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达瑞安灵活配置混合型发起
式证券投资基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金的财务报告过程。6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
赵珏 成磊
中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
2024 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：


货币资金 7.4.7.1 1,012,848.36 1,171,416.32

结算备付金 14,012,479.05 19,673,508.16

存出保证金 237,381.94 180,060.09

交易性金融资产 7.4.7.2 830,091,700.98 934,234,722.93

其中：股票投资 332,108,736.62 144,766,136.62

基金投资 - -

债券投资 497,982,964.36 779,447,558.91

资产支持证券投资 - 10,021,027.40

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 11,002,291.65 -

应收清算款 16,883,266.91 127,955.24

应收股利 - -

应收申购款 4,883.25 -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 873,244,852.14 955,387,662.74

本期末 上年度末

负债和净资产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 198,233,240.93 246,236,408.44

应付清算款 - 34,112.03

应付赎回款 16,157,926.65 6,270.71

应付管理人报酬 349,655.53 392,235.15

应付托管费 58,275.92 65,372.56


应付销售服务费 36,735.65 17,086.68

应付投资顾问费 - -

应交税费 31,288.43 49,010.93

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 359,328.64 727,884.88

负债合计 215,226,451.75 247,528,381.38

净资产：

实收基金 7.4.7.7 602,847,271.78 653,272,296.22

未分配利润 7.4.7.8 55,171,128.61 54,586,985.14

净资产合计 658,018,400.39 707,859,281.36

负债和净资产总计 873,244,852.14 955,387,662.74

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.0935 元，C 类基金份额净值 1.0870
元；基金份额总额 602,847,271.78 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额
420,861,776.46 份，C 类基金份额总额 181,985,495.32 份。
7.2 利润表
会计主体：易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

一、营业总收入 13,837,214.66 18,871,027.44

1.利息收入 313,945.48 319,505.14

其中：存款利息收入 7.4.7.9 267,355.36 302,630.49

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 46,590.12 16,874.65

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 11,981,695.30 62,209,322.62


其中：股票投资收益 7.4.7.10 -14,790,923.61 25,404,936.05

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 22,763,070.01 32,113,687.63

资产支持证券投资收益 7.4.7.12 43,244.65 1,109,226.75

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.13 - -

股利收益 7.4.7.14 3,966,304.25 3,581,472.19

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.15 1,514,615.74 -43,746,593.89
填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 26,958.14 88,793.57

减：二、营业总支出 11,298,817.40 11,823,658.98

1．管理人报酬 4,410,321.34 5,572,153.11

2．托管费 735,053.64 928,692.23

3．销售服务费 418,788.65 286,479.61

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 5,426,346.34 4,668,305.93

其中：卖出回购金融资产支出 5,426,346.34 4,668,305.93

6. 信用减值损失 7.4.7.17 - -

7．税金及附加 59,029.71 93,363.90

8．其他费用 7.4.7.18 249,277.72 274,664.20

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

2,538,397.26 7,047,368.46
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,538,397.26 7,047,368.46

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 2,538,397.26 7,047,368.46

7.3 净资产变动表
会计主体：易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金


本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 653,272,296.22 54,586,985.14 707,859,281.36

二、本期期初净资 653,272,296.22 54,586,985.14 707,859,281.36
产
三、本期增减变动

额（减少以“-” -50,425,024.44 584,143.47 -49,840,880.97
号填列）

（一）、综合收益 - 2,538,397.26 2,538,397.26
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -50,425,024.44 -1,954,253.79 -52,379,278.23
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 427,318,758.38 50,006,859.81 477,325,618.19
款

2.基金赎回 -477,743,782.82 -51,961,113.60 -529,704,896.42
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 602,847,271.78 55,171,128.61 658,018,400.39
产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 1,033,551,132.44 69,956,300.90 1,103,507,433.34
产

二、本期期初净资 1,033,551,132.44 69,956,300.90 1,103,507,433.34
产
三、本期增减变动

额（减少以“-” -380,278,836.22 -15,369,315.76 -395,648,151.98
号填列）

（一）、综合收益 - 7,047,368.46 7,047,368.46

总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -380,278,836.22 -22,416,684.22 -402,695,520.44
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 212,043,206.76 15,783,275.31 227,826,482.07
款

2.基金赎回 -592,322,042.98 -38,199,959.53 -630,522,002.51
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 653,272,296.22 54,586,985.14 707,859,281.36
产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况

易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]3081 号《关于准予易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会
备案，《易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》于 2021 年 1 月 8 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 16,177,426.39 份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为上海银行股份有限公司。7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。


对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金(1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且(2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4)本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

(5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；

(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

（1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。

（2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
（3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场
交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年

12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8
月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 1,012,848.36 1,171,416.32

等于：本金 1,012,019.10 1,171,077.92

加：应计利息 829.26 338.40

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -


加：应计利息 - -

合计 1,012,848.36 1,171,416.32

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 365,737,282.70 - 332,108,736.62 -33,628,546.08

贵金属投资-金交所黄

- - - -
金合约

交易所市

165,001,502.96 1,656,942.12 166,408,792.82 -249,652.26
场

债券 银行间市

325,515,089.22 3,792,171.54 331,574,171.54 2,266,910.78
场

合计 490,516,592.18 5,449,113.66 497,982,964.36 2,017,258.52

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 856,253,874.88 5,449,113.66 830,091,700.98 -31,611,287.56

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 173,422,644.67 - 144,766,136.62 -28,656,508.05

贵金属投资-金交所黄

- - - -
金合约

交易所市

302,181,940.91 3,784,291.71 304,470,425.36 -1,495,807.26
场

债券 银行间市

472,648,587.99 5,305,133.55 474,977,133.55 -2,976,587.99
场

合计 774,830,528.90 9,089,425.26 779,447,558.91 -4,472,395.25

资产支持证券 10,000,000.00 18,027.40 10,021,027.40 3,000.00

基金 - - - -


其他 - - - -

合计 958,253,173.57 9,107,452.66 934,234,722.93 -33,125,903.30

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 11,002,291.65 -

合计 11,002,291.65 -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 174.08 0.34

