招商保证金快线货币市场基金 2023 年
年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：招商基金管理有限公司

基金托管人：平安银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 28 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了2023 年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......1

1.1 重要提示......1

1.2 目录......2
§2 基金简介......4

2.1 基金基本情况......4

2.2 基金产品说明......4

2.3 基金管理人和基金托管人......4

2.4 信息披露方式......5

2.5 其他相关资料......5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......5

3.1 主要会计数据和财务指标......5

3.2 基金净值表现......6

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... ......10
§4 管理人报告......12

4.1 基金管理人及基金经理情况......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 17

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17
§5 托管人报告......17

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

...... 17

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17
§6 审计报告...... 18

6.1 审计报告的基本内容...... 18
§7 年度财务报表......19

7.1 资产负债表 ......19

7.2 利润表 ......21

7.3 净资产变动表......22

7.4 报表附注......24
§8 投资组合报告......48

8.1 期末基金资产组合情况...... 48

8.2 债券回购融资情况...... 49

8.3 基金投资组合平均剩余期限......49

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明......50

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 50
8.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明


细...... 50

8.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离...... 51
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细..51

8.9 投资组合报告附注...... 51
§9 基金份额持有人信息......53

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 53

9.2 期末上市基金前十名持有人......53

9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况...... 54

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 54

9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 54
§10 开放式基金份额变动...... 55
§11 重大事件揭示......55

11.1 基金份额持有人大会决议......55

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 55

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......56

11.4 基金投资策略的改变...... 56

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 56

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......56

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 56

11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......57

11.9 其他重大事件......57
§12 影响投资者决策的其他重要信息......59

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...... 59
§13 备查文件目录......60

13.1 备查文件目录......60

13.2 存放地点......60

13.3 查阅方式......60

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 招商保证金快线货币市场基金

基金简称 招商保证金快线

场内简称 招商快线 ETF

基金主代码 159003

交易代码 159003

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2013 年 5 月 17 日

基金管理人 招商基金管理有限公司

基金托管人 平安银行股份有限公司

报告期末基金份额 6,251,141,344.72 份
总额

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证 深圳证券交易所
券交易所

上市日期 2014 年 10 月 20 日

下属分级基金的基 招商保证金快线 A 招商保证金快线 B 招商保证金快线 D
金简称

下属分级基金的场 招商快线 ETF 招商快线 ETF -
内简称

下属分级基金的交 159003 159004 011258

易代码

报告期末下属分级 1,243,546.00 份 337,608.00 份 6,249,560,190.72 份
基金的份额总额

注：1、本基金从2021年 3 月 8 日起新增 D 类份额，D 类份额自 2021 年3 月 10日起存续。
2、本基金 A 和 B 级份额净值为 100 元，本基金 D 级份额净值为1 元。

2.2 基金产品说明

投资目标 在兼顾基金资产的安全性和高流动性的前提下，力争实现超越业绩比较
基准的投资回报。

本基金以严谨的市场价值分析为基础，采用稳健的投资组合策略，通过对
投资策略 短期金融工具的组合操作，在保持本金的安全性与资产流动性的同时，追
求稳定的当期收益。

业绩比较基准 人民币活期存款基准利率(税后)
风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券市场中的低风险品种，本基金的风险
和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人

名称 招商基金管理有限公司 平安银行股份有限公司

姓名 潘西里 潘琦

信息披露负责人 联系电话 0755－83196666 0755-22168257

电子邮箱 cmf@cmfchina.com PANQI003@pingan.com.cn

客户服务电话 400-887-9555 95511-3

传真 0755－83196475 0755-82080387

注册地址 深圳市福田区深南大道 广东省深圳市罗湖区深南东路
7088 号 5047 号

办公地址 深圳市福田区深南大道 广东省深圳市福田区益田路
7088 号 5023 号平安金融中心 B 座

邮政编码 518040 518001

法定代表人 王小青 谢永林

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cmfchina.com

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特 中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马
殊普通合伙） 威大楼 8 楼

招商保证金快线 A、B:中国证

注册登记机构 券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

招商保证金快线 D:招商基金 深圳市福田区深南大道 7088 号

管理有限公司

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

单位：人民币元
1、招商保证金快线 A

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年

本期已实现收益 2,930,943.71 3,644,714.27 6,014,973.33

本期利润 2,930,943.71 3,644,714.27 6,014,973.33

本期净值收益率 1.8353% 1.7680% 2.1387%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末基金资产净值 124,354,600.00 133,506,300.00 249,395,400.00


期末基金份额净值 100.0000 100.0000 100.00

3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末

累计净值收益率 28.9907% 27.1555% 25.3875%

2、招商保证金快线 B

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年

本期已实现收益 749,466.40 4,014,784.71 16,281,237.11

本期利润 749,466.40 4,014,784.71 16,281,237.11

本期净值收益率 2.0753% 2.0085% 2.3786%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末基金资产净值 33,760,800.00 63,842,900.00 381,143,300.00

期末基金份额净值 100.0000 100.0000 100.00

3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末

累计净值收益率 32.0606% 29.9853% 27.9768%

3、招商保证金快线 D

2021 年 3 月 10 日
3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 -2021 年 12 月 31
日

本期已实现收益 157,106,961.38 119,027,485.31 18,060,859.62

本期利润 157,106,961.38 119,027,485.31 18,060,859.62

本期净值收益率 2.0262% 2.0085% 1.8776%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末基金资产净值 6,249,560,190.72 5,325,099,287.77 6,088,401,341.11

期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000

3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末

累计净值收益率 5.9910% 3.8861% 1.8776%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，所以，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等；

2、本基金从 2021年 3 月 8 日起新增 D 类份额，D类份额自 2021 年3 月 10日起存续。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

招商保证金快线 A

净值收益 净值收益 业绩比较 业绩比较基

阶段 率① 率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
② 率③ 准差④

过去三个月 0.4555% 0.0011% 0.0894% 0.0000% 0.3661% 0.0011%

过去六个月 0.9043% 0.0009% 0.1789% 0.0000% 0.7254% 0.0009%

过去一年 1.8353% 0.0008% 0.3549% 0.0000% 1.4804% 0.0008%


过去三年 5.7420% 0.0011% 1.0646% 0.0000% 4.6774% 0.0011%

过去五年 9.6295% 0.0012% 1.7753% 0.0000% 7.8542% 0.0012%

自基金合同 28.9907% 0.0050% 3.7732% 0.0000% 25.2175% 0.0050%
生效起至今

招商保证金快线 B

净值收益 净值收益 业绩比较 业绩比较基

阶段 率① 率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
② 率③ 准差④

过去三个月 0.5161% 0.0011% 0.0894% 0.0000% 0.4267% 0.0011%

过去六个月 1.0254% 0.0009% 0.1789% 0.0000% 0.8465% 0.0009%

过去一年 2.0753% 0.0008% 0.3549% 0.0000% 1.7204% 0.0008%

过去三年 6.4624% 0.0011% 1.0646% 0.0000% 5.3978% 0.0011%

过去五年 10.8301% 0.0012% 1.7753% 0.0000% 9.0548% 0.0012%

自基金合同 32.0606% 0.0051% 3.7732% 0.0000% 28.2874% 0.0051%
生效起至今

招商保证金快线 D

净值收益 净值收益 业绩比较 业绩比较基

阶段 率① 率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
② 率③ 准差④

过去三个月 0.5174% 0.0011% 0.0894% 0.0000% 0.4280% 0.0011%

过去六个月 1.0053% 0.0009% 0.1789% 0.0000% 0.8264% 0.0009%

过去一年 2.0262% 0.0008% 0.3549% 0.0000% 1.6713% 0.0008%

自基金合同 5.9910% 0.0011% 0.9985% 0.0000% 4.9925% 0.0011%
生效起至今
注：本基金 A 类、B类基金份额收益分配采用现金分红方式；本基金D类基金份额收益分配方式为红利再投资。
3.2.2 自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较



