万家鑫安纯债债券型证券投资基金 2016 年
年度报告
2016年12月31日
基金管理人：万家基金管理有限公司
基金托管人：广发银行股份有限公司
送出日期：2017 年 3 月 31 日
万家鑫安2016年年度报告
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§1重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立
董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 29 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计,安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请
投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年 9 月 18 日(基金合同生效日)起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示...................................................................................................................................... 2
1.2 目录.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标.......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................ 11
§4 管理人报告......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................ 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................ 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................ 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................ 17
§5 托管人报告......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........ 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................ 18
§6 审计报告............................................................................................................................................. 18
6.1 审计报告基本信息.................................................................................................................... 18
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表................................................................................................................................ 19
7.2 利润表........................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................ 22
7.4 报表附注.................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................ 47
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................ 47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................ 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................ 48
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.................................................................................... 48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................ 48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................ 49
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................ 49
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................ 49
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................................. 49
8.11 投资组合报告附注.................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................ 50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.................................................................... 50
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................ 50
§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 51
§11 重大事件揭示................................................................................................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会决议...................................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................................... 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.......................................................... 52
11.4 基金投资策略的改变.............................................................................................................. 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................. 52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................. 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.............................................................................. 52
§12 备查文件目录................................................................................................................................... 53
12.1 备查文件目录.......................................................................................................................... 53
12.2 存放地点.................................................................................................................................. 53
12.3 查阅方式.................................................................................................................................. 53
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§2基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 万家鑫安纯债债券型证券投资基金
基金简称 万家鑫安
基金主代码 003329
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年 9 月 18 日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 广发银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 15,168,776,060.70 份