应付证券出借违约金 - -


应付交易费用 167,154.56 511,884.54

其中：交易所市场 149,097.69 492,661.44

银行间市场 18,056.87 19,223.10

应付利息 - -

预提费用 192,000.00 216,000.00

合计 359,328.64 727,884.88

7.4.7.7 实收基金
易方达瑞安混合发起式 A

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 582,418,103.90 582,418,103.90

本期申购 59,390,924.80 59,390,924.80

本期赎回（以“-”号填列） -220,947,252.24 -220,947,252.24

本期末 420,861,776.46 420,861,776.46

易方达瑞安混合发起式 C

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 70,854,192.32 70,854,192.32

本期申购 367,927,833.58 367,927,833.58

本期赎回（以“-”号填列） -256,796,530.58 -256,796,530.58

本期末 181,985,495.32 181,985,495.32

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
易方达瑞安混合发起式 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 67,965,755.32 -19,032,940.23 48,932,815.09


本期期初 67,965,755.32 -19,032,940.23 48,932,815.09

本期利润 1,351,675.61 6,186,197.93 7,537,873.54

本期基金份额交易产生的

-19,423,289.26 2,292,209.62 -17,131,079.64
变动数

其中：基金申购款 7,645,939.11 -654,430.31 6,991,508.80

基金赎回款 -27,069,228.37 2,946,639.93 -24,122,588.44

本期已分配利润 - - -

本期末 49,894,141.67 -10,554,532.68 39,339,608.99

易方达瑞安混合发起式 C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 7,962,530.36 -2,308,360.31 5,654,170.05

本期期初 7,962,530.36 -2,308,360.31 5,654,170.05

本期利润 -327,894.09 -4,671,582.19 -4,999,476.28

本期基金份额交易产生的

12,743,864.00 2,432,961.85 15,176,825.85
变动数

其中：基金申购款 45,578,861.28 -2,563,510.27 43,015,351.01

基金赎回款 -32,834,997.28 4,996,472.12 -27,838,525.16

本期已分配利润 - - -

本期末 20,378,500.27 -4,546,980.65 15,831,519.62

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日

活期存款利息收入 35,409.45 39,318.52

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 228,159.58 262,026.80

其他 3,786.33 1,285.17


合计 267,355.36 302,630.49

7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日 12 月 31 日

股票投资收益——买卖股票差价收入 -14,790,923.61 25,404,936.05

股票投资收益——赎回差价收入 - -

股票投资收益——申购差价收入 - -

股票投资收益——证券出借差价收入 - -

合计 -14,790,923.61 25,404,936.05

7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 122022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日 月 31 日

卖出股票成交总额 225,836,919.17 404,662,427.91

减：卖出股票成本总额 240,017,109.28 378,111,630.88

减：交易费用 610,733.50 1,145,860.98

买卖股票差价收入 -14,790,923.61 25,404,936.05

7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31
31日 日

债券投资收益——利息收入 22,902,747.21 29,799,222.70

债券投资收益——买卖债券（债转股 -139,677.20 2,314,464.93
及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 22,763,070.01 32,113,687.63

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 962,836,229.08 1,154,020,173.83
成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 951,504,202.02 1,134,498,083.80
付）成本总额

减：应计利息总额 11,456,591.56 17,189,805.08

减：交易费用 15,112.70 17,820.02

买卖债券差价收入 -139,677.20 2,314,464.93

7.4.7.12 资产支持证券投资收益
7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

2022年1月1日至2022年12月31日

资产支持证券投资收益— 43,244.65 1,109,226.75
—利息收入

资产支持证券投资收益— - -
—买卖资产支持证券差价
收入

资产支持证券投资收益— - -
—赎回差价收入

资产支持证券投资收益— - -
—申购差价收入

合计 43,244.65 1,109,226.75

7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

卖出资产支持证券成交总

额 10,028,422.57 30,389,161.50

减：卖出资产支持证券成本 10,000,000.00 30,000,000.00
总额

减：应计利息总额 28,422.57 389,161.50

减：交易费用 - -

资产支持证券投资收益 - -

7.4.7.13 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.14 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

股票投资产生的股利收益 3,966,304.25 3,581,472.19

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 3,966,304.25 3,581,472.19

7.4.7.15 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

1.交易性金融资产 1,514,615.74 -43,746,593.89

——股票投资 -4,972,038.03 -35,226,915.16

——债券投资 6,489,653.77 -8,422,678.73

——资产支持证券投资 -3,000.00 -97,000.00

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 - -

合计 1,514,615.74 -43,746,593.89

7.4.7.16 其他收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

基金赎回费收入 26,958.14 88,793.57

合计 26,958.14 88,793.57

7.4.7.17 信用减值损失

本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.18 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31日
31日

审计费用 72,000.00 96,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行间账户维护费 36,000.00 35,850.00

银行汇划费 20,077.72 21,614.20

其他 1,200.00 1,200.00

合计 249,277.72 274,664.20

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构、基金发起人

上海银行股份有限公司 基金托管人

广发证券股份有限公司 基金管理人股东

广东粤财信托有限公司 基金管理人股东

广东省广晟控股集团有限公司 基金管理人股东

广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东

盈峰集团有限公司 基金管理人股东

珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东


珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司

易方达国际控股有限公司 基金管理人的子公司

易方达资产管理（香港）有限公司 基金管理人子公司控制的公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 4,410,321.34 5,572,153.11

其中：应支付销售机构的客户维护费 142,037.87 -

应支付基金管理人的净管理费 4,268,283.47 5,572,153.11

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.60%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费


E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 735,053.64 928,692.23

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。

若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

易方达瑞安混合发起式 A 易方达瑞安混合发起式 C 合计

易方达基金管理有限 - 142,124.77 142,124.77
公司

合计 - 142,124.77 142,124.77

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

易方达瑞安混合发起式A 易方达瑞安混合发起式C 合计

易方达基金管理有限 - 246,551.37 246,551.37

公司

合计 - 246,551.37 246,551.37

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%，按
前一日 C 类基金资产净值的 0.20%年费率计提。