注：本基金从 2021 年 3 月 8 日起新增 D 类份额，D 类份额自 2021 年 3 月 10 日起存续。
3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：本基金从 2021 年 3 月 8 日起新增 D 类份额，D 类份额自 2021 年 3 月 10 日起存续，故
存续起始当年净值增长率按当年实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

招商保证金快线 A

已按再投资 直接通过应付赎回 应付利润本

年度 形式转实收 款转出金额 年变动 年度利润分配合计 备注
基金


2023 年 - 2,914,733.90 16,209.81 2,930,943.71 -

2022 年 - 3,862,768.05 -218,053.78 3,644,714.27 -

2021 年 - 5,924,223.32 90,750.01 6,014,973.33 -

合计 - 12,701,725.27 -111,093.96 12,590,631.31 -

招商保证金快线 B

已按再投资 直接通过应付赎 应付利润本

年度 形式转实收 回款转出金额 年变动 年度利润分配合计 备注

基金

2023 年 - 750,125.37 -658.97 749,466.40 -

2022 年 - 4,406,070.63 -391,285.92 4,014,784.71 -

2021 年 - 16,393,175.87 -111,938.76 16,281,237.11 -

合计 - 21,549,371.87 -503,883.65 21,045,488.22 -

招商保证金快线 D

年度 已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润本 年度利润分配合计 备注
式转实收基金 回款转出金额 年变动

2023 年 157,106,961.38 - - 157,106,961.38 -

2022 年 120,191,261.82 4,235,461.08 -5,399,237.59 119,027,485.31 -

2021 年 10,899,824.16 1,761,797.87 5,399,237.59 18,060,859.62 -

合计 288,198,047.36 5,997,258.95 0.00 294,195,306.31 -


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

招商基金管理有限公司于 2002 年 12 月 27 日经中国证监会【2002】100 号文批准设立。
目前，公司注册资本金为人民币 13.1 亿元，招商银行股份有限公司持有公司全部股权的55%，招商证券股份有限公司持有公司全部股权的45%。

招商基金管理有限公司首批获得企业年金基金投资管理人资格、基本养老保险基金投资管理人资格；2004 年获得全国社保基金投资管理人资格；同时拥有合格境内机构投资者（QDII）业务资格、专户理财（特定客户资产管理业务）资格、公募基金投顾业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、FOF 投资等领域全面布局。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券

姓名 职务 （助理）期限 从业 说明

任职日期 离任日期 年限

男，硕士。曾任中国人寿资产管理有限公
司账户助理、信诚人寿保险有限公司投
资经理、民生加银基金管理有限公司固
定收益部基金经理、格林基金管理有限
公司固定收益部基金经理、部门副总监。
2020 年 1 月加入招商基金管理有限公司
本基金 2021 年 固定收益投资部，现任招商保证金快线
曹晋文 基金经 11 月 4 日 - 9 货币市场基金、招商理财 7 天债券型证
理 券投资基金、招商招福宝货币市场基金、
招商招禧宝货币市场基金、招商招利1个
月期理财债券型证券投资基金、招商中
证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券
投资基金、招商招景纯债债券型证券投
资基金、招商招利一年期理财债券型证
券投资基金基金经理。

注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；

2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


基金管理人声明：在本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及本基金的基金合同等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，制定了《招商基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施情况的监控与检查稽核、异常交易的监控等进行了规定。为保证各投资组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，基金管理人合理设置了各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，建立了科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

基金管理人已建立较完善的研究方法和投资决策流程，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。基金管理人建立了所有组合适用的投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。基金管理人拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。基金管理人的相关研究成果向内部所有投资组合开放，在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。

基金管理人按照法规要求，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5 日内）公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析，相关投资组合经理也对分析中发现的价格差异次数占比超过正常范围的情况进行了合理性解释。报告期内，公司旗下投资组合同向交易价差分析中未发现异常情形。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反
向交易，基金管理人要求相关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。

本报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行，公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量的 5%的交易共有 28 次，其中 21 次为旗下指数及量化组合因投资策略需要而发
生反向交易，7 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

宏观经济回顾：

2023 年，国内经济由于低基数原因同比增速表现尚可，从绝对水平看依然处于筑底修复期。投资方面，12 月固定资产投资完成额累计同比增长 3.0%，其中 12 月房地产开发投资累计同比下降 9.6%，单月投资同比下降 24%，在地产销售持续较弱的背景下，房企整体拿地和新开工意愿仍相对低迷；12 月基建投资累计同比增长 8.2%，增速虽略有放缓，但能对投资端形成重要支撑，全国人大常委会批准增发万亿国债也表明政府使用基建支持经济的意愿依旧较强；12 月制造业投资累计同比增长 6.5%，考虑到目前库存周期处于低位，加之 8 月以来工业企业利润当月同比回正，制造业投资韧性较强。消费方面，12 月社会消费品零售总额当月同比增速为7.4%，主要系低基数导致，以2021年为基准考虑两年平均后的社零当月同比增速为 2.7%，消费表现相对疲弱。对外贸易方面，12 月出口金额当月同比增长 2.3%，增速有所改善，主要与去年同期低基数以及对美、金砖国家出口仍具韧性有关。生产方面，2024年 1月 PMI 指数为49.2%，连续四个月在荣枯线以下，1 月的生产指数和新订单指数分别为 51.3%和 49%，经济修复动能环比有所改善但依然偏弱，预计 2024 年经济将继续处于筑底修复状态，重点关注后续地产、化债、财政支出政策对经济增速的边际影响。

货币市场回顾：

2023 年全年，银行间资金利率中枢表现出先下行后上行，资金面整体有边际收紧的趋势。具体来看，一季度随着宏观经济逐渐修复、银行信贷投放同比增幅较大以及地方债发行节奏前置等原因，资金利率略有抬升，DR001维持在1.6%附近，DR007在 2.0%附近，1年期存单从年初2.41%低位上行至3月底2.6%左右水平；二季度随着宏观经济动能有所趋弱，银行间资金利率中枢较一季度略有下降，但基本维持在政策利率附近偏宽松的状态，DR001
中枢在 1.5%、DR007 中枢在 1.9%左右，1 年 AAA 存单利率则在 6 月份继续波动下行至 2.3%
左右；三季度资金面中枢略有抬升，DR001 中枢在 1.6%、DR007 中枢在 1.9%左右，6 月和 8
月两次降息并未使得资金利率中枢明显下移，尤其 8 月下旬以来，随着信贷投放边际好转，
宏观经济指标有所修复，加之专项债发行提速、特殊再融资债发行也纳入计划，资金面开
始边际收紧，1 年 AAA 存单利率相应上行至 9 月底的 2.4%-2.5%水平；四季度资金利率中枢
依然维持在偏高状态，DR001 中枢在 1.7%、DR007 中枢在 1.9%以上，万亿国债增发叠加特殊再融资债发行提速，利率债净供给较往年同期大幅提升，对资金面形成制约，同时央行具有防止资金空转和稳汇率目标，资金面不具备明显宽松基础。银行端基于存单到期量大和满足自身考核指标要求，对存单发行需求量大，存单利率在 10-11 月持续上行，1 年 AAA存单利率于 12 月上旬达到高点 2.67%。此后随着财政存款逐渐回流，叠加央行对资金面的
呵护态度边际提升，12 月资金面紧张状况略有改善，1 年 AAA 存单利率也快速下行至 12 月
底的 2.4%。

基金操作回顾：

本基金在报告期内，在满足法律法规及流动性需求的情况下，积极寻找利率曲线上高收益资产，尽可能拉长久期和提高杠杆，以增厚组合收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金 A 类份额净值收益率为 1.8353%，同期业绩基准收益率为 0.3549%，
B 类份额净值收益率为 2.0753%，同期业绩基准收益率为 0.3549%，D 类份额净值收益率为2.0262%，同期业绩基准收益率为 0.3549%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

