嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证
券投资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：嘉实基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 03 月 22 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ...... 5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 9

3.3 其他指标 ...... 13

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 13
§4 管理人报告 ...... 14

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 14

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 15

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 15

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 17

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 18

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 19

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 19

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...... 19

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 19
§5 托管人报告 ...... 19

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 19

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 19
§6 审计报告 ...... 20

6.1 审计报告基本信息 ...... 20

6.2 审计报告的基本内容 ...... 20
§7 年度财务报表 ...... 22

7.1 资产负债表 ...... 22

7.2 利润表 ...... 23

7.3 净资产变动表 ...... 24

7.4 报表附注 ...... 26

§8 投资组合报告 ...... 55

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 55

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 55

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 56

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 56

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 58

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 58

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 58

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 58

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 58

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 58

8.11 投资组合报告附注 ...... 59
§9 基金份额持有人信息 ...... 60

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 60

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 61

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 61
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况 ...... 62

9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ...... 62
§10 开放式基金份额变动 ...... 62
§11 重大事件揭示 ...... 63

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 63

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 63

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 63

11.4 基金投资策略的改变 ...... 63

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 63

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 63

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 64

11.8 其他重大事件 ...... 68
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 69

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 69
§13 备查文件目录 ...... 69

13.1 备查文件目录 ...... 69

13.2 存放地点 ...... 69

13.3 查阅方式 ...... 69

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金

基金简称 嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起

基金主代码 013411

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 9 月 24 日

基金管理人 嘉实基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份 280,993,641.48 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 嘉实方舟6个月滚动持有债 嘉实方舟 6 个月滚动持有 嘉实方舟6 个月滚动持有
金简称 券发起 A 债券发起 C 债券发起 E

下属分级基金的交 013411 013412 020367

易代码

报告期末下属分级 226,408,453.33 份 53,639,114.36 份 946,073.79 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金通过债券及股票主动的投资管理，力争实现基金资产的长期
稳健增值。

投资策略 资产配置策略：本基金将从宏观面、政策面、基本面和资金面四个
角度进行综合分析，在控制风险的前提下，确定本基金在股票、债
券、现金等各类资产类别的投资比例，并根据宏观经济形势和市场
时机的变化进行动态调整。

债券投资策略：本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、利率走
势、收益率曲线变化趋势和信用风险变化等因素，并结合各种固定
收益类资产在特定经济形势下的估值水平、预期收益和预期风险特
征，在符合本基金相关投资比例规定的前提下，决定组合的久期水
平、期限结构和类属配置，并在此基础之上实施积极的债券投资组
合管理，力争获取较高的投资收益。

股票投资策略：本基金采用“自上而下”和“自下而上”相结合、
精选行业和个股的策略。以公司行业研究员的基本面分析为基础，
同时结合基金经理的分析与判断，精选价值被低估的投资品种。
本基金其他策略包括：国债期货投资策略、资产支持证券投资策略、
购买信用衍生品规避个券信用风险策略。

业绩比较基准 中证 800 指数收益率×2.5%+恒生指数收益率（人民币计价）×2.5%+
中债总财富（总值）指数×80%+6 个月定期存款利率(税后)×15%

风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，其预期收益及预期风险水平高于货
币市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。本基金可投资港股
通标的股票，一旦投资将承担汇率风险以及因投资环境、投资标的、
市场制度、交易规则差异等带来的境外市场的风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 嘉实基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

信息披露 姓名 胡勇钦 张姗

负责人 联系电话 (010)65215588 400-61-95555

电子邮箱 service@jsfund.cn zhangshan_1027@cmbchina.com

客户服务电话 400-600-8800 400-61-95555

传真 (010)65215588 0755-83195201

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区陆 深圳市深南大道 7088 号招商银
家嘴环路 1318 号 1806A 单元 行大厦

办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 21 号 深圳市深南大道 7088 号招商银
北京国际俱乐部 C 座写字楼 12A 行大厦

层

邮政编码 100020 518040

法定代表人 经雷 缪建民

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.jsfund.cn
址

基金年度报告备置地点 北京市朝阳区建国门外大街 21 号北京国际俱乐部 C
座写字楼 12A 层嘉实基金管理有限公司

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸
普通合伙） 城东三办公楼 16 层

注册登记机构 嘉实基金管理有限公司 北京市朝阳区建国门外大街 21 号北京国际俱
乐部 C 座写字楼 12A 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023年12

3.1 月 27 日

.1 报告期（2023 年 1 月 1 (基金合 报告期（2022 年 1 月 1 日 2021 年 9 月 24 日(基金
期 日-2023 年 12 月 31 日） 同生效 -2022 年 12 月 31 日） 合同生效日)-2021年12
间 日)-2023 月 31 日

数 年 12 月

据 31 日

和 嘉实方舟 6 嘉实方舟6 嘉实方舟 嘉实方舟 6 嘉实方舟 6 嘉实方舟6 嘉实方舟6
指 个月滚动 个月滚动 6 个月滚 个月滚动 个月滚动 个月滚动 个月滚动
标

持有债券 持有债券 动持有债 持有债券 持有债券 持有债券 持有债券


发起 A 发起 C 券发起 E 发起 A 发起 C 发起 A 发起 C

本
期

已 10,535,67 1,875,369 -2,571,14 -107,985. 890,412.1 650,894.5
实 2.41 .94 151.79 9.73 85 8 0
现
收
益
本

期 16,797,92 2,958,489 3,538.45 -9,445,33 -1,034,68 1,139,966 843,101.2
利 0.92 .71 3.12 0.73 .78 6
润
加
权
平
均
基

金 0.0495 0.0391 0.0037 -0.0299 -0.0144 0.0160 0.0154
份
额
本
期
利
润
本
期
加
权
平

均 4.72% 3.74% 0.35% -2.89% -1.40% 1.59% 1.53%
净
值
利
润
率
本
期
基
金

份 3.15% 2.90% 0.35% 1.22% 0.97% 1.60% 1.53%
额
净
值
增

长
率
3.1
.2
期
末

数 2023 年末 2022 年末 2021 年末

据
和
指
标
期
末
可

供 9,997,070 2,048,672 41,750.4 16,983,33 2,536,650 922,615.2 671,812.3
分 .08 .74 5 0.95 .31 8 1
配
利
润
期
末
可
供
分

配 0.0442 0.0382 0.0441 0.0227 0.0195 0.0125 0.0118
基
金
份
额
利
润
期
末
基

金 240,166,2 56,576,24 1,003,53 768,011,1 133,477,6 75,233,43 57,891,54
资 35.36 7.80 8.45 11.43 28.89 1.70 5.46
产
净
值
期
末