销售服务费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。

若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日
项目

易方达瑞安混合发 易方达瑞安混合发 易方达瑞安混合发 易方达瑞安混合发
起式A 起式C 起式A 起式C

报告期初持有的基

金份额 10,000,000.00 - 10,000,000.00 -

报告期间申购/买入

总份额 - - - -

报告期间因拆分变

动份额 - - - -

减：报告期间赎回/

卖出总份额 - - - -

报告期末持有的基

金份额 10,000,000.00 - 10,000,000.00 -

报告期末持有的基
金份额占基金总份

额比例 2.3761% - 1.7170% -

注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达瑞安混合发起式 A

无。
易方达瑞安混合发起式 C

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

上海银行-活期存款 1,012,848.36 35,409.45 1,171,416.32 39,318.52

注：本基金的上述银行存款由基金托管人上海银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：

总金额

股/张）

广发证券股 301376 致欧科技 新股网下 4,192 103,374.72

份有限公司 发行

上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日


基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：

总金额

股/张）

广发证券股 301181 标榜股份 新股网下 2,564 103,201.00

份有限公司 发行

广发证券股 603057 紫燕食品 新股网下 549 8,317.35

份有限公司 发行

广发证券股 603255 鼎际得 新股网下 489 10,699.32

份有限公司 发行

广发证券股 688496 清越科技 新股网下 12,000 109,920.00

份有限公司 发行

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

易方达瑞安混合发起式 A

本报告期内未发生利润分配。

易方达瑞安混合发起式 C

本报告期内未发生利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

流通

证券 证券 成功 认购 期末估数量（单位： 期末 期末

受限期 受限 备注
代码 名称 认购日 价格 值单价 股） 成本总额 估值总额

类型

永达 新股

001239 股份 2023-12-04 6 个月 流通 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 -
受限

联域 新股

001326 股份 2023-11-01 6 个月 流通 41.18 48.64 99 4,076.82 4,815.36 -
受限

兴欣 新股

001358 新材 2023-12-14 6 个月 流通 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 -
受限

301172 君逸 2023-07-19 6 个月 新股 31.33 38.16 438 13,722.54 16,714.08 -


数码 流通

受限

朗威 新股

301202 股份 2023-06-28 6 个月 流通 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 -
受限

威尔 新股

301251 高 2023-08-30 6 个月 流通 28.88 34.59 321 9,270.48 11,103.39 -
受限

恒工 新股

301261 精密 2023-06-29 6 个月 流通 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 -
受限

英华 新股

301272 特 2023-07-06 6 个月 流通 51.39 53.38 173 8,890.47 9,234.74 -
受限

明阳 新股

301291 电气 2023-06-21 6 个月 流通 38.13 28.36 1,206 45,984.78 34,202.16 -
受限

海科 新股

301292 新源 2023-06-29 6 个月 流通 19.99 19.35 583 11,654.17 11,281.05 -
受限

信音 新股

301329 电子 2023-07-05 6 个月 流通 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 -
受限

蓝箭 新股

301348 电子 2023-08-01 6 个月 流通 18.08 44.57 613 11,083.04 27,321.41 -
受限

国科 新股

301370 恒泰 2023-07-03 6 个月 流通 13.39 16.01 1,240 16,603.60 19,852.40 -
受限

敷尔 新股

301371 佳 2023-07-24 6 个月 流通 55.68 37.58 527 29,343.36 19,804.66 -
受限

科净 新股

301372 源 2023-08-03 6 个月 流通 45.00 43.59 231 10,395.00 10,069.29 -
受限

赛维 新股

301381 时代 2023-07-05 6 个月 流通 20.45 29.69 571 11,676.95 16,952.99 -
受限

昊帆 新股

301393 生物 2023-07-05 6 个月 流通 67.68 59.37 260 17,596.80 15,436.20 -
受限

安培 新股

301413 龙 2023-12-11 6 个月 流通 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 -
受限


协昌 新股

301418 科技 2023-08-10 6 个月 流通 51.88 50.20 189 9,805.32 9,487.80 -
受限

盘古 新股

301456 智能 2023-07-06 6 个月 流通 37.96 30.39 407 15,449.72 12,368.73 -
受限

丰茂 新股

301459 股份 2023-12-06 6 个月 流通 31.90 39.84 208 6,635.20 8,286.72 -
受限

恒达 新股

301469 新材 2023-08-10 6 个月 流通 36.58 33.09 275 10,059.50 9,099.75 -
受限

致尚 新股

301486 科技 2023-06-30 6 个月 流通 57.66 47.25 482 27,792.12 22,774.50 -
受限

盟固 新股

301487 利 2023-08-01 6 个月 流通 5.32 40.96 867 4,612.44 35,512.32 -
受限

豪恩 新股

301488 汽电 2023-06-26 6 个月 流通 39.78 69.09 262 10,422.36 18,101.58 -
受限

思泉 新股

301489 新材 2023-10-16 6 个月 流通 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 -
受限

乖宝 新股

301498 宠物 2023-08-09 6 个月 流通 39.99 38.81 554 22,154.46 21,500.74 -
受限

维科 新股

301499 精密 2023-07-13 6 个月 流通 19.50 28.93 371 7,234.50 10,733.03 -
受限

飞南 新股

301500 资源 2023-09-13 6 个月 流通 23.97 20.89 455 10,906.35 9,504.95 -
受限

苏州 新股

301505 规划 2023-07-12 6 个月 流通 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 -
受限

民生 新股

301507 健康 2023-08-24 6 个月 流通 10.00 15.85 851 8,510.00 13,488.35 -
受限

中机 新股

301508 认检 2023-11-23 6 个月 流通 16.82 26.68 419 7,047.58 11,178.92 -
受限

301510 固高 2023-08-04 6 个月 新股 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 -
科技 流通


受限

德福 新股

301511 科技 2023-08-08 6 个月 流通 28.00 22.67 982 27,496.00 22,261.94 -
受限

港通 新股

301515 医疗 2023-07-13 6 个月 流通 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 -
受限

中远 新股

301516 通 2023-12-01 6 个月 流通 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 -
受限

陕西 新股

301517 华达 2023-10-09 6 个月 流通 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 -
受限

