银华核心价值优选股票型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:银华基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期: 二零一零年三月二十六日
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................ 1
1.1 重要提示..........................................................................................................................................1
1.2 目录..................................................................................................................................................2
§2 基金简介............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况..................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明..................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...............................................................................................................4
2.4 信息披露方式..................................................................................................................................5
2.5 其他相关资料..................................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标...............................................................................................................5
3.2 基金净值表现..................................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况...............................................................................................................8
§4 管理人报告.......................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................. 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.........................................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................................................12
§5 托管人报告........................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..............13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................................13
§6 审计报告............................................................................................................................ 13
§7 年度财务报表.................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表.....................................................................................................................................15
7.2 利润表............................................................................................................................................16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.................................................................................................17
7.4 报表附注........................................................................................................................................18
§8 投资组合报告.................................................................................................................. 36
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................36
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.................................................................................................36
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................37
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................39
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.........................................................................................41
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细..................................42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......................42
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细..................................42
3
8.9 投资组合报告附注.........................................................................................................................42
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................ 43
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................................43
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.............................................................43
§10 开放式基金份额变动.................................................................................................... 43
§11 重大事件揭示.................................................................................................................. 44
11.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................................44
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................................44
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................................44
11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................................44
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................44
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................................45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................................45
11.8 其他重大事件...............................................................................................................................48
§12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................ 52
12.1 本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下............................................52
12.2 本基金管理人无影响投资者决策的其他重大事项....................................................................53
§13 备查文件目录................................................................................................................ 53
13.1 备查文件目录...............................................................................................................................53
13.2 存放地点......................................................................................................................................53
13.3 查阅方式......................................................................................................................................53
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华核心价值优选股票型证券投资基金
基金简称 银华核心价值优选股票
基金主代码 519001
交易代码 519001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005 年9 月27 日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 16,200,926,213.46 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过积极优选具备利润创造能力并且
估值水平具备竞争力的公司,同时通过优化
风险收益配比以获取超额收益,力求实现基
金资产的长期稳定增值。
投资策略 在价值创造主导的投资理念指导下,本基金
的投资策略以自下而上的股票精选为主,同
时也通过辅助性的主动类别资产配置,在投
资组合中加入债券资产以降低整个资产组合
的系统性风险。本基金充分发挥“自下而上”
的主动选股能力,通过定量的业绩归因分析
深入发掘主动性回报的相关信息,适当加大
选股因素的贡献度,借助投资组合优化技术
实现投资风险与收益的最佳配比。
业绩比较基准 新华富时A200 指数×80%+新华巴克莱资本
中国全债指数×20%。
风险收益特征 本基金是属于证券投资基金中的较高风险、
较高收益的产品,其预期风险与预期收益高
于混合基金、债券基金与货币市场基金。本
基金将力求在严格控制风险的前提下实现较
高的投资收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 凌宇翔 尹东
联系电话 (010)58163000 (010)67595003
5
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn yindong@ccb.cn
客户服务电话 (010)85186558
4006783333
(010)67595096
传真 (010)58163027 (010)66275853
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008 号特区报业大厦19
层
北京市西城区金融大街25 号
办公地址 北京市东城区东长安街1
号东方广场东方经贸城
C2 办公楼15 层
北京市西城区闹市口大街1
号院1 号楼长安兴融中心
邮政编码 100738 100033
法定代表人 彭越 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 安永华明会计师事务所 中国证券登记结算有限责任
公司
办公地址 北京市东城区东长安街1 号
东方广场东方经贸城安永大
楼(即东3 办公楼)16 层
北京市西城区金融大街27 号
投资广场23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 2,270,291,173.70 -2,209,410,908.41 2,250,300,113.62
