基金代码:519091 基金简称:新华泛资源优势混合

新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金2009年年度报告(摘要)

2009年12月31日
基金管理人:新华基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月二十六日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司资产托管部根据本基金合同规定,于2010年3月18日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年7月13日起至2009年12月31日止。
1.2目录
§1重要提示及目录 1
§2基金简介 2
2.1基金基本情况 2
2.2基金产品说明 2
2.3基金管理人和基金托管人 2
2.4信息披露方式 2
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 2
3.1主要会计数据和财务指标 2
3.2基金净值表现 2
3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况 2
§4管理人报告 2
4.1基金管理人及基金经理情况 2
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 2
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 2
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 2
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 2
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 2
§5托管人报告 2
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2
§6审计报告 2
§7年度财务报表 2
7.1资产负债表 2
7.2利润表 2
7.3所有者权益(基金净值)变动表 2
7.4报表附注 2
§8投资组合报告 2
8.1期末基金资产组合情况 2
8.2期末按行业分类的股票投资组合 2
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 2
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 2
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 2
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 2
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 2
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 2
8.9投资组合报告附注 2
§9基金份额持有人信息 2
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 2
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 2
§10开放式基金份额变动 2
§11重大事件揭示 2
§12影响投资者决策的其他重要信息 2
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 新华泛资源优势混合
基金主代码 519091
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年7月13日
基金管理人 新华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,814,125,130.30份
2.2基金产品说明
投资目标 在有效控制风险的前提下,通过重点精选与集中配置具有社会资源和自然资源(泛资源)优势的股票,实现基金净值增长,以求持续地超越业绩比较基准。
投资策略 本基金采用"自下而上"结合"自上而下"的投资策略,通过股票选择、行业配置,结合自上而下的战术性大类资产配置策略,进行积极投资管理。
业绩比较基准 60%*沪深300指数+40%*上证国债指数
风险收益特征 本基金为混合型基金,属于证券投资基金中的中高等风险品种,预期风险和收益高于债券型、货币型基金,低于股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 新华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 齐岩 蒋松云
联系电话 010-88423386 010-66105799
电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-819-8866 95588
传真 010-88423310 010-66106904
注册地址 重庆市渝中区较场口88号得意商厦A座7-2 北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址 重庆市渝中区较场口88号得意商厦A座7-2;北京市海淀区西三环北路11号海通时代商务中心C1座 北京市西城区太平桥大街96号中海地产大厦
邮政编码 400010(重庆);100089(北京) 100140
法定代表人 陈重 姜建清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ncfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年7月13日至2009年12月31日
本期已实现收益 -14,812,879.49
本期利润 64,800,690.58
加权平均基金份额本期利润 0.0239
本期加权平均净值利润率 2.44%
本期基金份额净值增长率 2.6%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末
期末可供分配利润 -3,826,205.07
期末可供分配基金份额利润 -0.0021
期末基金资产净值 1,861,694,794.02
期末基金份额净值 1.026
3.1.3 累计期末指标 2009年末
基金份额累计净值增长率 2.60%
1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申购费赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 13.75% 1.41% 11.49% 1.05% 2.26% 0.36%
自基金成立起至今 2.60% 1.60% 4.16% 1.30% -1.56% 0.30%
1、本基金于 2009年7月13日基金合同生效。
2、本基金的业绩比较基准为60%*沪深300指数+40%*上证国债指数
根据本基金合同的有关规定,本基金的投资标的物包括国内依法公开发行上市的各类股票、权证,债券,资产支持证券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金股票的投资比例占基金资产的30%-80%,其中投资于具有自然资源优势和社会资源优势的股票市值不低于股票投资的80%;其他金融工具的投资比例占基金资产的20%-70%,其中持有的现金和到期日在一年以内的政府债券的合计比例不低于基金资产净值的5%,权证投资占基金资产净值的0%-3%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。
截至2009年12月31日,本基金股票投资比例为基金资产的77.97%,债券的投资比例为基金资产净值的9.5%,现金和到期日在一年以内的政府债券为资产净值的11.60%。上述各项投资比例均符合基金合同规定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2009年7月13日至2009年12月31日)
本基金于 2009年7月13日基金合同生效。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