长华 新股

301518 化学 2023-07-26 6 个月 流通 25.75 23.01 385 9,913.75 8,858.85 -
受限

舜禹 新股

301519 股份 2023-07-19 6 个月 流通 20.93 20.21 442 9,251.06 8,932.82 -
受限

万邦 新股

301520 医药 2023-09-18 6 个月 流通 67.88 52.74 160 10,860.80 8,438.40 -
受限

儒竞 新股

301525 科技 2023-08-23 6 个月 流通 99.57 81.46 266 26,485.62 21,668.36 -
受限

国际 新股

301526 复材 2023-12-19 6 个月 流通 2.66 4.45 9,723 25,863.18 43,267.35 -
受限

多浦 新股

301528 乐 2023-08-17 6 个月 流通 71.80 68.91 148 10,626.40 10,198.68 -
受限

福赛 新股

301529 科技 2023-08-31 6 个月 流通 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 -
受限

威马 新股

301533 农机 2023-08-07 6 个月 流通 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 -
受限

崇德 新股

301548 科技 2023-09-11 6 个月 流通 66.80 58.99 136 9,084.80 8,022.64 -
受限

斯菱 新股

301550 股份 2023-09-06 6 个月 流通 37.56 43.57 260 9,765.60 11,328.20 -
受限

301555 惠柏 2023-10-24 6 个月 新股 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 -


新材 流通

受限

三态 新股

301558 股份 2023-09-21 6 个月 流通 7.33 13.40 1,458 10,687.14 19,537.20 -
受限

中集 新股

301559 环科 2023-09-26 6 个月 流通 24.22 18.24 1,315 31,849.30 23,985.60 -
受限

达利 新股

301566 凯普 2023-12-22 6 个月 流通 8.90 22.14 576 5,126.40 12,752.64 -
受限

思泰 新股

301568 克 2023-11-21 6 个月 流通 23.23 35.58 246 5,714.58 8,752.68 -
受限

辰奕 新股

301578 智能 2023-12-21 6 个月 流通 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 -
受限

锦江 新股

601083 航运 2023-11-28 6 个月 流通 11.25 11.07 1,263 14,208.75 13,981.41 -
受限

宏盛 新股

601096 华源 2023-12-15 6 个月 流通 1.70 4.06 3,918 6,660.60 15,907.08 -
受限

鼎龙 新股

603004 科技 2023-12-20 6 个月 流通 16.80 31.19 195 3,276.00 6,082.05 -
受限

麦加 新股

603062 芯彩 2023-10-31 6 个月 流通 58.08 57.81 126 7,318.08 7,284.06 -
受限

热威 新股

603075 股份 2023-09-01 6 个月 流通 23.10 23.31 182 4,204.20 4,242.42 -
受限

上海 新股

603107 汽配 2023-10-25 6 个月 流通 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 -
受限

浙江 新股

603119 荣泰 2023-07-21 6 个月 流通 15.32 23.87 226 3,462.32 5,394.62 -
受限

润本 新股

603193 股份 2023-10-09 6 个月 流通 17.38 16.66 303 5,266.14 5,047.98 -
受限

索宝 新股

603231 蛋白 2023-12-06 6 个月 流通 21.29 21.53 161 3,427.69 3,466.33 -
受限


金帝 新股

603270 股份 2023-08-25 6 个月 流通 21.77 29.58 195 4,245.15 5,768.10 -
受限

天元 新股

603273 智能 2023-10-16 6 个月 流通 9.50 18.97 178 1,691.00 3,376.66 -
受限

恒兴 新股

603276 新材 2023-09-18 6 个月 流通 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 -
受限

华勤 新股

603296 技术 2023-08-01 6 个月 流通 80.80 77.75 435 35,148.00 33,821.25 -
受限

安邦 新股

603373 护卫 2023-12-13 6 个月 流通 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 -
受限

华虹 新股 1,195,219.0

688347 公司 2023-07-27 6 个月 流通 52.00 42.06 28,417 1,477,684.00 2 -
受限

光格 新股

688450 科技 2023-07-17 6 个月 流通 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 -
受限

广钢 新股

688548 气体 2023-08-08 6 个月 流通 9.87 12.75 4,048 39,953.76 51,612.00 -
受限

中巨 新股

688549 芯 2023-08-30 6 个月 流通 5.18 8.09 4,294 22,242.92 34,738.46 -
受限

航材 新股

688563 股份 2023-07-12 6 个月 流通 78.99 60.49 686 54,187.14 41,496.14 -
受限

信宇 新股

688573 人 2023-08-09 6 个月 流通 23.68 28.80 285 6,748.80 8,208.00 -
受限

芯动 新股

688582 联科 2023-06-21 6 个月 流通 26.74 38.67 648 17,327.52 25,058.16 -
受限

泰凌 新股

688591 微 2023-08-18 6 个月 流通 24.98 28.02 681 17,011.38 19,081.62 -
受限

司南 新股

688592 导航 2023-08-07 6 个月 流通 50.50 50.53 216 10,908.00 10,914.48 -
受限

688602 康鹏 2023-07-13 6 个月 新股 8.66 11.06 1,066 9,231.56 11,789.96 -
科技 流通


受限

威迈 新股

688612 斯 2023-07-19 6 个月 流通 47.29 37.97 422 19,956.38 16,023.34 -
受限

精智 新股

688627 达 2023-07-11 6 个月 流通 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 -
受限

逸飞 新股

688646 激光 2023-07-21 6 个月 流通 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 -
受限

中邮 新股

688648 科技 2023-11-06 6 个月 流通 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 -
受限

京仪 新股

688652 装备 2023-11-22 6 个月 流通 31.95 52.25 416 13,291.20 21,736.00 -
受限

康希 新股

688653 通信 2023-11-10 6 个月 流通 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 -
受限

浩辰 新股

688657 软件 2023-09-25 6 个月 流通 103.40 78.23 101 10,443.40 7,901.23 -
受限

碧兴 新股

688671 物联 2023-08-02 6 个月 流通 36.12 34.30 226 8,163.12 7,751.80 -
受限

锴威 新股

688693 特 2023-08-10 6 个月 流通 40.83 43.41 178 7,267.74 7,726.98 -
受限

盛科 新股

688702 通信 2023-09-06 6 个月 流通 42.66 48.18 549 23,420.34 26,450.82 -
受限

中研 新股

688716 股份 2023-09-13 6 个月 流通 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 -
受限