本期利润 11,013,899,746.42 -11,501,353,498.10 8,499,495,413.52
加权平均基金份额本期利润 0.8623 -0.8615 0.7296
本期加权平均净值利润率 71.87% -79.40% 51.49%
本期基金份额净值增长率 116.08% -53.15% 121.66%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 9,244,730,541.34 4,859,696,579.39 9,380,447,319.60
期末可供分配基金份额利润 0.5706 0.3932 0.5720
期末基金资产净值 25,880,392,870.28 9,137,852,781.32 25,877,841,510.51
6
期末基金份额净值 1.5975 0.7393 1.5779
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 514.54% 184.40% 507.00%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的
认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 26.02% 1.62% 13.96% 1.40% 12.06% 0.22%
过去六个月 32.75% 1.77% 8.96% 1.70% 23.79% 0.07%
过去一年 116.08% 1.78% 68.71% 1.63% 47.37% 0.15%
过去三年 124.42% 2.02% 52.75% 2.00% 71.67% 0.02%
自基金合同
生效起至今
514.54% 1.84% 195.63% 1.77% 318.91% 0.07%
注:因为本基金属于股票型基金,一般情况下股票投资比例大约为80%,因此本基金采用业
界较为公认的,市场代表性较好的新华富时A200 指数和新华雷曼中国全债指数加权作为本
基金的业绩评价基准。根据新华雷曼中国全债指数的编制人新华富时指数有限公司于2008
年11 月7 日发布的公告,其母公司新华财经与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国全债
指数自即日起正式更名为新华巴克莱资本中国全债指数,指数的编制方法、计算和管理无任
何改变。因此,本基金的业绩比较基准相应更名为“新华富时A200 指数×80%+新华巴克
莱资本中国全债指数×20%”。上述事项已于2008 年11月12 日公告。
7
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
-20%
10%
40%
70%
100%
130%
160%
190%
220%
250%
280%
310%
340%
370%
400%
430%
460%
490%
520%
550%
580%
2005-9-27
2005-11-1
2005-12-6
2006-1-10
2006-2-14
2006-3-21
2006-4-25
2006-5-30
2006-7-4
2006-8-8
2006-9-12
2006-10-17
2006-11-21
2006-12-26
2007-1-30
2007-3-6
2007-4-10
2007-5-15
2007-6-19
2007-7-24
2007-8-28
2007-10-2
2007-11-6
2007-12-11
2008-1-15
2008-2-19
2008-3-25
2008-4-29
2008-6-3
2008-7-8
2008-8-12
2008-9-16
2008-10-21
2008-11-25
2008-12-30
2009-2-3
2009-3-10
2009-4-14
2009-5-19
2009-6-23
2009-7-28
2009-9-1
2009-10-6
2009-11-10
2009-12-15
银华核心价值优选股票基金基准
系列系列
注:1、根据《银华核心价值优选股票型证券投资基金基金合同》的规定:
(1)本基金股票投资比例浮动范围:60%-95%;除股票资产以外的其他资产投资比例浮动范围
为5%-40%,其中现金及到期日在一年以内的政府债券不低于5%。
(2)基金管理人应当自基金合同生效之日起6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
有关约定。
2、本基金按规定在合同生效后6 个月内已达到上述规定的投资比例。
8
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
-80%
-60%
-40%
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
140%
160%
180%
2005 2006 2007 2008 2009
银华核心价值优选股票基金基准
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金于2007年度、2008年度、2009年度均未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7
号文)设立的全国性基金管理公司。公司注册资本为2亿元人民币,公司的股权结构为西南证
券股份有限公司(出资比例:29%)、第一创业证券有限责任公司(出资比例:29%)、东北
证券股份有限公司(出资比例:21%)及山西海鑫实业股份有限公司(出资比例:21%)。
公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册
地为广东省深圳市。
截止到2009 年12 月31 日,本基金管理人管理着十三只开放式证券投资基金(含一只
QDII 基金及两只上市契约型开放式基金)——银华优势企业证券投资基金、银华保本增值
证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、
银华货币市场证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华-道琼斯88 精选证券
投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华增强收益债券型证券投资基金、银华全
球核心优选证券投资基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华和谐主题灵活配
置混合型投资基金、银华沪深300 指数证券投资基金(LOF)。
9
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
陆文俊先
生
公司总经理助
理,同时兼任A
股基金投资决
策委员会副主
席、A 股基金投
资总监。
2008 年10 月
21 日
- 8 年 学士学位。曾任
君安证券有限
责任公司人力
资源部行政主
管、交易部经
理、上海华创创
投管理事务所
合伙人、富国基
金管理有限公
司交易员、东吴
证券有限责任
公司投资经理、
资产管理部副
总经理、长信基
金管理有限责
任公司研究员
等职。自2006
年7 月6 日至
2008 年6 月10
日担任长信金
利趋势股票型
证券投资基金
基金经理。2008
年6 月加盟银华
基金管理有限
公司。自2009
年4 月27 日起
兼任银华和谐
主题灵活配置
混合型证券投
资基金基金经
理。具有从业资
格。国籍:中国。
杨长清先
生
本基金经理助
理
2008 年11 月
11 日
2009 年11 月
27 日
6 年 经济学硕士。
2003 年4 月加盟
银华基金管理
有限公司,从事
行业研究及投
资管理工作,历
任行业研究员,
基金经理助理
等职务。具有从
业资格。
周晶 本基金经理助
理
2009 年11 月
16 日
- 3.5 年 硕士学位。2006
年6 月加盟银华
10
基金管理有限
公司,一直从事
行业研究工作。
2009 年11 月16
日起担任银华
核心价值优选
股票型证券投
资基金的基金
经理助理。国
籍:中国
注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券
投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基
金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华核心价值优选股票型证券投资基金基金合
同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严
格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。
本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,本基金管理人制定并执
行了公平交易制度。公平交易制度的范围包括所有投资品种,以及一级市场申购、二级市场
交易等所有投资管理活动。公平交易的执行情况包括:公平对待不同投资组合,严禁直接或
者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送;在保证各投资组合投资决策
相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有公平的机会;实
行集中交易制度和公平的交易分配制度;加强对投资交易行为的监察稽核力度等。综上所述,
本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
阶段 基金 净值增长率
银华核心价值优选股票型证
券投资基金
116.08%
过去一年
银华优质增长股票型证券投
资基金
84.40%
本报告期内,本基金管理人管理的投资风格相似的两只基金中银华核心价值优选股票型
基金及银华优质增长股票型基金的业绩表现差异超过了5%。造成上述差异的主要原因是由
于这两只基金的资产配置和行业配置有差异,因此这两只股票型基金的业绩表现产生了差
异。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年,依靠政府大规模的财政开支和银行系统巨量的信贷扩张,中国全年8.7%的GDP
增速超出市场预期。固定资产投资和消费成为拉动经济的主导力量,资本形成对GDP 的贡献
率达到创纪录的92.3%;消费成为2009 年的一大亮点,全年社会消费品零售总额实际增长
16.9%,比上年提高2.1 个百分点。从2009 年下半年开始,政府财政刺激边际效应递减,以
基建为主导的投资增速开始下降;地产投资和私人部门投资意愿上升。同时,随着外围经济
的逐步回暖,中国的出口增速也开始从底部回升。支撑经济增长的三驾马车逐步趋于均衡。
2009 年A 股市场全年震荡向上,沪深300 指数全年涨幅96.71%,表现优异。煤炭、交运设
备等行业及成长股表现突出。受益于大部分时段的高仓位的操作策略和重仓交运设备板块和
内需板块,本基金年度收益率,优于业绩比较基准。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为1.5975 元,本报告期份额净值增长率为116.08%,同
期业绩比较基准增长率为68.71%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010 年,政府的宏观经济政策从2009 年的保增长转变为2010 年的促内需,调结
构。货币政策和2009 年相比适度收缩,行业政策则是有保有压。股指期货和融资融券的推
出影响深远。以汽车,家电、医药为龙头的内需产业将继续受益于国民收入的提高、城镇化
进程和政府政策的积极推动,而房地产行业保持平稳,房价经过2009 年的大幅上涨后,今
年将面临理性回归。回顾上世纪末,政府取消福利分房制度,房地产行业快速崛起,以及国
外中低端制造业的大量转移,我国经济在投资、出口的巨大拉动下快速增长。而目前,这种
增长模式已经难以为继,消费服务业、信息产业和新兴产业的崛起将成为经济的亮点。而原
先占据经济主导地位的产业在国民经济构成中的比例将逐步下降,企业将大规模的进行产业
升级,技术和管理领先的企业将胜出。这些对A 股市场2010 年的走势将产生重大影响,尤
其是估值标准的困惑和流动性的脉冲式冲击可能将导致2010 年A 股市场巨大波动。总之,
2010 年的不确定性增加,我们对于短期市场的把握程度将比去年更低。对于长期,我们依
旧保持乐观,并坚信我国经济将成功转型。如果说已经过去的十多年是资本市场享受人口红
利和土地红利的时代,那么未来可能更多的将是创新红利,创新主要来自于制度改革和技术
创新。
由于本基金规模较大,操作灵活性受到一定程度的制约,2010 年的操作难度变大。目
前我们继续看好内需板块和低碳板块,并加大对信息产业的关注。根据我们对宏观经济长期
的判断,我们将操作分为两大类型。出于对于传统行业的判断,对于那些技术领先,产品结
构良好,管理优秀,在激烈的市场竞争中有能力持续胜出的大公司依然是本基金配置的重点。
我们相信没有没落的行业,只有没落的企业。低估值、低PB(市净率)、成长性中等的大公
司依然可以取得良好的收益率。而对于信息产业、新兴产业中的具备良好成长性的公司,我
们将适度放宽估值标准。当然我们将坚守价值投资底线,只是与2009 年相比要适度提高操
作的灵活性。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制,根据不同基金的特
点与发展情况,及时界定新的风险点,评价风险级别,并纳入稽核计划。首先,本基金管理
人以中国证监会“季度监察稽核项目表”为基础,对本基金的投资、研究、交易、基金会计、
注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查,并对其他业务环节进行不定
12
期抽查。“季度监察稽核项目表”由各部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查
结果,部门总监签字确认后将稽核结果报督察长及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽
核项目”表中识别的风险点进行自查的同时,本基金管理人还定期进行有重点的检查。在投
资研究交易环节,持续进行对研究报告合规性的检查、对股票库建立及完善的跟踪检查,并
对基金的投资比例进行日常监控,对关联交易的日常维护,对基金持仓流动性风险定期关注,
并对公平交易执行情况的进行检查等等;在营销与销售方面,本基金管理人定期对本基金宣
传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查;在基金的运作保障方面,本基金管理人通
过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基
金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、不符合事项书面跟踪检
查报告或警示报告的形式,及时将潜在风险通报部门总监、督察长及公司总经理,督促改进
并跟踪改进效果。
与此同时,本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定,认真做好本基金的信息披
露工作,确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指
引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同
进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外
公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监
察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估
值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基
金经理不介入基金日常估值业务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟
通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的
