易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:二〇一四年三月二十八日
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达深证 100ETF 联接
基金主代码 110019
交易代码 110019
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 12 月 1 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,338,655,241.34 份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 易方达深证 100 交易型开放式指数基金
基金主代码 159901
基金运作方式 交易型开放式(ETF)
基金合同生效日 2006 年 3 月 24 日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2006 年 4 月 24 日
基金管理人名称 易方达基金管理有限公司
基金托管人名称 中国银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度及跟踪投资目标
误差的最小化。
本基金为深证 100ETF 的联接基金。深证 100ETF
是主要采用完全复制法实现对深证 100 价格指数
紧密跟踪的全被动指数基金,本基金主要通过投
资于深证 100ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟
踪,力争最终将年化跟踪误差控制在 4%以内。 在
投资策略 投资运作过程中,本基金将在综合考虑合规、风
险、效率、成本等因素的基础上,决定采用实物
申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行深证
100ETF 的买卖。待指数衍生金融产品推出以后,
本基金可以适度运用衍生金融产品进一步降低跟
踪误差。
深证 100 价格指数收益率 X95%+活期存款利率(税业绩比较基准
后)X5%
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本基金为深证 100ETF 的联接基金,主要通过投资
于深证 100ETF 追踪业绩比较基准表现,业绩表现
与深证 100 价格指数的表现密切相关。因此,本风险收益特征
基金具有与业绩比较基准相似的风险收益特征。
理论上,本基金预期风险与预期收益高于混合基
金、债券基金与货币市场基金。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪目标指数,追求跟踪偏离度及跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指
数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组
合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行
相应调整。但在因特殊情况导致无法获得足够数
量的股票时,基金管理人将采用优化方法计算最
优化投资组合的个股权重比例,以此构建本基金
实际的投资组合,追求尽可能贴近目标指数的表
现。
业绩比较基准 深证 100 价格指数
风险收益特征 本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混
合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指
数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的
表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 张南 唐州徽
联系电话 020-38797888 95566信息披露负责人
fcid@bankofchina.com
电子邮箱 csc@efunds.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95566
传真 020-38799488 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行基金年度报告备置地点
大厦43楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 -636,276,349.43 -491,414,771.76 143,909,345.59
本期利润 -166,502,995.44 63,875,276.13 -3,030,215,452.22加权平均基金份额本期利
-0.0170 0.0057 -0.2753润
本期基金份额净值增长率 -3.19% 2.39% -28.96%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末期末可供分配基金份额利
-0.2986 -0.2755 -0.2924润
期末基金资产净值 5,848,697,509.62 7,761,231,567.33 7,653,237,402.07
期末基金份额净值 0.7014 0.7245 0.7076
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金于 2011 年 4 月 22 日将基金份额净值计算位数从小数点后三位变更为小数点后四位,小数点后第五位四舍五入。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 -3.09% 1.08% -3.00% 1.10% -0.09% -0.02%
过去六个月 6.45% 1.23% 5.92% 1.24% 0.53% -0.01%
过去一年 -3.19% 1.34% -4.53% 1.35% 1.34% -0.01%
过去三年 -29.58% 1.34% -31.44% 1.36% 1.86% -0.02%
过去五年 - - - - - -自基金合同
-29.86% 1.40% -33.13% 1.43% 3.27% -0.03%生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2009 年 12 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日)
注:1.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为三个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同(第十四部分(二)投资范围、(四)投资策略、(九)投资禁止行为与限制)的有关约定。
2. 自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-29.86%,同期业绩比较基准收益率为-33.13%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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自基金合同生效以来每年净值增长率图
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注:本基金合同生效日为 2009 年 12 月 1 日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日,注册资本 1.2 亿元。截至 2013 年 12 月 31 日,公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
截至 2013 年 12 月 31 日,易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、54 只开放式基金。封
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要闭式基金有科瑞证券投资基金;开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金、易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金(LOF)、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)、易方达月月利理财债券型证券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金、易方达天天理财货币市场基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金、易方达保证金收益货币市场基金、易方达信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 量化增强证券投资基金、易方达纯债 1 年定期开放债券型证券投资基金、易方达高等级信用债债券型证券投资基金、易方达裕丰回报债券型证券投资基金、易方达投资级信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、易方达易理财货币市场基金、易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金、易方达新兴成长混合型证券投资基金、易方达黄金交易型开放式基金、易方达裕惠回报债券型证券投资基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