下属分级基金的基金简称： 万家鑫安 A 万家鑫安 C
下属分级基金的交易代码： 003329 003330
报告期末下属分级基金的份额总额 15,168,770,910.70 份 5,150.00 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在满足基金资产良好流动性的前提下,谋求基金资产的稳健增值。
投资策略 基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的基础上，采取积极主
动地投资管理策略，通过定性与定量分析，对利率变化趋势、债券收益率曲线
移动方向、信用利差等影响债券价格的因素进行评估，对不同投资品种运用不
同的投资策略，并充分利用市场的非有效性，把握各种套利的机会。在信用风
险可控的前提下，寻求组合流动性与收益的最佳配比，力求持续取得达到或超
过业绩比较基准的收益。
业绩比较基准 中债综合指数（总财富）收益率*90%+1 年期定期存款利率（税后）*10%
风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票型和混合型基
金,高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 广发银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 兰剑 李春磊
联系电话 021-38909626 010-65169830
电子邮箱 lanj@wjasset.com lichunlei@cgbchina.com.cn
客户服务电话 95538 转 6、4008880800 95508
传真 021-38909627 010-65169555
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区浦电路 360 号 8 层（名义
楼层 9 层）
广东省广州市越秀区东风东路
713 号
办公地址 中国（上海）自由贸易试验 北京市东城区东长安街甲 2 号
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区浦电路 360 号 8 层（名义
楼层 9 层）
邮政编码 200122 510080
法定代表人 方一天 杨明生
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.wjasset.com
基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名
义楼层 9 层）基金管理人办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 北京市东城区东长安街 1 号东方广
场东方经贸城安永大楼 16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和
指标
2016 年 9 月 18 日(基金合同生
效日)-2016 年 12 月 31 日
2015 年 2014 年
万家鑫安 A 万家鑫安C
万家鑫安
A
万家鑫安
C
万家鑫
安A
万家鑫
安C
本期已实现收益 57,150,665.90 39.47 - - - -本期利润 -5,621,510.92 8.81 - - - -加权平均基金份
额本期利润
-0.0007 0.0015 - - - -本期加权平均净
值利润率
-0.07% 0.15% - - - -本期基金份额净
值增长率
0.17% 0.11% - - - -3.1.2 期末数据和
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利
润
25,603,721.50 5.53 - - - -
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期末可供分配基
金份额利润
0.0017 0.0011 - - - -期末基金资产净
值
15,194,374,632.20 5,155.53 - - - -期末基金份额净
值
1.0017 1.0011 - - - -3.1.3 累计期末指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净
值增长率
0.17% 0.11% - - - -注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
万家鑫安 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.04% 0.04% -1.29% 0.13% 1.33% -0.09%
自基金合同
生效起至今
0.17% 0.04% -1.05% 0.12% 1.22% -0.08%
万家鑫安 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.01% 0.04% -1.29% 0.13% 1.28% -0.09%
自基金合同
生效起至今
0.11% 0.04% -1.05% 0.12% 1.16% -0.08%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：1、本基金合同生效日为 2016 年 9 月 18 日，截至本报告期末本基金合同生效未满一年；
2、本基金报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自成立日起至本报告期结束未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。公司现股东为中泰
证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所地址为
中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层），办公地址为中国（上海）自由
贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层）,注册资本 1 亿元人民币。目前管理四十只开放式
基金，分别万家 180 指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合
型证券投资基金（LOF）、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家
双引擎灵活配置混合型证券基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资
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基金、万家中证红利指数证券投资基金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家中证
创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券
投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资
基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币
市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资
基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万
家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达保
本混合型证券投资基金、万家颐和保本混合型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证
券投资基金、万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、
万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家瑞旭灵活配置混合型证券投资基金、万家家享纯债债券
型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投
资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫通纯债债券型证券投资基金、万家鑫稳
纯债债券型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞隆灵活配置混合型证
券投资基金、万家恒景 18 个月定期开放债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
唐俊杰
本基金基
金经理、
万家货币
基金基金
经理、万
家稳健增
利债券基
金基金、
万家恒利
债券基
金、万家
颐达保本
混合型证
券投资基
金、万家
颐和保本
混合型证
券投资基
金、万家
2016 年 9 月
18 日
- 8 年
硕士学位,曾任金元
证券股份有限公司投
资经理。2011 年 9 月
加入万家基金管理有
限公司，现任固定收
益部总监。
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鑫璟纯债
债券型基
金、万家
家享纯债
债券型证
券投资基
金基金经
理。
柳发超
本基金基
金经理、
万家恒瑞
18 个月定
期开放债
券型基
金、万家
鑫璟纯债
债券型证
券投资基
金、万家
年年恒祥
定期开放
债券型证
券投资基
金、万家
瑞旭灵活
配置混合
型证券投
资基金、
万家家享
纯债债券
型证券投
资基金、
万家年年
恒荣定期
开放债券
型证券投
资基金、
万家鑫通
纯债债券
型证券投
资基金、
万家鑫稳
纯债债券
型证券投
资基金基
2016 年 10 月
28 日
- 3 年
柳发超，CFA，上海财
经大学硕士。2014 年
3 月至 2016 年 7 月
任国海富兰克林基金
管理有限公司债券研
究员、基金经理助理，
2016 年加入万家基
金管理有限公司。
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金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理
办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运
用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《万家
基金管理有限公司公平交易管理办法》,涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动