任何定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内依据基金合同约定和基金运作情况,未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资
基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面
进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
安永华明(2010)审字第60468687_A06 号
银华核心价值优选股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的银华核心价值优选股票型证券投资基金(以下简称“贵基金”)财务
报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
一、 基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人银华基金管理有限公司
的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务
报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出
合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
14
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了银华核
心价值优选股票型证券投资基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和净值变动
情况。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 张小东
中国 北京 中国注册会计师 王珊珊
2010年3月17日
15
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银华核心价值优选股票型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资 产:
银行存款7.4.7.1 2,704,033,973.16 1,132,896,854.20
结算备付金18,518,514.46 7,934,475.05
存出保证金6,765,036.79 2,376,040.87
交易性金融资产7.4.7.2 23,255,691,285.94 7,960,116,596.18
其中:股票投资23,233,830,645.94 7,942,203,668.24
基金投资- -
债券投资21,860,640.00 17,912,927.94
资产支持证券投资- -
衍生金融资产7.4.7.3 - 8,710,000.00
买入返售金融资产7.4.7.4 - -
应收证券清算款341,379,593.09 55,553,811.94
应收利息7.4.7.5 636,157.65 265,390.57
应收股利- -
应收申购款132,971,507.96 310,686.23
递延所得税资产- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计26,459,996,069.05 9,168,163,855.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债- -
衍生金融负债7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款- -
应付证券清算款219,688,227.33 7,895,774.45
应付赎回款317,053,560.64 2,161,963.39
应付管理人报酬30,364,506.60 12,352,708.99
16
应付托管费5,060,751.09 2,058,784.85
应付销售服务费- -
应付交易费用7.4.7.7 6,013,515.83 5,232,891.02
应交税费- -
应付利息- -
应付利润- -
递延所得税负债- -
其他负债
7.4.7.8
1,422,637.28 608,951.02
负债合计
579,603,198.77 30,311,073.72
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 5,011,689,171.16 3,823,574,125.81
未分配利润7.4.7.10 20,868,703,699.12 5,314,278,655.51
所有者权益合计25,880,392,870.28 9,137,852,781.32
负债和所有者权益总计26,459,996,069.05 9,168,163,855.04
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.5975元,基金份额总额16,200,926,213.46
份。
7.2 利润表
会计主体:银华核心价值优选股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入11,335,781,456.15 -11,172,856,957.66
1.利息收入12,221,793.82 29,263,358.57
其中:存款利息收入7.4.7.11 12,158,117.17 29,199,730.33
债券利息收入63,676.65 63,628.24
资产支持证券利息收入- -
买入返售金融资产收入- -
其他利息收入- -
2.投资收益(损失以“-”填列) 2,574,721,348.53 -1,916,285,517.29
其中:股票投资收益7.4.7.12.1 2,471,112,610.87 -2,001,548,155.98
基金投资收益- -
债券投资收益7.4.7.13 2,722,376.75 -576,834.26
资产支持证券投资收益- -
衍生工具收益7.4.7.14.1 12,627,376.19 3,636,226.55
17
股利收益7.4.7.15 88,258,984.72 82,203,246.40
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 7.4.7.16 8,743,608,572.72 -9,291,942,589.69
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填
列) 7.4.7.17 5,229,741.08 6,107,790.75
减:二、费用321,881,709.73 328,496,540.44
1.管理人报酬7.4.10.2.1 227,102,300.03 219,338,836.59
2.托管费7.4.10.2.2 37,850,383.46 36,556,472.80
3.销售服务费- -
4.交易费用7.4.7.18 56,466,227.90 72,146,165.69
5.利息支出- -
其中:卖出回购金融资产支出- -
6.其他费用
7.4.7.19 462,798.34 455,065.36
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列) 11,013,899,746.42 -11,501,353,498.10
减:所得税费用
- -
四、净利润(净亏损以“-”号
填列) 11,013,899,746.42 -11,501,353,498.10
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:银华核心价值优选股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
项目
附注号
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值) 3,823,574,125.81 5,314,278,655.51 9,137,852,781.32
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润) - 11,013,899,746.42 11,013,899,746.42
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) 1,188,115,045.35 4,540,525,297.19 5,728,640,342.54
其中:1.基金申购款 3,174,863,819.84 11,049,817,475.40 14,224,681,295.24
2.基金赎回款(以“-” -1,986,748,774.49 -6,509,292,178.21 -8,496,040,952.70
18
号填列)
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列) 7.4.11 - - -
五、期末所有者权益(基金
净值) 5,011,689,171.16 20,868,703,699.12 25,880,392,870.28
上年度可比期间
项目 2008年1月1 日至2008年12 月31日
附注号实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值) 5,073,348,476.15 20,804,493,034.36 25,877,841,510.51
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润) - -11,501,353,498.10 -11,501,353,498.10
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) -1,249,774,350.34 -3,988,860,880.75 -5,238,635,231.09
其中:1.基金申购款 29,018,351.69 46,459,343.37 75,477,695.06
2.基金赎回款(以“-”
号填列) -1,278,792,702.03 -4,035,320,224.12 -5,314,112,926.15
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金
净值) 3,823,574,125.81 5,314,278,655.51 9,137,852,781.32
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
王立新 龚飒 张树峰
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银华核心价值优选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]117号文《关于同意银华核心价值优选股票型证
券投资基金募集的批复》的核准,由银华基金管理有限公司依照《基金法》、基金合同及其他有
关规定向社会公开发行募集,基金合同于2005年09月27日正式生效,首次设立募集规模为
519,070,123.63份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为银
华基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国建设
银行股份有限公司。
19
本基金于2007年5月10日进行了基金份额拆分操作,当日本基金拆分前基金份额净值为3.2326元,
精确到小数点后第9位为3.232592000元,本基金管理人按照1:3.232592000的拆分比例对本基金
的份额进行了拆分。拆分后,拆分日基金份额净值调整为1.0000元,相应地,原来每1份基金份
额变为3.232592000份。持有人拆分后场内的基金份额保留到整数位,持有人拆分后场外的基金
份额保留到小数点后两位,其余部分舍去,舍去部分所代表的资产归基金财产所有。本基金于2007
年5月11日进行了变更登记。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具。在正常市场情况下,本基金投资组合的基本范围:
股票资产(A股以及监管机构授权的其他市场的股票资产等)、债券资产(国债、金融债、企业
债 、可转债等债券资产)、货币市场工具(含央行票据、债券回购等)以及现金资产;本基金
还可以投资法律、法规允许的其它金融工具。各类资产投资比例须符合《基金法》的规定。本基
金的具体投资比例如下:股票投资比例浮动范围:60%-95%;除股票资产以外的其他资产投资比
例浮动范围为5%-40%,其中现金及到期日在一年以内的政府债券不低于5%。本基金投资于股票资
产的资金中,不低于80%的资产将投资于具备利润创造能力并且估值水平具备竞争力的公司。本
基金投资的业绩比较基准为:新华富时A200指数×80%+新华巴克莱资本中国全债指数×20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准
则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证券业协
会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计
价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与
格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会
计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》
及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009年12月31日的财务状况
以及2009年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元
为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益工
具的合同。
(1) 金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。
20
本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产
负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他
金融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认
为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊
余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,其中
包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止
确认条件的,金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产
控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账;
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票
复牌日,冲减股票投资成本;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2) 债券投资
21
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日支付的全部价款扣除交易费用
入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限计
算应收利息,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益,出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用后入账;
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该类