林飞 本基金 2009-12-01 - 10 年 博士研究生,曾任融通基金管理
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的基金 有限公司研究员、基金经理助理,
经理、 易方达基金管理有限公司基金经
易方达 理助理、指数与量化投资部总经
50 指数 理助理、指数与量化投资部副总
证券投 经理、易方达沪深 300 指数证券
资基金 投资基金的基金经理。的基金经理、易方达深 证100 交易型开放式指数基金的基金经理、易方达沪 深300 交易型开放式指数发起式证券投资基金的基金 经理、易方达沪深 300医药卫生交易型开放式指数证券投资基金的基金经理、易方达资产管理(香港)有限公司基金经理、指
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数与量
化投资
部总经
理
本基金
的基金
经理、
易方达
深 证
100 交
易型开
放式指
数基金
的基金
经理、
易方达
创业板
交易型
开放式
指数证
券投资
博士研究生,曾任汇添富基金管
基金的
理有限公司数量分析师,易方达
王建军 基金经 2010-09-27 - 6年
基金管理有限公司量化研究员、
理、易
基金经理助理。
方达创
业板交
易型开
放式指
数证券
投资基
金联接
基金的
基金经
理、易
方达中
小板指
数分级
证券投
资基金
的基金
经理
注:1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期,林飞的“任职日期”为基金合同生效之日,王建军的“任职日期”为公告确定的聘任日期。
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2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》,内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;规范投资人员的指令下达方式,以确保同一投资人员管理的不同组合得到公平对待;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数基金除外)确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经发起反向申请方的首席投资官/投资总监审批、集中交易室审核确认方可执行。
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公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司风险管理部与监察部合作,利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3 日内、5 日内),对我司旗下所有投资组合 2013 年度的同向交易价差情况进行了分析,包括旗下各大类资产组合之间(即公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其同类资产其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 17 次,其中 16 次为旗下指数基金因被动跟踪标的指数的需要而和其他组合发生反向交易, 1 次为不同基金经理管理的非指数基金间因投资策略不同而发生的反向交易,该次交易基金经理已提供决策依据,并履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年全年 GDP 同比增速为 7.7%,与 2012 年持平,其中 2013 年消费对经济增长的贡献略有下降,投资贡献有所上升,净出口贡献小幅回落。2013 年通胀水平保持低位,2013 年全年 CPI 同比增长2.6%,与 2012 年持平。2013 年 PPI 同比跌幅有所扩大,GDP 平减指数增速也略有下降,因此 2013 年全年名义 GDP 增速较 2012 年有小幅下降。在整体经济增速逐步放缓、经济结构转型的大背景下,上市公司整体盈利增长情况表现不佳。同时,在 2013 年年中和年末出现了两次银行间货币市场资金极度紧张的情况,全年下来货币资金价格持续高企,导致主板市场股票的估值在 2013 年出现了系统性的下
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要降。相反,以创业板为主的新兴产业上市公司的盈利增长相对表现不俗,创业板上市公司的高成长性显得更加稀缺,因此创业板股票在 2013 年迎来了估值和盈利双升的局面。2013 年上证指数涨幅为-6.75%,深证 100 价格指数涨幅为-4.90%,作为被动型指数基金,深证 100ETF 联接基金的单位净值跟随业绩比较基准出现了一定幅度的下跌。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 0.7014 元,本报告期份额净值增长率为-3.19%,同期业绩比较基准收益率为-4.53%,年化跟踪误差为 0.9376%,各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下一阶段市场,宏观经济整体复苏趋势具有较大的不确定性,趋势性上升的市场利率对经济复苏的负面冲击仍是市场关注的焦点之一。另外,因政府债务问题和银行资产负债表期限结构的错配,导致市场资金价格高企,使得股票市场的估值重心不断下移。所以,从中长期的角度来看,市场估值水平的修复则需要以政府债务和银行资产负债表期限结构等问题的化解为前提。
随着十八届三中全会的召开,各项全面深入的市场化改革措施的逐步出台和推行,将会推动国内整体经济结构的全面转型,从而逐渐解决和消化困扰市场估值修复的上述问题。同时,从海外经济方面来看,以美国为主的发达经济体的经济复苏日趋明朗,这将有利于拉动对我国出口产品的需求,为国内问题的解决形成一个较好的外部环境。鉴于内外需结构的调整、优化以及国内经济的弹性和潜在的内生增长力,本基金对中国经济中长期的前景持相对乐观的判断。目前市场整体估值水平已经处于历史底部区域,且包含了对未来经济较为悲观的预期。同时,深证 100 指数行业分布均衡合理,指数成分股成长性较高,深证 100 指数中长期的投资价值明显。
作为被动投资的基金,深证 100ETF 联接基金将继续坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对业绩基准的跟踪偏离为投资目标,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望深证 100ETF 联接基金为投资者分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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§6 审计报告
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计了 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日:2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013年12月31日 2012年12月31日
资 产:
银行存款 43,968,604.59 153,812,217.52
结算备付金 261,497.28 -
存出保证金 839,090.38 4,000,000.00
交易性金融资产 5,804,952,640.75 7,601,041,525.84
其中:股票投资 2,557,458.21 50,228,289.45
基金投资 5,538,778,682.54 7,221,824,236.39
债券投资 263,616,500.00 328,989,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 6,233,801.24 3,790,033.04
应收股利 - -
应收申购款 1,953,994.83 21,944,638.29
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 5,858,209,629.07 7,784,588,414.69