市场展望：

由于目前宏观经济仍处于筑底修复期，央行对资金面呵护态度尚可，同时财政存款逐渐回流也能对债市流动性形成支撑，但考虑到央行同时具备防止资金空转套利和稳定人民币汇率的目标，资金利率不具备明显下行的基础，我们预计后续资金面大概率在政策利率附近波动，不会大幅收紧也不会大幅宽松，后续重点关注经济数据和政府债券发行对资金面的扰动，同时也需要关注资金分层对非银资金利率的影响。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责、合法经营和保障基金持有人利益的原则，经营管理和业务运作稳健、合规，基金的投资、交易、后台等运作规范有序。基金管理人的风险管理及合规控制部门依据独立、客观、公正的原则，主要从以下几个方面进一步加强了公司内部控制和基金投资风险管理工作：

1、公司实施了员工全面培训和形式多样的专题培训，包括不定期推送监管动态和风险案例，持续整理风险点录入系统定期推送，定期或不定期组织法规考试，不定期开展各类合规主题培训等，丰富培训形式，不断提升员工合规与风控意识；


2、公司合规风控部门通过事中合规控制系统、事后投资风险管理系统、风险管理模型等对基金投资合规情况及风险情况进行严格的内部监控和管理；

3、定期稽核方面，除了每季度会对各业务领域进行一次全面的稽核，公司合规审计部门还根据监察稽核计划，对公司的关键业务部门及业务流程进行了专项稽核和检查；

4、根据法律法规的更新及业务的发展变化情况，公司各业务部门对相关内部控制制度提出修改意见和建议，并关注内部控制制度的健全性和有效性，进一步完善了公司内控制度体系，更好的防范法律风险和合规风险。

报告期内，本基金的投资运作符合国家相关法律法规、监管部门的有关规定以及公司相关制度的规定。本基金的投资目标、投资决策依据和投资管理程序均符合相关基金合同和招募说明书的约定，未发现重大异常交易、利益输送、内幕交易及其他有损基金投资者利益的情形。报告期内，本基金若曾因市场波动、申购赎回等原因出现了相关投资比例限制被动突破的情形，均在法规规定的时间内完成了调整，符合法律法规和基金合同的规定和要求。报告期内，本基金未出现因权证未行权、可转债未及时卖出或转股等有损基金份额持有人利益的投资失误行为。本基金管理人承诺将一如既往本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在规范经营、控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策。另外，公司设立由投资和研究部门、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。

投资和研究部门以及基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；投资和研究部门定期审核公允价值的确认和计量；研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性，并负责与托管行沟通估值调整事项；风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制；法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作；法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。


基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论；对需采用特别估值程序的证券，基金及时启动特别估值程序，由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案，咨询会计事务所的专业意见，并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，根据法律法规及《基金合同》的约定，本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配。本报告期内，招商保证金快线 A共分配利润人民币2,930,943.71元，招商保证金快线B共分配利润人民币749,466.40元，招商保证金快线 D 共分配利润人民币 157,106,961.38 元，不存在应分配但尚未实施分配的情况。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 招商保证金快线货币市场基金全体基金份额持有人

我们审计了后附的招商保证金快线货币市场基金(以下简称“该基
金”)财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年
度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国
审计意见 财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》
(以下合称“企业会计准则”)及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资
基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映
了该基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成
果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定
执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责
形成审计意见的基础 任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会
计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

该基金管理人招商基金管理有限公司(以下简称“该基金管理人”)
管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2023 年年度报告中
涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其
其他信息 他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到
的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注 7.4.2
中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基
管理层和治理层对财 金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设
务报表的责任 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续


经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营
假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。

该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某
一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务
报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。

注册会计师对财务报 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
表审计的责任 并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。

(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持
续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务
报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大
审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 吴钟鸣，刘西茜

会计师事务所的地址 中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 楼

审计报告日期 2024 年 3 月 28 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表


会计主体：招商保证金快线货币市场基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日

资产：

货币资金 7.4.7.1 2,871,074,259.77 1,012,329,868.15

结算备付金 583,545.00 -

存出保证金 175,056.33 235,195.15

交易性金融资产 7.4.7.2 1,826,129,921.01 3,805,633,276.28

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 1,826,129,921.01 3,805,633,276.28

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 1,990,677,967.52 700,482,348.86

债权投资 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 - -

其他权益工具投资 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 12,171,302.22 6,008,242.48

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 6,700,812,051.85 5,524,688,930.92

负债和净资产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 291,050,068.27 -

应付清算款 - -

应付赎回款 10,055.64 -

应付管理人报酬 1,179,838.44 1,241,639.48

应付托管费 471,935.37 496,655.79

应付销售服务费 86,175.44 94,806.40


应付投资顾问费 - -

应交税费 8,293.45 26,011.40

应付利润 49,257.55 33,706.71

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 280,836.97 347,623.37

负债合计 293,136,461.13 2,240,443.15

净资产：

实收基金 7.4.7.7 6,407,675,590.72 5,522,448,487.77

其他综合收益 - -

未分配利润 7.4.7.8 - -

净资产合计 6,407,675,590.72 5,522,448,487.77

负债和净资产总计 6,700,812,051.85 5,524,688,930.92

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，招商保证金快线 A 份额净值 100.0000 元，基金份额
总额1,243,546.00份；招商保证金快线B份额净值100.0000元，基金份额总额337,608.00
份；招商保证金快线 D 份额净值 1.0000 元，基金份额总额 6,249,560,190.72 份；总份额
合计 6,251,141,344.72 份。
7.2 利润表

会计主体：招商保证金快线货币市场基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 2023 年 1 月 1 日 上年度可比期间 2022
项目 附注号 至 2023 年 12 月 31 日 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日

一、营业总收入 199,213,837.59 156,202,078.38

1.利息收入 101,430,353.67 57,583,474.01

其中：存款利息收入 7.4.7.9 48,904,539.17 18,621,479.88

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 52,525,814.50 38,961,994.13
收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” 97,783,483.92 98,618,604.37
填列）

其中：股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.10 97,783,483.92 98,618,604.37

资产支持证券投资 7.4.7.11 - -
收益

贵金属投资收益 - -


衍生工具收益 - -

股利收益 - -

以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的 - -
收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 - -
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以 - -
“－”号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.12 - -
号填列）

减：二、营业总支出 38,426,466.10 29,515,094.09

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 15,616,754.49 12,787,691.90

其中：暂估管理人报酬 - -

2.托管费 7.4.10.2.2 6,246,701.78 5,115,076.80

3.销售服务费 7.4.10.2.3 1,164,736.43 1,129,122.01

4.投资顾问费 - -

5.利息支出 15,132,466.59 10,220,797.34

其中：卖出回购金融资产 15,132,466.59 10,220,797.34
支出

6.信用减值损失 7.4.7.13 - -

7.税金及附加 9,056.81 25,043.54

8.其他费用 7.4.7.14 256,750.00 237,362.50

三、利润总额（亏损总额 160,787,371.49 126,686,984.29
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 160,787,371.49 126,686,984.29
“-”号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 160,787,371.49 126,686,984.29

注：根据最新《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的利润
表格式的要求：上年度可比期间“证券出借利息收入”项目的“本期”金额列示于本期
“其他利息收入”项目的“上年度可比期间”金额中。

7.3 净资产变动表

会计主体：招商保证金快线货币市场基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日


实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 5,522,448,487.77 - - 5,522,448,487.77

加：会计政策变更 - - - -

前期差错更正 - - - -

其他 - - - -

二、本期期初净资产 5,522,448,487.77 - - 5,522,448,487.77

三、本期增减变动额

（减少以“-”号填 885,227,102.95 - - 885,227,102.95
列）

（一）、综合收益总额 - - 160,787,371.49 160,787,371.49

（二）、本期基金份额

交易产生的净资产变 885,227,102.95 - - 885,227,102.95
动数（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申购款 33,492,426,685.25 - - 33,492,426,685.25