权证初始成本为零;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结
转。
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于确认日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公
允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按
实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差
异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活
跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或
金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采
用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基
金以上述原则确定的公允价值进行估值。
本基金主要金融工具的估值方法如下:
(1) 股票投资
1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易
日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,
确定公允价值。如有充足证据证明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市
价,确定公允价值;
2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值
日的估值方法估值;
22
B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价
值的情况下,按其成本价计算;
C. 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂
牌的同一证券估值日的估值方法估值;
D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得
成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价
值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得
成本时,应按中国证监会相关规定处理。
(2) 债券投资
1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日
后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确
定公允价值。如有充足证据证明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,
确定公允价值;
2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,
按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类
似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证
据证明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
3) 未上市债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按
成本进行后续计量;
4) 在全国银行间债券市场交易的债券及交易所固定收益平台交易的债券等,采用估值技术确
定公允价值;
5) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值;
(3) 权证投资
1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易
日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,
确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易
市价,确定公允价值;
2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下,按成本计量;
3) 因持有股票而享有的配股权证采用估值技术确定公允价值进行估值。
(4) 分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上
市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中的相关原则进行估值。
(5) 其他
1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
23
2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金
额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得
/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入
与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额
列示;
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
(4) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差
异较小时,也可以用合同利率),在实际持有期间内逐日计提;
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账;
(6) 债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利
息的差额入账;
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账;
(8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
24
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的
时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
(3) 卖出回购证券支出按卖出回购金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较
小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提;
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 本基金的每份基金份额享有同等分配权;
(2) 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值;
(3) 基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;
(4) 如果基金当期出现亏损,则不进行收益分配;
(5) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担;
(6) 本基金收益每年最多分配 6次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的60%。基金成
立不满3个月,收益可不分配;
(7) 基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式,投资者可选择获取现金红利或者将现金红
利自动转为基金份额进行再投资;本基金分红的默认方式为现金方式;
(8) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明。
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期不涉及会计估计变更事项。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
25
7.4.6 税项
(1) 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易
印花税税率,由原先的3‰调整为1‰。
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股
票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,
暂免征收印花税。
(2) 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,
自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收
入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,
对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》,对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入,由上市公司及债券发行企业等在向
基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照
财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收
入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 2009年12 月31 日 2008年12 月31 日
活期存款 2,704,033,973.16 1,132,896,854.20
定期存款- -
其他存款 - -
合计2,704,033,973.16 1,132,896,854.20
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
26
2009 年12 月31 日
项目
成本 公允价值公允价值变动
股票17,398,669,975.03 23,233,830,645.94 5,835,160,670.91
交易所市场
15,200,000.00 21,860,640.00 6,660,640.00
银行间市场 - - -
债
券
合计
15,200,000.00 21,860,640.00 6,660,640.00
资产支持证券- - -
基金- - -
其他 - - -
合计17,413,869,975.03 23,255,691,285.94 5,841,821,310.91
2008 年12 月31 日
项目
成本 公允价值公允价值变动
股票10,855,310,083.99 7,942,203,668.24 -2,913,106,415.75
交易所市场15,303,774.00 17,912,927.94 2,609,153.94
银行间市场 - - -
债
券
合计 15,303,774.00 17,912,927.94 2,609,153.94
资产支持证券- - -
基金- - -
其他 - - -
合计10,870,613,857.99 7,960,116,596.18 -2,910,497,261.81
注:本基金2009 年度及2008 年度所投资的股票中,均无因股权分置改革而获得非流通股股东支
付现金对价的情况。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于2009 年12 月31 日未持有衍生金融资产/负债。
单位:人民币元
2008 年12 月31 日
项目 合同/名义公允价值
金额 资产 负债
备注(成本)
权益衍生工具
权证投资
- 8,710,000.00 - 获赠权
证成本为零
合计 - 8,710,000.00 -
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金于2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日均无买入返售金融资产余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 2009年12 月31 日2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 610,487.20 202,245.41
应收结算备付金利息7,129.65 3,882.22
27
应收债券利息12,326.58 59,216.78
应收权证保证金利息25.63 32.33
应收申购款利息 6,188.59 13.83
合计636,157.65 265,390.57
7.4.7.6 其他资产
本基金于2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 2009年12 月31 日2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 6,013,515.83 5,232,891.02
银行间市场应付交易费用- -
合计6,013,515.83 5,232,891.02
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 2009年12 月31 日2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
应付赎回费817,637.28 3,951.02
预提审计费 105,000.00 105,000.00
合计1,422,637.28 608,951.02
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
2009 年度
项目
基金份额(份) 账面金额
上年度末 12,360,206,337.62 3,823,574,125.81
本期申购10,263,150,909.57 3,174,863,819.84
本期赎回(以“-”号填列) -6,422,431,033.73 -1,986,748,774.49
本期末16,200,926,213.46 5,011,689,171.16
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
2009 年度
项目 已实现部分 未实现部分未分配利润合计
上年度末
4,859,696,579.39 454,582,076.12 5,314,278,655.51
本期利润2,270,291,173.70 8,743,608,572.72 11,013,899,746.42
本期基金份额交易
产生的变动数2,114,742,788.25 2,425,782,508.94 4,540,525,297.19
其中:基金申购款5,309,880,743.05 5,739,936,732.35 11,049,817,475.40
基金赎回款-3,195,137,954.80 -3,314,154,223.41 -6,509,292,178.21
28
本期已分配利润- - -
本期末 9,244,730,541.34 11,623,973,157.78 20,868,703,699.12
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 2009年度 2008年度
活期存款利息收入 11,791,640.73 29,039,233.14
定期存款利息收入- -
其他存款利息收入- -
结算备付金利息收入190,982.90 159,228.47
权证价差保证金利息收入851.64 1,097.29
应收申购款利息收入 174,641.90 171.43
其他- -
合计12,158,117.17 29,199,730.33