的各个环节,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送,确保公平对待
不同投资组合。
在投资决策上:(1)公司对不同类别的投资组合分别设定独立的投资部门,公募基金经理和特
定客户资产管理投资经理不得互相兼任。(2)公司投资管理实行分层次决策,投资决策委员会下设
的公募基金投资决策小组和专户投资决策小组分别根据公募基金和专户投资组合的规模、风格特
征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权
限的操作需经过严格的逐级审批程序。(3)公司接受的外部研究报告、研究员撰写的研究报告等均
通过统一的投研管理平台发布,确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享
有公平的机会。
在交易执行上:(1)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度;(2)对于
交易公开竞价交易,所有指令必须通过系统下达,公司执行交易系统中的公平交易程序;(3)对于债
券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各
投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;(4)对于银
行间交易,交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。
在行为监控上,公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易,场外交易对手议价的价
格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析,基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存
记录,并定期编制公平交易分析报告,由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
公司定期进行同向交易价差分析,即采集公司旗下管理的所有组合,连续四个季度期间内,不
同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的同向交易样本,对两两组合之间的同向交易价差均值进行原
假设为 0,95%的置信水平下的 t 检验,并对结论进行跟踪分析,分析结果显示在样本数量大于 30 的
前提下,组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1.宏观经济分析
四季度开始宏观经济在大宗商品牛市的带动下有小幅回暖，PMI、CPI 和 PPI 均有上升，而地
产投资尚未见明显的萎缩趋势。本轮大宗商品牛市并不是由需求拉动，而是叠加了去产能和库存
周期的因素，为供给端收缩驱动的牛市。原材料价格不断上涨及企业补库存行为是 PMI 和 PPI 的
走高的主要原因，但其持续性尚待观察。地产方面，在各大城市纷纷推出限购等调控措施后，一
二线城市已呈现成交量回落、价格松动的态势。地产新开工投资数据的变化一般滞后于销售，新
开工的回落或将成为未来两三个季度拖累经济增长的主要因素之一。外围经济方面，Trump 上台
带来的宽财政预期带动美债收益率飙升美元大涨，使得国内利率汇率均受到较大冲击。货币政策
方面，央行仍然持续的锁短放长推动金融去杠杆，同时由于贬值压力的存在使得央行也难以释放
过多的流动性。
2、债券市场回顾
四季度央行去金融杠杆的监管意图，叠加外汇占款快速流出，抬升了短端资金利率。大宗商
品价格暴涨，PMI 回暖，Trump 上台带来宽财政预期引发美元和美债利率飙升。多个利空叠加年底
银行考核因素使得债市出现一波较为激烈的去杠杆，在巨大的流动性压力下各期限各品种的债券
收益率均发生了快速大幅的上行，其中短端上行的更为剧烈。
3.运行分析
这波金融去杠杆带来的债市剧烈调整超出了市场预期，在对债市看空，且市场资金面紧张的
的背景下我们保持了较短的债券组合久期。
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2017 年债市可能还是一个宽幅震荡的格局。分两个阶段
第一阶段经济动能持续，资金面的波动是债市主要矛盾。央行的公开市场操作的方向和市场
去杠杆的进程是决定市场收益率的主要因素。在这个阶段保持相对较短的久期，票息为纲是较为
稳妥的选择。
第二阶段是经济下行确认，包括地产下行，大宗商品转向等，在这个阶段债市将会有趋势性
的机会。我们将会密切关注经济基本面的情况，结合货币政策的态势以及资金面的状况，积极把
握债券和存单等资产的配置机会，以求获得较好的投资收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,万家鑫安 A 份额净值为 1.0017 元,本报告期份额净值增长率为 0.17%,业绩比
较基准收益率-1.05%;万家鑫安债券 C 份额净值为 1.0011 元,本报告期份额净值增长率为 0.11%,
业绩比较基准收益率-1.05%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年全年，经济增长和通胀可能呈现前高后低的趋势。年初由于大宗商品牛市及传统
制造业回暖带来的经济动能的回升或将推高工业增长及通胀，此后随着商品价格冲高回落，地产
下行、能源成本以及融资成本大幅上升带来的不利影响将会逐步体现，利好数据将会陆续出现，
债券市场也将迎来阶段性的上涨机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,基金管理人为防范和化解经营风险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完
整,主要做了以下工作:
（一）加强风控文化建设
不断梳理和优化制度流程、防范操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工
作的理解，确保公司各项业务合法合规。
（二）制度流程建设
为加强内控管理，保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性，本年度对投资、销售、
专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订；
（三）定期和临时稽核工作
报告期内，监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核，检查内容覆盖公司各业务
部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。
（四）绩效评估和风险管理工作
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报告期内,进一步完善了每日风险监控工作；改进基金业绩评价工作，辅助基金经理投资决策，
提供风险评估意见等；针对由于市场流动性紧张的情况，加大了对固定收益产品的风险管理，防
范资金交收风险。
（五）员工行为管理与防控内幕交易
报告期内, 公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度，强化员工行为管
理工作，防范内幕交易和利益输送。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负
责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和
相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用
户服务协议》。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未发生连续20 个工作日基金份额持有人数量不满200 人或基金资产净值低
于 5000 万的情况。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管万家鑫安纯债债券型证券投资基金的过程中,本基金托管人--广发银行股份有限公司
万家鑫安2016年年度报告
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严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《万家鑫安纯债债券型证券投资基金基金
合同》、《万家鑫安纯债债券型证券投资基金托管协议》的约定,对万家鑫安纯债债券型证券投资基
金管理人--万家基金管理有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了
认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额
持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,万家基金管理有限公司在万家鑫安纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金
资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题上,不存在损害
基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重
要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,万家基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的万家鑫安纯债债券型证券投资基金年
度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准
确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2017)审字第 60778298_B33 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 万家鑫安纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人:
引言段 我们审计了后附的万家鑫安纯债债券型证券投资基金财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表
和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人万家基金管理有限公司