本基金于 2009年7月13日基金合同生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金于2009年7月13日基金合同生效,至2009年12月31日未进行过利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
新华基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批复,于2004年12月9日注册成立。注册地为重庆市,是我国西部首家基金管理公司。
截至2009年12月31日,新华基金管理有限公司旗下管理着三只开放式基金,即新华优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长股票型证券投资基金和新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
王卫东 基金经理,投资管理部总监,总经理助理 2009-07-13 - 16 硕士,先后供职于广东发展银行海南证券业务部,任经理;广发证券公司海口海甸岛营业部,负责营业部管理并从事投资银行工作;广发证券公司投资理财部和自营部,任经理;华龙证券有限责任公司投资理财总部,任总经理;青岛海东清置业有限公司,任总经理。现任新华基金管有限公司投资总监,总经理助理。
1、此处的任职日期和离任日期均指公司出作决定之日,即以公告日为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会,《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期,新华基金管理有限公司作为新华泛资源优势灵活配置型证券投资基金的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华泛资源优势灵活配置型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内,基金管理人一直坚持公平交易原则,在投资决策和交易执行等各个环节保证公平交易原则的严格执行。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,基金管理人未管理与本基金风格相似的投资组合。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金成立于2009年7月中旬,当时市场处于筑顶阶段,既面临股指大幅回调的风险,又面临因短期股指继续大幅推高而踏空的风险,操作难度较大。在这种两难局面下,本基金未能克服急燥心理,和大多数同期成立的基金一样进行了快速建仓。虽然在建仓品种上,我们选择了低估值的银行和涨幅较小的消费品行业,并适当控制了仓位,但在8月的市场调整中本基金净值遭受了一定损失。在这种不利背景下,本基金认为在经济复苏的背景下,市场不具备大幅下跌空间,因此,选择了继续加仓,越跌越买的策略,到三季度末本基金股票仓位已接近上限,在四季度的反弹行情中,本基金净值快速增长,取得了良好的业绩,截至2009年12月31日新华泛资源的净值增长率排名在同期发行的股票型基金中位于前列。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金成立于2009年7月13日,截至2009年12月31日,本基金份额净值为1.026元,本报告期份额净值增长率为2.6%,同期比较基准的增长率为4.16%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们预计2010年中国经济将继续沿着复苏的轨道前进,股指上涨的主要推动力来自于企业盈利的增加。经济刺激政策、宽松货币政策的退出时机选择将对市场走势产生较大的"扰动",但是在出口超预期增长和通胀预期的情形下,市场依然具备上涨的动力。从全年来看,我们将紧紧围绕经济增长与通胀预期这两条主线来把握投资机会。目前市场结构化泡沫与结构化低估并存,主题投资泛滥,本基金管理人坚守价值投资的安全边际,忍受暂时的阵痛,继续看好蓝筹股和绩优成长股的结构性低估的机会。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工
4.6.1.1 估值工作小组的职责分工
公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资管理部、中央交易室、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。
估值工作小组职责:
① 制定估值制度并在必要时修改;
② 确保估值方法符合现行法规;
③ 批准证券估值的步骤和方法;
④ 对异常情况做出决策。
运作保障部负责人是估值工作小组的组长,运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小组成员的建议下,可以提议召集估值工作小组会议。
估值决策由估值工作小组2/3或以上多数票通过。
4.6.1.2 基金会计的职责分工
基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在按照本估值制度和相关法规估值后,基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告,至少每月一次。
基金会计职责:
① 获得独立、完整的证券价格信息;
② 每日证券估值;
③ 检查价格波动并进行一般准确性评估;
④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动,并在必要时向估值工作小组报告;
⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录;
⑥ 对估值调整和人工估值进行记录;
⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。
基金会计认为必要,可以提议召开估值工作小组会议。
4.6.1.3 投资管理部的职责分工
① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯;
② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议;
③ 评价并确认基金会计提供的估值报告;
④ 向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。
4.6.1.4 中央交易室的职责分工
① 对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应;
② 通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息;
③ 评价并确认基金会计提供的估值报告。
4.6.1.5监察稽核部的职责分工
① 监督证券的整个估值过程;
② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守;
③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求;
④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险;
⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯;
⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,本基金未进行利润分配。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年,本基金托管人在对新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009年,新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金的管理人--新华基金管理有限公司在新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对新华基金管理有限公司编制和披露的新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金2009年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
二○一○年三月十八日
§6审计报告
本报告期基金财务报告经国富浩华会计师事务所有限公司审计,注册会计师李荣坤、刁云涛签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告正文。