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 2009年度 2008年度
卖出股票成交总额 17,131,022,688.92 14,208,221,868.16
减:卖出股票成本总额14,659,910,078.05 16,209,770,024.14
买卖股票差价收入 2,471,112,610.87 -2,001,548,155.98
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目2009 年度 2008年度
卖出债券成交金额 18,136,717.60 13,343,399.50
减:卖出债券成本总额 15,303,774.00 13,914,326.30
减:应收利息总额 110,566.85 5,907.46
债券投资收益 2,722,376.75 -576,834.26
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目2009 年度 2008年度
卖出权证成交金额 12,627,376.19 17,212,726.25
减:卖出权证成本总额
- 13,576,499.70
买卖权证差价收入12,627,376.19 3,636,226.55
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
29
项目2009 年度 2008年度
股票投资产生的股利收益 88,258,984.72 82,203,246.40
基金投资产生的股利收益- -
合计88,258,984.72 82,203,246.40
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 2009年度 2008年度
1.交易性金融资产8,752,318,572.72 -9,300,390,612.83
—股票投资8,748,267,086.66 -9,302,964,833.51
—债券投资4,051,486.06 2,574,220.68
—资产支持证券投资- -
—基金投资- -
2.衍生工具-8,710,000.00 8,448,023.14
—权证投资 -8,710,000.00 8,448,023.14
3.其他- -
合计8,743,608,572.72 -9,291,942,589.69
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目2009 年度 2008年度
基金赎回费收入 5,218,453.81 6,001,372.28
印花税返还 11,287.27 106,418.47
合计5,229,741.08 6,107,790.75
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目2009 年度 2008年度
交易所市场交易费用 56,466,227.90 72,146,165.69
银行间市场交易费用 - -
合计56,466,227.90 72,146,165.69
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目2009 年度 2008年度
审计费用 105,000.00 115,000.00
信息披露费300,000.00 300,000.00
账户维护费18,000.00 18,000.00
银行费用38,998.34 22,065.36
TA 维护费- -
其他 800.00 -
合计462,798.34 455,065.36
30
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称与本基金的关系
西南证券股份有限公司
(原西南证券有限责任公司“西南证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
第一创业证券有限责任公司(“第一创业”) 基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司(“东北证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
山西海鑫实业股份有限公司基金管理人股东
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
单位:人民币元
2009 年度 2008年度
关联方名称 成交金额 占当期股票成
交总额的比例
成交金额占当期股票成
交总额的比例
西南证券 601,008,459.12 1.57% - -
第一创业3,549,029,334.00 9.27% - -
东北证券 212,714,632.41 0.56% - -
7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金
单位:人民币元
2009 年度
关联方名称 当期佣金 占当期佣金总
量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣金余额的比例
西南证券510,857.82 1.59% 97,588.92 1.62%
第一创业3,016,660.04 9.40% - -
东北证券 172,831.70 0.54% 172,831.70 2.87%
本基金2008 年度无应支付关联方的佣金。
注:(1) 上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于经手费、证管
费和证券结算风险基金等)。
(2) 该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
31
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 2009 年度 2008 年度
当期发生的基金应支付的管理费用227,102,300.03 219,338,836.59
其中:支付销售机构的客户维护费 28,661,259.82 29,411,112.99
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前三个
工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 2009 年度 2008 年度
当期发生的基金应支付的托管费37,850,383.46 36,556,472.80
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前三个
工作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于2009 年度及2008 年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人于2009年度及2008年度均未持有本基金份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于2009 年末及2008 年末均未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
2009 年度 2008 年度
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额当期利息收入
中国建设银行2,704,033,973.16 11,791,640.73 1,132,896,854.20 29,039,233.14
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于2009 年度及2008 年度均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.11 利润分配情况
32
本基金于2009年度未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券代
码证券名称
成功认
购日 可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
601117 中国化学
2009-1
2-29 2010-1-7
新股
未上市5.43 5.43 13,000 70,590.00 70,590.00
601888 中国国旅
2009-9
-25 2010-1-15
网下申购新
股限售11.78 20.94 89,359 1,052,649.02 1,871,177.46
002299 圣农发展
2009-1
0-13 2010-1-21
网下申购新
股限售19.75 25.03 64,239 1,268,720.25 1,607,902.17
002330 得利斯
2009-1
2-25 2010-1-6
新股
未上市13.18 13.18 500 6,590.00 6,590.00
300041 回天胶业
2009-1
2-28 2010-1-8
新股
未上市36.40 36.40 500 18,200.00 18,200.00
合计 2,416,749.27 3,574,459.63
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的,由董事会风险控制委员会、经营管理
层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线;并在后两道监控防线中,由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、
监督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用
等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过
基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
券,不得超过该证券的10%。
33
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此
违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以
控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此,除在
7.4.12.1中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。
此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过
基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到
期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,
因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例
要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位:人民币元
2009 年12 月31 日 1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年1-5 年5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 2,704,033,973.16 - - - - - 2,704,033,973.16
结算备付金 18,518,514.46 - - - - - 18,518,514.46
存出保证金 66,666.00 - - - - 6,698,370.79 6,765,036.79
交易性金融资产 - - - - 21,860,640.00 23,233,830,645.94 23,255,691,285.94
应收证券清算款 - - - - - 341,379,593.09 341,379,593.09
应收利息 - - - - - 636,157.65 636,157.65
应收申购款
132,971,507.96
- - - -
- 132,971,507.96
资产总计 2,855,590,661.58
- - - 21,860,640.00 23,582,544,767.47 26,459,996,069.05
负债
应付证券清算款 - - - - - 219,688,227.33 219,688,227.33
应付赎回款 - - - - - 317,053,560.64 317,053,560.64
应付管理人报酬 - - - - - 30,364,506.60 30,364,506.60
34
应付托管费 - - - - - 5,060,751.09 5,060,751.09
应付交易费用 - - - - - 6,013,515.83 6,013,515.83
其他负债
-
- - - -
1,422,637.28 1,422,637.28
负债总计
-
- - - -
579,603,198.77 579,603,198.77
利率敏感度缺口 2,855,590,661.58
- - - 21,860,640.00 23,002,941,568.70 25,880,392,870.28
2008 年12 月31 日 1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年1-5 年5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 1,132,896,854.20 - - - - - 1,132,896,854.20
结算备付金 7,934,475.05 - - - - - 7,934,475.05
存出保证金 66,666.00 - - - - 2,309,374.87 2,376,040.87
交易性金融资产 - - - 329,204.94 17,583,723.00 7,942,203,668.24 7,960,116,596.18
衍生金融资产 - - - - - 8,710,000.00 8,710,000.00
应收证券清算款 - - - - - 55,553,811.94 55,553,811.94
应收利息 - - - - - 265,390.57 265,390.57
应收申购款
310,686.23
- - - -
- 310,686.23
资产总计 1,141,208,681.48
- - 329,204.94 17,583,723.00 8,009,042,245.62 9,168,163,855.04
负债
应付证券清算款 - - - - - 7,895,774.45 7,895,774.45
应付赎回款 - - - - - 2,161,963.39 2,161,963.39
应付管理人报酬 - - - - - 12,352,708.99 12,352,708.99
应付托管费 - - - - - 2,058,784.85 2,058,784.85
应付交易费用 - - - - - 5,232,891.02 5,232,891.02
其他负债
-
- - - -
608,951.02 608,951.02
负债总计
-
- - - - 30,311,073.72 30,311,073.72
利率敏感度缺口 1,141,208,681.48
- - 329,204.94 17,583,723.00 7,978,731,171.90 9,137,852,781.32
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动
时,为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。
假设
(1) 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况;
(2) 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25 个基点,其他变量不变;
(3) 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
35
2008 年12 月31 日
+25 个基准点 -312,293.60
-25 个基准点 312,293.60