基 1.0608 1.0548 1.0607 1.0284 1.0251 1.0160 1.0153
金
份
额

净
值
3.1
.3
累

计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期
末
指
标
基
金
份
额
累

计 6.08% 5.48% 0.35% 2.84% 2.51% 1.60% 1.53%
净
值
增
长
率
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。（2）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（3）自 2023 年 12 月 27 日起，本基金增设 E 份额类别，份额首次确认日期为 2023 年 12 月 28
日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
（4）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 A

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 0.50% 0.07% 0.91% 0.06% -0.41% 0.01%

过去六个月 0.79% 0.07% 1.21% 0.06% -0.42% 0.01%

过去一年 3.15% 0.09% 3.37% 0.06% -0.22% 0.03%

自基金合同生效

6.08% 0.09% 6.87% 0.08% -0.79% 0.01%
起至今

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 C

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 0.44% 0.07% 0.91% 0.06% -0.47% 0.01%

过去六个月 0.66% 0.07% 1.21% 0.06% -0.55% 0.01%

过去一年 2.90% 0.09% 3.37% 0.06% -0.47% 0.03%

自基金合同生效

5.48% 0.09% 6.87% 0.08% -1.39% 0.01%
起至今

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 E

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

自基金合同生效

0.35% 0.10% 0.18% 0.08% 0.17% 0.02%
起至今
注：本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：

Return(t)=(中债总财富(总值)指数(t)/中债总财富(总值)指数(t-1)-1)×80%＋((1+6 个月
定期存款利率（税后）)^(1/365)-1）×15%+(中证 800 指数(t)/中证 800 指数(t-1)-1)×2.5%+(恒生指数(人民币计价)(t)/恒生指数(人民币计价)(t-1)-1)×2.5%

Benchmark(t)=(1+Return(t))×（1+Benchmark(t-1)）-1

其中，t =1，2，3，…T，T 表示时间截至日。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：（1）按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。

（2）自 2023 年 12 月 27 日起，本基金增设 E 类份额类别，份额首次确认日为 2023 年 12 月 28
日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较

注：上述数据根据基金当年实际存续期计算。
3.3 其他指标

无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况

无。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5 号文批准，于 1999 年 3 月 25 日成立，
是中国第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务等资格。

截止 2023 年 12 月 31 日，基金管理人共管理 334 只公募基金，覆盖主动权益、固定收益、指
数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF、基础设施基金等不同类别。同时，还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

本基金、

嘉实新添

益定期混 曾任美国贝莱德集团资产配置基金经理、
顾晶 合、嘉实 2021 年 9 美国威灵顿管理公司股票投资部研究员、
菁 方舟一年 月 24 日 - 13 年 基金经理。2020 年 5 月加入嘉实基金管理
持有期混 有限公司，从事量化研究工作。硕士研究
合、嘉实 生，具有基金从业资格。中国国籍。

同舟债券

基金经理

本基金、 曾任景顺长城基金管理有限公司渠道销售
嘉实方舟 助理、北京佑瑞持投资管理有限公司债券
张庆 一年持有 2022 年 1 投资经理、中国人寿养老保险股份有限公
平 期混合、 月 12 日 - 13 年 司高级投资经理。2020 年 8 月加入嘉实基
嘉实同舟 金管理有限公司任债券投资经理。硕士研
债券基金 究生，具有基金从业资格。中国国籍。

经理

本基金、

嘉 实 债

券、嘉实 曾任易方达基金管理有限公司固定收益部
纯 债 债 2022 年 高级研究员、基金经理助理。2019 年 9 月
轩璇 券、嘉实 10 月 11 - 11 年 加入嘉实基金管理有限公司，现任固收投
增强信用 日 研体系基金经理。硕士研究生，具有基金
定 期 债 从业资格。中国国籍。

券、嘉实

丰益策略


定 期 债

券、嘉实

致融一年

定 期 债

券、嘉实

致信一年

定期纯债

债券、嘉

实致嘉纯

债债券、

嘉实丰年

一年定期

纯 债 债

券、嘉实

年年红一

年持有债

券 发 起

式、嘉实

致泰一年

定开纯债

债券发起

式、嘉实

方舟一年

持有期混

合、嘉实

同舟债券

基金经理

注：（1）首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，此后的非首任基金经理的“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期；“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。

（2）证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节应当符合公平交易的监管要求，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。

公司严格执行《公平交易管理制度》，各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部门集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 13 次，均为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，未发现不公平交易和利益输送行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

复盘 2023 年的基本面，国内经济复苏稳健与曲折并存，仍处于经济结构转型、新旧动能转换
的复杂时期。人口结构的压力已经切切实实体现在了房地产需求端，全社会也已经形成了“房住不炒”的一致预期，基于地产的金融周期结束，但基于高质量发展的经济增长模式仍在建立之中。生产方面，与 2019 年底相比，大部分行业仍存在结构性产能过剩；库存周期，数据表现接近触底，
但并没有如市场预期一样反弹，原因在于下游需求偏弱； 资本外流压力持续存在，人民币汇率压力依然存在。

资产价格方面，2023 年全 A 指数先高后低。2023 年投资者的实际“体感”却是非常困难；几
点原因：一、是预期的差异较大, A 股部分行业业绩向上弹性不足，供给释放压力增加是主要矛盾。二、是全年持续单边下跌的时间较长，以及下跌后再下跌的痛感，尤其在接近年底，因为各种意义上的信心不足，市场再次经历了一次明显的下跌过程，让 2023 年显得尤其艰难。三、基金
表现较大盘更弱。2023 年 A 股市场整体表现偏弱，截至 12 月 29 日，沪深 300 下
跌 11.4%，中证 1000 下跌 6.3%，上证指数下跌 3.7%。2023 市场以小盘风格为主，TMT、
中特估、高股息策略、低估值风格等均有出现阶段性行情。

债市 2023 年的主线由“弱修复”及“钱多”逐渐向“宽信用”政策发力及狭义流动性收敛转
变，10 年期国债全年走势沿“M 型”震荡。上半年经济修复从“强预期”转向“弱现实”，“宽货币”先行带动债牛趋势逐渐明朗；8 月中下旬以来，基本面筑底，“宽信用”政策由观望等待进入加速推进期，资金持续收紧加剧短端调整，债市平坦化特征凸显；时至年末，跨年资金平稳宽松，存款挂牌利率下调带动降息预期升温，债市走强。信用债市场在 2023 年上半年结构性“资产荒”与下半年“一揽子化债”政策驱动下走出结构牛市，城投非标风险事件明显增多，同时新一轮特殊再融资债券启动发行，城投进入新一轮的化债期。