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日
资 产:
银行存款 217,194,149.31
结算备付金 139,739.06
存出保证金 1,744,180.89
交易性金融资产 1,638,122,519.11
其中:股票投资 1,460,278,683.11
基金投资 -
债券投资 177,843,836.00
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 12,278,653.19
应收利息 3,414,167.67
应收股利 -
应收申购款 75,742.32
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 1,872,969,151.55
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 1,611,328.49
应付赎回款 4,691,162.17
应付管理人报酬 2,477,643.08
应付托管费 412,940.51
应付销售服务费 -
应付交易费用 1,592,234.40
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 489,048.88
负债合计 11,274,357.53
所有者权益:
实收基金 1,814,125,130.30
未分配利润 47,569,663.72
所有者权益合计 1,861,694,794.02
负债和所有者权益总计 1,872,969,151.55
本基金于2009年7月13日成立,报告截止日2009年12月31日未满一年,基金份额净值1.026元,基金份额总额1,814,125,130.30份。
7.2利润表
会计主体:新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2009年7月13日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2009年7月13日至2009年12月31日
一、收入 95,145,213.16
1.利息收入 4,830,746.38
其中:存款利息收入 2,078,665.25
债券利息收入 2,752,081.13
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以"-"填列) 8,894,146.36
其中:股票投资收益 6,389,813.04
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 2,504,333.32
3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 79,613,570.07
4.汇兑收益(损失以"-"号填列) -
5.其他收入(损失以"-"号填列) 1,806,750.35
减:二、费用 30,344,522.58
1.管理人报酬 18,601,321.98
2.托管费 3,100,220.32
3.销售服务费 -
4.交易费用 8,401,918.82
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.其他费用 241,061.46
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 64,800,690.58
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以"-"号填列 64,800,690.58
本基金于2009年7月13日成立,报告截止日2009年12月31日未满一年。
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2009年7月13日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年7月13日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 3,132,175,900.10 - 3,132,175,900.10
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 64,800,690.58 64,800,690.58
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -1,318,050,769.80 -17,231,026.86 -1,335,281,796.66
其中:1.基金申购款 88,324,268.07 -2,572,911.85 85,751,356.22
2.基金赎回款(以"-"号填列) -1,406,375,037.87 -14,658,115.01 -1,421,033,152.88
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 1,814,125,130.30 47,569,663.72 1,861,694,794.02
本基金于2009年7月13日成立,报告截止日2009年12月31日未满一年。
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告页码从11至14,财务报表由下列负责人签署;
基金管理公司负责人:陈重,主管会计工作负责人:孙枝来,会计机构负责人:徐端骞
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金")系经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2009]384号文件"关于核准新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金募集的批复"批准,由新华基金管理有限公司作为发起人,于2009 年6月2日至7月8日向社会公开募集,首次募集资金总额3,132,175,900.10元, 其中募集资金产生利息531,078.20元,并经万隆亚洲会计师事务所有限公司万亚会业字[2009]第2453号验资报告予以验证。2009年7月13日办理基金备案手续,基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金,存续期不限定,本基金管理人为新华基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》及《新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法发行和上市的各类股票、权证、债券、资产支持证券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金股票的投资比例占基金资产的30%-80%,其中投资于具有自然资源优势和社会资源优势的股票市值不低于股票投资的80%;其它金融工具的投资比例占基金资产的20%-70%,其中持有的现金和到期日在一年以内的政府债券的合计比例不低于基金资产净值的5%,权证投资占基金资产净值的0%~3%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。
2009年9月28日,经中国证券监督管理委员会以证监许可〔2009〕944号文件许可批复,新世纪基金管理有限公司将名称变更为新华基金管理有限公司。公司注册地址变更为重庆市渝中区较场口88号A座7-2。
本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理有限公司于2010年3月26日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称"企业会计准则")、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定进行确认、计量和编制财务报表。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况等相关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(1)金融资产和金融负债的初始确认和终止确认(证券投资基金成本计价方法)