注:本基金于2009 年末持有的利率敏感性资产主要为银行存款;持有的债券投资均为可转债,
除此外的金融资产和金融负债均不计息,因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现
金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有
的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管
理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金股票投资比例浮动范围为60%-95%;除股票资产以外的其他资产投资比例浮动范围为
5%-40%,其中现金及到期日在一年以内的政府债券不低于5%。于2009年12月31日,本基金面临
的整体其他价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
项目
公允价值 占基金资
产净值比
例(%)
公允价值 占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产 23,255,691,285.94 89.85 7,960,116,596.18 87.12
股票投资 23,233,830,645.94 89.77 7,942,203,668.24 86.92
债券投资 21,860,640.00 0.08 17,912,927.94 0.20
衍生金融资产 - - 8,710,000.00 0.10
权证投资 - - 8,710,000.00 0.10
合计 23,255,691,285.94 89.85 7,968,826,596.18 87.22
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏
感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基
金资产净值产生的影响。
假设
(1) 假定本基金的业绩比较基准变化5%,其他变量不变;
(2) 用期末时点比较基准浮动5% 基金资产净值相应变化来估测组合市场价
格风险;
(3) Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得
出,反映了基金和基准的相关性。
36
分析
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)
2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
+5% 1,306,075,403.37 401,703,218.87
-5% -1,306,075,403.37 -401,703,218.87
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 23,233,830,645.94 87.81
其中:股票 23,233,830,645.94 87.81
2 固定收益投资 21,860,640.00 0.08
其中:债券 21,860,640.00 0.08
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金
融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 2,722,552,487.62 10.29
6 其他资产 481,752,295.49 1.82
7 合计 26,459,996,069.05 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 185,789,246.52 0.72
B 采掘业 1,611,605,674.13 6.23
C 制造业 16,400,235,802.71 63.37
37
C0 食品、饮料 1,161,232,945.49 4.49
C1 纺织、服装、皮毛 65,704,375.68 0.25
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 90,042,470.00 0.35
C4 石油、化学、塑胶、塑料 2,365,534,920.70 9.14
C5 电子 129,336,089.06 0.50
C6 金属、非金属 3,757,733,338.36 14.52
C7 机械、设备、仪表 7,877,705,069.61 30.44
C8 医药、生物制品 952,946,593.81 3.68
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 429,714,619.02 1.66
E 建筑业 517,361,082.87 2.00
F 交通运输、仓储业 709,648,122.03 2.74
G 信息技术业 553,612,845.23 2.14
H 批发和零售贸易 2,318,712,222.57 8.96
I 金融、保险业 316,400,000.00 1.22
J 房地产业 39,373,519.84 0.15
K 社会服务业 17,590,229.46 0.07
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 133,787,281.56 0.52
合计 23,233,830,645.94 89.77
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 600104 上海汽车 76,764,591 2,005,858,762.83 7.75
2 002024 苏宁电器 63,269,553 1,314,741,311.34 5.08
3 600019 宝钢股份 135,649,789 1,310,376,961.74 5.06
4 600309 烟台万华 41,547,644 997,558,932.44 3.85
5 000800 一汽轿车 30,001,393 780,636,245.86 3.02
6 000425 徐工机械 20,114,084 706,406,630.08 2.73
7 000527 美的电器 29,068,212 674,382,518.40 2.61
8 600660 福耀玻璃 41,599,980 621,503,701.20 2.40
9 000012 南 玻A 30,373,943 595,329,282.80 2.30
10 601899 紫金矿业 60,005,492 578,452,942.88 2.24
11 600690 青岛海尔 22,240,000 551,329,600.00 2.13
12 600703 三安光电 10,004,141 527,718,437.75 2.04
13 000060 中金岭南 18,507,162 516,349,819.80 2.00
38
14 600550 天威保变 16,007,752 505,524,808.16 1.95
15 000927 一汽夏利 42,374,911 504,261,440.90 1.95
16 000625 长安汽车 31,808,158 446,268,456.74 1.72
17 600795 国电电力 54,561,815 402,666,194.70 1.56
18 600547 山东黄金 4,999,653 401,472,135.90 1.55
19 600887 *ST 伊利 15,042,314 398,320,474.72 1.54
20 601111 中国国航 40,002,969 388,428,828.99 1.50
21 600718 东软集团 16,973,237 383,764,888.57 1.48
22 601168 西部矿业 24,999,836 367,497,589.20 1.42
23 600089 特变电工 15,049,995 358,189,881.00 1.38
24 600276 恒瑞医药 6,360,000 333,900,000.00 1.29
25 600029 南方航空 53,006,484 321,219,293.04 1.24
26 000422 湖北宜化 14,999,885 320,247,544.75 1.24
27 600016 民生银行 40,000,000 316,400,000.00 1.22
28 600600 青岛啤酒 8,411,747 316,365,804.67 1.22
29 000651 格力电器 10,006,017 289,574,131.98 1.12
30 600331 宏达股份 15,999,982 289,279,674.56 1.12
31 000987 广州友谊 10,190,541 282,787,512.75 1.09
32 600859 王府井 7,599,801 280,356,658.89 1.08
33 000878 云南铜业 8,325,956 254,857,513.16 0.98
34 601668 中国建筑 50,000,080 236,000,377.60 0.91
35 600806 昆明机床 15,000,000 222,900,000.00 0.86
36 600267 海正药业 9,004,060 217,267,967.80 0.84
37 600216 浙江医药 6,004,973 213,596,889.61 0.83
38 000401 冀东水泥 10,011,429 193,220,579.70 0.75
39 002001 新 和 成 3,916,608 191,522,131.20 0.74
40 600557 康缘药业 8,890,600 186,258,070.00 0.72
41 002041 登海种业 5,278,915 184,181,344.35 0.71
42 600741 华域汽车 15,037,937 174,139,310.46 0.67
43 600583 海油工程 15,000,000 171,000,000.00 0.66
44 600005 武钢股份 20,093,657 166,375,479.96 0.64
45 002202 金风科技 5,294,791 151,748,710.06 0.59
46 600742 一汽富维 5,004,823 140,185,092.23 0.54
47 600153 建发股份 10,000,325 129,604,212.00 0.50
48 002025 航天电器 9,695,359 129,336,089.06 0.50
49 002232 启明信息 7,207,624 124,980,200.16 0.48
50 600195 中牧股份 5,994,454 121,507,582.58 0.47
51 000858 五 粮 液 3,718,478 117,727,013.48 0.45
52 600875 东方电气 2,499,848 112,718,146.32 0.44
53 600511 国药股份 3,999,931 102,398,233.60 0.40
54 600585 海螺水泥 2,000,000 99,720,000.00 0.39
55 000829 天音控股 7,099,956 95,068,410.84 0.37
39
56 600519 贵州茅台 559,110 94,948,060.20 0.37
57 600770 综艺股份 5,499,990 94,819,827.60 0.37
58 601390 中国中铁 14,999,916 94,499,470.80 0.37
59 600497 驰宏锌锗 3,522,987 93,183,006.15 0.36
60 601186 中国铁建 9,999,996 91,399,963.44 0.35
61 600963 岳阳纸业 9,004,247 90,042,470.00 0.35
62 000759 武汉中百 6,789,801 89,285,883.15 0.34
63 000550 江铃汽车 3,466,484 79,659,802.32 0.31
64 000758 中色股份 4,999,953 77,549,271.03 0.30
65 600298 安琪酵母 2,499,930 74,747,907.00 0.29
66 002154 报 喜 鸟 2,912,428 65,704,375.68 0.25
67 000400 许继电气 1,999,914 45,598,039.20 0.18
68 000063 中兴通讯 999,950 44,867,756.50 0.17
69 600991 广汽长丰 3,590,663 40,718,118.42 0.16
70 600486 扬农化工 1,000,000 39,190,000.00 0.15
71 600858 银座股份 1,499,902 38,967,453.96 0.15
72 000568 泸州老窖 926,139 36,156,466.56 0.14
73 600590 泰豪科技 2,041,961 31,507,458.23 0.12
74 600178 东安动力 1,789,882 30,087,916.42 0.12
75 600011 华能国际 3,376,832 27,048,424.32 0.10
76 000157 中联重科 1,000,000 26,010,000.00 0.10
77 600697 欧亚集团 1,000,000 24,470,000.00 0.09
78 600639 浦东金桥 1,623,788 22,213,419.84 0.09
79 000961 中南建设 800,000 17,912,000.00 0.07
80 601888 中国国旅 836,659 17,519,639.46 0.07
81 002208 合肥城建 500,000 10,740,000.00 0.04
82 002146 荣盛发展 310,000 6,420,100.00 0.02
83 002294 信立泰 21,680 1,923,666.40 0.01
84 002299 圣农发展 64,239 1,607,902.17 0.01
85 000869 张 裕A 19,114 1,453,046.28 0.01
86 601117 中国化学 13,000 70,590.00 0.00
87 300041 回天胶业 500 18,200.00 0.00
88 002330 得利斯 500 6,590.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比
例(%)
1 600019 宝钢股份 1,184,639,365.30 12.96
40
2 600104 上海汽车 1,045,146,976.51 11.44
3 600028 中国石化 655,648,347.35 7.18
4 600550 天威保变 578,381,364.85 6.33
5 601899 紫金矿业 555,942,415.51 6.08
6 000012 南 玻A 550,232,381.95 6.02
7 600016 民生银行 491,821,365.57 5.38
8 000060 中金岭南 483,891,430.27 5.30
9 000425 徐工机械 480,217,209.18 5.26
10 000800 一汽轿车 450,220,713.12 4.93
11 600000 浦发银行 430,362,210.82 4.71
12 600309 烟台万华 423,702,744.32 4.64
13 600547 山东黄金 409,462,731.13 4.48
14 600795 国电电力 389,937,565.36 4.27
15 000527 美的电器 370,558,852.02 4.06
16 000878 云南铜业 369,526,645.75 4.04
17 000927 一汽夏利 357,614,876.23 3.91
18 601168 西部矿业 355,007,375.53 3.89
19 601318 中国平安 352,177,123.53 3.85
20 600837 海通证券 347,217,236.59 3.80
21 600089 特变电工 339,594,570.71 3.72
22 600036 招商银行 319,659,307.85 3.50
23 000002 万 科A 312,060,275.78 3.42