爱科 新股

688719 赛博 2023-09-20 6 个月 流通 69.98 60.10 194 13,576.12 11,659.40 -
受限

艾森 新股

688720 股份 2023-11-29 6 个月 流通 28.03 49.84 165 4,624.95 8,223.60 -
受限

注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股

票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票


本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 155,236,586.18 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

期末估值

债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额

单价

102000045 20 陕煤化 2024-01-02 105.10 42,000 4,414,036.60
MTN001

22 华能江苏

102280953 MTN001(碳中 2024-01-02 102.36 64,000 6,550,760.22
和债)

102281587 22 中电国际 2024-01-02 101.54 106,000 10,762,718.69
MTN003

102281615 22 中铝集 2024-01-02 101.70 100,000 10,170,229.51
MTN001

102281927 22 中煤集团 2024-01-02 100.89 53,000 5,346,926.72
MTN001A

23 川高速

102382365 MTN006(革命 2024-01-02 101.77 22,000 2,238,965.25
老区)

23 中金集

102382755 MTN004(科创 2024-01-02 101.84 300,000 30,550,924.59
票据)

230206 23 国开 06 2024-01-02 101.29 104,000 10,534,569.18

102383078 23 鲲鹏资本 2024-01-03 101.01 190,000 19,192,834.43
MTN002

230206 23 国开 06 2024-01-03 101.29 238,000 24,107,956.39

102000045 20 陕煤化 2024-01-04 105.10 158,000 16,605,185.32
MTN001

102101747 21 金桥集团 2024-01-04 101.54 100,000 10,153,914.75
MTN001

102101954 21 淄博矿业 2024-01-04 101.85 53,000 5,398,218.56
MTN001

102282671 22 京能电力 2024-01-04 102.60 100,000 10,260,114.75
MTN003

合计 1,630,000 166,287,354.96

注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 42,996,654.75 元，于 2024 年 1 月 2 日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内
持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。

本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、投资于香港证券市场的风险、以及通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险等特有风险。本基金通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险详见招募说明书。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场

主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票
据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 70.29%(2022 年 12 月 31 日：106.25%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 45,669,411.48 37,359,139.45

合计 45,669,411.48 37,359,139.45

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 319,822,617.47 545,371,100.30

AAA 以下 10,263,462.54 15,279,764.64

未评级 122,227,472.87 181,437,554.52

合计 452,313,552.88 742,088,419.46

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 10,021,027.40

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 10,021,027.40

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限
证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2023 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计
息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 1,012,848.36 - - - 1,012,848.36

结算备付金 14,012,479.05 - - - 14,012,479.05

存出保证金 237,381.94 - - - 237,381.94

交易性金融资产 86,337,020.42 386,327,578.33 25,318,365.61 332,108,736.62 830,091,700.9
8

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 11,002,291.65 - - - 11,002,291.65
产

应收清算款 - - - 16,883,266.91 16,883,266.91

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 4,883.25 4,883.25

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 112,602,021.42 386,327,578.33 25,318,365.61 348,996,886.78 873,244,852.1
4

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 198,233,240.93 - - - 198,233,240.9
产款 3

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 16,157,926.65 16,157,926.65

应付管理人报酬 - - - 349,655.53 349,655.53

应付托管费 - - - 58,275.92 58,275.92

应付销售服务费 - - - 36,735.65 36,735.65

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - 31,288.43 31,288.43

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 359,328.64 359,328.64

负债总计 198,233,240.93 - - 16,993,210.82215,226,451


.75

利率敏感度缺口 -85,631,219.51 386,327,578.33 25,318,365.61 332,003,675.96 658,018,400.3
9

上年度末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 1,171,416.32 - - - 1,171,416.32

结算备付金 19,673,508.16 - - - 19,673,508.16

存出保证金 180,060.09 - - - 180,060.09

交易性金融资产 98,371,451.78 650,744,074.11 40,353,060.42 144,766,136.62 934,234,722.9
3

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收清算款 - - - 127,955.24 127,955.24

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - - -

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 119,396,436.35 650,744,074.11 144,894,091.86 955,387,662.7
40,353,060.42

4

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 246,236,408.44 - - - 246,236,408.4
产款 4

应付清算款 - - - 34,112.03 34,112.03

应付赎回款 - - - 6,270.71 6,270.71

应付管理人报酬 - - - 392,235.15 392,235.15

应付托管费 - - - 65,372.56 65,372.56

应付销售服务费 - - - 17,086.68 17,086.68

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - 49,010.93 49,010.93

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 727,884.88 727,884.88


负债总计 246,236,408.44 - - 1,291,972.94 247,528,381.3
8

利率敏感度缺口 -126,839,972.09 707,859,281.3
650,744,074.11 40,353,060.42 143,602,118.92

6

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

分析 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

1.市场利率下降 25 个基点 1,907,903.04 4,014,740.10

2.市场利率上升 25 个基点 -1,896,269.13 -3,987,021.47

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）


交易性金融资产－股票投资 332,108,736.62 50.47 144,766,136.62 20.45

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 332,108,736.62 50.47 144,766,136.62 20.45

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

1.业绩比较基准上升 5% 54,812,150.48 17,543,026.12

2.业绩比较基准下降 5% -54,812,150.48 -17,543,026.12

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 364,273,447.70 143,272,915.77

第二层次 463,419,946.33 789,393,041.79

第三层次 2,398,306.95 1,568,765.37

合计 830,091,700.98 934,234,722.93

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 1,568,765.37 1,568,765.37

当期购买 - 3,624,047.11 3,624,047.11

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 3,029,354.11 3,029,354.11

当期利得或损失 - 234,848.58 234,848.58
总额

其中：计入损益的 - 234,848.58 234,848.58
利得或损失

计入其他综合收

益的利得或损失 - - -
（若有）

期末余额 - 2,398,306.95 2,398,306.95

期末仍持有的第

三层次金融资产

计入本期损益的 - -120,201.13 -120,201.13
未实现利得或损

失的变动——公

允价值变动损益

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - 7,571,629.78 7,571,629.78

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 6,856,702.84 6,856,702.84

当期利得或损失 - 853,838.43 853,838.43
总额

其中：计入损益的 - 853,838.43 853,838.43
利得或损失


计入其他综合收

益的利得或损失 - - -
（若有）

期末余额 - 1,568,765.37 1,568,765.37

期末仍持有的第

三层次金融资产

计入本期损益的 - 167,462.84 167,462.84
未实现利得或损

失的变动——公

允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允 采用的估值技 范围/加权平均 与公允价值之
价值 术 名称 值 间的关系

