易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基

金联接基金

2016 年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：二〇一七年三月三十一日

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报告中

的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......7

2.5 其他相关资料......7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......9

§4 管理人报告......9

4.1 基金管理人及基金经理情况......9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

§5 托管人报告......16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16

§6 审计报告......16

6.1 管理层对财务报表的责任......17

6.2 注册会计师的责任......17

6.3 审计意见......17

§7 年度财务报表......18

7.1 资产负债表......18

7.2 利润表......19

7.3 所有者权益（基金净值）变动表......21

7.4 报表附注......22

§8 投资组合报告......46

8.1 期末基金资产组合情况......46

8.2 期末投资目标基金明细......47

8.3报告期末按行业分类的股票投资组合......47

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......48

8.5 报告期内股票投资组合的重大变动......51

8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......52

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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......53

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......53

8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......53

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......53

8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......53

8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......53

8.13 投资组合报告附注......53

§9 基金份额持有人信息......54

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......54

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......55

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......55

§10 开放式基金份额变动......55

§11 重大事件揭示......55

11.1 基金份额持有人大会决议......55

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......56

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......56

11.4 基金投资策略的改变......56

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......56

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......56

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......56

11.8 其他重大事件......57

§12 备查文件目录......64

12.1 备查文件目录......64

12.2 存放地点......64

12.3 查阅方式......64

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金

基金简称 易方达深证100ETF联接

基金主代码 110019

交易代码 110019

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2009年12月1日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,741,285,769.09份

基金合同存续期 不定期

2.1.1 目标基金基本情况

基金名称 易方达深证100交易型开放式指数基金

基金主代码 159901

基金运作方式 交易型开放式（ETF）

基金合同生效日 2006年3月24日

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2006年4月24日

基金管理人名称 易方达基金管理有限公司

基金托管人名称 中国银行股份有限公司

2.2基金产品说明

投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。

本基金为深证100ETF的联接基金。深证100ETF是主要采用完全复制法

实现对深证100价格指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过

投资策略 投资于深证100ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争最终将年化

跟踪误差控制在4%以内。 在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合

规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用实物申赎的方式或证

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券二级市场交易的方式进行深证100ETF的买卖。待指数衍生金融产品

推出以后，本基金可以适度运用衍生金融产品进一步降低跟踪误差。

业绩比较基准 深证100价格指数收益率X95%+活期存款利率(税后)X5%

本基金为深证100ETF的联接基金，主要通过投资于深证100ETF追踪业

绩比较基准表现，业绩表现与深证100价格指数的表现密切相关。因

风险收益特征

此，本基金具有与业绩比较基准相似的风险收益特征。理论上，本基金

预期风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。

2.2.1 目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪目标指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。

本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重

构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应

投资策略 调整。但在因特殊情况导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将采

用优化方法计算最优化投资组合的个股权重比例，以此构建本基金实际的

投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。

业绩比较基准 深证100价格指数

本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币

风险收益特征 市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表

现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特

征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 张南 王永民

信息披露

联系电话 020-85102688 010-66594896

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com

客户服务电话 4008818088 95566

传真 020-85104666 010-66594942

广东省珠海市横琴新区宝中路

注册地址 北京市西城区复兴门内大街1号

3号4004-8室

广州市天河区珠江新城珠江东

办公地址 北京市西城区复兴门内大街1号

路30号广州银行大厦40-43楼

邮政编码 510620 100818

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法定代表人 刘晓艳 田国立

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn

广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大

基金年度报告备置地点

厦43楼

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所(特殊

会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

普通合伙)

广州市天河区珠江新城珠江东路30号广

注册登记机构 易方达基金管理有限公司

州银行大厦40-43楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年

本期已实现收益 103,010,219.81 1,293,815,703.34 -550,106,724.60

本期利润 -409,210,643.93 1,464,175,784.66 1,461,878,588.10

加权平均基金份额本期利润 -0.1928 0.4376 0.1946

本期加权平均净值利润率 -19.88% 39.95% 27.81%

本期基金份额净值增长率 -13.72% 21.79% 33.01%

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末

期末可供分配利润 -34,314,792.09 356,042,850.93 -1,107,206,920.27

期末可供分配基金份额利润 -0.0197 0.1362 -0.1866

期末基金资产净值 1,706,970,977.00 2,969,601,920.50 5,535,499,972.83

期末基金份额净值 0.9803 1.1362 0.9329

3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末

基金份额累计净值增长率 -1.97% 13.62% -6.71%

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

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3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -2.83% 0.82% -2.94% 0.83% 0.11% -0.01%

过去六个月 1.25% 0.90% -1.03% 0.90% 2.28% 0.00%

过去一年 -13.72% 1.71% -15.64% 1.57% 1.92% 0.14%

过去三年 39.76% 1.90% 33.42% 1.81% 6.34% 0.09%

过去五年 38.54% 1.70% 29.92% 1.65% 8.62% 0.05%

自基金合同生 -1.97% 1.63% -10.78% 1.60% 8.81% 0.03%

效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2009年12月1日至2016年12月31日）

注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为-1.97%，同期业绩比较基准收益率为-10.78%。

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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金

过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未发生利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立

于2001年4月17日，旗下设有北京、广州、上海、成都、大连、南京等六个分公司和易方达国际

控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持在“诚信规范”的前提下，通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005年8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。2012年10月，易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年12月，易方达获得基本养老保险基金证券投资管理机构资格。截至2016年12月31日，公司旗下管理的各类资产 第9页共65页