股票操作上，组合保持了股票和转债的仓位，虽然给组合净值带来一定的波动，但是因为仓位较低总体回撤幅度有限。五月份后观察到经济动能减弱，组合在五月中旬主动降低了股票仓位，八月份观察到政策落地的节奏一定程度上低于市场预期， 再次降低了权益类资产的敞口。固收部分我们遵循以高等级信用债和短久期城投债为底仓，积极利用利率债和二级资本债参与波段交易。 12 月增加了长久期利率债的配置比例，及时拉长了久期，在收益率下行的过程中获得一定的资本利得收益的增厚。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 A 基金份额净值为 1.0608 元，本报告期基
金份额净值增长率为 3.15%；业绩比较基准收益率为 3.37%。截至本报告期末嘉实方舟 6 个月滚动
持有债券发起 C 基金份额净值为 1.0548 元，本报告期基金份额净值增长率为 2.90%；业绩比较基
准收益率为 3.37%。截至本报告期末嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 E 基金份额净值为 1.0607
元，本报告期基金份额净值增长率为 0.35%；业绩比较基准收益率为 0.18%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

在市场不断的挑战中，团队一直秉承了投资最重要的事：专注、坚持和勤勉。 对于我们来
说，在不同的市场环境下力争为客户获得绝对回报是我们不曾改变的追求。新的一年，我们将继续坚持风险前置、多策略提供更稳健收益，不断寻找具有绝对收益属性的资产和策略，在资产荒加剧和流动性紧平衡的状态下完善流动性管理的框架。目前的配置上，固收部分我们会增加利率债的配置比例，来坚实组合底仓以及保留未来市场预期出现调整的流动性应对。权益类资产，我们会利用波段操作，尤其是转债的不对称属性来应对市场的波动。

股票估值已经低位徘徊很久，近期出台的一系列刺激政策表明，政府极有意愿采取措施提振信心，只是整个经济和资本市场参与主体自发的信心触底的所需要的时间，可能会比想象的更久。在等待国内经济复苏的同时，产业创新和出海将是未来 5-10 年中国公司继续成长最重要的主线。我们将基于总量经济和产业方向，把握结构上有亮点的行业中出现的机会。同时，我们会在需求端受影响相对较小，但供给端有明确总量受限或集中度提升逻辑从而 ROE 改善的行业。

债券方面，债券市场有望延续震荡的行情。债券组合的配置将以重点获取持有期收益为主，积极运用杠杆、骑乘、期限结构、类属等结构性策略，利用波段积极把握利率调整的机会，争取为投资者提供稳定持续的投资收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，基金管理人有关监察稽核工作情况如下：

（1）继续内控前置。在基金营销、投资交易、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。全力支持新产品新业务新制度新客户新投资工具并进行合规性判断。在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面，防控重大风险。

（2）全流程动态开展投资交易监督。一是事前防范，主要从事前研讨，合规风险识别、评估和分析，IT 事前设置，建立禁限库，合规培训、承诺书等方面开展；二是事中实时监控，如实时回答组合经理、交易员投资交易事项，盘中实时监控等；三是事后检查及改进，如检查投资交易合规情况，对异常行为进行提示、处理建议并督促改正。

（3）按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内部稽核，完成相应内审报告及其后续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证等。

（4）基金法务工作。包括合同、协议审查，主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，重点防控新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。

（5）加强差错管理。继续推动各业务单元梳理流程、制度，落实风险责任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制。
此外，我们还积极配合监管，按时完成合规报告和各项统计报表以及专题报告。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金为发起式基金，基金合同生效未满三年，不适用。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70022036_A71 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金全体基
金份额持有人

我们审计了嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资
基金的财务报表，包括 2023年 12月 31 日的资产负债表，2023
年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

审计意见 我们认为，后附的嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证
券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起
式证券投资基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年
度的经营成果和净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
形成审计意见的基础 业道德守则，我们独立于嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发
起式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。

强调事项 无

其他事项 无

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金管理层
对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
管理层和治理层对财务报表的责 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
任 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估嘉实方舟 6 个月滚动持


有债券型发起式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划
进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券
投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
注册会计师对财务报表审计的责 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

任 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对嘉实方舟 6 个月滚动持
有债券型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金不能持
续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 贺耀 马剑英

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1 号东方广场安永大楼17层 01-12 室

审计报告日期 2024 年 3 月 25 日


§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 6,174,224.51 3,351,677.56

结算备付金 3,700,208.63 10,486,332.18

存出保证金 18,174.33 39,517.11

交易性金融资产 7.4.7.2 376,488,975.15 1,127,029,038.08

其中：股票投资 12,818,015.87 28,777,105.30

基金投资 - -

债券投资 363,670,959.28 1,098,251,932.78

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 392,776.74 -

应收股利 - -

应收申购款 13,332.94 12,563.17

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 386,787,692.30 1,140,919,128.10

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 88,582,068.32 238,027,544.21

应付清算款 - 379,122.08

应付赎回款 31,180.27 18,968.21


应付管理人报酬 150,779.25 459,577.74

应付托管费 37,694.79 114,894.44

应付销售服务费 11,984.68 28,379.79

应付投资顾问费 - -

应交税费 28,044.50 103,887.75

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 199,918.88 298,013.56

负债合计 89,041,670.69 239,430,387.78

净资产：

实收基金 7.4.7.10 280,993,641.48 877,010,922.18

未分配利润 7.4.7.12 16,752,380.13 24,477,818.14

净资产合计 297,746,021.61 901,488,740.32

负债和净资产总计 386,787,692.30 1,140,919,128.10

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 A 基金份额净值 1.0608
元，基金份额总额 226,408,453.33 份，嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 C 基金份额净值 1.0548
元，基金份额总额 53,639,114.36 份，嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 E 基金份额净值 1.0607
元，基金份额总额 946,073.79 份，基金份额总额合计为 280,993,641.48 份。
7.2 利润表
会计主体：嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 25,388,201.09 -5,682,918.27

1.利息收入 83,464.07 203,904.60

其中：存款利息收入 7.4.7.13 70,135.25 147,140.73

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 13,328.82 56,763.87
收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” 17,955,982.08 1,914,055.40
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 730,175.35 -5,176,103.24

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 17,205,630.21 7,058,003.20

资产支持证券投资 7.4.7.16 - -

收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 -122,367.28 2,027.66

股利收益 7.4.7.19 142,543.80 30,127.78

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 7,348,754.94 -7,800,878.27
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 - -
号填列）

减：二、营业总支出 5,628,252.01 4,797,095.58

1．管理人报酬 2,649,783.07 2,381,177.68

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 662,445.79 595,294.46

3．销售服务费 199,520.07 183,885.61

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 1,812,675.43 1,394,655.83

其中：卖出回购金融资产 1,812,675.43 1,394,655.83
支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 55,006.00 34,586.37