2.基金赎回款 -32,607,199,582.30 - - -32,607,199,582.30

（三）、本期向基金份
额持有人分配利润产

生的净资产变动（净 - - -160,787,371.49 -160,787,371.49
资产减少以“-”号填
列）

（四）、其他综合收益 - - - -
结转留存收益

四、本期期末净资产 6,407,675,590.72 - - 6,407,675,590.72

项目 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 6,718,940,041.11 - - 6,718,940,041.11

加：会计政策变更 - - - -

前期差错更正 - - - -

其他 - - - -

二、本期期初净资产 6,718,940,041.11 - - 6,718,940,041.11

三、本期增减变动额

（减少以“-”号填 -1,196,491,553.34 - - -1,196,491,553.34
列）

（一）、综合收益总额 - - 126,686,984.29 126,686,984.29

（二）、本期基金份额

交易产生的净资产变 -1,196,491,553.34 - - -1,196,491,553.34
动数（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申购款 25,368,749,195.36 - - 25,368,749,195.36

2.基金赎回款 -26,565,240,748.70 - - -26,565,240,748.70

（三）、本期向基金份 - - -126,686,984.29 -126,686,984.29
额持有人分配利润产

生的净资产变动（净
资产减少以“-”号填
列）

（四）、其他综合收益 - - - -
结转留存收益

四、本期期末净资产 5,522,448,487.77 - - 5,522,448,487.77

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

____徐勇___ ____欧志明______ ____何剑萍____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

招商保证金快线货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”)《关于核准招商保证金快线货币市场基金募集的批复》(证监许可

[2013]65 号文)批准，由招商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及

其配套规则和《招商保证金快线货币市场基金基金合同》发售，基金合同于 2013 年 5 月17

日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为 3,387,812,874.00

份基金份额。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份

有限公司(以下简称“平安银行”)。

本基金于 2013 年 5 月 13 日开始募集，并于当日募集完毕，募集期间净认购资金人民

币 3,387,718,000.00 元，认购资金在募集期间产生的利息人民币 94,874.00 元，募集的有

效认购份额及利息结转的基金份额合计 3,387,812,874.00 份。上述募集资金已由毕马威华

振会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了毕马威华振验字第 1300025 号验资报告。

根据中国证监会 2017 年 8 月 31 日发布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险

管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)，对已经存续的开放式证券投资基金且

基金合同内容不符合《流动性风险管理规定》要求的，应当在《流动性风险管理规定》施行

之日起 6 个月内予以调整。根据《流动性风险管理规定》等法律法规，经与基金托管人协商

一致，招商基金管理有限公司对本基金合同相关条款进行修订，修订后的合同自 2018 年 3

月 22 日生效。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《招商保证金快线货币市场基

金基金合同》和截至报告期末最新公告的《招商保证金快线货币市场基金招募说明书》的有

关规定，本基金为货币市场基金，主要投资于以下金融工具，包括：现金；期限在 1 年以

内(含 1 年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内(含

397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认

可的其它具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的业绩比较基准为：人民币活期存款基准利率(税后)。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023 年12 月31 日的财务状况以及自2023
年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(a)金融资产的分类

本基金的金融工具包括债券投资、买入返售金融资产、卖出回购金融资产等。

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。

除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；


-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b)金融负债的分类

本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(a)金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b)后续计量

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

-以摊余成本计量的金融资产


初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。

-以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c)金融工具的终止确认

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

-因转移金融资产而收到的对价。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(d)金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

-以摊余成本计量的金融资产

本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。


未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存
续期少于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金采用影子定价和偏离度控制确定金融资产公允价值。

当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到 0.25%时，基金管理人应当在 5 个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内。当正偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度绝对值调整到 0.5%以内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在 0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。

计算影子价格时遵循如下原则：

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报
价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量

存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产款在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。

债券投资利息收入按债券投资的账面价值与实际利率计算的金额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按实际利率法逐日计算利息收入。

债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
7.4.4.9 费用的确认和计量

本基金的基金管理人报酬、基金托管费和销售服务费（如适用）按基金合同及相关公告约定的费率和计算方法逐日计提。

卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。

7.4.4.10 基金的收益分配政策

本基金每一份 A 类、B 类基金份额均与每 100 份 D 类基金份额享有同等分配权。

本基金A类、B类基金份额收益分配采用现金分红方式，采取“每日分配、按日支付”，根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配。通常情况下，本基金 A 类、B 类基金份额每日支付收益。

本基金 D 类基金份额收益分配方式为红利再投资，根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收益。通常情况下，本基金 D 类基金份额每日支付收益，并按日结转为相应的基金份额。
7.4.4.11 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.12 分部报告

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。


根据中国证券投资基金业协会《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》(中基协字[2022]566 号)所规定的固定收益品种，对以公允价值计量的固定收益品种选取第三方估值基准服务机构提供估值全价进行估值；对以摊余成本计量的固定收益品种用第三方估值机构提供的预期信用损失减值计量结果。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期间未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

(a)证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂不征收企业所得税。

(b)自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)
试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。

自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品提供的贷款服
务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年
1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票
（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为
停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

2018 年 1 月 1 日(含)以后，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行
为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资
管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对自国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

(c)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

(d)对基金在 2018 年 1 月 1 日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资
基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31

日

活期存款 5,831,798.83 8,413,201.16

等于：本金 5,829,863.09 8,411,070.02

加：应计利息 1,935.74 2,131.14

减：坏账准备 - -

定期存款 2,865,242,460.94 1,003,916,666.99

等于：本金 2,860,000,000.00 1,000,000,000.00

加：应计利息 5,242,460.94 3,916,666.99

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - 301,643,055.78

存款期限 1-3 个月 751,511,236.36 702,273,611.21

存款期限 3 个月以上 2,113,731,224.58 -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 2,871,074,259.77 1,012,329,868.15

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日

按实际利率计算 影子定价 偏离金额 偏离度


的账面价值 （%）

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 1,826,129,921.01 1,828,017,424.04 1,887,503.03 0.0295

合计 1,826,129,921.01 1,828,017,424.04 1,887,503.03 0.0295

资产支持证券 - - - -

合计 1,826,129,921.01 1,828,017,424.04 1,887,503.03 0.0295

上年度末 2022 年 12 月 31 日

项目 按实际利率计算 影子定价 偏离金额 偏离度
的账面价值 （%）

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 3,805,633,276.28 3,802,918,257.35 -2,715,018.93 -0.0492

合计 3,805,633,276.28 3,802,918,257.35 -2,715,018.93 -0.0492

资产支持证券 - - - -

合计 3,805,633,276.28 3,802,918,257.35 -2,715,018.93 -0.0492

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 1,990,677,967.52 -

合计 1,990,677,967.52 -

项目 上年度末 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 700,482,348.86 -

合计 700,482,348.86 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31
日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 171,836.97 138,623.37

其中：交易所市场 - -

银行间市场 171,836.97 138,623.37

应付利息 - -

预提费用 109,000.00 209,000.00

合计 280,836.97 347,623.37

7.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

招商保证金快线 A

项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 1,335,063.00 133,506,300.00

本期申购 34,690,881.00 3,469,088,100.00

本期赎回（以“-”号填列） -34,782,398.00 -3,478,239,800.00

基金份额折算变动份额 - -

本期末 1,243,546.00 124,354,600.00

招商保证金快线 B

项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 638,429.00 63,842,900.00

本期申购 5,269,335.00 526,933,500.00

本期赎回（以“-”号填列） -5,570,156.00 -557,015,600.00

基金份额折算变动份额 - -

本期末 337,608.00 33,760,800.00

招商保证金快线 D

项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 5,325,099,287.77 5,325,099,287.77