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
a股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
b债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资,后于权证实际取得日按附注四、4(1)、1)、c所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
c权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资,权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
2)贷款和应收款项
贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
3)其他金融负债
其他金融负债以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
(2)金融资产和金融负债的后续计量
本基金持有的金融资产和金融负债的后续计量与其分类相关联。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,按照公允价值后续计量,公允价值变动计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,采用实际利率法,按摊余成本计量。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
(1)估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
1)对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值。
2)对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。
3)当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。
(2)主要资产的估值方法
1)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票,在同一股票上市交易后,在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
非公开发行股票在锁定期内的估值方法为:若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
2)债券投资
交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。交易所上市但未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息后的净价为公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日收盘价确定公允价值。估值日无交易但最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值,如估值技术难以可靠计量,则以成本计量。
交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量。
全国银行间同业市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别确定公允价值。
3)权证投资
因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止,上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值;在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值;因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
4)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,本基金的管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。申购、赎回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
10、费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权;投资人可以选择现金分红或红利再投资的方式。投资人不选择时,本基金默认的收益分配方式是现金分红。投资人选择红利再投资时,分配的基金收益以红利发放日的基金份额净值为基准自动转换为基金份额进行再投资。
基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;基金当期收益应先弥补前期亏损后,才可进行当期收益分配;基金收益分配后基金份额资产净值不能低于面值;本基金每年收益分配次数最多为8次,年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%。在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年至少分配一次,但若基金合同生效不满3个月,可以不进行收益分配。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期内未有其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金报告期未发生差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税字[2005]107 号文《关于利息红利个人所得税政策的补充通知》、自2008 年4 月24 日起执行的《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4)基金买卖股票于2008 年4 月24 日前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自2008 年4 月24 日起按0.1%的税率缴纳。经国务院批准,财政部、国家税务总局决定从2008年9月19日起,调整证券(股票)交易印花税征收方式,将现行的对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据按0.1%的税率对双方当事人征收证券(股票)交易印花税,调整为单边征税,即对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据的出让按0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让方不再征税。
(5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.9关联方关系
7.4.9.1与基金存在重大利益关系的主要关联方的名称及关联关系
关联方名称 与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司 基金托管人
新华基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
新华信托股份有限公司 基金管理人股东
山东海化集团有限公司 基金管理人股东
上海隽基环境产业有限公司 基金管理人股东
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金于2009年7月13日成立,报告截止日2009年12月31日未满一年,均无通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金于2009年7月13日成立,报告截止日2009年12月31日未满一年,均无通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金于2009年7月13日成立,报告截止日2009年12月31日未满一年,均无通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金于2009年7月13日成立,报告截止日2009年12月31日未满一年,均无通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金于2009年7月13日成立,报告截止日2009年12月31日未满一年,均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年7月13日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 18,601,321.98