总规模10491亿元，其中公募基金规模4283亿元，公募基金规模排名连续12年保持在行业前五

名，服务客户超过5000万户，公司净资产66亿元，在国内资产管理行业具有领先的市场地位和综

合实力。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的

基金经理

证券

姓 （助理）期

职务 从业 说明

名 限

年限

任职 离任

日期 日期

本基金的基金经理、易方达中小板

指数分级证券投资基金的基金经理

（自2012年09月20日至2016

年07月05日）、易方达银行指数

分级证券投资基金的基金经理（自

2015年06月03日至2016年07

月05日）、易方达生物科技指数分

级证券投资基金的基金经理（自

2015年06月03日至2016年07

月05日）、易方达深证100交易型 博士研究生，曾任汇添富基金管理

王 开放式指数基金的基金经理（自 2010- 2016- 有限公司数量分析师，易方达基金

建 2010年09月27日至2016年07 09-27 07-06 9年 管理有限公司量化研究员、基金经

军月05日）、易方达创业板交易型开 理助理。

放式指数证券投资基金联接基金的

基金经理（自2011年09月20日

至2016年07月05日）、易方达创

业板交易型开放式指数证券投资基

金的基金经理（自2011年09月

20日至2016年07月05日）、易

方达并购重组指数分级证券投资基

金的基金经理（自2015年06月

03日至2016年07月05日）、指

数与量化投资部总经理助理

本基金的基金经理、易方达并购重

组指数分级证券投资基金的基金经 硕士研究生，曾任华泰联合证券资

成 理、易方达创业板交易型开放式指 2016- 产管理部研究员，易方达基金管理

曦 数证券投资基金的基金经理、易方 05-07 - 8年 有限公司集中交易室交易员、指数

达深证100交易型开放式指数基金 与量化投资部指数基金运作专员。

的基金经理、易方达银行指数分级

证券投资基金的基金经理、易方达

第10页共65页

中小板指数分级证券投资基金的基

金经理、易方达生物科技指数分级

证券投资基金的基金经理、易方达

创业板交易型开放式指数证券投资

基金联接基金的基金经理、易方达

并购重组指数分级证券投资基金的

基金经理助理（自2015年9月2

日至2016年5月6日）、易方达创

业板交易型开放式指数证券投资基

金的基金经理助理（自2015年9

月2日至2016年5月6日）、易方

达生物科技指数分级证券投资基金

的基金经理助理（自2015年9月

2日至2016年5月6日）、易方达

中小板指数分级证券投资基金的基

金经理助理（自2015年9月2日

至2016年5月6日）、易方达银行

指数分级证券投资基金的基金经理

助理（自2015年9月2日至2016

年5月6日）、易方达深证100交

易型开放式指数证券投资基金联接

基金的基金经理助理（自2015年

9月2日至2016年5月6日）、易

方达深证100交易型开放式指数基

金的基金经理助理（自2015年9

月2日至2016年5月6日）、易方

达创业板交易型开放式指数证券投

资基金联接基金的基金经理助理

（自2015年9月2日至2016年5

月6日）

本基金的基金经理助理、易方达深

证100交易型开放式指数基金的基

金经理助理、易方达并购重组指数

分级证券投资基金的基金经理助

理、易方达生物科技指数分级证券 本科学士，曾任招商银行资产托管

刘 投资基金的基金经理助理、易方达 2016- 部基金会计，易方达基金管理有限

树 银行指数分级证券投资基金的基金 09-01 - 9年 公司核算部基金核算专员、指数与

荣 经理助理、易方达中小板指数分级 量化投资部运作支持专员。

证券投资基金的基金经理助理、易

方达创业板交易型开放式指数证券

投资基金联接基金的基金经理助

理、易方达创业板交易型开放式指

数证券投资基金的基金经理助理

注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。

第11页共65页

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。

公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。

公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。

公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。

公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。

第12页共65页

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。

公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对

我司旗下所有投资组合2016年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间

（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为0的T检验显着程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有29次，其中26次为旗下指数及量化组合因投资策略需要和其他组合发生反向交易,3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年虽然市场核心指数全面下跌，但其中不乏阶段性的指数投资机会。整体来看，大盘价

值类指数跌幅相对较小，小盘成长类指数下跌幅度居于市场前列。

2016年宏观经济整体环境表现较为稳定：

1.在经济总量上：2016年GDP增速6.7%，完成年度增长目标，较2015年小幅回落，其中

2016年4季度增速6.8%，较前三季度的6.7%小幅反弹；

2.在价格领域，全年CPI呈现N形走势，先涨再跌，在2016年末伴随着经济回暖也有所攀

升；

3.在生产制造领域，PMI全年大部分时间保持在50.0荣枯线上下，但在政府的相关刺激政策

下，四季度开始有所回升，2016年末中采PMI达到51.4；

4.在流动性方面，全年呈现先松后紧的态势，全年人民币贷款增加12.6万亿，创下有统计历史

以来的新高，其中，个人房地产贷款全年增加5.68万亿，占全年新增信贷总额的45%；

5.在政策方面：房地产政策先扬后抑，为整体经济托底起到了重要的作用；钢铁，煤炭等过剩产能的淘汰，是供给侧改革的有效推进；推进营改增及税收改革，进一步提高经济体活力；在相关经济领域，积极推动降杠杆，保证整体经济金融环境的稳定。

第13页共65页

报告期内本基金为正常运作期，在操作中，我们严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为0.9803元，本报告期份额净值增长率为-13.72%，同期业绩

比较基准收益率为-15.64%，日跟踪偏离度的均值为0.11%，年化跟踪误差2.95%，在合同规定的控

制范围之内。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

宏观经济：2016年实现了经济总量稳定增长，同时也产生房价高位，人民币贬值等一系列复

杂经济现象，调控难度进一步加大。预计2017年宏观政策仍将集中在抑制地产泡沫，防范金融风

险和深化供给侧改革等目标上，货币政策预期将继续稳健中性以预防高通货膨胀的发生。

证券市场：2016年市场整体增速保持平稳，但结构性差异较大，中小创在经过2015、2016两

年的业绩高速增长后，将在2017年有所回落，再加上稳健中性的货币政策，投资机会可能更多源

于市场调整带来的阶段性行情，大盘蓝筹由于其高分红，低估值的特征或将继续受到低风险资金的偏好。

行业走势：深100指数由深市市值核心组成，包含深市主板、中小板、创业板三个板块龙头，

不仅涵盖深市核心蓝筹（万科、格力、美的等），还覆盖多个新兴产业龙头（温氏股份、乐视网、东方财富）。虽然业绩增速低于同深市的中小创指数，但增长的确定性稳定性高于中小创指数。鉴于中国经济转型期的大背景和新兴产业的发展前景，深100指数的投资性价比更为明显。

作为被动投资的基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，致力于为投资者提供分享中国经济增长红利的优质指数产品。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要，继续重点围绕严守合规底线、履行合规义务、防控内幕交易等进一步完善公司内控，持续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有效保证了旗下基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。

本年度，主要监察稽核工作及措施如下：

（1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善，及时贯彻落实新法规及新的监管要求，适应公司产品与业务创新发展的需要，保 第14页共65页

持公司良好的内控环境。

（2）严守合规底线、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，持续开展对投资管理人员及全体员工的合规培训教育，促进公司合规文化建设；不断完善相关机制流程，重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违规行为，完善信息隔离和利益冲突管理制度机制。