本期申购 29,496,405,085.25 29,496,405,085.25

本期赎回（以“-”号填列） -28,571,944,182.30 -28,571,944,182.30

基金份额折算变动份额 - -

本期末 6,249,560,190.72 6,249,560,190.72

注：本期申购含红利再投、转换入份（金）额，本期赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.8 未分配利润


单位：人民币元

招商保证金快线 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

加：会计政策变更 - - -

前期差错更 - - -
正

其他 - - -

本期期初 - - -

本期利润 2,930,943.71 - 2,930,943.71

本期基金份额交易 - - -
产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -2,930,943.71 - -2,930,943.71

本期末 - - -

招商保证金快线 B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

加：会计政策变更 - - -

前期差错更 - - -
正

其他 - - -

本期期初 - - -

本期利润 749,466.40 - 749,466.40

本期基金份额交易 - - -
产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -749,466.40 - -749,466.40

本期末 - - -

招商保证金快线 D

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

加：会计政策变更 - - -

前期差错更 - - -
正

其他 - - -

本期期初 - - -

本期利润 157,106,961.38 - 157,106,961.38

本期基金份额交易 - - -


产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -157,106,961.38 - -157,106,961.38

本期末 - - -

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 年 1
项目 2023 年 12 月 31 日 月 1 日至 2022 年 12 月 31
日

活期存款利息收入 88,416.73 86,431.26

定期存款利息收入 48,799,432.88 18,530,625.96

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 13,290.31 -

其他 3,399.25 4,422.66

合计 48,904,539.17 18,621,479.88

7.4.7.10 债券投资收益
7.4.7.10.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 年 1 月
2023 年 12 月 31 日 1 日至 2022 年 12 月 31 日

债券投资收益——利息收入 95,168,507.52 94,658,956.44

债券投资收益——买卖债券（债 2,614,976.40 3,959,647.93
转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 97,783,483.92 98,618,604.37

7.4.7.10.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 年 1
项目 2023 年 12 月 31 日 月 1 日至 2022 年 12 月 31
日

卖出债券（债转股及债券到 18,893,360,800.30 14,966,117,206.30
期兑付）成交总额

减：卖出债券（债转股及债 18,866,516,048.85 14,936,499,902.11
券到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 24,230,175.05 25,657,656.26

减：交易费用 -400.00 -

买卖债券差价收入 2,614,976.40 3,959,647.93

7.4.7.10.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.10.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.11 资产支持证券投资收益
7.4.7.11.1 资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.11.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.11.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券赎回差价收入。
7.4.7.11.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券申购差价收入。
7.4.7.12 其他收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.13 信用减值损失

本基金本报告期内及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.14 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 年 1 月 1
2023 年 12 月 31 日 日至 2022 年 12 月 31 日

审计费用 100,000.00 80,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

其他 36,750.00 37,362.50

合计 256,750.00 237,362.50

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项


截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

招商基金管理有限公司 基金管理人

平安银行股份有限公司 基金托管人

招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”) 基金管理人的股东

招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”) 基金管理人的股东

招商财富资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司

博时基金（国际）有限公司 基金管理人的参股经营机构

注：1、本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

2、基金的主要关联方包含基金管理人、基金管理人的股东及子公司、基金托管人等。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。7.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 年 1
项目 2023 年 12 月 31 日 月 1 日至 2022 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的管理 15,616,754.49 12,787,691.90
费

其中：应支付销售机构的客户 4,388,581.40 1,732,498.50
维护费


应支付基金管理人的净 11,228,173.09 11,055,193.40
管理费

应支付投资顾问的投资 - -
顾问费
注：支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 2023 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2022 年 1
项目 2023 年 12 月 31 日 月 1 日至 2022 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的托 6,246,701.78 5,115,076.80
管费
注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值×0.08%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.08%÷当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费 当期发生的基金应支付的销售服务费
的各关联方名称 招商保证金快线 招商保证金快线 招商保证金快线 合计

A B D

平安银行 - - 45,240.73 45,240.73

招商基金管理有 161.58 10.06 268,743.71 268,915.35
限公司

招商银行 - - 290,326.72 290,326.72

招商证券 6,357.07 - 87,722.25 94,079.32

合计 6,518.65 10.06 692,033.41 698,562.12

上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

获得销售服务费 当期发生的基金应支付的销售服务费
的各关联方名称 招商保证金快线 招商保证金快线 招商保证金快线 合计

A B D

平安银行 - - 95,392.27 95,392.27

招商基金管理有 159.43 22.43 360,823.30 361,005.16
限公司

招商银行 - - 70,596.75 70,596.75

招商证券 10,723.73 1,350.74 20,045.10 32,119.57

合计 10,883.16 1,373.17 546,857.42 559,113.75


注：1、本基金的 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%，B 类基金份额的年销售服务费

率为 0.01%，D 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%，逐日累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：

A 类份额日销售服务费=前一日 A 类基金资产净值×0.25%÷当年天数

B 类份额日销售服务费=前一日 B 类基金资产净值×0.01%÷当年天数

D 类份额日销售服务费=前一日 D 类基金资产净值×0.25%÷当年天数

2、根据《招商基金管理有限公司关于招商保证金快线货币市场基金 D 类基金份额销售

服务费优惠活动的公告》，自 2021 年 5 月 10 日起，本基金的 D 类基金份额销售服务费由

“按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提”调整为本基金的基金销售服务费“按前

一日基金资产净值的 0.01%的年费率计提”。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

单位：人民币元

本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称

平安银行 149,345,146.31 199,827,151.51 - - - -

上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称

平安银行 148,552,419.59 - - - - -

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

招商保证金快线 A 招商保证金快线 B 招商保证金快线 D

基金合同生效日

（2013 年 5 月 17 - - -

日）持有的基金份额

报告期初持有的基金 - - 175,632,572.05

份额

报告期间申购/买入 - - 24,267,300.08

总份额

报告期间因拆分变动 - - -

份额

减：报告期间赎回/ - - -

卖出总份额


报告期末持有的基金 - - 199,899,872.13

份额

报告期末持有的基金

份额占基金总份额比 - - 3.20%

例

项目 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

招商保证金快线 A 招商保证金快线 B 招商保证金快线 D

基金合同生效日

（2013 年 5 月 17 - - -

日）持有的基金份额

报告期初持有的基金 - - 90,524,595.71

份额

报告期间申购/买入 - - 548,088,424.32

总份额

报告期间因拆分变动 - - -

份额

减：报告期间赎回/ - - 462,980,447.98

卖出总份额

报告期末持有的基金 - - 175,632,572.05

份额

报告期末持有的基金

份额占基金总份额比 - - 3.30%

例

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

招商保证金快线 D

关联方名称 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

持有的基金份额 持有的基金份额占 持有的基金份额 持有的基金份额占
基金总份额的比例 基金总份额的比例

平安银行股份有 746,503,498.18 11.94% 1,074,570,654.62 20.18%
限公司

招商证券股份有 200,000,000.00 3.20% 100,000,000.00 1.88%
限公司

注：表格中的比例为四舍五入的结果。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日

关联方名称 12 月 31 日 至 2022 年 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

平安银行-定期 - - - 642,833.33

平安银行-活期 5,831,798.83 88,416.73 8,413,201.16 86,431.26


注：本基金的银行存款由基金托管人平安银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.11 利润分配情况

单位：人民币元

招商保证金快线 A

已按再投资形 直接通过应付 应付利润本年 本期利润分配

式转实收基金 赎回款转出金 变动 合计 备注

额

- 2,914,733.90 16,209.81 2,930,943.71 -

招商保证金快线 B

已按再投资形 直接通过应付 应付利润本年 本期利润分配

式转实收基金 赎回款转出金 变动 合计 备注

额

- 750,125.37 -658.97 749,466.40 -

招商保证金快线 D

已按再投资形 直接通过应付 应付利润本年 本期利润分配

式转实收基金 赎回款转出金 变动 合计 备注

额

157,106,961.38 - - 157,106,961.38 -

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额人民币 291,050,068.27 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额
单价