的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财
务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的
万家鑫安2016年年度报告
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内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了万家鑫安纯债债券型证券投资基金 2016
年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和净值变动
情况。
注册会计师的姓名 陈露 朱昀
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 北京
审计报告日期 2017 年 3 月 29 日
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：万家鑫安纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款7.4.7.1 7,279,843.48 -结算备付金 919,109.71 - 存出保证金 40,136.30 - 交易性金融资产7.4.7.2 15,327,243,000.00 -其中：股票投资 --
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基金投资 - -债券投资 15,138,744,000.00 -资产支持证券投资 188,499,000.00 -贵金属投资 - -衍生金融资产7.4.7.3 -- 买入返售金融资产7.4.7.4 230,850,866.28 -应收证券清算款 -- 应收利息7.4.7.5 132,034,634.80 -应收股利 -- 应收申购款 -- 递延所得税资产 -- 其他资产7.4.7.6 -- 资产总计 15,698,367,590.57 -负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债7.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款 498,199,766.00 - 应付证券清算款 -- 应付赎回款 -- 应付管理人报酬 3,855,604.86 - 应付托管费 1,285,201.64 - 应付销售服务费 0.93-应付交易费用7.4.7.7 68,104.91 -应交税费 -- 应付利息 359,124.50 - 应付利润 -- 递延所得税负债 -- 其他负债7.4.7.8 220,000.00 -负债合计 503,987,802.84 - 所有者权益：
实收基金7.4.7.9 15,168,776,060.70 -未分配利润7.4.7.10 25,603,727.03 -所有者权益合计 15,194,379,787.73 - 负债和所有者权益总计 15,698,367,590.57 -注：（1）报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0017 元，基金份额总额 15,168,776,060.70
份，其中下属 A 类基金份额净值 1.0017 元，份额总额 15,168,770,910.70 份；下属 C 类基金份额
份额净值 1.0011 元，份额总额 5,150.00 份。
（2）本基金合同于 2016 年 9 月 18 日生效。
万家鑫安2016年年度报告
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7.2 利润表
会计主体：万家鑫安纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 9 月 18 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 9 月 18 日(基金
合同生效日)至 2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入 4,874,171.68 - 1.利息收入 71,923,561.44 - 其中：存款利息收入7.4.7.11 332,401.99 -债券利息收入 65,261,304.26 -资产支持证券利息收入 433,616.43 -买入返售金融资产收入 5,896,238.76 -其他利息收入 - -2.投资收益（损失以“-”填列） -4,279,969.14 - 其中：股票投资收益7.4.7.12 -- 基金投资收益 - -债券投资收益 7.4.7.13 -4,279,969.14 -资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 -- 贵金属投资收益 7.4.7.14 -- 衍生工具收益 7.4.7.15 -- 股利收益 7.4.7.16 -- 3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -62,772,207.48 -4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
--5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 2,786.86 -减：二、费用 10,495,673.79 - 1．管理人报酬7.4.10.2.1 6,905,414.78 -2．托管费7.4.10.2.2 2,301,804.91 -3．销售服务费7.4.10.2.3 3.63 -4．交易费用7.4.7.19 53,742.89 -5．利息支出 933,425.42 - 其中：卖出回购金融资产支出 933,425.42 - 6．其他费用7.4.7.20 301,282.16 -三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
-5,621,502.11 -减：所得税费用 -- 四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-5,621,502.11 -
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7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：万家鑫安纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 9 月 18 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
200,006,643.12 - 200,006,643.12
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -5,621,502.11 -5,621,502.11
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
14,968,769,417.58 31,225,229.14 14,999,994,646.72
其中：1.基金申购款 14,968,770,767.58 31,225,232.42 14,999,996,000.00
2.基金赎回款 -1,350.00 -3.28 -1,353.28
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
---五、期末所有者权益（基
金净值）
15,168,776,060.70 25,603,727.03 15,194,379,787.73
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
---二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
---三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
---
万家鑫安2016年年度报告
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其中：1.基金申购款 - - -2.基金赎回款 - - -四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
---五、期末所有者权益（基
金净值）
---报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______方一天______ ______经晓云______ ____陈广益____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
万家鑫安纯债债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会证
监许可[2016]1976 号文《关于准予万家鑫安纯债债券型证券投资基金募集的批复》的批准，由万
家基金管理有限公司作为基金管理人于 2016 年 9 月 9 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明
会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具安永华明(2016)验字第 60778298_B10 号验资报告后，
向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016 年 9 月 18 日生效。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 200,007,343.60 元，以
上实收基金（本息）合计为人民币 200,006,643.12 元，折合 200,006,643.12 份基金份额，其中，
万家鑫安 A 份额为 200,000,143.12 份，万家鑫安 C 份额为 6,500.00 份。本基金的基金管理人为
万家基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为广发银
行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国家债券、地方
政府债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、证券公司短期公司债券、
中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、可分离交易债券的纯债部分、资产支