（3）继续坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发展的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，积极配合各类新产品、新业务、新投资工具、新投资策略的推出和应用，重点加强了对高风险品种和业务的投资合规风险评估及相关控制措施的研究与落实，加强对投资、研究、交易等业务运作的日常合规检查和反馈提示，有效确保了旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健、规范运作。

（4）对投研交易、销售宣传、客户服务、人员规范、运营及IT治理、反洗钱等方面开展了一

系列专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司的规章制度为依据，推动公司合规、内控体系的健全完善。

（5）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议。

（6）督促落实销售适当性管理制度，推动完善销售规范及客户投诉处理机制流程，保障投资者合法权益。

（7）深入贯彻“风险为本”的监管精神，持续完善制度流程，探索建立风险识别、评估、预警和控制一体化的洗钱风险防控体系，推动提升客户身份识别工作水平，强化可疑交易监测分析，做好反洗钱宣传培训、系统研发、内部审计、信息报送等各项工作。

（8）紧跟法规、市场变化和业务发展，持续优化完善信息披露管理工作机制，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保信息披露真实、完整、准确、及时、规范。

（9）不断促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，使合规监控与监察稽核的独立性、规范性、针对性与有效性得到提升。

2016年，公司获得ISAE3402（《国际鉴证业务准则3402号》）无保留意见的控制设计合理

性及运行有效性的报告，鉴证日期区间为2014年7月1日至2015年12月31日。同时，公司通过

了GIPS（全球投资业绩标准）验证，获得GIPS验证报告，验证日期区间为2001年9月1日至

2015年12月31日。通过开展上述外部审计鉴证及验证项目，促进公司进一步夯实运营及内控基

础，提升核心竞争力。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合 第15页共65页

法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达深证100交易型开放式指

数证券投资基金联接基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

第16页共65页

§6审计报告

普华永道中天审字(2017)第20761号

易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金的财务报表，包括

2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报

表附注。

6.1管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金管

理人易方达基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

6.2注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

6.3审计意见

我们认为，上述易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金的财务报表在所有重

大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

第17页共65页

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师

陈玲 周祎

上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

2017-03-24

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资产 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 49,559,649.44 94,275,655.78

结算备付金 791,796.83 -

存出保证金 159,782.64 750,443.88

交易性金融资产 7.4.7.2 1,657,178,137.39 2,865,515,032.00

其中：股票投资 77,002,459.82 2,995,384.00

基金投资 1,540,209,677.57 2,802,381,648.00

债券投资 39,966,000.00 60,138,000.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 12,681.94 14,005,147.23

应收利息 7.4.7.5 835,883.48 794,876.55

应收股利 - -

应收申购款 179,774.91 1,475,587.91

递延所得税资产 - -

第18页共65页

其他资产 7.4.7.6 262,466.09 -

资产总计 1,708,980,172.72 2,976,816,743.35

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 727,270.96 5,477,106.22

应付管理人报酬 76,684.30 70,463.16

应付托管费 15,336.88 14,092.65

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 325,809.34 770,358.88

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 864,094.24 882,801.94

负债合计 2,009,195.72 7,214,822.85

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 1,741,285,769.09 2,613,559,069.57

未分配利润 7.4.7.10 -34,314,792.09 356,042,850.93

所有者权益合计 1,706,970,977.00 2,969,601,920.50

负债和所有者权益总计 1,708,980,172.72 2,976,816,743.35

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值0.9803元，基金份额总额1,741,285,769.09

份。

第19页共65页

7.2利润表

会计主体：易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 -406,229,744.24 1,468,994,659.20

1.利息收入 2,223,308.28 5,419,442.81

其中：存款利息收入 7.4.7.11 507,466.71 1,093,246.14

债券利息收入 1,715,841.57 4,326,196.67

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 102,533,126.82 1,291,178,810.02

其中：股票投资收益 7.4.7.12 7,800,002.02 -910,597.63

基金投资收益 7.4.7.13 93,715,220.41 1,290,792,743.77

债券投资收益 7.4.7.14 -18,180.00 1,258,947.67

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 1,036,084.39 37,716.21

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.17 -512,220,863.74 170,360,081.32

填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 1,234,684.40 2,036,325.05

减：二、费用 2,980,899.69 4,818,874.54

1．管理人报酬 812,769.35 1,100,997.00

2．托管费 162,553.83 220,199.43

第20页共65页

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.19 1,516,299.91 2,903,977.57

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.20 489,276.60 593,700.54

三、利润总额（亏损总额以“-”号

-409,210,643.93 1,464,175,784.66

填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填

-409,210,643.93 1,464,175,784.66

列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益

2,613,559,069.57 356,042,850.93 2,969,601,920.50

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - -409,210,643.93 -409,210,643.93

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

-872,273,300.48 18,853,000.91 -853,420,299.57

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 916,691,930.13 -19,947,102.38 896,744,827.75

2.基金赎回款 -1,788,965,230.61 38,800,103.29 -1,750,165,127.32

四、本期向基金份额持 - - -

第21页共65页

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益

1,741,285,769.09 -34,314,792.09 1,706,970,977.00

（基金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益

5,933,596,383.88 -398,096,411.05 5,535,499,972.83

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 1,464,175,784.66 1,464,175,784.66

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

-3,320,037,314.31 -710,036,522.68 -4,030,073,836.99

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 2,385,264,060.46 75,115,139.71 2,460,379,200.17

2.基金赎回款 -5,705,301,374.77 -785,151,662.39 -6,490,453,037.16

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- - -

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益

2,613,559,069.57 356,042,850.93 2,969,601,920.50

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

第22页共65页

易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督

管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第947号《关于核准易方达深证100交易型开

放式指数证券投资基金联接基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于2009年12月1日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为18,924,975,988.28份基金份额，其中认购资金利息折合4,124,004.79份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准

则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

第23页共65页

本基金目前持有的基金投资、股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的基金投资、股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最

近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

第24页共65页

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参

考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具

有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金

额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金

融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益，股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可 第25页共65页

按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)每一基金份额享有同等分配权；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额

每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10%；若基金合同生效不满

3个月，可不进行收益分配；

(4)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。若目标ETF持有上述股票,本基金根据实际情况在目标ETF当日份额净值的基础上,根据上述方法对目标ETF份额净值进行调整,并按调整后的结果进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投

资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

(3)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投

第26页共65页

资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(4)对于在证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政