210207 21 国开 07 2024 年 1 月 2 日 101.82 1,000,000 101,821,439.29

220302 22 进出 02 2024 年 1 月 2 日 102.04 600,000 61,225,681.98

230206 23 国开 06 2024 年 1 月 2 日 101.16 500,000 50,579,772.60


230304 23 进出 04 2024 年 1 月 2 日 100.92 700,000 70,641,357.10

239975 23 贴现国债 75 2024 年 1 月 2 日 99.63 279,000 27,797,634.40

合计 - - - 3,079,000 312,065,885.37

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

本基金为货币型基金，本基金的运作涉及的金融工具主要包括债券投资、银行存款与

买入返售金融资产。与这些金融工具有关的风险，以及本基金的基金管理人管理这些风险

所采取的风险管理政策如下所述。

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人从事风险管理的目标是提升本基金风险调整后收益水平，保证本

基金的基金资产安全，维护基金份额持有人利益。基于该风险管理目标，本基金的基金管

理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作时本基金面临各种类型的风险，确定适

当的风险容忍度，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本

基金目前面临的主要风险包括：市场风险、信用风险和流动性风险。

本基金的基金管理人建立了以全面、独立、互相制约以及定性和定量相结合为原则的，
监事会、董事会及下设风险控制委员会、督察长、风险管理委员会、法律合规部和风险管

理部等多层次的风险管理组织架构体系。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本

基金的信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他。

本基金的银行存款存放于本基金的基金托管人，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项

清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对

手进行信用评估并采用券款对付交割方式，以控制相应的信用风险。

对于与债券投资等投资品种相关的信用风险，本基金的基金管理人通过对投资品种的

信用等级评估来选择适当的投资对象，并限制单个投资品种的持有比例来管理信用风险。

附注 7.4.13.2.1 至 7.4.13.2.6 列示了本基金所持有的债券投资及资产支持证券投资的信

用评级，该信用评级不包括本基金所持有的国债、央行票据、政策性金融债。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31


日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 - 120,966,989.89

合计 - 120,966,989.89

注：上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31
日

AAA 20,659,744.87 -

AAA以下 - -

未评级 - -

合计 20,659,744.87 -

注：上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31
日

AAA 1,481,348,685.89 2,739,045,164.84

AAA以下 - -

未评级 - -

合计 1,481,348,685.89 2,739,045,164.84

注：同业存单投资评级以其主体评级进行列示。
7.4.13.3 流动性风险
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情

况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持有的交易性金融资产在证券交易所交易，除

附注 7.4.12 所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持有其他有重大流动

性风险的投资品种。除卖出回购金融资产款外，本基金所持有的全部金融负债无固定到期

日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计

息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，
设计了非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基

金持有人利益。日常流动性风险管理中，本基金的基金管理人每日监控和预测本基金的流

动性指标，通过对投资品种的流动性指标来持续地评估、选择、跟踪和控制基金投资的流

动性风险。同时，本基金通过预留一定的现金头寸，并且在需要时可通过卖出回购金融资

产方式融入短期资金，以缓解流动性风险。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素

的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值或将来现金流受市场利率变动而发生波

动的风险。本基金的基金管理人日常通过对利率水平的预测、分析收益率曲线及优化利率

重新定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。

下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，

并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 2023 年 12 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

月 31 日
资产

货币资金 2,871,074,259.77 - - - 2,871,074,259.77

结算备付金 583,545.00 - - - 583,545.00

存出保证金 175,056.33 - - - 175,056.33

交易性金融资产 1,826,129,921.01 - - - 1,826,129,921.01

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 1,990,677,967.52 - - - 1,990,677,967.52
产

债权投资 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 12,171,302.22 12,171,302.22


应收清算款 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 6,688,640,749.63 - - 12,171,302.22 6,700,812,051.85

负债

应付赎回款 - - - 10,055.64 10,055.64

应付管理人报酬 - - - 1,179,838.44 1,179,838.44

应付托管费 - - - 471,935.37 471,935.37

应付清算款 - - - - -

卖出回购金融资 291,050,068.27 - - - 291,050,068.27
产款

应付销售服务费 - - - 86,175.44 86,175.44

应付投资顾问费 - - - - -

应付利润 - - - 49,257.55 49,257.55

应交税费 - - - 8,293.45 8,293.45

其他负债 - - - 280,836.97 280,836.97

负债总计 291,050,068.27 - - 2,086,392.86 293,136,461.13

利率敏感度缺口 6,397,590,681.36 - - 10,084,909.36 6,407,675,590.72

上年度末 2022 年 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

12 月 31 日
资产

货币资金 1,012,329,868.15 - - - 1,012,329,868.15

结算备付金 - - - - -

存出保证金 235,195.15 - - - 235,195.15

交易性金融资产 3,805,633,276.28 - - - 3,805,633,276.28

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 700,482,348.86 - - - 700,482,348.86
产

债权投资 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 6,008,242.48 6,008,242.48

应收清算款 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 5,518,680,688.44 - - 6,008,242.48 5,524,688,930.92

负债

应付赎回款 - - - - -

应付管理人报酬 - - - 1,241,639.48 1,241,639.48

应付托管费 - - - 496,655.79 496,655.79

应付清算款 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付销售服务费 - - - 94,806.40 94,806.40

应付投资顾问费 - - - - -

应付利润 - - - 33,706.71 33,706.71


应交税费 - - - 26,011.40 26,011.40

其他负债 - - - 347,623.37 347,623.37

负债总计 - - - 2,240,443.15 2,240,443.15

利率敏感度缺口 5,518,680,688.44 - - 3,767,799.33 5,522,448,487.77

注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

1.若市场利率平行上升或下降50 个基点

假设 2.其他市场变量保持不变

3.仅存在公允价值变动对基金资产净值的影响

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单

相关风险变量的变动 位：人民币元）

分析 本期末（ 2023 年 12 上年度末（ 2022 年

月 31 日 ） 12 月 31 日 ）

1. 市场利率平行上升 50 个基点 -2,301,442.48 -7,121,851.29

2. 市场利率平行下降 50 个基点 2,307,922.15 7,164,220.74

7.4.13.4.2 其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变

动发生波动的风险。该风险可能与特定投资品种相关，也有可能与整体投资组合相关。对

本基金而言，其他价格风险表现在当投资组合的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市

场价格因素的变动导致与其摊余成本发生重大差异时对损益的影响。本基金管理人通过对

加强投资组合管理、优化品种配置、每日跟踪偏离程度等方法对其他价格风险进行管理。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金投资组合的摊余成本与可参考公允价值的偏离程度绝对

值为 0.0295%(2022 年 12 月 31 日该值为：0.0492%)。本基金管理人将视情况调整组合以控

制风险，规避出现投资组合的摊余成本与可参考公允价值产生重大偏差的可能。

7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口

本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险敞口。

7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析

本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险的敏感性分析。

7.4.14 公允价值

7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所

属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或

负债的不可观察输入值。

7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31

次 日

第一层次 - -

第二层次 1,826,129,921.01 3,805,633,276.28

第三层次 - -

合计 1,826,129,921.01 3,805,633,276.28

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

本报告期内及上年度可比期间，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析会计报表的其他事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例
（%）


1 固定收益投资 1,826,129,921.01 27.25

其中：债券 1,826,129,921.01 27.25

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 1,990,677,967.52 29.71

其中：买断式回购的买 - -
入返售金融资产

3 银行存款和结算备付金 2,871,657,804.77 42.86
合计

4 其他资产 12,346,358.55 0.18

5 合计 6,700,812,051.85 100.00

8.2 债券回购融资情况

金额单位：人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（％）

1 报告期内债券回购融资余额 9.79
其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额（元） 占基金资产净值的比例

（％）

2 报告期末债券回购融资余额 291,050,068.27 4.54
其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
8.2.1 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明