持证券、债券回购、同业存单和银行存款等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金
投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，
也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。本基金业绩比较基准
为： 中债综合指数（总财富）收益率*90%+1 年期定期存款利率（税后）*10%。
万家鑫安2016年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具
体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制,同时，对于
在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计
核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信
息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2016 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2016 年 9 月 18 日（基金合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日的经营成果和净值变动情
况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制
期间系 2016 年 9 月 18 日（基金合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
万家鑫安2016年年度报告
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融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资和资
产支持证券投资；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
万家鑫安2016年年度报告
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线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券按上述(1)中相关原则进行计算；
(3)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有
重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基
金主要金融工具的估值方法如下：
(1)存在活跃市场的金融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，
调整最近交易市价以确定公允价值。
(2)不存在活跃市场的金融工具
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可
行的情况下，才使用不可观察输入值。
万家鑫安2016年年度报告
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得
/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(6)资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差
额入账；
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(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率逐日计提;
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率逐日计提;
(3)基金的 A 类基金份额不收取销售服务费；本基金的 C 类基金份额销售服务费按前一日 C
类基金资产净值的 0.20%的年费率逐日计提；
(4)卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同
利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响
基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为该类别基金份额进行再投资，且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择
不同的分红方式；若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(3)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于基金份额面值，即基金收益分配基准日的各类
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;
(5)在符合法律法规及基金合同约定，且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基
金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；
(6)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
万家鑫安2016年年度报告
第29 页 共53 页
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》的规定，2017 年 7 月 1 日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管
产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过
程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产
万家鑫安2016年年度报告
第30 页 共53 页
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.2 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 7,279,843.48 -定期存款 - -其中：存款期限 1-3 个月 - -其他存款 -- 合计： 7,279,843.48 -注：本基金为报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -贵金属投资-金交所
黄金合约
-- -债券
交易所市场 560,089,079.45 546,340,000.00 -13,749,079.45
银行间市场 14,639,926,128.03 14,592,404,000.00 -47,522,128.03
合计 15,200,015,207.48 15,138,744,000.00 -61,271,207.48
万家鑫安2016年年度报告
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资产支持证券 190,000,000.00 188,499,000.00 -1,501,000.00
基金 - - -其他 - - -合计 15,390,015,207.48 15,327,243,000.00 -62,772,207.48
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -贵金属投资-金交所
黄金合约
-- -债券
交易所市场 - - -银行间市场 - - -合计 - - -资产支持证券 - - -基金 - - -其他 - - -合计 - - -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 230,850,866.28 -合计 230,850,866.28 -项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
万家鑫安2016年年度报告
第32 页 共53 页
应收活期存款利息 7,727.35 -应收定期存款利息 - -应收其他存款利息 - -应收结算备付金利息 454.96 -应收债券利息 131,743,669.37 -应收买入返售证券利息 195,311.16 -应收申购款利息 - -应收黄金合约拆借孳息 - -其他 87,471.96 -合计 132,034,634.80 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -银行间市场应付交易费用 68,104.91 -合计 68,104.91 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 -- 应付赎回费 - -预提费用 220,000.00 -合计 220,000.00 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
万家鑫安 A
项目
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 200,000,143.12 200,000,143.12
万家鑫安2016年年度报告
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本期申购 14,968,770,767.58 14,968,770,767.58
本期赎回（以“-”号填列） - -- 基金拆分/份额折算前 -- 基金拆分/份额折算变动份额 -- 本期申购 -- 本期赎回（以“-”号填列） -- 本期末 15,168,770,910.70 15,168,770,910.70
金额单位：人民币元
万家鑫安 C
项目
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 6,500.00 6,500.00
本期申购 - -本期赎回（以“-”号填列） -1,350.00 -1,350.00
- 基金拆分/份额折算前 -- 基金拆分/份额折算变动份额 -- 本期申购 -- 本期赎回（以“-”号填列） -- 本期末 5,150.00 5,150.00
注：申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