策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实

施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司

股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增

值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通

知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和

实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其

股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入

第27页共65页

应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁

后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 49,559,649.44 94,275,655.78

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

存款期限3个月-1年 - -

存款期限1个月以内 - -

其他存款 - -

合计 49,559,649.44 94,275,655.78

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 79,978,240.37 77,002,459.82 -2,975,780.55

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 9,994,700.00 9,966,000.00 -28,700.00

债券 银行间市场 30,011,250.00 30,000,000.00 -11,250.00

合计 40,005,950.00 39,966,000.00 -39,950.00

资产支持证券 - - -

基金 1,466,791,617.44 1,540,209,677.57 73,418,060.13

其他 - - -

第28页共65页

合计 1,586,775,807.81 1,657,178,137.39 70,402,329.58

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 3,003,854.22 2,995,384.00 -8,470.22

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 60,018,180.00 60,138,000.00 119,820.00

合计 60,018,180.00 60,138,000.00 119,820.00

资产支持证券 - - -

基金 2,219,869,804.46 2,802,381,648.00 582,511,843.54

其他 - - -

合计 2,282,891,838.68 2,865,515,032.00 582,623,193.32

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 11,978.24 19,564.44

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 5,011.08 1,072.77

应收债券利息 818,822.26 773,901.64

第29页共65页

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 71.90 337.70

合计 835,883.48 794,876.55

7.4.7.6其他资产

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

其他应收款 262,466.09 -

待摊费用 - -

合计 262,466.09 -

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 325,809.34 770,058.88

银行间市场应付交易费用 - 300.00

合计 325,809.34 770,358.88

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00

应付赎回费 653.88 6,556.18

预提费用 340,000.00 340,000.00

其他应付款 23,440.36 36,245.76

合计 864,094.24 882,801.94

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

第30页共65页

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 2,613,559,069.57 2,613,559,069.57

本期申购 916,691,930.13 916,691,930.13

本期赎回（以“-”号填列） -1,788,965,230.61 -1,788,965,230.61

本期末 1,741,285,769.09 1,741,285,769.09

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 542,809,035.01 -186,766,184.08 356,042,850.93

本期利润 103,010,219.81 -512,220,863.74 -409,210,643.93

本期基金份额交易产生的

-191,395,651.27 210,248,652.18 18,853,000.91

变动数

其中：基金申购款 215,980,493.68 -235,927,596.06 -19,947,102.38

基金赎回款 -407,376,144.95 446,176,248.24 38,800,103.29

本期已分配利润 - - -

本期末 454,423,603.55 -488,738,395.64 -34,314,792.09

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年

月31日 12月31日

活期存款利息收入 398,109.23 761,352.51

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 103,441.57 318,851.98

其他 5,915.91 13,041.65

第31页共65页

合计 507,466.71 1,093,246.14

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015

年12月31日 年12月31日

股票投资收益——买卖股票差价收入 4,692,931.43 -3,435,462.06

股票投资收益——赎回差价收入 - -

股票投资收益——申购差价收入 3,107,070.59 2,524,864.43

合计 7,800,002.02 -910,597.63

7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

卖出股票成交总额 443,286,355.44 735,440,942.06

减：卖出股票成本总额 438,593,424.01 738,876,404.12

买卖股票差价收入 4,692,931.43 -3,435,462.06

7.4.7.12.3股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

申购基金份额总额 522,254,900.00 1,186,711,520.00

减：现金支付申购款总额 36,445,185.90 213,380,111.99

减：申购股票成本总额 482,702,643.51 970,806,543.58

申购差价收入 3,107,070.59 2,524,864.43

7.4.7.13基金投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12

12月31日 月31日

卖出/赎回基金成交总额 1,374,723,326.56 5,199,809,900.51

第32页共65页

减：卖出/赎回基金成本总额 1,281,008,106.15 3,909,017,156.74

基金投资收益 93,715,220.41 1,290,792,743.77

7.4.7.14债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12

31日 月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 61,686,000.00 392,977,609.19

总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 60,018,180.00 379,751,232.33

成本总额

减：应收利息总额 1,686,000.00 11,967,429.19

买卖债券差价收入 -18,180.00 1,258,947.67

7.4.7.15衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

股票投资产生的股利收益 1,036,084.39 37,716.21

基金投资产生的股利收益 - -

合计 1,036,084.39 37,716.21

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

1.交易性金融资产 -512,220,863.74 170,360,081.32

——股票投资 -2,967,310.33 -614,758.31

——债券投资 -159,770.00 -382,147.67

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 -509,093,783.41 171,356,987.30

——贵金属投资 - -

第33页共65页

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -512,220,863.74 170,360,081.32

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

基金赎回费收入 1,234,684.40 2,036,325.05

其他 - -

合计 1,234,684.40 2,036,325.05

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

交易所市场交易费用 1,516,074.91 2,901,727.57

银行间市场交易费用 225.00 2,250.00

合计 1,516,299.91 2,903,977.57

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日

31日

审计费用 40,000.00 40,000.00

信息披露费 300,000.00 300,000.00

银行汇划费 8,775.22 32,612.09

银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00

指数使用费 103,101.38 184,438.45

其他 1,400.00 650.00

合计 489,276.60 593,700.54

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

第34页共65页

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

2017年1月6日财政部、国家税务总局颁布了《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通

知》(财税[2017]2号)，就其于2016年12月21日颁布的《关于明确金融房地产开发教育辅助服务

等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)中关于“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以

资管产品管理人为增值税纳税人”的规定做出补充通知，要求2017年7月1日(含)以后，资管产品

运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销

售机构

中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构

广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东

盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东

广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东

广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东

易方达深证100交易型开放式指数基金 本基金是该基金的联接基金

易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

关联方名称

占当期股 成交金额 占当期股

成交金额

票成交总 票成交总

第35页共65页

额的比例 额的比例

广发证券 417,086,671.66 42.13% 409,327,914.82 24.51%

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.3基金交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

关联方名称 占当期基 占当期基

成交金额 金成交总 成交金额 金成交总

额的比例 额的比例

广发证券 558,555,344.22 61.25% 564,414.60 0.01%

7.4.10.1.4应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣

佣金 总量的比例 金总额的比例

广发证券 388,436.14 42.13% 325,809.34 100.00%

上年度可比期间

关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣

佣金 总量的比例 金总额的比例

广发证券 381,207.83 24.60% 381,207.83 49.50%

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。

该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

第36页共65页

当期发生的基金应支付的管理费 812,769.35 1,100,997.00

其中：支付销售机构的客户维护费 1,961,335.94 3,914,273.26

注：1.基金管理费按调整后的前一日基金资产净值的0.5%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.5%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－本