8．其他费用 7.4.7.23 248,821.65 207,495.63

三、利润总额（亏损总额 19,759,949.08 -10,480,013.85
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 19,759,949.08 -10,480,013.85
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 19,759,949.08 -10,480,013.85

7.3 净资产变动表
会计主体：嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 877,010,922.18 - 24,477,818.14 901,488,740.32
资产

二、本期期初净 877,010,922.18 - 24,477,818.14 901,488,740.32
资产

三、本期增减变 -596,017,280.7

动额（减少以“-” - -7,725,438.01 -603,742,718.71
号填列） 0

（一）、综合收益 - - 19,759,949.08 19,759,949.08
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的 -596,017,280.7

净资产变动数 - -27,485,387.09 -623,502,667.79
（净资产减少以 0

“-”号填列）

其中：1.基金申 111,535,934.15 - 5,443,864.18 116,979,798.33
购款

2.基金赎 -707,553,214.8

回款 - -32,929,251.27 -740,482,466.12
5

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 280,993,641.48 - 16,752,380.13 297,746,021.61
资产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 131,064,073.67 - 2,060,903.49 133,124,977.16
资产

二、本期期初净 131,064,073.67 - 2,060,903.49 133,124,977.16
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 745,946,848.51 - 22,416,914.65 768,363,763.16
号填列）

（一）、综合收益 - - -10,480,013.85 -10,480,013.85
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 745,946,848.51 - 32,896,928.50 778,843,777.01
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 886,052,530.90 - 36,932,466.43 922,984,997.33
购款

2.基金赎 -140,105,682.3 - -4,035,537.93 -144,141,220.32
回款


9

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 877,010,922.18 - 24,477,818.14 901,488,740.32
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

经雷 梁凯 李袁

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券
监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]2612 号《关于准予嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金注册的批复》注册，由嘉实基金管理有限公司于 2021 年 9
月 1 日至 2021 年 9 月 22 日向社会公开募集，基金合同于 2021 年 9 月 24 日生效。本基金为契约
型开放式，存续期限不定。本基金首次设立募集规模为 122,528,213.56 份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

根据《关于嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金增加 E 类基金份额并修改基
金合同部分条款的公告》，为满足基金投资者的需求，为投资者提供多样化的投资途径，本基金管
理人经与本基金托管人协商一致，决定于 2023 年 12 月 27 日起对本基金增加 E 类基金份额，并对
本基金的基金合同及相关法律文件做相应修改。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、《证券投资
基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公
允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。


交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；


(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益 ，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；


(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，由基金管理人根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式为现金分红；

(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4)由于基金费用的不同，不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同，基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案。同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前按照《信息披露办法》的要求在规定媒介公告。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；


(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票）
交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，
自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

7.4.6.2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以利息及利息性质的收入为销售额；

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。

7.4.6.3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额

计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.6.5 境外投资

本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税
[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 6,174,224.51 3,351,677.56

等于：本金 6,173,754.91 3,350,900.86

加：应计利息 469.60 776.70

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 6,174,224.51 3,351,677.56

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 12 月 31 日


成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 13,389,076.66 - 12,818,015.87 -571,060.79

贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约

交易所市 70,466,333.21 717,779.78 70,594,733.77 -589,379.22
场

债券 银行间市 287,712,121.96 4,214,025.51 293,076,225.51 1,150,078.04
场

合计 358,178,455.17 4,931,805.29 363,670,959.28 560,698.82

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 371,567,531.83 4,931,805.29 376,488,975.15 -10,361.97

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 29,677,182.07 - 28,777,105.30 -900,076.77

贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约

交易所市 165,879,487.10 1,994,386.33 166,220,985.71 -1,652,887.72
场

债券 银行间市 924,557,762.42 12,279,337.07 932,030,947.07 -4,806,152.42
场

合计 1,090,437,249.52 14,273,723.40 1,098,251,932.78 -6,459,040.14

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 1,120,114,431.59 14,273,723.40 1,127,029,038.08 -7,359,116.91

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.8 其他资产

无。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 29,918.88 128,013.56

其中：交易所市场 12,557.43 84,483.91

银行间市场 17,361.45 43,529.65

应付利息 - -

预提费用 170,000.00 170,000.00

合计 199,918.88 298,013.56

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 746,805,074.84 746,805,074.84

本期申购 105,812,068.87 105,812,068.87

本期赎回（以“-”号填列） -626,208,690.38 -626,208,690.38

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 226,408,453.33 226,408,453.33

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 C

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 130,205,847.34 130,205,847.34

本期申购 4,777,791.49 4,777,791.49

本期赎回（以“-”号填列） -81,344,524.47 -81,344,524.47

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 53,639,114.36 53,639,114.36

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 E

本期

项目 2023 年 12 月 27 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 - -

本期申购 946,073.79 946,073.79

本期赎回（以“-”号填列） - -

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 946,073.79 946,073.79

注：(1)申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

(2)自 2023 年 12 月 27 日起，对本基金增加 E 类基金份额类别，本基金的原有基金份额不变。
7.4.7.11 其他综合收益

无。

7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 16,983,330.95 4,222,705.64 21,206,036.59

本期期初 16,983,330.95 4,222,705.64 21,206,036.59

本期利润 10,535,672.41 6,262,248.51 16,797,920.92

本期基金份额交易产 -17,521,933.28 -6,724,242.20 -24,246,175.48
生的变动数

其中：基金申购款 3,651,970.62 1,521,864.06 5,173,834.68

基金赎回款 -21,173,903.90 -8,246,106.26 -29,420,010.16

本期已分配利润 - - -

本期末 9,997,070.08 3,760,711.95 13,757,782.03

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 2,536,650.31 735,131.24 3,271,781.55

本期期初 2,536,650.31 735,131.24 3,271,781.55

本期利润 1,875,369.94 1,083,119.77 2,958,489.71

本期基金份额交易产 -2,363,347.51 -929,790.31 -3,293,137.82
生的变动数

其中：基金申购款 145,148.55 70,954.74 216,103.29

基金赎回款 -2,508,496.06 -1,000,745.05 -3,509,241.11

本期已分配利润 - - -

本期末 2,048,672.74 888,460.70 2,937,133.44

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 E

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期期初 - - -

本期利润 151.79 3,386.66 3,538.45

本期基金份额交易产 41,598.66 12,327.55 53,926.21
生的变动数

其中：基金申购款 41,598.66 12,327.55 53,926.21

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 - - -

本期末 41,750.45 15,714.21 57,464.66

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日

活期存款利息收入 18,533.16 11,775.94

定期存款利息收入 - 60,966.34

其他存款利息收入 - -


结算备付金利息收入 50,912.66 74,111.50

其他 689.43 286.95

合计 70,135.25 147,140.73

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

股票投资收益——买卖 730,175.35 -5,176,103.24
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 730,175.35 -5,176,103.24