流动性折扣估 平均价格亚式 预期年化波 0.1962—2.198

值处于限售期 2,398,306.95 期权模型 动率 8 负相关

的股票投资

不可观察输入值

项目 上年度末公 采用的估值技 范围/加权平均 与公允价值之
允价值 术 名称 值 间的关系

流动性折扣估 平均价格亚式 预期年化波 0.2063—2.475

值处于限售期 1,568,765.37 期权模型 动率 6 负相关

的股票投资
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）


1 权益投资 332,108,736.62 38.03

其中：股票 332,108,736.62 38.03

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 497,982,964.36 57.03

其中：债券 497,982,964.36 57.03

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 11,002,291.65 1.26

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

银行存款和结算备付金合

7 计 15,025,327.41 1.72

8 其他各项资产 17,125,532.10 1.96

9 合计 873,244,852.14 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净
代码 行业类别 公允价值（元）

值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 1,211,624.00 0.18

B 采矿业 1,129,950.00 0.17

C 制造业 287,001,747.74 43.62

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 56,342.59 0.01

G 交通运输、仓储和邮政业 13,981.41 0.00

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 28,680,034.13 4.36

J 金融业 9,651,318.00 1.47

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 3,058.00 0.00

M 科学研究和技术服务业 26,564.46 0.00


N 水利、环境和公共设施管理业 10,069.29 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 4,324,047.00 0.66