24 000625 长安汽车 309,537,208.03 3.39
25 600331 宏达股份 303,725,467.81 3.32
26 601398 工商银行 302,569,988.25 3.31
27 002024 苏宁电器 296,144,471.21 3.24
28 600703 三安光电 292,674,560.36 3.20
29 601668 中国建筑 255,585,307.88 2.80
30 600005 武钢股份 254,669,167.72 2.79
31 600029 南方航空 248,153,237.89 2.72
32 600600 青岛啤酒 228,024,891.67 2.50
33 600806 昆明机床 224,861,234.96 2.46
34 601111 中国国航 209,882,042.91 2.30
35 600887 *ST 伊利 194,552,766.79 2.13
36 600718 东软集团 193,346,279.02 2.12
37 600557 康缘药业 184,919,315.47 2.02
注:“买入金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比
例(%)
1 600036 招商银行 1,183,418,371.78 12.95
2 000002 万 科A 1,016,572,097.92 11.12
41
3 600000 浦发银行 937,172,587.51 10.26
4 600028 中国石化 826,329,737.69 9.04
5 600030 中信证券 658,263,493.33 7.20
6 601166 兴业银行 617,818,206.49 6.76
7 600016 民生银行 613,278,941.81 6.71
8 600837 海通证券 468,345,138.75 5.13
9 600383 金地集团 468,125,903.60 5.12
10 600519 贵州茅台 446,867,609.08 4.89
11 000024 招商地产 431,858,914.19 4.73
12 601398 工商银行 426,702,813.59 4.67
13 600585 海螺水泥 386,180,178.23 4.23
14 601318 中国平安 365,293,891.34 4.00
15 600005 武钢股份 351,980,123.09 3.85
16 002267 陕天然气 311,441,237.66 3.41
17 600048 保利地产 302,403,847.56 3.31
18 000069 华侨城A 277,011,887.23 3.03
19 600019 宝钢股份 240,730,366.75 2.63
20 000898 鞍钢股份 231,031,813.47 2.53
21 002007 华兰生物 218,771,424.62 2.39
22 600352 浙江龙盛 210,748,848.03 2.31
23 000933 神火股份 203,846,777.22 2.23
24 600050 中国联通 200,036,778.47 2.19
25 600316 洪都航空 199,189,518.66 2.18
26 601699 潞安环能 192,165,566.94 2.10
注:“卖出金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 21,203,269,969.09
卖出股票收入(成交)总额 17,131,022,688.92
注:“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,
不考虑交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
42
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 21,860,640.00 0.08
7 其他 - -
8 合计 21,860,640.00 0.08
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 110008 王府转债 152,000 21,860,640.00 0.08
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
8.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,765,036.79
2 应收证券清算款 341,379,593.09
3 应收股利 -
4 应收利息 636,157.65
5 应收申购款 132,971,507.96
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 481,752,295.49
43
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
673,561 24,052.65 3,367,188,409.40 20.78% 12,833,737,804.06 79.22%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
份额
级别
持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持873,679.25 0.0054%
有本开放式基金 合计 873,679.25 0.0054%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2005 年9 月27 日)基金份额总额 519,070,123.63
本报告期期初基金份额总额 12,360,206,337.62
本报告期基金总申购份额 10,263,150,909.57
减:本报告期基金总赎回份额 6,422,431,033.73
44
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 16,200,926,213.46
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
(1)经本公司2008 年度股东会批准,徐志光先生不再担任公司董事,胡奕钿先生不再担任公司独立
董事,增补李兆会先生为公司董事,汪贻祥先生为公司独立董事;该变更事项已向相关监管部门备案。
(2)本公司2009 年第一次临时股东会批准蒋辉先生不再担任公司董事,增补王珠林先生为公司董事;
本公司第四届董事会第二次会议选举王珠林先生为公司副董事长;上述变更事项已向相关监管部门备
案。
(3) 本公司董事会第四届第一次会议决定聘任鲁颂宾先生、魏瑛女士为副总经理,该事项已获得监
管部门核准,于2009 年6 月9 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站披露。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内,基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金未变更为其审计的会计师事务所,报告期内本基金应支付给聘任会计师事务
所的报酬共计人民币105,000.00 元。目前的审计机构已为本基金连续提供了5 年的服务。
45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交
易
单
元
数
量
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例(%)
佣金
占当期
佣金
总量的
比例(%)
备注
申银万国证券股份有限公司 1 1,772,901,402.50 4.63 1,506,949.01 4.69
招商证券股份有限公司 2 4,770,247,782.58 12.46 3,887,652.07 12.11 新增1 个交易单元
国金证券股份有限公司 2 1,195,329,908.61 3.12 1,001,814.72 3.12 新增1 个交易单元
方正证券有限责任公司 1 526,152,394.77 1.37 447,226.60 1.39
中银国际证券有限责任公司 2 2,326,989,730.21 6.08 1,907,585.03 5.94
中国国际金融有限公司 2 3,958,644,473.83 10.34 3,336,135.06 10.39 新增1 个交易单元
安信证券股份有限公司 3 6,764,866,842.12 17.67 5,750,080.32 17.91 新增2 个交易单元
齐鲁证券有限公司 1 2,194,048,962.90 5.73 1,864,945.59 5.81
中国民族证券有限责任公司 1 2,516,587,520.17 6.57 2,139,092.48 6.66
信泰证券有限责任公司 1 1,312,365,654.78 3.43 1,115,509.41 3.47
第一创业证券有限责任公司 2 3,549,029,334.00 9.27 3,016,660.04 9.40 新增2 个交易单元
兴业证券股份有限公司 2 1,207,155,803.44 3.15 980,829.33 3.06 新增2 个交易单元
中信证券股份有限公司 2 509,084,690.00 1.33 413,643.30 1.29 新增2 个交易单元
东北证券股份有限公司 3 212,714,632.41 0.56 172,831.70 0.54 新增3 个交易单元
光大证券股份有限公司 2 371,461,951.08 0.97 309,438.93 0.96 新增2 个交易单元
北京高华证券有限责任公司 1 190,759,735.86 0.50 162,141.99 0.51 新增1 个交易单元
东莞证券有限责任公司 1 412,743,980.25 1.08 350,832.66 1.09 新增1 个交易单元
国信证券股份有限公司 1 1,787,160,973.15 4.67 1,452,080.70 4.52 新增1 个交易单元
首创证券有限责任公司 2 553,278,499.61 1.44 449,542.31 1.40 新增2 个交易单元
46
国泰君安证券股份有限公司 2 1,561,356,137.86 4.08 1,327,138.20 4.13 新增2 个交易单元
西南证券股份有限公司 1 601,008,459.12 1.57 510,857.82 1.59 新增1 个交易单元
长城证券有限责任公司 2 - - - - 新增2 个交易单元
华泰联合证券有限责任公司 2 - - - - 新增2 个交易单元
中信万通证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
长江证券有限责任公司 2 - - - - 新增2 个交易单元
宏源证券股份有限公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
渤海证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
中国建银投资证券有限责任
公司
1
- - - -
新增1 个交易单元
广发证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
中信建投证券股份有限公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
华宝证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
湘财证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
东吴证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
德邦证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
新时代证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
上海证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
山西证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交易单元
合计 54 38,293,888,869.25 100.00 32,102,987.27 100.00
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例(%)
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例(%)
申银万国证券股份有限公司 - - - -
招商证券股份有限公司 334,578.32 1.86 - -
国金证券股份有限公司 - - - -
方正证券有限责任公司 - - - -
中银国际证券有限责任公司 - - 12,627,376.19 100.00
中国国际金融有限公司 - - - -
安信证券股份有限公司 - - - -
齐鲁证券有限公司 - - - -
47
中国民族证券有限责任公司 17,699,197.02 98.14 - -
信泰证券有限责任公司 - - - -
第一创业证券有限责任公司 - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - -
中信证券股份有限公司 - - - -
东北证券股份有限公司 - - - -
光大证券股份有限公司 - - - -
北京高华证券有限责任公司 - - - -
东莞证券有限责任公司 - - - -
国信证券股份有限公司 - - - -
首创证券有限责任公司 - - - -
国泰君安证券股份有限公司 - - - -
西南证券股份有限公司 - - - -
长城证券有限责任公司 - - - -
华泰联合证券有限责任公司 - - - -
中信万通证券有限责任公司 - - - -
长江证券有限责任公司 - - - -
宏源证券股份有限公司 - - - -
渤海证券有限责任公司 - - - -
中国建银投资证券有限责任
公司 - - - -
广发证券有限责任公司 - - - -
中信建投证券股份有限公司 - - - -
华宝证券有限责任公司 - - - -
湘财证券有限责任公司 - - - -
东吴证券有限责任公司 - - - -
德邦证券有限责任公司 - - - -
新时代证券有限责任公司 - - - -
上海证券有限责任公司 - - - -
山西证券有限责任公司 - - - -
合计 18,033,775.34 100.00 12,627,376.19 100.00
注:a)、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股
分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
b)、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司董事会
批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
48
11.8 其他重大事件
序号 公告事项
法定披露方式 法定披露日
期
1.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国工商银行定期定额投资业
务费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-12-30
2.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加广东发展银行网上银行基金申
购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-12-21
3.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在广发证券开通定期定额投资业务
的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-12-09
4.