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月1 日至 2023 年 12月 31 2022 年1 月 1日至 2022 年 12
日 月 31 日

卖出股票成交总 191,692,746.62 156,683,284.38
额

减：卖出股票成本 190,511,154.19 161,452,611.10
总额

减：交易费用 451,417.08 406,776.52

买卖股票差价收 730,175.35 -5,176,103.24
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日


债券投资收益——利 17,226,285.20 14,506,575.44
息收入
债券投资收益——买

卖债券（债转股及债 -20,654.99 -7,448,572.24
券到期兑付）差价收
入

债券投资收益——赎 - -
回差价收入
债券投资收益——申

- -
购差价收入

合计 17,205,630.21 7,058,003.20

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

卖出债券（债转股及债 1,465,387,127.61 2,337,183,818.36
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 1,443,039,658.56 2,323,756,437.54
总额

减：应计利息总额 22,335,738.73 20,821,208.71

减：交易费用 32,385.31 54,744.35

买卖债券差价收入 -20,654.99 -7,448,572.24

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日

国债期货投资收益 -122,367.28 2,027.66

7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

股票投资产生的股利 142,543.80 30,127.78
收益

其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 142,543.80 30,127.78

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日


1.交易性金融资产 7,348,754.94 -7,820,748.27

股票投资 329,015.98 -843,132.44

债券投资 7,019,738.96 -6,977,615.83

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - 19,870.00

权证投资 - -

期货投资 - 19,870.00

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 7,348,754.94 -7,800,878.27

7.4.7.21 其他收入

无。
7.4.7.22 信用减值损失

无。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 50,000.00 50,000.00

信息披露费 120,000.00 80,000.00

证券出借违约金 - -

银行划款手续费 41,771.65 42,036.25

债券托管账户维护费 35,850.00 34,350.00

其他 1,200.00 1,100.00

深港通证券组合费 - 9.38

合计 248,821.65 207,495.63

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

嘉实基金管理有限公司(“嘉实基金”) 基金管理人

招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人

DWS Investments Singapore Limited 基金管理人的股东

立信投资有限责任公司 基金管理人的股东

中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东

嘉实资本管理有限公司(“嘉实资本”) 基金管理人的控股子公司
嘉实财富管理有限公司(“嘉实财富”) 基金管理人的控股子公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

无。
7.4.10.1.2 债券交易

无。
7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 权证交易

无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 2,649,783.07 2,381,177.68

其中：应支付销售机构的客户维护 741,241.05 612,312.22
费

应支付基金管理人的净管理费 1,908,542.02 1,768,865.46

注：1.支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。2.根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护费按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 662,445.79 595,294.46

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称 嘉实方舟 6 个月 嘉实方舟 6 个月 嘉实方舟 6 个月

滚动持有债券发 滚动持有债券发 滚动持有债券发 合计

起 A 起 C 起 E

嘉实基金管理有限 - 90,497.50 0.81 90,498.31
公司

招商银行 - 953.13 - 953.13

嘉实财富 - 133.76 - 133.76

合计 - 91,584.39 0.81 91,585.20

上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称 嘉实方舟 6 个月 嘉实方舟 6 个月 嘉实方舟 6 个月

滚动持有债券发 滚动持有债券发 滚动持有债券发 合计

起 A 起 C 起 E

嘉实基金管理有限 - 81,184.06 - 81,184.06
公司

招商银行 - 13,132.08 - 13,132.08

嘉实财富 - 130.17 - 130.17

合计 - 94,446.31 - 94,446.31

注：（1）本基金 C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%，本基金 E 类基金份额的销售服务费
年费率为 0.16%，每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付给嘉实基金管理有限公司，再由嘉实基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：各类别基金日销售服务费＝各类别基金份额前一日基金资产净值×各类别基金份额适用的销售服务费率/当年天数。
（2）本基金 A 类基金份额不收取销售服务费。
（3）根据《关于嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金 E 类基金份额销售服务费优

惠活动的公告》，自 2023 年 12 月 27 日期，销售服务费率有 0.16%变更为 0.01%。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期

本期 本期 2023 年 12 月 27 日
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2023 年 1 月 1 日至 （基金合同生效日）
12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 至 2023 年 12 月 31
日

嘉实方舟6个月滚动持有债 嘉实方舟 6 个月滚动 嘉实方舟 6 个月滚动
券发起 A 持有债券发起 C 持有债券发起 E

报告期初持有的基金 10,000,000.00 - -
份额

报告期间申购/买入 - - -
总份额

报告期间因拆分变动 - - -
份额

减：报告期间赎回/卖 - - -
出总份额

报告期末持有的基金 10,000,000.00 - -
份额
报告期末持有的基金

份额 4.42% - -
占基金总份额比例

上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2022 年 1 月 1 日至 -

12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

嘉实方舟6个月滚动持有债 嘉实方舟 6 个月滚动 嘉实方舟 6 个月滚动
券发起 A 持有债券发起 C 持有债券发起 E


报告期初持有的基金 20,001,800.09 - -
份额

报告期间申购/买入 36,453,201.97 - -
总份额

报告期间因拆分变动 - - -
份额

减：报告期间赎回/卖 46,455,002.06 - -
出总份额

报告期末持有的基金 10,000,000.00 - -
份额
报告期末持有的基金

份额 1.34% - -
占基金总份额比例
注：本基金的基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。
申购/买入含红利再投、转换入份额，赎回/卖出含转换出份额。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行股份有限公 6,174,224.51 18,533.16 3,351,677.56 11,775.94
司_活期
注：本基金的上述存款，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

本期(2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日),本基金未实施利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 64,629,352.50 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额

价

2128028 21 邮储银 2024 年 1 月 2 102.84 163,000 16,762,105.89
行二级 01 日

230022 23 附息国 2024 年 1 月 3 101.26 445,000 45,062,231.96
债 22 日

230018 23 附息国 2024 年 1 月 4 100.42 51,000 5,121,591.85
债 18 日

230022 23 附息国 2024 年 1 月 4 101.26 55,000 5,569,489.34
债 22 日

合计 714,000 72,515,419.04

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 23,952,715.82 元，于 2024 年 1 月 2 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的
在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人按照法律法规和中国证监会的规定，建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，建立健全内部控制机制和风险管理制度，坚持审慎经营理念，保护投资者利益和公司合法权益。