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013年12月31日 2012年12月31日
负 债:
短期借款 - -
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交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 8,020,475.69 20,189,118.38
应付管理人报酬 140,801.71 213,031.88
应付托管费 28,160.36 42,606.38
应付销售服务费 - -
应付交易费用 118,622.82 422,577.35
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,204,058.87 2,489,513.37
负债合计 9,512,119.45 23,356,847.36所有者权益:
实收基金 8,338,655,241.34 10,712,009,797.62
未分配利润 -2,489,957,731.72 -2,950,778,230.29
所有者权益合计 5,848,697,509.62 7,761,231,567.33
负债和所有者权益总计 5,858,209,629.07 7,784,588,414.69注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.7014 元,基金份额总额 8,338,655,241.34 份。
7.2 利润表会计主体:易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 2013年1月1日至2013年12 2012年1月1日至2012年12
月31日 月31日
一、收入 -161,266,200.84 70,738,034.87
1.利息收入 10,870,713.48 16,882,670.80
其中:存款利息收入 700,291.06 804,755.61
债券利息收入 10,170,422.42 16,077,915.19
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -644,230,896.04 -503,805,768.33
其中:股票投资收益 5,082,382.15 -36,247,372.36
基金投资收益 -650,653,732.87 -465,716,287.62
债券投资收益 684,330.00 -3,451,724.13
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 656,124.68 1,609,615.78
3.公允价值变动收益(损失以
469,773,353.99 555,290,047.89
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号
- -
填列)
5.其他收入(损失以“-”号填
2,320,627.73 2,371,084.51
列)
减:二、费用 5,236,794.60 6,862,758.74
1.管理人报酬 2,092,241.19 2,848,835.25
2.托管费 418,448.36 569,767.02
3.销售服务费 - -
4.交易费用 1,937,319.63 2,193,531.62
5.利息支出 - 444,343.79
其中:卖出回购金融资产支出 - 444,343.79
6.其他费用 788,785.42 806,281.06
三、利润总额(亏损总额以“-”
-166,502,995.44 63,875,276.13
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
-166,502,995.44 63,875,276.13
填列)
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 10,712,009,797.62 -2,950,778,230.29 7,761,231,567.33
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -166,502,995.44 -166,502,995.44动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -2,373,354,556.28 627,323,494.01 -1,746,031,062.27值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 2,510,351,222.42 -708,886,733.55 1,801,464,488.87
2.基金赎回款 -4,883,705,778.70 1,336,210,227.56 -3,547,495,551.14
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
五、期末所有者权益(基金净值) 8,338,655,241.34 -2,489,957,731.72 5,848,697,509.62
上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 10,816,208,842.05 -3,162,971,439.98 7,653,237,402.07
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 63,875,276.13 63,875,276.13动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -104,199,044.43 148,317,933.56 44,118,889.13值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 3,805,710,663.76 -998,458,954.67 2,807,251,709.09
2.基金赎回款 -3,909,909,708.19 1,146,776,888.23 -2,763,132,819.96
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 10,712,009,797.62 -2,950,778,230.29 7,761,231,567.33
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:叶俊英,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 947 号《关于核准易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的批复》核准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2009年 12 月 1 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 18,924,975,988.28 份基金份额,其中认购资金利息折合 4,124,004.79 份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达深证 100 交易型
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。2013 年 1 月 1 日以前,对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按25%计入应纳税所得额。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达深证 100 交易型开放式指数基金 本基金是该基金的联接基金
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31
日
关联方名称
占当期股票 占当期股
成交金额 成交总额的 成交金额 票成交总
比例 额的比例
广发证券 471,659,931.61 34.89% 379,191,707.44 21.71%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 基金交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日
关联方名称 占当期基金
占当期基金成
成交金额 成交金额 成交总额的
交总额的比例
比例
广发证券 552,067,317.22 23.37% 180,152,027.22 15.71%
7.4.8.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