《银华基金管理有限公司关于增加银华
核心价值优选股票型证券投资基金代销
机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-11-24
5.
《银华基金管理有限公司关于增加银华
核心价值优选股票型证券投资基金代销
机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-11-24
6.
《关于银华价值优选股票基金场外代销
机构的补充说明》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-11-14
7.
《银华基金管理有限公司关于旗下基金
在国海证券开通定期定额投资业务的公
告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn
2009-11-13
8.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在宁波银行开通定期定额投资业务
的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-11-13
9.
《银华基金管理有限公司增加基金代销、
定期定额投资及转换业务办理机构的公
告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-10-28
10.
《银华核心价值优选股票型证券投资基
金2009 年第3 季度报告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-10-27
11.
《银华基金管理有限公司关于开通网上
直销多交易账户系统的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-10-22
12.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
证券投资基金参与投资创业板上市证券
的提示性公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-09-24
13.
《银华基金管理有限公司增加基金代销
及转换业务办理机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-09-09
49
14.
《银华核心价值优选股票型证券投资基
金2009 半年度报告及摘要》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-08-26
15.
《银华基金管理有限公司关于调整部分
开放式基金业务规则的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-08-07
16.
《银华基金管理有限公司增加基金代销
及转换业务办理机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-08-05
17.
《银华基金管理有限公司增加基金代销
及转换业务办理机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-07-29
18.
《银华核心价值优选股票型证券投资基
金2009 年第2 季度报告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-07-20
19.
《银华基金管理有限公司关于持中国民
生银行借记卡的投资者办理基金网上直
销和基金网上直销定期定额投资业务的
公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn
2009-07-17
20.
《关于银华核心价值优选股票型证券投
资基金在广发银行开通定期定额投资业
务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-07-15
21.
《银华基金管理有限公司关于持广东发
展银行借记卡的投资者开通网上直销定
期定额业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-07-13
22.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在厦门证券开通定期定额申购业务
的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-07-03
23.
《银华基金管理有限公司2009 年6 月30
日基金净值公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-07-01
24.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金继续参加中国邮政储蓄银行定期定
额投资优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-07-01
25.
《银华基金管理有限公司关于增加基金
代销、定期定额业务办理机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-06-27
26.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国农业银行定期定额交易申
购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站2009-06-18
50
http://www.yhfund.com.cn
27.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加宁波银行网上银行基金申购费
率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-06-16
28.
《银华基金管理有限公司关于聘任公司
副总经理的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-06-09
29.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在中国农业银行开通定期定额交易
申购业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-06-09
30.
《银华基金管理有限公司增加基金代销
机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-05-22
31.
《银华基金管理有限公司增加基金代销
机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-05-08
32.
《银华基金管理有限公司关于变更直销
中心银行账户的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-05-08
33.
《银华基金管理有限公司增加基金代销、
定期定额及转换业务办理机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-04-22
34.
《银华核心价值优选股票型证券投资基
金2009 年第1 季度报告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-04-22
35.
《银华基金管理有限公司增加基金代销
机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-04-15
36.
《银华基金管理有限公司关于持中国农
业银行金穗卡和招商银行借记卡的投资
《中国证券报》、《上海证券
2009-04-03
51
者办理基金网上直销定期定额业务的公
告》
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn
37.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国工商银行个人网上银行基
金申购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-04-01
38.
《银华核心价值优选股票型证券投资基
金2008 年年度报告》、《银华核心价值优
选股票型证券投资基金2008 年年度报告
摘要》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-03-28
39.
《关于提醒投资者防范非法证券活动的
公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-03-20
40.
《银华基金管理有限公司关于暂停网上
交易等系统服务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-03-13
41.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加定期定额申购业务代销机构的
公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-03-02
42.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加交通银行网上银行申购费率优
惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-25
43.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国工商银行“基智定投”活动
的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-25
44.
《银华基金管理有限公司关于旗下基金
通过深圳发展银行开通基金定投业务并
参加其柜台定投交易费率优惠活动的公
告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-21
45.
《银华基金管理有限公司关于旗下基金
通过深圳平安银行开通基金定投业务并
参加其柜台与网银定投交易费率优惠活
动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-21
52
46.
《银华基金管理有限公司关于提请投资
者及时更新已过期身份证件或者身份证
明文件的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-05
47.
《银华基金管理有限公司关于开通招商
银行借记卡网上直销业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-02
48.
《银华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国光大银行定期定额投资交
易费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-17
49.
《银华基金管理有限公司关于参加上海
浦东发展银行网上基金申购费率优惠活
动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-12
50.
《银华基金管理有限公司关于公司股东
变更及增加注册资本的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-07
51.
《银华基金管理有限公司2008 年12 月31
日基金净值公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-05
52.
《银华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票复牌后估值方法的提示
公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-05
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下:
12.1.1 2009 年1 月16 日,本托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长;
12.1.2 2009 年5 月14 日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
12.1.3 2009 年5 月26 日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变
动报告书;
12.1.4 2009 年5 月26 日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变
53
动报告书;
12.1.5 2009 年8 月2 日,本托管人公告,自2009 年7 月24 日起陈佐夫先生就任本行执行董事。
12.1.6 2009 年9 月27 日,本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
12.1.7 2009 年10 月11 日,本托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。
12.1.8 2010 年1 月29 日,本托管人发布第二届董事会第二十八次会议决议公告,决议聘任庞秀生
先生担任本行副行长。
12.2 本基金管理人无影响投资者决策的其他重大事项。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1 中国证监会批准银华核心价值优选股票型证券投资基金设立的文件
13.1.2《银华核心价值优选股票型证券投资基金招募说明书》
13.1.3《银华核心价值优选股票型证券投资基金基金合同》
13.1.4《银华核心价值优选股票型证券投资基金托管协议》
13.1.5《银华基金管理有限公司开放式基金业务规则》
13.1.6 银华基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
13.1.7 基金托管人业务资格批件和营业执照
13.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住
所,供公众查阅、复制。
13.3 查阅方式
投资者可免费查阅,在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披
露的法律文件,投资者还可在本基金管理人网站(www.yhfund.com.cn)查阅。
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