S 综合 - -

合计 332,108,736.62 50.47

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

值比例（％）

1 688696 极米科技 212,847 24,047,454.06 3.65

2 603517 绝味食品 722,199 19,398,265.14 2.95

3 300973 立高食品 299,800 14,555,290.00 2.21

4 000858 五粮液 99,500 13,960,845.00 2.12

5 002304 洋河股份 120,400 13,231,960.00 2.01

6 002572 索菲亚 818,600 13,056,670.00 1.98

7 600298 安琪酵母 362,400 12,749,232.00 1.94

8 002916 深南电路 176,800 12,551,032.00 1.91

9 300253 卫宁健康 1,487,900 10,698,001.00 1.63

10 300003 乐普医疗 620,900 10,033,744.00 1.52

11 600745 闻泰科技 212,800 9,003,568.00 1.37

12 002841 视源股份 188,300 8,616,608.00 1.31

13 688233 神工股份 219,003 7,728,615.87 1.17

14 688598 金博股份 109,255 7,636,924.50 1.16

15 002756 永兴材料 146,140 7,629,969.40 1.16

16 603236 移远通信 139,500 7,498,125.00 1.14

17 300496 中科创达 89,000 7,125,340.00 1.08

18 000786 北新建材 301,300 7,038,368.00 1.07

19 300558 贝达药业 128,800 6,639,640.00 1.01

20 300751 迈为股份 50,420 6,529,894.20 0.99

21 000860 顺鑫农业 304,200 6,476,418.00 0.98

22 600183 生益科技 352,500 6,454,275.00 0.98

23 603317 天味食品 447,720 5,950,198.80 0.90

24 002555 三七互娱 299,500 5,633,595.00 0.86

25 601233 桐昆股份 370,800 5,610,204.00 0.85

26 002293 罗莱生活 599,700 5,571,213.00 0.85

27 688271 联影医疗 40,526 5,552,467.26 0.84


28 000895 双汇发展 201,100 5,371,381.00 0.82

29 603444 吉比特 21,100 5,172,032.00 0.79

30 002831 裕同科技 185,000 5,089,350.00 0.77

31 300750 宁德时代 29,900 4,881,474.00 0.74

32 601658 邮储银行 1,082,800 4,710,180.00 0.72

33 000063 中兴通讯 173,200 4,586,336.00 0.70

34 300628 亿联网络 151,500 4,476,825.00 0.68

35 300144 宋城演艺 438,100 4,324,047.00 0.66

36 002507 涪陵榨菜 284,600 4,066,934.00 0.62

37 002242 九阳股份 274,800 3,492,708.00 0.53

38 002415 海康威视 94,200 3,270,624.00 0.50

39 600519 贵州茅台 1,500 2,589,000.00 0.39

40 601577 长沙银行 362,400 2,471,568.00 0.38

41 000001 平安银行 263,000 2,469,570.00 0.38

42 002409 雅克科技 35,800 1,995,134.00 0.30

43 600486 扬农化工 28,990 1,829,848.80 0.28

44 688059 华锐精密 16,164 1,272,268.44 0.19

45 300498 温氏股份 60,400 1,211,624.00 0.18

46 688347 华虹公司 28,417 1,195,219.02 0.18

47 600028 中国石化 202,500 1,129,950.00 0.17

48 000049 德赛电池 37,860 1,026,763.20 0.16

49 601799 星宇股份 7,200 943,992.00 0.14

50 000157 中联重科 141,100 921,383.00 0.14

51 600585 海螺水泥 33,400 753,504.00 0.11

52 600309 万华化学 8,800 676,016.00 0.10

53 688548 广钢气体 4,048 51,612.00 0.01

54 301526 国际复材 9,723 43,267.35 0.01

55 688563 航材股份 686 41,496.14 0.01

56 301487 盟固利 867 35,512.32 0.01

57 688549 中巨芯 4,294 34,738.46 0.01

58 301291 明阳电气 1,206 34,202.16 0.01

59 603296 华勤技术 435 33,821.25 0.01

60 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.00

61 688702 盛科通信 549 26,450.82 0.00

62 688582 芯动联科 648 25,058.16 0.00

63 301559 中集环科 1,315 23,985.60 0.00

64 301486 致尚科技 482 22,774.50 0.00

65 301511 德福科技 982 22,261.94 0.00

66 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00

67 301525 儒竞科技 266 21,668.36 0.00

68 301498 乖宝宠物 554 21,500.74 0.00

69 301370 国科恒泰 1,240 19,852.40 0.00

70 301371 敷尔佳 527 19,804.66 0.00

71 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00


72 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

73 688591 泰凌微 681 19,081.62 0.00

74 301488 豪恩汽电 262 18,101.58 0.00

75 301381 赛维时代 571 16,952.99 0.00

76 301172 君逸数码 438 16,714.08 0.00

77 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00

78 601096 宏盛华源 3,918 15,907.08 0.00

79 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00

80 601083 锦江航运 1,263 13,981.41 0.00

81 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

82 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00

83 301566 达利凯普 576 12,752.64 0.00

84 301456 盘古智能 407 12,368.73 0.00

85 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00

86 688719 爱科赛博 194 11,659.40 0.00

87 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00

88 301292 海科新源 583 11,281.05 0.00

89 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00

90 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

91 688592 司南导航 216 10,914.48 0.00

92 301499 维科精密 371 10,733.03 0.00

93 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

94 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00

95 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

96 301372 科净源 231 10,069.29 0.00

97 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

98 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00

99 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

100 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00

101 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00

102 301418 协昌科技 189 9,487.80 0.00

103 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

104 301272 英华特 173 9,234.74 0.00

105 301469 恒达新材 275 9,099.75 0.00

106 301519 舜禹股份 442 8,932.82 0.00

107 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00

108 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00

109 301520 万邦医药 160 8,438.40 0.00

110 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00

111 688720 艾森股份 165 8,223.60 0.00

112 688573 信宇人 285 8,208.00 0.00

113 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

114 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

115 301578 辰奕智能 118 8,061.76 0.00


116 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00

117 688657 浩辰软件 101 7,901.23 0.00

118 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

119 688671 碧兴物联 226 7,751.80 0.00

120 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00

121 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

122 603062 麦加芯彩 126 7,284.06 0.00

123 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00

124 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

125 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

126 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

127 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

128 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

129 603004 鼎龙科技 195 6,082.05 0.00

130 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00

131 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00

132 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

133 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00

134 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00

135 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00

136 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00

137 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00

138 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00

139 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00

140 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

141 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例

（％）

1 688696 极米科技 28,631,032.42 4.04

2 603517 绝味食品 23,671,167.39 3.34

3 300973 立高食品 17,682,352.00 2.50

4 002572 索菲亚 16,167,422.00 2.28

5 002304 洋河股份 16,002,297.00 2.26

6 600298 安琪酵母 13,009,355.78 1.84

7 002916 深南电路 12,921,606.07 1.83

8 002841 视源股份 11,658,413.15 1.65

9 000858 五粮液 11,431,900.00 1.61


10 300253 卫宁健康 11,395,759.00 1.61

11 600745 闻泰科技 10,747,049.00 1.52

12 300003 乐普医疗 10,199,014.00 1.44

13 002242 九阳股份 9,369,670.70 1.32

14 688598 金博股份 8,711,390.27 1.23

15 601636 旗滨集团 8,644,296.00 1.22

16 688233 神工股份 8,138,289.50 1.15

17 000786 北新建材 8,031,097.08 1.13

18 000860 顺鑫农业 7,129,386.09 1.01

19 002756 永兴材料 7,123,678.42 1.01

20 300496 中科创达 6,973,393.00 0.99

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

（％）

1 601728 中国电信 11,006,293.26 1.55

2 600900 长江电力 7,925,542.00 1.12

3 601816 京沪高铁 7,608,890.00 1.07

4 600674 川投能源 7,533,992.00 1.06

5 601636 旗滨集团 7,510,445.00 1.06

6 600104 上汽集团 7,044,991.00 1.00

7 600036 招商银行 6,409,670.00 0.91

8 601006 大秦铁路 6,349,367.00 0.90

9 601166 兴业银行 5,311,382.00 0.75

10 000651 格力电器 5,270,408.00 0.74

11 002242 九阳股份 4,810,290.00 0.68

12 688381 帝奥微 4,721,522.61 0.67

13 002601 龙佰集团 4,705,000.00 0.66

14 300059 东方财富 4,486,490.80 0.63

15 600886 国投电力 3,872,707.00 0.55

16 000401 冀东水泥 3,719,959.00 0.53

17 601117 中国化学 3,699,995.00 0.52

18 600690 海尔智家 3,638,749.00 0.51

19 300121 阳谷华泰 3,402,226.92 0.48

20 000049 德赛电池 3,314,665.00 0.47

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 432,331,747.31

卖出股票收入（成交）总额 225,836,919.17

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值

比例(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 86,821,704.99 13.19

其中：政策性金融债 35,452,877.05 5.39

4 企业债券 90,909,687.67 13.82

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 285,688,553.67 43.42

7 可转债（可交换债） 34,563,018.03 5.25

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 497,982,964.36 75.68

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

值比例（％）

1 230206 23 国开 06 350,000 35,452,877.05 5.39

23 中金集

2 102382755 MTN004(科 300,000 30,550,924.59 4.64
创票据)

3 102000045 20 陕煤化 200,000 21,019,221.92 3.19
MTN001

4 185279 22 信投 C2 200,000 20,837,753.42 3.17

5 102280709 22 中建投 200,000 20,498,948.63 3.12


资

MTN001(绿

色)

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，中信建投证券股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家外汇管理局北京市分局、国家外汇管理局黑龙江省分局、中国人民银行的处罚。
本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 237,381.94

2 应收清算款 16,883,266.91

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 4,883.25


6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 17,125,532.10

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例
（％）

1 113021 中信转债 7,348,222.16 1.12

2 123194 百洋转债 7,166,957.25 1.09

3 113060 浙 22 转债 6,440,468.16 0.98

4 113066 平煤转债 4,622,162.25 0.70

5 113056 重银转债 3,707,315.26 0.56

6 123187 超达转债 3,096,505.29 0.47

7 110079 杭银转债 2,181,387.66 0.33

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额

额比例 额比例

易方达瑞安混合

950 443,012.40 401,725,971.47 95.45% 19,135,804.99 4.55%
发起式 A
易方达瑞安混合

429 424,208.61 168,593,336.45 92.64% 13,392,158.87 7.36%
发起式 C

合计 1,379 437,162.63 570,319,307.92 94.60% 32,527,963.86 5.40%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