广发证券 429,402.73 34.89% - -
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
广发证券 335,549.36 22.60% 140,982.24 33.48%
注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年1月1日至2012年12月31
日 日当期发生的基金应支付的管理
2,092,241.19 2,848,835.25费其中:支付销售机构的客户维护
7,973,684.70 8,880,368.61费
注:1.基金管理费按调整后的前一日基金资产净值的 0.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.5%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值=前一日基金资产净值-本基金持有的深证 100ETF 前一日公允价值,金额为负时以零计。
基金管理费每日计提,按月支付;由基金托管人于次月前 10 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
2.客户维护费按日提,按季支付,具体公式如下:
H= E×R/当年天数
H 为每日应计提的客户维护费
E 为前一日代销机构保有该基金份额的基金资产净值
R 为代销机构的客户维护费率
对于非工作日,则按照前一工作日的保有资产市值计算当日客户维护费。
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年1月1日至2012年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的托管
418,448.36 569,767.02
费
注:基金托管费按调整后的前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.1%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值=前一日基金资产净值-本基金
持有的深证 100ETF 前一日公允价值,金额为负时以零计。
基金托管费每日计提,按月支付;由基金托管人于次月前 10 个工作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 - - - - - -
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 80,192,964.38 - - - 561,050,000.00 242,128.93
7.4. 8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日 月 31 日
期初持有的基金份额 161,330,384.05 161,330,384.05
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 64,000,000.00 -
期末持有的基金份额 97,330,384.05 161,330,384.05
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
期末持有的基金份额占基金总
1.17% 1.51%
份额比例
注:基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 43,968,604.59 503,634.86 153,812,217.52 630,203.29
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计
息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
于本报告期末及上年度末,本基金分别持有 9,853,724,751 份和 12,400,110,296 份目标 ETF 基金份
额,占其总份额的比例分别为 46.50%和 36.95%。
7.4.9 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌
停牌 期末 期末
股票代码 股票名称 停牌日期 估值单 复牌日期 开盘 数量(股) 备注
原因 成本总额 估值总额
价 单价
重大
000562 宏源证券 2013-10-30 8.22 - - 32 258.76 263.04 -
事项
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0,无抵押债券。
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 0,无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 5,541,335,877.71 元,属于第二层级的余额为 263,616,763.04 元,无属于第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级 46,811,216.73 元,第二层级 7,554,230,309.11 元,无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况,本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。对于目标 ETF,若本基金因上述事项在目标 ETF 当日份额净值的基础上,对目标 ETF 的公允价值进行调整,则本基金在调整期间内将目标 ETF 的公允价值从第一层级转出。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2012 年期初:同);本基金本期净转入/(转出)第三层级 0.00 元(2012 年度:无)。
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 2,557,458.21 0.04
其中:股票 2,557,458.21 0.04
2 基金投资 5,538,778,682.54 94.55
3 固定收益投资 263,616,500.00 4.50
其中:债券 263,616,500.00 4.50
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 44,230,101.87 0.76
7 其他各项资产 9,026,886.45 0.15
8 合计 5,858,209,629.07 100.00
8.2 期末投资目标基金明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
值比例(%)
1 易方达深 股票型 交 易 型 开 易方达基
证 100 交易 放式(ETF) 金 管 理 有
5,538,778,682.54 94.70
型开放式 限公司
指数基金
8.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
C 制造业 414,100.00 0.01
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 94,159.29 0.00
K 房地产业 2,049,198.92 0.04
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 2,557,458.21 0.04
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 000024 招商地产 98,614 2,049,198.92 0.04
2 000333 美的集团 8,282 414,100.00 0.01
3 000001 平安银行 7,665 93,896.25 0.00
4 000562 宏源证券 32 263.04 0.00
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例(%)
1 000002 万 科A 80,075,485.56 1.03
2 000651 格力电器 53,724,834.13 0.69
3 000001 平安银行 42,571,059.61 0.55
4 000858 五 粮 液 32,880,802.01 0.42
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5 002024 苏宁云商 23,120,951.89 0.30
6 000895 双汇发展 22,495,302.54 0.29
7 000527 美的电器 22,012,676.30 0.28
8 000063 中兴通讯 21,618,295.88 0.28
9 000423 东阿阿胶 20,974,437.76 0.27
10 000538 云南白药 18,642,231.67 0.24