基金持有的深证100ETF前一日公允价值，金额为负时以零计。

基金管理费每日计提，按月支付；由基金托管人于次月前10个工作日内从基金资产中一次性

支付给基金管理人。

2.客户维护费按日提，按季支付，具体公式如下：

H=E×R/当年天数

H为每日应计提的客户维护费

E为前一日代销机构保有该基金份额的基金资产净值

R为代销机构的客户维护费率

对于非工作日，则按照前一工作日的保有资产市值计算当日客户维护费。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 162,553.83 220,199.43

注：基金托管费按调整后的前一日基金资产净值的0.1%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.1%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－本

基金持有的深证100ETF前一日公允价值，金额为负时以零计。

基金托管费每日计提，按月支付；由基金托管人于次月前10个工作日内从基金资产中一次性

支取。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。

第37页共65页

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月31 2015年1月1日至2015年12月31

日 日

报告期初持有的基金份额 - 97,330,384.05

报告期间申购/买入总份额 - -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 - 97,330,384.05

报告期末持有的基金份额 - -

报告期末持有的基金份额占基

- -

金总份额比例

注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 49,559,649.44 398,109.23 94,275,655.78 761,352.51

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式

数量（单 总金额

第38页共65页

位：股/张）

广发证券 002790 瑞尔特 新股网下 3,022 50,104.76

发行

广发证券 300518 盛讯达 新股网下 1,306 29,019.32

发行

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单

总金额

位：股/张）

- - - - - -

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

于本报告期末及上年度末，本基金分别持有390,193,215份和604,521,787份目标ETF基金份

额，占其总份额的比例分别为43.73%和47.58%。

7.4.11利润分配情况

本基金本报告期内未发生利润分配。

7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

流通

证券 证券 成功 可流 认购 期末估 数量（单 期末 期末

受限 备注

代码 名称 认购日 通日 价格 值单价 位：股） 成本总额 估值总额

类型

道恩 新股

002838 股份 2016-12-28 2017-01-06 流通 15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68-

受限

华统 新股

002840 股份 2016-12-29 2017-01-10 流通 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70-

受限

赛托 新股

300583 生物 2016-12-29 2017-01-06 流通 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78-

受限

美联 新股

300586 新材 2016-12-26 2017-01-04 流通 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80-

受限

300587 天铁 2016-12-28 2017-01-05 新股 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18-

第39页共65页

股份 流通

受限

熙菱 新股

300588 信息 2016-12-27 2017-01-05 流通 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20-

受限

万里 新股

300591马 2016-12-30 2017-01-10 流通 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79-

受限

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌开盘 数量 期末 期末 备

代码 名称 日期 原因 值单价 日期 单价 （股） 成本总额 估值总额注

000166申万宏源2016-12-21重大事项 6.25 2017-01-26 6.29 406,6722,614,637.772,541,700.00-

停牌

000540中天城投2016-11-28重大事项 6.93 2017-01-03 7.00 75,600 523,908.00 523,908.00-

停牌

000750国海证券2016-12-15重停大牌事项 6.97 2017-01-20 6.27 141,6011,022,436.07986,958.97-

002129中环股份2016-04-25重停大牌事项 8.27 - - 47,446 391,979.14 392,378.42-

300104 乐视网2016-12-07重大事项 32.96 2017-01-16 36.88 25,200 902,160.00 830,592.00-

停牌

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额为0，无抵押债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额为0，无抵押债券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的 第40页共65页

流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。

本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采取间接的方法，通过将绝大部分基金财产投资于深证１００ＥＴＦ，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此本基金具有与标的指数相似的风险收益特征。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。

于2016年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资

产净值的比例为0.00%(2015年12月31日：0.00%)。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2016年12月31日 2015年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1以下 0.00 0.00

未评级 40,784,822.26 60,911,901.64

合计 40,784,822.26 60,911,901.64

注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2.未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的

短期融资券、同业存单。

3.债券投资以全价列示。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2016年12月31日 2015年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA以下 0.00 0.00

第41页共65页

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2.未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3.债券投资以全价列示。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，期末除 7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 49,559,649.44 - - -49,559,649.44

结算备付金 791,796.83 - - - 791,796.83

存出保证金 159,782.64 - - - 159,782.64

交易性金融资产 39,966,000.00 - -1,617,212,137.391,657,178,137.

39

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -

第42页共65页

产

应收证券清算款 - - - 12,681.94 12,681.94

应收利息 - - - 835,883.48 835,883.48

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 179,774.91 179,774.91

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - 262,466.09 262,466.09

资产总计 90,477,228.91 - -1,618,502,943.811,708,980,172.

72

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -

产款

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 727,270.96 727,270.96

应付管理人报酬 - - - 76,684.30 76,684.30

应付托管费 - - - 15,336.88 15,336.88

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 325,809.34 325,809.34

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 864,094.24 864,094.24

负债总计 - - - 2,009,195.722,009,195.7

2

利率敏感度缺口 90,477,228.91 - -1,616,493,748.091,706,970,977.

00

上年度末

2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 94,275,655.78 - - -94,275,655.78

结算备付金 - - - - -

存出保证金 750,443.88 - - - 750,443.88

交易性金融资产 60,138,000.00 - -2,805,377,032.002,865,515,032.

第43页共65页

00

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -

产

应收证券清算款 - - - 14,005,147.2314,005,147.23

应收利息 - - - 794,876.55 794,876.55

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 1,475,587.91 1,475,587.91

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 155,164,099.66 - 2,821,652,643.692,976,816,743.

-

35

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -

产款

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 5,477,106.22 5,477,106.22

应付管理人报酬 - - - 70,463.16 70,463.16

应付托管费 - - - 14,092.65 14,092.65

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 770,358.88 770,358.88

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 882,801.94 882,801.94

负债总计 - - - 7,214,822.85 7,214,822.85

利率敏感度缺口 155,164,099.66 2,969,601,920.