易方达瑞安混合发起式

488,790.07 0.1161%
A

基金管理人所有从业人员持

易方达瑞安混合发起式

有本基金 5,616.42 0.0031%
C

合计 494,406.49 0.0820%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

易方达瑞安混合发起式 0~10

本公司高级管理人员、基 A

金投资和研究部门负责人 易方达瑞安混合发起式 0

持有本开放式基金 C

合计 0~10

易方达瑞安混合发起式 10~50

A

本基金基金经理持有本开 易方达瑞安混合发起式 0

放式基金 C

合计 10~50

9.4 发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额总数 持有份额 发起份额总数 发起份额 发起份额
项目 占基金总 占基金总 承诺持有
份额比例 份额比例 期限

基金管理人固有资金 10,000,000.00 1.6588% 10,000,000.00 1.6588% 不少于 3
年

基金管理人高级管理人员 - - - - -

基金经理等人员 - - - - -

基金管理人股东 - - - - -

其他 - - - - -

合计 10,000,000.00 1.6588% 10,000,000.00 1.6588% -

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 易方达瑞安混合发起式 A 易方达瑞安混合发起式 C

基金合同生效日（2021 年 1 月 8

14,466,424.03 1,711,002.36
日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 582,418,103.90 70,854,192.32

本报告期基金总申购份额 59,390,924.80 367,927,833.58

减：本报告期基金总赎回份额 220,947,252.24 256,796,530.58

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 420,861,776.46 181,985,495.32

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2023 年 4 月 22 日发布公告，自 2023 年 4 月 22 日起王骏先生担任公司副总经
理级高级管理人员（首席市场官）。本基金管理人于 2023 年 8 月 23 日发布公告，自 2023 年 8 月
21 日起刘晓艳女士担任公司董事长（联席），并仍担任公司总经理，原任公司副董事长职务自行免
去；自 2023 年 8 月 21 日起吴欣荣先生担任公司执行总经理（总经理级），原任公司副总经理职务
自行免去。

2023 年 3 月，项寅同志担任上海银行股份有限公司资产托管部副总经理职务，上述人事变动已
进行备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续 3 年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告年度的审计费用为 72,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


措施 1 内容

受到稽查或处罚等措施的主体 易方达基金管理有限公司

受到稽查或处罚等措施的时间 2023-03-24

采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会广东监管局

受到的具体措施类型 出具警示函

受到稽查或处罚等措施的原因 个别规定及制度未严格执行

管理人采取整改措施的情况（如提

已整改完成

出整改意见）

其他 /

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

东吴证券 1 - - - - -

开源证券 2 632,566,332.66 100.00% 379,543.27 100.00% -

野村东方 2 - - - - -

注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，无新增交易单元。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：

1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下：


1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债 占当期权
券商名称 券回购成

成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总
交总额的

额的比例 额的比例
比例

东吴证券 - - - - - -

开源证券 695,112,857. 100.00% 31,096,06 100.00% - -
62 9,000.00

野村东方 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券 中国证券报、基金管理

1 投资基金 2023 年港股通非交易日暂停申购、 人网站及中国证监会基 2023-01-10

赎回、转换业务的公告 金电子披露网站

关于旗下部分基金 2023 年 1 月 19 日至 2023 中国证券报、基金管理

2 年 1 月 20 日因港股通非交易日暂停申购、赎 人网站及中国证监会基 2023-01-16

回、转换、定期定额投资业务的提示性公告 金电子披露网站

3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 中国证券报 2023-01-20

4 季度报告提示性公告

关于旗下部分基金在 2023 年度新增港股通交 中国证券报、基金管理

4 易日照常开放申购、赎回、转换、定期定额投 人网站及中国证监会基 2023-03-03

资业务的公告 金电子披露网站

易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资 中国证券报、基金管理

5 基金基金经理变更公告 人网站及中国证监会基 2023-03-16

金电子披露网站

易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资 中国证券报、基金管理

6 基金开放日常定期定额投资业务的公告 人网站及中国证监会基 2023-03-16

金电子披露网站

7 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年年 中国证券报 2023-03-30

度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、基金管理

8 时提供或更新身份信息资料的公告 人网站及中国证监会基 2023-03-31

金电子披露网站

9 关于旗下部分基金 2023 年 4 月 7 日至 2023 中国证券报、基金管理 2023-04-03

年 4 月 10 日因港股通非交易日及境外主要投 人网站及中国证监会基


资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定 金电子披露网站

额投资业务的提示性公告

10 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2023-04-21

1 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

11 公告 人网站及中国证监会基 2023-04-22

金电子披露网站

关于旗下部分基金2023年5月26日因港股通 中国证券报、基金管理

12 非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申 人网站及中国证监会基 2023-05-23

购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性 金电子披露网站

公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金关联 中国证券报、基金管理

13 交易事项的公告 人网站及中国证监会基 2023-06-15

金电子披露网站

易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资 中国证券报、基金管理

14 基金基金经理变更公告 人网站及中国证监会基 2023-06-28

金电子披露网站

15 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2023-07-20

2 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司董事长（联席）任职 中国证券报、基金管理

16 公告 人网站及中国证监会基 2023-08-23

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

17 公告 人网站及中国证监会基 2023-08-23

金电子披露网站

18 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年中 中国证券报 2023-08-30

期报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、基金管理

19 助理的公告 人网站及中国证监会基 2023-09-23

金电子披露网站

关于旗下部分基金 2023 年 10 月 23 日因港股 中国证券报、基金管理

20 通非交易日及境外主要投资市场节假日暂停 人网站及中国证监会基 2023-10-18

申购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示 金电子披露网站

性公告

21 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 中国证券报 2023-10-25

3 季度报告提示性公告

关于旗下部分基金 2023 年 12 月 25 日至 2023 中国证券报、基金管理

22 年12月26日因港股通非交易日及境外主要投 人网站及中国证监会基 2023-12-20

资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定 金电子披露网站

额投资业务的提示性公告


§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会准予易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金注册的文件；

2.《易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》；

3.《易方达瑞安灵活配置混合型发起式证券投资基金托管协议》；

4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5.基金管理人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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