本基金本报告期内债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 82

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 88

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 29

8.3.2 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明

本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未超过 120 天。
8.3.3 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资
产净值的比例（%） 产净值的比例（%）

1 30 天以内 31.17 4.54


其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

2 30 天（含）-60 天 0.62 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

3 60 天（含）-90 天 32.86 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

4 90 天（含）-120 天 6.23 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

5 120 天（含）-397 天（含） 33.50 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

合计 104.38 4.54

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明

本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例
（％）

1 国家债券 39,853,239.28 0.62

2 央行票据 - -

3 金融债券 284,268,250.97 4.44

其中：政策性金融债 284,268,250.97 4.44

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 20,659,744.87 0.32

7 同业存单 1,481,348,685.89 23.12

8 其他 - -

9 合计 1,826,129,921.01 28.50

10 剩余存续期超过 397 天的浮 - -
动利率债券

8.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券 投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量 公允价值 占基金资产
（张） 净值比例


（％）

1 112303247 23 农业银行 CD247 2,500,000 248,897,132.19 3.88

2 112374072 23 北京农商银行 2,000,000 198,746,602.50 3.10
CD253

2 112374149 23 杭州银行 CD297 2,000,000 198,746,602.50 3.10

3 112312182 23 北京银行 CD182 2,000,000 198,745,557.84 3.10

4 210207 21 国开 07 1,000,000 101,821,439.29 1.59

5 112305044 23 建设银行 CD044 1,000,000 99,578,834.99 1.55

6 112303111 23 农业银行 CD111 1,000,000 99,512,414.59 1.55

7 112303259 23 农业银行 CD259 1,000,000 99,432,755.90 1.55

8 112371080 23 宁波银行 CD213 1,000,000 99,041,396.81 1.55

9 230304 23 进出 04 700,000 70,641,357.10 1.10

10 220302 22 进出 02 600,000 61,225,681.98 0.96

8.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数 -

报告期内偏离度的最高值 0.0556%

报告期内偏离度的最低值 -0.0660%

报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0230%

8.7.1 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明

本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。
8.7.2 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明

本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内摊销，每日计提损益。

报告期内基金投资的前十名证券除 21 国开 07（证券代码 210207）、23 北京农商银行
CD253（证券代码 112374072）、23 北京银行 CD182（证券代码 112312182）、23 杭州银行
CD297（证券代码 112374149）、23 建设银行 CD044（证券代码 112305044）、23 进出04（证

券代码 230304）、23 宁波银行 CD213（证券代码 112371080）、23 农业银行 CD111（证券代
码 112303111）、23 农业银行 CD247（证券代码 112303247）、23 农业银行 CD259（证券代
码 112303259）外其他证券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

1、21 国开 07（证券代码 210207）

根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、未依法履行职责，多次受到监管机构的处罚。

2、23 北京农商银行CD253（证券代码 112374072）

根据 2023 年 9 月 1 日发布的相关公告，该证券发行人因未依法履行职责被北京市平谷
区水务局处以罚款。

根据 2023 年 9 月 26 日发布的相关公告，该证券发行人因违规经营,信息报送异常不及
时整改被国家金融监督管理总局北京监管局处以罚款。

3、23 北京银行 CD182（证券代码 112312182）

根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、违反反洗钱法、未依法履行职责等原因，多次受到监管机构的处罚。

4、23 杭州银行 CD297（证券代码 112374149）

根据 2023 年 7 月 21 日发布的相关公告，该证券发行人因未依法履行职责被浙江证监
局责令改正。

根据 2023 年 11 月 29 日发布的相关公告，该证券发行人因未依法履行职责被国家外汇
管理局舟山市分局处以罚款,并警告。

5、23 建设银行 CD044（证券代码 112305044）

根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、内部制度不完善、违反反洗钱法、未依法履行职责等原因，多次受到监管机构的处罚。

6、23 进出 04（证券代码 230304）

根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因涉嫌违反法律法规、未依法履行职责等原因，多次受到监管机构的处罚。

7、23 宁波银行 CD213（证券代码 112371080）

根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、未依法履行职责、涉嫌违反法律法规，多次受到监管机构的处罚。

8、23 农业银行 CD111（证券代码 112303111）

根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因未依法履行职责、未按期申报税款、违反税收管理规定等原因，多次受到监管机构的处罚。

9、23 农业银行 CD247（证券代码 112303247）


根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因未依法履行职责、未按期申报税款、

违反税收管理规定等原因，多次受到监管机构的处罚。

10、23 农业银行 CD259（证券代码 112303259）

根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因未依法履行职责、未按期申报税款、

违反税收管理规定等原因，多次受到监管机构的处罚。

对上述证券的投资决策程序的说明：本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法

律法规和公司制度的要求。

8.9.2 期末其他各项资产构成

序号 名称 金额（元）

1 存出保证金 175,056.33

2 应收清算款 -

3 应收利息 -

4 应收申购款 12,171,302.22

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 12,346,358.55

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额级别 持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

数（户） 金份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额
比例 比例

招商保证 1,134 1,096.60 75,449.00 6.07% 1,168,097.00 93.93%
金快线 A

招商保证 5 67,521.60 105,170.00 31.15% 232,438.00 68.85%
金快线 B

招商保证 580,190 10,771.58 2,490,641,394.39 39.85% 3,758,918,796.33 60.15%
金快线 D

合计 581,329 10,753.19 2,490,822,013.39 39.85% 3,760,319,331.33 60.15%

注：1、机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的

分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末

基金份额总额）。2、本基金 A、B 级份额净值均为 100 元，本基金 D 级份额净值为 1 元。

9.2 期末上市基金前十名持有人


序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 陈晓 100,320.00 6.34%

2 黄泽勋 83,318.00 5.27%

3 广州大有私募基金管理有限公司-大 64,500.00 4.08%
有眼光 2 号私募证券投资基金

4 庄贵 48,800.00 3.09%

5 中国银河证券股份有限公司 40,670.00 2.57%

6 杜丽馨 29,800.00 1.88%

7 胡玲 28,400.00 1.80%

8 江泓 22,300.00 1.41%

9 卫鹏飞 22,000.00 1.39%

10 高世洪 20,000.00 1.26%

注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供，持有人为场内持有人。其中占上市总份额比例为持有份额除以 A、B 级总份额。
9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例

1 银行类机构 746,503,498.18 11.94%

2 其他机构 400,003,853.16 6.40%

3 券商类机构 200,374,844.06 3.21%

4 券商类机构 200,000,000.00 3.20%

5 基金类机构 199,899,872.13 3.20%

6 基金类机构 195,000,000.00 3.12%

7 基金类机构 125,064,347.55 2.00%

8 基金类机构 91,487,224.26 1.46%

9 其他机构 60,220,894.98 0.96%

10 基金类机构 45,101,260.30 0.72%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比例
（份）

招商保证金快线 A - -

基金管理人所有从 招商保证金快线 B - -

业人员持有本基金 招商保证金快线 D 521,742.99 0.0083%

合计 521,742.99 0.0083%

注：分级基金机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况


项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区

间（万份）

本公司高级管理人员、基金 招商保证金快线 A 0

投资和研究部门负责人持有 招商保证金快线 B 0

本开放式基金 招商保证金快线 D 0~10

合计 0~10

招商保证金快线 A 0

本基金基金经理持有本开放 招商保证金快线 B 0

式基金 招商保证金快线 D 0

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 招商保证金快线 A 招商保证金快线 B 招商保证金快线 D

基金合同生效日(2013 年 5 1,445,572,335.00 1,942,240,539.00 -
月 17 日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 1,335,063.00 638,429.00 5,325,099,287.77

本报告期期间基金总申购份 34,690,881.00 5,269,335.00 29,496,405,085.25
额

减:本报告期基金总赎回份额 34,782,398.00 5,570,156.00 28,571,944,182.30

本报告期基金拆分变动份额 - - -
（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 1,243,546.00 337,608.00 6,249,560,190.72