- -2,814,437,820.84

50

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

分析 相关风险变量的变动

影响金额（单位：人民币元）

第44页共65页

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

1.市场利率下降25个基点 15,783.71 80,824.11

2.市场利率上升25个基点 -15,741.22 -80,607.44

7.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人采用Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指

标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 77,002,459.82 4.51 2,995,384.00 0.10

交易性金融资产—基金投资 1,540,209,677.57 90.23 2,802,381,648.00 94.37

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 1,617,212,137.39 94.74 2,805,377,032.00 94.47

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

第45页共65页

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

1.业绩比较基准上升5% 71,823,621.27 164,346,430.42

2.业绩比较基准下降5% -71,823,621.27 -164,346,430.42

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层次的余额为1,611,936,600.00元，属于第二层次的余额为45,241,537.39元，无属于第三层

次的余额(2015年12月31日：第一层次2,803,855,933.00元，第二层次61,659,099.00元，无属于

第三层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于目标ETF，若本基金因上述事项在目标ETF当日份额净值的基础上，对目标ETF的公允价值进行调整，则本基金在调整期间内将目标ETF的公允价值从第一层次转出。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31

日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

第46页共65页

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产

序号 项目 金额

的比例（%）

1 权益投资 77,002,459.82 4.51

其中：股票 77,002,459.82 4.51

2 基金投资 1,540,209,677.57 90.12

3 固定收益投资 39,966,000.00 2.34

其中：债券 39,966,000.00 2.34

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金

- -

融资产

7 银行存款和结算备付金合计 50,351,446.27 2.95

8 其他各项资产 1,450,589.06 0.08

9 合计 1,708,980,172.72 100.00

8.2 期末投资目标基金明细

金额单位：人民币元

占基金资产

序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值

净值比例

第47页共65页

（%）

易方达深证 交易型开

1 100交易型 股票型 放式 易方达基金管理 1,540,209,677.57 90.23

开放式指数 （ETF） 有限公司

基金

8.3报告期末按行业分类的股票投资组合

8.3.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净

代码 行业类别 公允价值（元）

值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 396,718.08 0.02

B 采矿业 - -

C 制造业 39,128,592.93 2.29

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 326,334.16 0.02

E 建筑业 440,412.94 0.03

F 批发和零售业 1,497,637.10 0.09

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 9,672,101.49 0.57

J 金融业 12,400,821.44 0.73

K 房地产业 7,201,517.83 0.42

L 租赁和商务服务业 1,442,361.36 0.08

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 2,222,698.79 0.13

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 1,615,382.98 0.09

S 综合 657,880.72 0.04

合计 77,002,459.82 4.51

第48页共65页

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

值比例（％）

1 000002 万 科Ａ 197,363 4,055,809.65 0.24

2 000333 美的集团 124,203 3,498,798.51 0.20

3 000001 平安银行 279,783 2,546,025.30 0.15

4 000166 申万宏源 406,672 2,541,700.00 0.15

5 000725 京东方A 845,072 2,416,905.92 0.14

6 000858 五粮液 61,661 2,126,071.28 0.12

7 002450 康得新 85,657 1,636,905.27 0.10

8 002415 海康威视 65,633 1,562,721.73 0.09

9 002024 苏宁云商 130,798 1,497,637.10 0.09

10 002304 洋河股份 18,716 1,321,349.60 0.08

11 000063 中兴通讯 77,537 1,236,715.15 0.07

12 300059 东方财富 70,699 1,196,934.07 0.07

13 001979 招商蛇口 70,444 1,154,577.16 0.07

14 002673 西部证券 51,596 1,071,648.92 0.06

15 000625 长安汽车 71,680 1,070,899.20 0.06

16 000538 云南白药 13,887 1,057,495.05 0.06

17 000783 长江证券 99,656 1,019,480.88 0.06

18 000423 东阿阿胶 18,814 1,013,510.18 0.06

19 000750 国海证券 141,601 986,958.97 0.06

20 002142 宁波银行 59,269 986,236.16 0.06

21 000503 海虹控股 22,818 959,496.90 0.06

22 002736 国信证券 61,017 948,814.35 0.06

23 002202 金风科技 54,794 937,525.34 0.05

24 002594 比亚迪 18,624 925,240.32 0.05

25 300017 网宿科技 16,829 902,202.69 0.05

26 300070 碧水源 50,847 890,839.44 0.05

27 000768 中航飞机 39,543 840,684.18 0.05

28 300104 乐视网 25,200 830,592.00 0.05

29 300168 万达信息 40,837 825,724.14 0.05

30 000839 中信国安 89,760 823,996.80 0.05

31 000338 潍柴动力 81,652 813,253.92 0.05

32 002230 科大讯飞 29,754 806,035.86 0.05

33 000728 国元证券 40,421 804,377.90 0.05

34 002456 欧菲光 23,222 796,050.16 0.05

35 002241 歌尔股份 29,358 778,574.16 0.05

36 000069 华侨城A 111,913 777,795.35 0.05

37 300024 机器人 34,454 736,626.52 0.04

38 002065 东华软件 31,063 723,767.90 0.04

第49页共65页

39 000157 中联重科 158,428 719,263.12 0.04

40 000623 吉林敖东 22,914 710,104.86 0.04

41 000793 华闻传媒 62,108 701,199.32 0.04

42 000413 东旭光电 62,157 699,887.82 0.04

43 002236 大华股份 50,689 693,425.52 0.04

44 300124 汇川技术 33,618 683,453.94 0.04

45 000895 双汇发展 32,410 678,341.30 0.04

46 000009 中国宝安 63,502 657,880.72 0.04

47 000630 铜陵有色 212,788 655,387.04 0.04

48 002008 大族激光 28,931 653,840.60 0.04

49 000686 东北证券 49,875 616,455.00 0.04

50 002465 海格通信 52,839 615,574.35 0.04

51 002475 立讯精密 29,366 609,344.50 0.04

52 002739 万达院线 11,138 602,231.66 0.04

53 002252 上海莱士 25,200 581,868.00 0.03

54 000060 中金岭南 52,182 581,829.30 0.03

55 000876 新希望 70,672 568,909.60 0.03

56 000568 泸州老窖 16,800 554,400.00 0.03

57 000826 启迪桑德 16,800 554,064.00 0.03

58 002466 天齐锂业 16,800 545,160.00 0.03

59 002405 四维图新 28,116 544,044.60 0.03

60 000559 万向钱潮 40,981 543,408.06 0.03

61 000540 中天城投 75,600 523,908.00 0.03

62 002385 大北农 72,099 511,902.90 0.03

63 000709 河钢股份 151,324 505,422.16 0.03

64 300315 掌趣科技 53,544 494,746.56 0.03

65 000917 电广传媒 33,600 483,504.00 0.03

66 002500 山西证券 39,558 475,487.16 0.03

67 000402 金融街 45,212 465,683.60 0.03

68 000651 格力电器 18,800 462,856.00 0.03