其中:支付销售机构的客户维护费 -
基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年7月13日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,100,220.32
基金托管费按前一日的基金资产净值0.25%的年费率逐日计提确认。
其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期未进行银行债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
报告期内基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
报告期内,除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年7月13日至2009年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 217,194,149.31 2,045,707.34
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在报告期内未参与关联方承销证券。
7.4.11利润分配情况
本基金于2009年7月13 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日止期间无收益分配事项。
7.4.12期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码 证券名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股 ) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
002333 罗普斯金 2009-12-30 2010-01-12 新股发行 22.00 22.00 500 11,000.00 11,000.00 -
002330 得利斯 2009-12-25 2010-01-06 新股发行 13.18 13.18 500 6,590.00 6,590.00 -
002329 皇氏乳液 2009-12-25 2010-01-06 新股发行 20.10 20.10 500 10,050.00 10,050.00 -
601117 中国化学 2009-12-29 2010-01-07 新股发行 5.43 5.43 13,000 70,590.00 70,590.00 -
7.4.12.1.2 受限证券类别:债券
证券
代码 证券名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股 ) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
123001 09爱使债 2009-11-18 - 网下认购 100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 具体上市时间尚未公告
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截止报告期末本基金未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期内未发生银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期内未发生交易所市场债券正回购。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 1,460,278,683.11 77.97
其中:股票 1,460,278,683.11 77.97
2 固定收益投资 177,843,836.00 9.50
其中:债券 177,843,836.00 9.50
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 217,333,888.37 11.60
6 其他各项资产 17,512,744.07 0.94
7 合计 1,872,969,151.55 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 195,888,677.10 15.20
C 制造业 376,432,019.70 20.22
C0 食品、饮料 56,055,730.80 3.01
C1 纺织、服装、皮毛 11,394,244.62 0.61
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 78,277,418.00 4.20
C5 电子 5,637,000.00 0.30
C6 金属、非金属 75,402,371.68 4.05
C7 机械、设备、仪表 14,129,128.01 0.76
C8 医药、生物制品 135,536,126.59 7.28
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 4,008,000.00 0.22
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 28,118,400.00 1.51
G 信息技术业 29,160,000.00 1.57
H 批发和零售贸易 62,231,633.02 3.34
I 金融、保险业 671,587,837.55 36.07
J 房地产业 67,635,241.24 3.63
K 社会服务业 70,590.00 -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 25,146,284.50 1.35
合计 1,460,278,683.11 78.44
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 2,400,000.00 132,216,000.00 7.10
2 600000 浦发银行 5,293,800.00 114,822,522.00 6.17
3 600594 益佰制药 6,294,831.00 112,614,526.59 6.05
4 601166 兴业银行 2,300,000.00 92,713,000.00 4.98
5 600036 招商银行 4,499,951.00 81,224,115.55 4.36
6 600694 大商股份 1,421,138.00 62,231,633.02 3.34
7 000001 深发展A 2,300,000.00 56,051,000.00 3.01
8 600016 民生银行 7,000,000.00 55,370,000.00 2.97
9 601699 潞安环能 1,000,000.00 51,780,000.00 2.78
10 601169 北京银行 2,630,000.00 50,864,200.00 2.73
投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读刊登于http://www.ncfund.com.cnmqq 网站的年度报告正文。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600028 中国石化 183,577,158.17 9.86
2 601318 中国平安 154,227,206.17 8.28
3 600000 浦发银行 127,329,416.28 6.84
4 600036 招商银行 118,368,932.71 6.36
5 600019 宝钢股份 101,562,366.30 5.46
6 600320 振华重工 95,452,825.32 5.13
7 601166 兴业银行 92,263,805.53 4.96
8 600594 益佰制药 91,271,753.79 4.90
9 000002 万 科A 80,711,996.36 4.34