公司建立包括董事会、管理层、各部门及一线员工组成的四道风控防线，还有董事会风险控
制与内审委员会、公司风险控制委员会、督察长及其合规管理部门、风险管理部门，评估各项风险并提出防控措施并有效执行。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法，主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 43,864,471.75 199,792,613.77

合计 43,864,471.75 199,792,613.77

注：评级取自第三方评级机构。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

AAA 159,497,471.10 475,773,925.72


AAA 以下 36,943,410.02 202,551,113.82

未评级 123,365,606.41 170,997,990.70

合计 319,806,487.53 849,323,030.24

注：评级取自第三方评级机构。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

AAA - 49,136,288.77

AAA 以下 - -

未评级 - -

合计 - 49,136,288.77

注：评级取自第三方评级机构。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制
外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金
融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 6,174,224.51 - - - 6,174,224.51

结算备付金 3,700,208.63 - - - 3,700,208.63

存出保证金 18,174.33 - - - 18,174.33

交易性金融资产 194,425,828.13 117,162,716.38 52,082,414.77 12,818,015.87 376,488,975.15

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资产 - - - - -

应收清算款 - - - 392,776.74 392,776.74

债权投资 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 13,332.94 13,332.94

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 204,318,435.60 117,162,716.38 52,082,414.77 13,224,125.55 386,787,692.30

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资产款 88,582,068.32 - - - 88,582,068.32

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 31,180.27 31,180.27

应付管理人报酬 - - - 150,779.25 150,779.25


应付托管费 - - - 37,694.79 37,694.79

应付销售服务费 - - - 11,984.68 11,984.68

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - 28,044.50 28,044.50

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 199,918.88 199,918.88

负债总计 88,582,068.32 - - 459,602.37 89,041,670.69

利率敏感度缺口 115,736,367.28 117,162,716.38 52,082,414.77 12,764,523.18 297,746,021.61

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 3,351,677.56 - - - 3,351,677.56

结算备付金 10,486,332.18 - - - 10,486,332.18

存出保证金 39,517.11 - - - 39,517.11

交易性金融资产 501,964,454.27 509,218,860.30 87,068,618.21 28,777,105.30 1,127,029,038.08

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资产 - - - - -

应收清算款 - - - - -

债权投资 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 12,563.17 12,563.17

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 515,841,981.12 509,218,860.30 87,068,618.21 28,789,668.47 1,140,919,128.10

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资产款 238,027,544.21 - - - 238,027,544.21

应付清算款 - - - 379,122.08 379,122.08

应付赎回款 - - - 18,968.21 18,968.21

应付管理人报酬 - - - 459,577.74 459,577.74

应付托管费 - - - 114,894.44 114,894.44

应付销售服务费 - - - 28,379.79 28,379.79

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - 103,887.75 103,887.75

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 298,013.56 298,013.56

负债总计 238,027,544.21 - - 1,402,843.57 239,430,387.78

利率敏感度缺口 277,814,436.91 509,218,860.30 87,068,618.21 27,386,824.90 901,488,740.32

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末 （2023年12月31日）

31 日 ）

分析 市场利率上升25 个

-1,751,314.67 -2,960,418.61
基点

市场利率下降25 个

1,772,997.60 2,979,270.11
基点

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

无。
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末 （2023年12月31日）

31 日 ）

分析 所有外币相对人民

- -
币升值 5%

所有外币相对人民

- -
币贬值 5%

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 12,818,015.87 4.31 28,777,105.30 3.19
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 12,818,015.87 4.31 28,777,105.30 3.19

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末 （2023年12月31日）

31 日 ）

分析 业绩比较基准上升

11,808,659.96 29,952,087.85
5%

业绩比较基准下降

-11,808,659.96 -29,952,087.85
5%

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：


第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 40,780,423.29 47,139,508.53

第二层次 335,708,551.86 1,079,889,529.55

第三层次 - -

合计 376,488,975.15 1,127,029,038.08

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、新发未上市、涨跌停等导致的交易不活跃）或非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

无。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

无。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 12,818,015.87 3.31

其中：股票 12,818,015.87 3.31

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 363,670,959.28 94.02

其中：债券 363,670,959.28 94.02

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 9,874,433.14 2.55

8 其他各项资产 424,284.01 0.11

9 合计 386,787,692.30 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 8,401,774.87 2.82

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 772,254.00 0.26

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业 1,723,615.00 0.58

J 金融业 1,920,372.00 0.64

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -


N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 12,818,015.87 4.31

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 600941 中国移动 9,500 945,060.00 0.32

2 603606 东方电缆 20,700 884,925.00 0.30

3 300750 宁德时代 5,380 878,338.80 0.29

4 300395 菲利华 22,600 826,256.00 0.28

5 002315 焦点科技 23,500 778,555.00 0.26

6 301017 漱玉平民 37,800 772,254.00 0.26

7 002182 宝武镁业 39,246 771,576.36 0.26

8 300593 新雷能 51,000 753,270.00 0.25

9 000960 锡业股份 51,700 740,344.00 0.25

10 601456 国联证券 64,100 694,844.00 0.23

11 600129 太极集团 14,600 678,316.00 0.23

12 002850 科达利 7,800 658,788.00 0.22

13 601601 中国太保 26,800 637,304.00 0.21

14 300174 元力股份 38,000 608,380.00 0.20

15 688084 晶品特装 7,993 599,075.35 0.20

16 300567 精测电子 6,800 595,816.00 0.20

17 601288 农业银行 161,600 588,224.00 0.20

18 688610 埃科光电 7,833 406,689.36 0.14

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 603225 新凤鸣 6,324,496.00 0.70

2 002068 黑猫股份 4,938,938.48 0.55

3 300430 诚益通 4,434,202.00 0.49

4 301017 漱玉平民 4,391,173.90 0.49

5 300217 东方电热 4,292,132.00 0.48


6 301088 戎美股份 4,286,212.00 0.48

7 688579 山大地纬 3,504,980.97 0.39

8 000560 我爱我家 3,487,588.00 0.39

9 300476 胜宏科技 3,427,514.16 0.38

10 002155 湖南黄金 3,262,456.00 0.36

11 300750 宁德时代 3,193,728.00 0.35

12 600690 海尔智家 2,961,171.00 0.33

13 300484 蓝海华腾 2,953,728.00 0.33

14 688772 珠海冠宇 2,950,354.67 0.33

15 300496 中科创达 2,947,467.00 0.33

16 603606 东方电缆 2,918,312.00 0.32

17 300666 江丰电子 2,889,074.60 0.32

18 601020 华钰矿业 2,850,677.00 0.32

19 603518 锦泓集团 2,839,259.00 0.31

20 300428 立中集团 2,750,327.00 0.31

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 603225 新凤鸣 6,915,600.62 0.77