万家鑫安 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -本期利润 57,150,665.90 -62,772,176.82 -5,621,510.92
本期基金份额交易
产生的变动数
54,157,975.16 -22,932,742.74 31,225,232.42
其中：基金申购款 54,157,975.16 -22,932,742.74 31,225,232.42
基金赎回款 - - -本期已分配利润 - - -本期末 111,308,641.06 -85,704,919.56 25,603,721.50
单位：人民币元
万家鑫安 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -本期利润 39.47 -30.66 8.81
本期基金份额交易
产生的变动数
-4.84 1.56 -3.28
万家鑫安2016年年度报告
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其中：基金申购款 - - -基金赎回款 -4.84 1.56 -3.28
本期已分配利润 - - -本期末 34.63 -29.10 5.53
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合同
生效日)至 2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
活期存款利息收入 217,873.63 -定期存款利息收入 113,233.33 -其他存款利息收入 - -结算备付金利息收入 1,240.80 -其他 54.23 -合计 332,401.99 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年9月18日(基金
合同生效日)至2016年12月
31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-4,279,969.14 -债券投资收益——赎回差价收入 -- 债券投资收益——申购差价收入 -- 合计 -4,279,969.14 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
万家鑫安2016年年度报告
第35 页 共53 页
2016年9月18日(基金
合同生效日)至2016年12月
31日
2015年1月1日至2015年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
606,882,214.57 -减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
605,673,142.60 -减：应收利息总额 5,489,041.11 -买卖债券差价收入 -4,279,969.14 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期末及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 9 月 18 日(基金
合同生效日)至 2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 -62,772,207.48 -——股票投资 - -——债券投资 -61,271,207.48 -——资产支持证券投资 -1,501,000.00 -——贵金属投资 - -——其他 - -2.衍生工具 - -——权证投资 - -3.其他 - -合计 -62,772,207.48 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
万家鑫安2016年年度报告
第36 页 共53 页
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合
同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月31日
基金赎回费收入 - -其他 2,786.86 -合计 2,786.86 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合
同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月31日
交易所市场交易费用 280.39 -银行间市场交易费用 53,462.50 -合计 53,742.89 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 9 月 18 日(基金
合同生效日)至 2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
审计费用 100,000.00 -信息披露费 120,000.00 -其他 81,282.16 -合计 301,282.16 -注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据《万家鑫安纯债债券型证券投资基金分红公告》，本基金于 2017 年 2 月 14 日分红，A 类
份额每十份分 0.055 元，C 类份额每十份分 0.047 元。
注：除 7.4.6.1 增值税中披露的事项及以上情况外，本基金并无其它须作披露的资产负债表
万家鑫安2016年年度报告
第37 页 共53 页
日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
广发银行股份有限公司(“广发银行”) 基金托管人、基金代销机构
中泰证券股份有限公司（“中泰证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
新疆国际实业股份有限公司 基金管理人的股东
山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人的股东
万家共赢资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海承方股权投资管理有限公司 基金管理人控制的公司
天津万家财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司
深圳前海万家股权投资管理有限公司 基金管理人控制的公司
上海万家朴智投资管理有限公司 基金管理人控制的公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期未有通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
万家鑫安2016年年度报告
第38 页 共53 页
2016 年 9 月 18 日(基金合同生
效日)至 2016 年 12 月 31 日
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
6,905,414.78 -其中：支付销售机构的客
户维护费
-- 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.30%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托
管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、
休息日,支付日期顺延。
本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合同生
效日)至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,301,804.91 -注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托
管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、
休息日,支付日期顺延。
本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家鑫安2016年年度报告
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万家鑫安 A 万家鑫安 C 合计
万家基金管理有限公司 - 3.63 3.63
合计 - 3.63 3.63
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家鑫安 A 万家鑫安 C 合计
注：基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。本
基金销售服务年费率为 0.20%,计算方法如下:
H=E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人根据基金管理人指令于次月
前 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人支付给各代销机构,若遇法
定节假日、休息日等,支付日期顺延。
本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
广发银行股份有
限公司
- - - - 940,230,000.00 81,843.15
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
万家鑫安2016年年度报告
第40 页 共53 页
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 9 月 18 日(基金合同生效日)至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
广发银行股份有限
公司
7,279,843.48 217,873.63 - -注：除上表所列示的金额外,本基金 2016 年度存放于托管行的定期银行存款产生的利息收入为
23,000.00 元（2015 年度：无）,本期末及上年度无存放于托管行的定存银行存款余额。本基金的
证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限公司,2016 年度获得的
利息收入为人民币 1,240.80 元,2016 年末结算备付金余额为人民币 919,109.71 元。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本年度及上年度末均未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限证券