10 601169 北京银行 74,980,204.64 4.03
11 601328 交通银行 73,010,533.67 3.92
12 601699 潞安环能 68,026,941.71 3.65
13 600694 大商股份 67,265,291.63 3.61
14 600016 民生银行 65,410,091.27 3.51
15 000001 深发展A 64,686,065.91 3.47
16 601857 中国石油 62,969,582.36 3.38
17 601939 建设银行 61,313,471.29 3.29
18 000709 唐钢股份 59,698,790.28 3.21
19 600030 中信证券 58,195,742.67 3.13
20 600029 南方航空 54,132,133.83 2.91
21 600127 金健米业 51,796,776.70 2.78
22 600239 云南城投 51,663,641.09 2.78
23 000876 新 希 望 47,996,410.55 2.58
24 600519 贵州茅台 44,788,006.00 2.41
25 002092 中泰化学 44,668,788.79 2.40
26 600859 王府井 44,263,286.57 2.38
27 600551 时代出版 41,704,342.50 2.24
28 600231 凌钢股份 41,641,916.92 2.24
29 000540 中天城投 41,584,584.78 2.23
30 601899 紫金矿业 40,882,547.91 2.20
31 600409 三友化工 39,778,761.28 2.14
本项"买入金额"均按买卖成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600028 中国石化 148,678,702.53 7.99
2 600320 振华重工 75,876,647.39 4.08
3 601328 交通银行 61,630,105.98 3.31
4 000002 万 科A 56,598,262.60 3.04
5 600859 王府井 54,664,938.61 2.94
6 600127 金健米业 54,563,759.15 2.93
7 002092 中泰化学 53,976,309.45 2.90
8 601857 中国石油 53,925,432.86 2.90
9 600019 宝钢股份 53,127,824.80 2.85
10 600030 中信证券 49,380,361.89 2.65
11 600409 三友化工 47,753,250.69 2.57
12 000876 新 希 望 45,123,554.51 2.42
13 600551 时代出版 41,308,811.12 2.22
14 000417 合肥百货 40,437,649.39 2.17
15 000709 唐钢股份 40,200,137.09 2.16
16 600153 建发股份 39,640,136.97 2.13
17 600362 江西铜业 39,244,181.60 2.11
18 601939 建设银行 38,115,515.69 2.05
19 600729 重庆百货 37,047,277.00 1.99
20 600231 凌钢股份 37,025,323.24 1.99
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 3,674,008,372.24
卖出股票的收入(成交)总额 2,294,482,635.03
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 171,010,419.60 9.19
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 6,833,416.40 0.37
7 其他 - -
8 合计 177,843,836.00 9.55
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 122014 09豫园债 800,000 80,792,000.00 4.34
2 122009 08新湖债 226,780 24,197,426.00 1.30
3 122931 09临海债 200,000 20,446,000.00 1.10
4 0980130 09伊城投债 200,000 20,300,000.00 1.09
5 111301 09爱使债 200,000 20,000,000.00 1.07
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
报告期末本基金未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
报告期末本基金未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1本报告期末本基金投资的前十名证券没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开遣责、处罚的情形。
8.9.2 本报告期末本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,744,180.89
2 应收证券清算款 12,278,653.19
3 应收股利 -
4 应收利息 3,414,167.67
5 应收申购款 75,742.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 17,512,744.07
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本报告期无处于转股期的可转换债券。
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
25,010 72,535.99 14,568,494.76 0.80% 1,799,556,635.54 99.20%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 5,091,181.17 0.28%
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日基金份额总额 3,132,175,900.10
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 88,324,268.07
基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,406,375,037.87
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,814,125,130.30
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
公司副总经理、新华优选分红混合型证券投资基金基金经理向朝勇于2009年9月离职,公司已于2009年9月23日编制临时公告,披露于中国证券报、上海证券报及证券时报。
本报告期内本基金托管人的托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
公司原副总经理姚西(已离职)因离职前劳动报酬及终止劳动合同与公司发生争议,向重庆市渝中区劳动仲裁委员会申请劳动仲裁,2009年5月13日重庆市渝中区劳动仲裁委员会开庭进行了审理。2009年6月30日公司接到重庆市渝中区劳动仲裁委员会渝中劳仲案字(2008)第530号仲裁裁决书,驳回了姚西的全部仲裁申请。姚西不服劳动仲裁机构的仲裁结果于2009年7月9日向重庆市渝中区法院递交了诉讼申请,经重庆市渝中区法院审理,于2010年1月5日宣判:驳回姚西的所有诉讼请求。
11.4基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
公司于2010年1月21日第二届董事会第十二次会议中通过决议,为本基金提供审计的会计师事务所变更为国富浩华会计师事务所有限公司。公司已于2010年1月25日编制临时公告,披露于中国证券报、上海证券报和证券时报。报告年度应支付给其报酬情况是80000元人民币。审计年限为1年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