2 300217 东方电热 6,080,038.00 0.67

3 002068 黑猫股份 5,712,905.80 0.63

4 300430 诚益通 4,988,195.99 0.55

5 300454 深信服 4,444,755.00 0.49

6 600586 金晶科技 4,294,874.00 0.48

7 301088 戎美股份 4,123,885.00 0.46

8 603650 彤程新材 3,812,696.54 0.42

9 300476 胜宏科技 3,794,772.00 0.42

10 688579 山大地纬 3,656,076.10 0.41

11 603217 元利科技 3,538,350.60 0.39

12 301017 漱玉平民 3,499,259.00 0.39

13 603518 锦泓集团 3,482,991.00 0.39

14 688041 海光信息 3,468,249.13 0.38

15 301165 锐捷网络 3,376,731.00 0.37

16 000560 我爱我家 3,362,360.62 0.37

17 601155 新城控股 3,303,366.00 0.37

18 300394 天孚通信 3,185,936.00 0.35

19 603008 喜临门 3,085,039.00 0.34

20 300973 立高食品 3,080,713.00 0.34

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 174,223,048.78

卖出股票收入（成交）总额 191,692,746.62

注：8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 87,738,543.13 29.47

2 央行票据 - -

3 金融债券 51,537,568.64 17.31

其中：政策性金融债 10,366,520.55 3.48

4 企业债券 50,386,380.29 16.92

5 企业短期融资券 26,926,331.15 9.04

6 中期票据 119,119,728.65 40.01

7 可转债（可交换债） 27,962,407.42 9.39

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 363,670,959.28 122.14

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 230022 23附息国债22 600,000 60,758,065.57 20.41

2 2180167 21 蓉高债 01 200,000 20,569,519.13 6.91

3 2128028 21 邮储银行二 200,000 20,567,001.09 6.91
级 01

4 102100732 21 苏州国际 200,000 20,544,170.49 6.90
MTN001

5 102103099 21 鲁高速 200,000 20,163,036.07 6.77
MTN008

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

无。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策

本期国债期货操作主要通过国开债与国债期货配合交易，并在国开置换中起到了对冲作用，
另外在市场波动的情形下，通过国债期货的套保把握了波段机会。
8.10.2 本期国债期货投资评价

整体操作上相对谨慎，对组合的收益以及波动性方面都有明显的提升作用，后期仍将努力把握确定性较大的机会，合理分配各个策略之间的仓位占比，力争提升组合收益的同时，将回撤保持在可控范围内。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，其中，中国邮政储蓄银行股份有限公司出现在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责或/及处罚的情况。

本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资管理制度的相关规定。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 18,174.33

2 应收清算款 392,776.74

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 13,332.94

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 424,284.01

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 128108 蓝帆转债 3,068,587.53 1.03

2 127024 盈峰转债 2,562,016.44 0.86

3 128131 崇达转 2 2,190,227.40 0.74

4 127052 西子转债 2,148,950.69 0.72

5 113542 好客转债 1,933,125.91 0.65

6 113048 晶科转债 1,917,104.58 0.64

7 110081 闻泰转债 1,818,329.08 0.61

8 127045 牧原转债 1,793,201.39 0.60

9 113641 华友转债 1,792,838.34 0.60


10 123064 万孚转债 1,663,816.44 0.56

11 113605 大参转债 1,229,448.55 0.41

12 113049 长汽转债 1,124,488.11 0.38

13 110082 宏发转债 1,088,392.18 0.37

14 128144 利民转债 893,067.87 0.30

15 127085 韵达转债 869,029.72 0.29

16 127035 濮耐转债 708,341.65 0.24

17 127031 洋丰转债 604,488.38 0.20

18 128074 游族转债 350,177.55 0.12

19 127042 嘉美转债 141,255.84 0.05

20 127073 天赐转债 65,519.77 0.02

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

嘉实方舟

6 个月滚 395,823 571.99 113,072,623.31 49.94 113,335,830.02 50.06
动持有债
券发起 A
嘉实方舟

6 个月滚 3,607 14,870.84 19,791,984.18 36.90 33,847,130.18 63.10
动持有债
券发起 C
嘉实方舟

6 个月滚 1 946,073.79 946,073.79 100.00 - -
动持有债
券发起 E

合计 399,354 703.62 133,810,681.28 47.62 147,182,960.20 52.38

注：(1)嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持
有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 A 份额占嘉实方
舟 6 个月滚动持有债券发起 A 总份额比例、个人投资者持有嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 A
份额占嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 A 总份额比例；

(2)嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 C:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持
有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 C 份额占嘉实方
舟 6 个月滚动持有债券发起 C 总份额比例、个人投资者持有嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 C
份额占嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 C 总份额比例；

(3)嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 E:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持
有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 E 份额占嘉实方
舟 6 个月滚动持有债券发起 E 总份额比例、个人投资者持有嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 E
份额占嘉实方舟 6 个月滚动持有债券发起 E 总份额比例。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 嘉实方舟 6 个月滚动持有债券 972,334.14 0.43
理人所 发起 A

有从业 嘉实方舟 6 个月滚动持有债券 1,170,768.34 2.18
人员持 发起 C

有本基 嘉实方舟 6 个月滚动持有债券 - -
金 发起 E

合计 2,143,102.48 0.76

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

嘉实方舟 6 个月滚动持有债 0
本公司高级管理人员、 券发起 A

基金投资和研究部门 嘉实方舟 6 个月滚动持有债 >100
负责人持有本开放式 券发起 C

基金 嘉实方舟 6 个月滚动持有债 0
券发起 E

合计 >100

嘉实方舟 6 个月滚动持有债 50~100
券发起 A

本基金基金经理持有 嘉实方舟 6 个月滚动持有债 0
本开放式基金 券发起 C

嘉实方舟 6 个月滚动持有债 0
券发起 E

合计 50~100

9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

无。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况

持 有 份 额 发起份额占

项目 持有份额总数 占 基 金 总 发起份额总数 基金总份额 发起份额承
份 额 比 例 诺持有期限
(%) 比例(%)

基金管理人固有资 10,000,000.00 3.56 10,000,000.00 3.56 3 年

金

基金管理人高级管 - - - - -

理人员

基金经理等人员 - - - - -

基金管理人股东 - - - - -

其他 - - - - -

合计 10,000,000.00 3.56 10,000,000.00 3.56 3 年

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 嘉实方舟6个月滚动持有 嘉实方舟6个月滚动持有 嘉实方舟6个月滚动持有
债券发起 A 债券发起 C 债券发起 E