69 300058 蓝色光标 45,094 458,605.98 0.03

70 002183 怡亚通 42,000 456,120.00 0.03

71 002460 赣锋锂业 16,800 445,368.00 0.03

72 002081 金螳螂 44,986 440,412.94 0.03

73 000977 浪潮信息 20,397 432,416.40 0.03

74 000039 中集集团 28,141 411,421.42 0.02

75 002030 达安基因 17,591 408,111.20 0.02

76 000712 锦龙股份 17,220 403,636.80 0.02

77 002292 奥飞娱乐 17,595 399,406.50 0.02

78 000792 盐湖股份 20,939 399,306.73 0.02

79 300498 温氏股份 11,264 396,718.08 0.02

80 002129 中环股份 47,446 392,378.42 0.02

81 000778 新兴铸管 74,094 383,065.98 0.02

82 300253 卫宁健康 19,403 380,104.77 0.02

第50页共65页

83 000046 泛海控股 39,479 366,759.91 0.02

84 300431 暴风集团 7,329 337,134.00 0.02

85 000883 湖北能源 71,252 326,334.16 0.02

86 002146 荣盛发展 41,527 325,986.95 0.02

87 000031 中粮地产 34,618 308,792.56 0.02

88 002276 万马股份 20,168 303,125.04 0.02

89 000738 中航动控 12,200 301,828.00 0.02

90 002176 江特电机 25,200 300,636.00 0.02

91 000061 农产品 23,274 287,899.38 0.02

92 000988 华工科技 16,800 262,920.00 0.02

93 300251 光线传媒 25,200 245,952.00 0.01

94 002027 分众传媒 16,800 239,736.00 0.01

95 300418 昆仑万维 8,400 181,440.00 0.01

96 300085 银之杰 8,400 175,560.00 0.01

97 000100 TCL集团 34,595 114,163.50 0.01

98 300027 华谊兄弟 6,000 66,000.00 0.00

99 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.00

100 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.00

101 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.00

102 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.00

103 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.00

104 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00

105 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00

106 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00

107 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00

108 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00

8.5 报告期内股票投资组合的重大变动

8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例

（％）

1 000333 美的集团 21,153,864.09 0.71

2 000001 平安银行 18,570,842.53 0.63

3 000725 京东方Ａ 16,514,636.00 0.56

4 000002 万 科Ａ 16,346,250.00 0.55

5 000858 五粮液 14,526,713.10 0.49

6 002024 苏宁云商 12,056,821.91 0.41

7 300059 东方财富 11,489,779.56 0.39

8 002450 康得新 11,137,272.08 0.38

9 002415 海康威视 11,022,767.19 0.37

第51页共65页

10 002304 洋河股份 10,145,261.79 0.34

11 000651 格力电器 9,239,133.31 0.31

12 000625 长安汽车 8,777,266.16 0.30

13 000166 申万宏源 8,751,094.35 0.29

14 000063 中兴通讯 8,684,445.38 0.29

15 002594 比亚迪 8,683,412.35 0.29

16 001979 招商蛇口 8,615,517.89 0.29

17 000783 长江证券 8,265,114.16 0.28

18 300017 网宿科技 8,013,708.13 0.27

19 002673 西部证券 7,802,237.46 0.26

20 002736 国信证券 7,705,717.18 0.26

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

（％）

1 000333 美的集团 15,450,446.76 0.52

2 000001 平安银行 14,565,723.17 0.49

3 000725 京东方Ａ 13,008,384.05 0.44

4 000858 五粮液 11,470,643.00 0.39

5 300059 东方财富 10,077,719.38 0.34

6 002024 苏宁云商 9,962,139.88 0.34

7 002415 海康威视 8,569,945.41 0.29

8 002304 洋河股份 8,137,437.48 0.27

9 000776 广发证券 8,127,648.53 0.27

10 002450 康得新 8,096,354.28 0.27

11 000625 长安汽车 7,170,828.81 0.24

12 002594 比亚迪 7,005,632.80 0.24

13 000063 中兴通讯 6,993,018.76 0.24

14 000783 长江证券 6,927,167.49 0.23

15 001979 招商蛇口 6,805,138.92 0.23

16 000002 万 科Ａ 6,750,888.07 0.23

17 000100 TCL集团 6,601,211.37 0.22

18 300017 网宿科技 6,453,001.20 0.22

19 002736 国信证券 6,140,953.75 0.21

20 300024 机器人 6,066,366.16 0.20

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

第52页共65页

买入股票成本（成交）总额 548,336,436.67

卖出股票收入（成交）总额 443,286,355.44

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 债券品种 公允价值

值比例(％)

1 国家债券 9,966,000.00 0.58

2 央行票据 - -

3 金融债券 30,000,000.00 1.76

其中：政策性金融债 30,000,000.00 1.76

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 39,966,000.00 2.34

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

值比例（％）

1 160401 16农发01 300,000 30,000,000.00 1.76

2 019546 16国债18 100,000 9,966,000.00 0.58

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

第53页共65页

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.11报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资股指期货。

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.13投资组合报告附注

8.13.1根据广发证券股份有限公司董事会2016年11月28日发布的《关于收到中国证券监督管理

委员会<行政处罚决定书>的公告》，因公司涉嫌未按规定审查、了解客户真实身份等违法违规行为，被中国证监会予以警告及行政处罚。

本基金为目标ETF的联接基金，上述股票系标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合公司

投资制度的规定。除广发证券外，本基金的目标ETF投资的前十名证券的发行主体本期没有出现

被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.13.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.13.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 159,782.64

2 应收证券清算款 12,681.94

3 应收股利 -

4 应收利息 835,883.48

5 应收申购款 179,774.91

6 其他应收款 262,466.09

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,450,589.06

8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

第54页共65页

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

占基金资产

流通受限部分的公

序号 股票代码 股票名称 净值比例 流通受限情况说明

允价值

（%）

1 000166 申万宏源 2,541,700.00 0.15 重大事项停牌

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

户均持有的 机构投资者 个人投资者

持有人户数(户)

基金份额 占总份额 占总份额

持有份额 持有份额

比例 比例

59,189 29,419.08 141,884,257.21 8.15% 1,599,401,511.88 91.85%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有

184,819.73 0.0106%

本基金

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和 0

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2009年12月1日)基金份额总额 18,924,975,988.28