安信证券 1 59,504,775.85 1.00% 48,348.03 0.97% -
广发证券 1 697,164,484.19 11.72% 566,452.32 11.34% -
海通证券 1 407,441,837.25 6.85% 346,319.42 6.93% -
新时代证券 1 1,484,815,604.64 24.95% 1,262,094.45 25.26% -
招商证券 1 884,583,776.20 14.87% 718,731.15 14.39% -
中信万通 1 96,725,326.00 1.63% 82,215.36 1.65% -
中信证券 1 2,207,772,274.93 37.10% 1,876,597.39 37.56% -
民族证券 1 112,302,434.85 1.89% 95,457.23 1.91% -
本基金为本公司本报告期内新发行基金,根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字[1998]29号)以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,本基金报告期内共新增中信证券上海席位、中信万通上海席位、海通证券上海席位、新时代证券上海席位、民族证券上海席位、招商证券深圳席位、方正证券深圳席位、安信证券深圳席位、广发证券深圳席位共计九个席位。
(1)租用专用席位选择证券经营机构的标准
①公司实力雄厚,资信状况良好。公司净资产超过人民币三亿元,并且最近三年没有重大违规行为;
②公司财务状况和经营状况良好,各项财务指标显示公司运行稳定;
③公司具有较强的研究能力。有固定的研究机构或人员,能及时为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告;
④公司内部管理规范、严格。内部运行高效,内部控制严格,能满足基金操作的高度保密要求
⑤公司信息服务周全。能提供基金运作的高效通讯条件,并有能力为基金提供全面的信息服务。
(2)席位租用期限及更换方式
①席位租用期限暂定为一年,一年之后我公司将根据各证券经营机构在一年中向我公司提供的研究报告和信息服务的质量、通讯及信息保密等情况,按照根据上述选择标准细化的评价体系,进行评比排名。对不能及时有效提供信息服务的有关证券经营机构将予以淘汰,重新选择研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易席位。
若有关证券经营机构所提供的研究报告及其他信息服务不符合我公司管理基金投资工作的要求,我公司有权中止租用其交易席位。
(3)基金专用交易席位的选择程序如下:
①本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
②基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
新时代证券 29,526,588.49 100.00% - - - -
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同(摘要) 中国证券报 2009-05-27
2 新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金托管协议 公司网站 2009-05-27
3 新世纪泛资源优势灵活配置混合型招募说明书(全文) 中国证券报 2009-05-27
4 新世纪泛资源优势灵活配置混合型基金份额发售公告 中国证券报 2009-05-27
5 新世纪基金管理有限公司关于增加新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金直销资金汇款账户的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-17
6 新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金增加招商证券有限公司为代销机构 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-07-08
7 新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同生效公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-07-14
8 新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金开放日常申购与赎回业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-11
9 新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金参加中国工商银行网上银行基金申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-13
10 新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金参加中国工商银行股份有限公司基智定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-14
11 新世纪基金管理有限公司关于新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金直销渠道开通基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-17
12 关于新世纪泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金参加联合证券有限责任公司网上交易系统基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-21
13 新世纪基金管理有限公司关于高管离职的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-23
14 新世纪基金管理有限公司关于旗下基金参与创业板投资及相关风险揭示的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-25
15 新世纪基金管理有限公司关于公司更名、住所变更及旗下基金更名的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-28
16 新华基金管理有限公司关于增加全国统一客服电话的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-10-16
17 新华基金管理有限公司关于旗下基金场内交易简称变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-10-22
18 新华基金管理有限公司关于旗下基金代销机构名称变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-10-23
19 新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金2009年第3季度报告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-10-27
20 新华基金管理有限公司关于部分直销银行账户变更名称的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-03
21 新华基金管理有限公司关于直销银行账户变更名称的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-08
22 新华基金管理有限公司关于停止使用4007108866客服电话的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-14
23 新华基金管理有限公司关于增加中国邮政储蓄银行为旗下基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-25
§12影响投资者决策的其他重要信息
本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。

新华基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十六日