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 75,999,766.00 元,是以如下债券作为质押:
金额单位：人民币元
万家鑫安2016年年度报告
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债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011698775 16 东航股
SCP017
2017 年1 月
4日
99.68 800,000 79,744,000.00
合计 800,000 79,744,000.00
-7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
金融资产款余额 422,200,000.00 元,其中 139,000,000.00 元卖出回购证券款于 2017 年 1 月 5
日到期，其中 52,200,000.00 卖出回购证券款于 2017年 1 月 6 日到期，其中 131,000,000.00 元
卖出回购证券款于 2017 年 1 月 10 日到期，其中 100,000,000.00 元卖出回购证券款于 2017 年 1
月 11 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回
购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过
可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理融入各业务层面,建立了三道防线:以各岗位目标责任制为基础,形
成第一道防线;通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡,形成第二道防线;由监察稽核部门、督
察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈,形成第三道防线。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信
用等级的证券,且通过分散化投资以降低信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券,不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构
进行。另外,在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,
因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,
万家鑫安2016年年度报告
第42 页 共53 页
以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
A-1 198,920,000.00 -A-1 以下 - -未评级 13,663,953,000.00 -合计 13,862,873,000.00 -注：未评级债券包括国家政策金融债、同业存单及短期融资券。本基金为本报告期内合同生效的
基金，无上年度末对比数据。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
AAA 495,900,000.00 -AAA 以下 177,974,000.00 -未评级 601,997,000.00 -合计 1,275,871,000.00 -注：未评级债券为政策性金融债。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易；因此，本期末本
基金的资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性
需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
万家鑫安2016年年度报告
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7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、资产支持证券及买入返售金融资产
等。生息负债主要为卖出回购金融资产款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期
末
2016
年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
7,279,843.48 - - - - - 7,279,843.48
结算
备付
金
919,109.71 - - - - - 919,109.71
存出
保证
金
40,136.30 - - - - - 40,136.30
交易
性金
融资
产
2,058,506,000.004,078,593,000.008,327,771,000.00668,133,000.00194,240,000.00 -15,327,243,000.00
买入
返售
金融
资产
230,850,866.28 - - - - - 230,850,866.28
应收
利息
- - - - -132,034,634.80 132,034,634.80
其他
资产
------ -资产
总计
2,297,595,955.774,078,593,000.008,327,771,000.00668,133,000.00194,240,000.00132,034,634.8015,698,367,590.57
负债
卖出
回购
金融
资产
498,199,766.00 - - - - - 498,199,766.00
万家鑫安2016年年度报告
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款
应付
管理
人报
酬
- - - - - 3,855,604.86 3,855,604.86
应付
托管
费
- - - - - 1,285,201.64 1,285,201.64
应付
销售
服务
费
- - - - - 0.93 0.93
应付
交易
费用
- - - - - 68,104.91 68,104.91
应付
利息
- - - - - 359,124.50 359,124.50
其他
负债
- - - - - 220,000.00 220,000.00
负债
总计
498,199,766.00 - - - - 5,788,036.84 503,987,802.84
利率
敏感
度缺
口
1,799,396,189.774,078,593,000.008,327,771,000.00668,133,000.00194,240,000.00126,246,597.9615,194,379,787.73
上年
度末
2015
年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
负债
注：该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1.该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
2.该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点，且除利率之外的
其他市场变量保持不变；
万家鑫安2016年年度报告
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3.该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动；
4. 银行存款、结算备付金、存出保证金、部分应收申购款以活期存款利率计息，假定
利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；卖出回购金
融资产款的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2016 年 12 月 31 日 ）
上年度末（ 2015 年 12 月 31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
22,014,551.93 -市场利率上升 25 个
基点
-21,845,691.10
注：上表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动
时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
于 2016 年 12 月 31 日，本基金主要投资于证券交易所和银行间同业市场交易的固定收益品种，因
此无重大市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -交易性金融资产－基金投资 - - - -交易性金融资产－债券投资 15,327,243,000.00 100.87 - -交易性金融资产－贵金属投
资
-- - -衍生金融资产－权证投资 - - - -其他 - - - -合计 15,327,243,000.00 100.87 - -
万家鑫安2016年年度报告
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注：本基金投资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的 80%,投资于股票等权益类
证券的比例不超过基金资产的 20%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
的 5%。于资产负债表日,本基金面临的整体市场价格风险列示如表中数据。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即从长期来看，本基
金所投资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期内的相关系数在资
产负债表日后短期内保持不变；
2.以下分析，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度末（ 2015 年 12 月
31 日 ）
股票基准指数上升 100 个基
点
-注：本基金管理人运用资本-资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。表中为市场价
格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券市场组合的价格发生合理、可能的变
动时,将对基金资产净值产生的影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返