11 000783 长江证券 18,510,641.34 0.24
12 000100 TCL 集团 17,213,095.01 0.22
13 000069 华侨城A 17,211,755.89 0.22
14 000623 吉林敖东 16,405,920.64 0.21
15 002236 大华股份 16,230,063.33 0.21
16 002241 歌尔声学 16,044,809.92 0.21
17 000024 招商地产 15,823,299.54 0.20
18 000338 潍柴动力 15,600,666.14 0.20
19 002415 海康威视 15,424,382.90 0.20
20 000625 长安汽车 15,064,825.13 0.19
注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
1 000002 万 科A 17,335,198.40 0.22
2 000651 格力电器 11,921,621.24 0.15
3 000538 云南白药 11,762,637.55 0.15
4 002241 歌尔声学 8,934,476.74 0.12
5 000001 平安银行 8,638,005.46 0.11
6 000858 五 粮 液 7,991,502.46 0.10
7 000063 中兴通讯 7,125,787.82 0.09
8 002024 苏宁云商 6,990,695.48 0.09
9 002230 科大讯飞 5,732,162.10 0.07
10 002415 海康威视 5,432,091.69 0.07
11 000338 潍柴动力 5,104,743.25 0.07
12 000895 双汇发展 4,749,941.64 0.06
13 000826 桑德环境 4,733,532.91 0.06
14 002236 大华股份 4,710,203.98 0.06
15 000568 泸州老窖 4,501,515.92 0.06
16 000623 吉林敖东 4,497,550.74 0.06
17 000783 长江证券 4,487,880.54 0.06
18 000793 华闻传媒 4,285,684.55 0.06
19 000157 中联重科 4,081,223.34 0.05
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20 000069 华侨城A 4,051,347.22 0.05
注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 1,061,504,647.70
卖出股票收入(成交)总额 291,692,438.89
注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 263,616,500.00 4.51
其中:政策性金融债 263,616,500.00 4.51
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 263,616,500.00 4.51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
1 130218 13 国开 18 1,750,000 173,897,500.00 2.97
2 130201 13 国开 01 500,000 49,995,000.00 0.85
3 130236 13 国开 36 400,000 39,724,000.00 0.68
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 839,090.38
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 6,233,801.24
5 应收申购款 1,953,994.83
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,026,886.45
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
流通受限部分的公 占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明
允价值 值比例(%)
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1 000562 宏源证券 263.04 0.00 重大事项停牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
(户) 份额 占总份额 占总份额比
持有份额 持有份额
比例 例
173,168 48,153.56 320,616,453.03 3.84% 8,018,038,788.31 96.16%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1,490,290.55 0.0179%
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2009 年 12 月 1 日)基金份额总额 18,924,975,988.28
本报告期期初基金份额总额 10,712,009,797.62
本报告期基金总申购份额 2,510,351,222.42
减:本报告期基金总赎回份额 4,883,705,778.70
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 8,338,655,241.34
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2013 年 7 月 12 日发布公告,自 2013 年 7 月 12 日起聘任马骏先生担任公司副总经理;本基金管理人于 2013 年 12 月 17 日发布公告,自 2013 年 12 月 16 日起陈志民先生不再担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。
2013 年 6 月 1 日中国银行股份有限公司公告,自 2013 年 5 月 31 日起,田国立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 5 年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务,本报告年度的审计费用为 70,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
申银万国 1 880,299,452.10 65.11% 801,426.18 65.11% -
广发证券 1 471,659,931.61 34.89% 429,402.73 34.89% -
安信证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注:a) 本报告期内本基金无新增交易单元,减少中信建投证券股份有限公司一个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元
的选择标准如下:
1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息
服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;
能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下:
1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
11.7.2 金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
占当 占当
占当期
期债 期权
债券回
券商名称 券成 证成 占当期基金成
成交金额 成交金额 购成交 成交金额 成交金额
交总 交总 交总额的比例
总额的
额的 额的
比例
比例 比例
1,689,670,71
申银万国 - - - - - - 71.51%
4.51
广发证券 - - - - - - 552,067,317. 23.37%
易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要
22
安信证券 - - - - - - - -
国泰君安 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
121,016,716.
海通证券 - - - - - - 5.12%
20
银河证券 - - - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
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