基金合同生效

日（2021 年 9 69,076,422.94 53,451,790.62 -
月 24 日）基金
份额总额

本报告期期初 746,805,074.84 130,205,847.34 -
基金份额总额

本报告期基金 105,812,068.87 4,777,791.49 946,073.79
总申购份额
减：本报告期

基金总赎回份 626,208,690.38 81,344,524.47 -
额

本报告期基金 - - -
拆分变动份额

本报告期期末 226,408,453.33 53,639,114.36 946,073.79
基金份额总额
注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

（1）基金管理人的重大人事变动情况

2023 年 4 月 29 日，本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
张峰先生任公司副总经理。

2023 年 4 月 29 日，本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
程剑先生任公司副总经理。

2023 年 4 月 29 日，本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
李明先生任公司财务总监。

2023 年 6 月 20 日，本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
姚志鹏先生任公司副总经理。

（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的审计费 50,000.00 元，该审计机构已连续 3 年为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

国盛证券 97,870,202.8

有限责任 4 6 26.75 61,785.57 26.03 -
公司

中国国际 90,241,767.7

金融股份 1 7 24.66 63,169.24 26.61 -
有限公司

华创证券 49,635,037.5

有限责任 2 7 13.56 31,334.02 13.20 -
公司

东吴证券 40,304,473.9

股份有限 2 8 11.01 25,444.19 10.72 -
公司

中信建投 32,599,360.7

证券股份 2 4 8.91 20,764.12 8.75 -
有限公司

东北证券 27,016,936.5

股份有限 2 7 7.38 17,057.09 7.18 -
公司

中国中金 20,148,835.3

财富证券 4 9 5.51 12,718.97 5.36 -
有限公司
国投证券

股份有限 2 6,992,628.00 1.91 4,414.11 1.86 -
公司
长江证券

股份有限 2 1,106,552.52 0.30 714.69 0.30 -
公司
财通证券

股份有限 2 - - - - -
公司
大同证券

有限责任 2 - - - - -
公司
东海证券

股份有限 2 - - - - -
公司

方正证券

股份有限 2 - - - - -
公司
国联证券

股份有限 2 - - - - -
公司
国融证券

股份有限 2 - - - - -
公司
海通证券

股份有限 2 - - - - -
公司
华宝证券

股份有限 2 - - - - -
公司
华鑫证券

有限责任 1 - - - - -
公司
民生证券

股份有限 2 - - - - -
公司
南京证券

股份有限 1 - - - - -
公司
申万宏源

证券有限 1 - - - - -
公司
首创证券

股份有限 2 - - - - -
公司

五矿证券 2 - - - - -
有限公司
西南证券

股份有限 2 - - - - -
公司
中信证券

股份有限 2 - - - - -
公司
中银国际

证券股份 1 - - - - -
有限公司
注：1.本表" 佣金 " 指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券商的佣金合计。


2.交易单元的选择标准和程序

（1）经营行为规范；

（2）财务状况良好；

（3）研究能力较强；

基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。

3.安信证券股份有限公司更名为国投证券股份有限公司。

4.报告期内，本基金新增以下交易单元：国融证券股份有限公司新增交易单元 2 个,国盛证券
有限责任公司新增交易单元 2 个。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证

成交总额 额的比例(%) 成交总额
的比例(%) 的比例(%)

国盛证

券有限 45,696,561. 13.64 2,909,000.00 0.23 - -
责任公 42

司
中国国

际金融 157,647,910 47.07 1,202,783,00 93.70 - -
股份有 .54 0.00

限公司
华创证

券有限 39,017,713. 11.65 - - - -
责任公 67

司
东吴证

券股份 13,724,008. 4.10 - - - -
有限公 01

司
中信建

投证券 23,189,862. 6.92 23,930,000.0 1.86 - -
股份有 61 0

限公司
东北证 4,865,691.7

券股份 7 1.45 6,930,000.00 0.54 - -
有限公

司
中国中

金财富 50,755,247. 15.16 23,170,000.0 1.81 - -
证券有 26 0

限公司
国投证

券股份 - - - - - -
有限公
司
长江证

券股份 - - 23,930,000.0 1.86 - -
有限公 0

司
财通证

券股份 - - - - - -
有限公
司
大同证

券有限 - - - - - -
责任公
司
东海证

券股份 - - - - - -
有限公
司
方正证

券股份 - - - - - -
有限公
司
国联证

券股份 - - - - - -
有限公
司
国融证

券股份 - - - - - -
有限公
司
海通证

券股份 - - - - - -
有限公
司
华宝证

券股份 - - - - - -
有限公


司
华鑫证

券有限 - - - - - -
责任公

司
民生证

券股份 - - - - - -
有限公

司
南京证

券股份 - - - - - -
有限公

司
申万宏

源证券 - - - - - -
有限公

司
首创证

券股份 - - - - - -
有限公

司
五矿证

券有限 - - - - - -
公司
西南证

券股份 - - - - - -
有限公

司
中信证

券股份 - - - - - -
有限公

司
中银国

际证券 - - - - - -
股份有
限公司
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

嘉实基金管理有限公司关于防范不法 证券时报、基金管理人

1 分子诈骗活动的提示性公告 网站及中国证监会基金 2023 年 3 月 21 日
电子披露网站

嘉实基金管理有限公司高级管理人员 证券时报、基金管理人

2 变更公告 网站及中国证监会基金 2023 年 4 月 29 日
电子披露网站


嘉实基金管理有限公司高级管理人员 证券时报、基金管理人

3 变更公告 网站及中国证监会基金 2023 年 6 月 20 日
电子披露网站

嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起 证券时报、基金管理人

4 式证券投资基金增加 E 类基金份额并 网站及中国证监会基金 2023 年 12 月 23 日
修改基金合同部分条款的公告 电子披露网站

关于嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型 证券时报、基金管理人

5 发起式证券投资基金 E 类基金份额销 网站及中国证监会基金 2023 年 12 月 26 日
售服务费优惠活动的公告 电子披露网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额 份额
类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额 （%）
间区间

机构 1 2023-06-13至 57,579,67 42,791,3 - 100,371,077.6 35.72
2023-12-31 8.82 98.82 4

产品特有风险

报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。

未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

（1）中国证监会准予嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金注册的批复文件。
（2）《嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金基金合同》；

（3）《嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金托管协议》；

（4）《嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金招募说明书》；

（5）基金管理人业务资格批件、营业执照；

（6）报告期内嘉实方舟 6 个月滚动持有债券型发起式证券投资基金公告的各项原稿。

13.2 存放地点

北京市朝阳区建国门外大街 21 号北京国际俱乐部 C 座写字楼 12A 层嘉实基金管理有限公司
13.3 查阅方式

（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。

（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话 400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。

嘉实基金管理有限公司
2024 年 3 月 28 日
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