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

根据本基金管理人 2023 年 6 月 22 日的公告，经招商基金管理有限公司第六届董事会
2023 年第四次会议审议通过，同意钟文岳先生辞任公司常务副总经理、财务负责人职务。
根据本基金管理人 2023 年 8 月 30 日的公告，经招商基金管理有限公司第六届董事会
2023 年第五次会议审议通过，同意聘任孙明霞女士为公司副总经理。

根据本基金管理人 2023 年 9 月 28 日的公告，经招商基金管理有限公司第六届董事会
2023 年第七次会议审议通过，同意聘任董方先生为公司副总经理。


根据本基金管理人 2023 年 12 月 30 日的公告，经招商基金管理有限公司第七届董事会
2023 年第一次会议审议通过，同意聘任孙明霞女士为公司财务负责人。

本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期本基金的审计事务所无变化，目前毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务 11 年，本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 100,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金管理人没有受到监管部门的稽查或处罚，亦未收到关于基金管理人的高级管理人员受到监管部门的稽查或处罚的书面通知或文件。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注
数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例

额的比例

国金证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

平安证券 2 - - - - -

申万宏源 2 - - - - -


招商证券 1 - - - - -

注：基金交易佣金根据券商季度综合评分结果给与分配，券商综合评分根据研究报告质量、路演质量、联合调研质量等维度进行打分，从多家服务券商中选取符合法律规范经营的综合能力靠前的券商给与佣金分配，季度评分和佣金分配分别由专人负责。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债 占当期权

券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总

额的比例 交总额的 额的比例

比例

国金证券 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

平安证券 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况

本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露
日期

关于恢复招商保证金快线货币市场基金 D 类 上海证券报、基金管

1 份额转换业务的公告 理人网站及中国证监 2023-01-13
会基金电子披露网站

2 招商基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 4 上海证券报及基金管 2023-01-18
季度报告提示性公告 理人网站

招商保证金快线货币市场基金 2022 年第 4 季 上海证券报、基金管

3 度报告 理人网站及中国证监 2023-01-18
会基金电子披露网站

招商保证金快线货币市场基金 2022 年年度报 上海证券报、基金管

4 告 理人网站及中国证监 2023-03-30
会基金电子披露网站

5 招商基金管理有限公司旗下基金 2022 年年度 上海证券报及基金管 2023-03-30
报告提示性公告 理人网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加长城 上海证券报、基金管

6 证券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的 理人网站及中国证监 2023-04-20
公告 会基金电子披露网站


招商保证金快线货币市场基金 2023 年第 1 季 上海证券报、基金管

7 度报告 理人网站及中国证监 2023-04-21
会基金电子披露网站

8 招商基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 1 上海证券报及基金管 2023-04-21
季度报告提示性公告 理人网站

招商基金管理有限公司关于提醒投资者持续完 上海证券报、基金管

9 善身份信息资料的公告 理人网站及中国证监 2023-05-12
会基金电子披露网站

招商保证金快线货币市场基金更新的招募说明 上海证券报、基金管

10 书（二零二三年第一号） 理人网站及中国证监 2023-05-16
会基金电子披露网站

招商保证金快线货币市场基金（A类份额）基 上海证券报、基金管

11 金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 2023-05-16
会基金电子披露网站

招商保证金快线货币市场基金（B 类份额）基 上海证券报、基金管

12 金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 2023-05-16
会基金电子披露网站

招商保证金快线货币市场基金（D 类份额）基 上海证券报、基金管

13 金产品资料概要更新 理人网站及中国证监 2023-05-16
会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司关于高级管理人员变更 上海证券报、基金管

14 的公告 理人网站及中国证监 2023-06-22
会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加华福 上海证券报、基金管

15 证券有限责任公司为场内申购赎回代办券商的 理人网站及中国证监 2023-06-27
公告 会基金电子披露网站

关于招商保证金快线货币市场基金流动性服务 上海证券报、基金管

16 商的公告 理人网站及中国证监 2023-07-04
会基金电子披露网站

17 招商基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 2 上海证券报及基金管 2023-07-20
季度报告提示性公告 理人网站

招商保证金快线货币市场基金 2023 年第 2 季 上海证券报、基金管

18 度报告 理人网站及中国证监 2023-07-20
会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加德邦 上海证券报、基金管

19 证券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的 理人网站及中国证监 2023-08-09
公告 会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司关于运用固有资金投资 上海证券报、基金管

20 旗下公募基金的公告 理人网站及中国证监 2023-08-21
会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司关于高级管理人员变更 上海证券报、基金管

21 的公告 理人网站及中国证监 2023-08-30
会基金电子披露网站

22 招商保证金快线货币市场基金 2023 年中期报 上海证券报、基金管 2023-08-30


告 理人网站及中国证监

会基金电子披露网站

23 招商基金管理有限公司旗下基金 2023 年中期 上海证券报及基金管 2023-08-30

报告提示性公告 理人网站

招商基金管理有限公司关于终止南京途牛基金 上海证券报、基金管

24 销售有限公司办理旗下基金销售业务的公告 理人网站及中国证监 2023-09-05

会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司关于终止凤凰金信（海 上海证券报、基金管

25 口）基金销售有限公司办理旗下基金销售业务 理人网站及中国证监 2023-09-07

的公告 会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司关于高级管理人员变更 上海证券报、基金管

26 的公告 理人网站及中国证监 2023-09-28

会基金电子披露网站

招商保证金快线货币市场基金 2023 年第 3 季 上海证券报、基金管

27 度报告 理人网站及中国证监 2023-10-24

会基金电子披露网站

28 招商基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 3 上海证券报及基金管 2023-10-24

季度报告提示性公告 理人网站

招商基金管理有限公司关于运用固有资金投资 上海证券报、基金管

29 旗下公募基金的公告 理人网站及中国证监 2023-10-30

会基金电子披露网站

关于招商保证金快线货币市场基金增加招商证 上海证券报、基金管

30 券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的公 理人网站及中国证监 2023-11-02

告 会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司旗下部分基金增加金元 上海证券报、基金管

31 证券股份有限公司为场内申购赎回代办券商的 理人网站及中国证监 2023-11-29

公告 会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司关于降低旗下部分开放 上海证券报、基金管

32 式基金业务最低限额的公告 理人网站及中国证监 2023-12-01

会基金电子披露网站

招商基金管理有限公司关于高级管理人员变更 上海证券报、基金管

33 的公告 理人网站及中国证监 2023-12-30

会基金电子披露网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资 持有基金份额比例达

者 序 到或者超过 20%的 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占
类 号 时间区间 比

别


20230101-20230102,

机 1 20230111-20230112, 1,074,570,654.62 421,932,843.56 750,000,000.00 746,503,498.18 11.94%
构 20230201-20230201,

20230203-20230206

产品特有风险
本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况，可能会出现集中赎回甚至巨额赎回从而引发基金净值剧烈波动，甚至引发基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。

注：1、报告期末持有份额占比按照四舍五入方法保留至小数点后第2 位；

2、申购份额包含申购、定期定额投资、转换转入、红利再投资、买入等业务增加的份

额，赎回份额包含赎回、转换转出、卖出等业务减少的份额。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证券监督管理委员会批准设立招商基金管理有限公司的文件；

2、中国证券监督管理委员会批准招商保证金快线货币市场基金设立的文件；

3、《招商保证金快线货币市场基金基金合同》；

4、《招商保证金快线货币市场基金托管协议》；

5、《招商保证金快线货币市场基金招募说明书》；

6、基金管理人业务资格批件、营业执照。

13.2 存放地点

招商基金管理有限公司

地址：深圳市福田区深南大道 7088 号

13.3 查阅方式

上述文件可在招商基金管理有限公司互联网站上查阅，或者在营业时间内到招商基金

管理有限公司查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-887-9555

网址：http://www.cmfchina.com

招商基金管理有限公司

2024 年 3 月 29 日
点击查看>>  附件