售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产款以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值
与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中，
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为人民币
15,327,243,000.00 元，无属于第一层次和第三层次的余额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关债券的公允价
值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关
万家鑫安2016年年度报告
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债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期末未发生
第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -其中：股票 - -2 固定收益投资 15,327,243,000.00 97.64
其中：债券 15,138,744,000.00 96.44
资产支持证券 188,499,000.00 1.20
3 贵金属投资 - -4 金融衍生品投资 - -5 买入返售金融资产 230,850,866.28 1.47
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -6 银行存款和结算备付金合计 8,198,953.19 0.05
7 其他各项资产 132,074,771.10 0.84
8 合计 15,698,367,590.57 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期内未投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期内未投资股票。
万家鑫安2016年年度报告
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未投资股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未投资股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未投资股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -2 央行票据 - -3 金融债券 761,309,000.00 5.01
其中：政策性金融债 761,309,000.00 5.01
4 企业债券 623,972,000.00 4.11
5 企业短期融资券 1,348,625,000.00 8.88
6 中期票据 49,902,000.00 0.33
7 可转债（可交换债） - -8 同业存单 12,354,936,000.00 81.31
9 其他 - -10 合计 15,138,744,000.00 99.63
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 111621077 16 渤海银行
CD077
9,000,000 885,870,000.00 5.83
2 111615260 16 民生 CD260 8,800,000 864,688,000.00 5.69
3 111616234 16 上海银行
CD234
6,400,000 616,128,000.00 4.05
4 111610439 16 兴业 CD439 5,000,000 492,250,000.00 3.24
5 111609361 16 浦发 CD361 5,000,000 491,300,000.00 3.23
万家鑫安2016年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 1689273 16 华驭 5A 1,900,000 188,499,000.00 1.24
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
根据基金合同,本基金暂不可投资于国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制
日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2
本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 40,136.30
2 应收证券清算款 -3 应收股利 -4 应收利息 132,034,634.80
5 应收申购款 -6 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 132,074,771.10
万家鑫安2016年年度报告
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8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
万家
鑫安
A
38 399,178,181.86 15,168,769,767.58 100.00% 1,143.12 0.00%
万家
鑫安
C
177 29.10 0.00 0.00% 5,150.00 100.00%
合计 215 70,552,446.79 15,168,769,767.58 100.00% 6,293.12 0.00%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
万家鑫安
A
397.60 0.0000%
万家鑫安
C
1,980.00 38.4466%
合计
2,377.60 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
万家鑫安 A 0~10
万家鑫安 C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开 万家鑫安 A 0
万家鑫安2016年年度报告
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放式基金 万家鑫安 C 0~10
合计 0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 万家鑫安 A 万家鑫安 C
基金合同生效日（2016年9月18日）基金份
额总额
200,000,143.12 6,500.00
本报告期期初基金份额总额 - -基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
14,968,770,767.58 -减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎
回份额
- 1,350.00
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额（份额减少以"-"填列）
--本报告期期末基金份额总额 15,168,770,910.70 5,150.00
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：
总经理变更：2016 年 7 月 29 日，本公司发布公告，聘任经晓云为万家基金管理有限公司总
经理，同时方一天不再兼任本公司总经理，继续担任本公司董事长。
基金经理变更：
万家鑫安：2016 年 10 月 28 日本公司发布发公告，聘任柳发超为本基金基金经理，与原基金
经理唐俊杰共同管理本基金。
基金托管人：
本报告期内，寻卫国先生不再担任基金托管人资产托管部总经理职务，蒋柯先生临时主持部
门工作。相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会报告。
万家鑫安2016年年度报告
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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期期内基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同成立时起聘请安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务。本报告期未
改聘会计师事务所。
本基金 2016 年度需向安永华明会计师事务所支付审计费 100,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
川财证券 2 - - - - -
注：1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能
力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
万家鑫安2016年年度报告
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(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
3、基金专用交易席位的变更情况:
无。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
川财证券 - - - - - -§12备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准万家鑫安纯债债券型证券投资基金发行及募集的文件。
2、《万家鑫安纯债债券型证券投资基金合同》。
3、《万家鑫安纯债债券型证券投资基金托管协议》。
4、万家基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、季度报告、更新招募说明书及
其他临时公告。
6、万家鑫安纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告原文。
12.2 存放地点
基金管理人的办公场所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
万家基金管理有限公司
2017年3月31日
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