第55页共65页

本报告期期初基金份额总额 2,613,559,069.57

本报告期基金总申购份额 916,691,930.13

减：本报告期基金总赎回份额 1,788,965,230.61

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 1,741,285,769.09

§11重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2016年4月30日发布公告，自2016年4月30日起聘任詹余引先生担任公司

董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理；于2016年8月27日

发布公告，自2016年8月27日起聘任吴欣荣先生担任公司副总经理。

2016年12月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动

已按相关规定备案、公告。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续8年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审

计服务，本报告年度的审计费用为40,000.00元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

第56页共65页

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

安信证券 1 - - - --

广发证券 1 417,086,671.66 42.13% 388,436.14 42.13%-

国泰君安 2 - - - --

海通证券 1 - - - --

申万宏源 1 573,018,808.21 57.87% 533,654.72 57.87%-

银河证券 1 - - - --

注：a)本报告期内本基金减少国信证券股份有限公司一个交易单元,无新增交易单元。

b)本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易

单元的选择标准如下：

1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能

力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c)基金交易单元的选择程序如下：

1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期 占当期 占当期

券商 债券成 债券回 权证成 基金成

名称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 交总额 成交金额 交总额

的比例 总额的 的比例 的比例

比例

安信 - - - - - - - -

证券

广发 - - - - - - 558,555,3 61.25%

证券 44.22

第57页共65页

国泰 9,994,700. 100.00 - - - - - -

君安 00 %

海通 - - - - - - - -

证券

申万 - - - - - - 353,332,6 38.75%

宏源 05.33

银河 - - - - - - - -

证券

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 基金管理人网站 2016-01-04

整旗下部分基金开放时间的公告

2 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 基金管理人网站 2016-01-07

整旗下部分基金开放时间的公告

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券

3 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2016-01-08

理人网站

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券

4 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2016-01-14

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

5 式基金参加平安证券申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2016-01-20

率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券

6 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2016-01-27

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

7 式基金增加中经北证为销售机构、参加中经 报、证券时报及基金管 2016-01-28

北证申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

8 式基金增加中证金牛为销售机构、参加中证 报、证券时报及基金管 2016-01-28

金牛申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、上海证券

9 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 报、证券时报及基金管 2016-01-28

理人网站

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券

10 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2016-01-29

理人网站

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券

11 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2016-02-26

理人网站

第58页共65页

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券

12 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司首次公开 报、证券时报及基金管 2016-03-02

发行A股的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

13 式基金增加富济财富为销售机构、参加富济 报、证券时报及基金管 2016-03-08

财富申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司关于在大同证券推 中国证券报、上海证券

14 出旗下部分开放式基金定期定额投资业务的 报、证券时报及基金管 2016-03-10

公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券

15 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2016-03-22

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

16 式基金参加同花顺费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-03-25

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

17 式基金参加中国工商银行个人电子银行申购 报、证券时报及基金管 2016-03-30

费率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券

18 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2016-03-31

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

19 式基金参加好买基金费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-04-07

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

20 式基金增加浙江泰隆商业银行为销售机构、 报、证券时报及基金管 2016-04-08

参加浙江泰隆商业银行申购与定期定额投资 理人网站

费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

21 式基金增加中正达广为销售机构、参加中正 报、证券时报及基金管 2016-04-21

达广申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

22 式基金增加锦州银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-04-22

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

23 式基金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-04-28

理人网站

关于易方达基金管理有限公司从业人员在易 中国证券报、上海证券

24 方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告 报、证券时报及基金管 2016-04-30

理人网站

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券

25 公告 报、证券时报及基金管 2016-04-30

理人网站

第59页共65页

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券

26 公告 报、证券时报及基金管 2016-04-30

理人网站

易方达基金管理有限公司关于官方淘宝店关 中国证券报、上海证券

27 闭服务的公告 报、证券时报及基金管 2016-05-05

理人网站

易方达基金管理有限公司关于网上直销支付 中国证券报、上海证券

28 宝基金支付业务下线的公告 报、证券时报及基金管 2016-05-05

理人网站

易方达深证100交易型开放式指数证券投资 中国证券报、上海证券

29 基金联接基金基金经理变更公告 报、证券时报及基金管 2016-05-07

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

30 式基金增加云南红塔银行为销售机构、参加 报、证券时报及基金管 2016-05-09

云南红塔银行申购费率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

31 式基金参加民生银行直销银行申购费率优惠 报、证券时报及基金管 2016-05-13

活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

32 式基金增加徽商期货为销售机构、参加徽商 报、证券时报及基金管 2016-05-18

期货申购费率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券

33 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 2016-05-19

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

34 式基金参加盈米财富转换费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2016-05-20

告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

35 式基金增加大智慧为销售机构、参加大智慧 报、证券时报及基金管 2016-05-20

申购费率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

36 式基金增加奕丰金融为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-05-20

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

37 式基金增加川财证券为销售机构、参加川财 报、证券时报及基金管 2016-05-27

证券申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

38 式基金增加大连银行为销售机构、参加大连 报、证券时报及基金管 2016-05-31

银行申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

39 式基金增加鼎信汇金为销售机构、参加鼎信 报、证券时报及基金管 2016-06-01

汇金申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

第60页共65页

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

40 式基金参加鑫鼎盛费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-06-20

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券

41 深圳市盛讯达科技股份有限公司首次公开发 报、证券时报及基金管 2016-06-21

行A股的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

42 式基金增加德州银行为销售机构、参加德州 报、证券时报及基金管 2016-06-23

银行申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

43 式基金增加申万宏源西部证券为销售机构、 报、证券时报及基金管 2016-06-23

参加申万宏源西部证券申购费率优惠活动的 理人网站

公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

44 式基金增加余杭农村商业银行为销售机构、 报、证券时报及基金管 2016-06-23

参加余杭农村商业银行申购与定期定额投资 理人网站

费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

45 式基金参加交通银行网上银行、手机银行申 报、证券时报及基金管 2016-06-30

购费率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于在官方京东店 中国证券报、上海证券

46 开展基金申购费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-06-30

理人网站

易方达基金管理有限公司关于在陆金所资管 中国证券报、上海证券

47 开通旗下部分开放式基金定期定额投资业 报、证券时报及基金管 2016-07-01

务、参加陆金所资管定期定额投资费率优惠 理人网站

活动的的公告

易方达深证100交易型开放式指数证券投资 中国证券报、上海证券

48 基金联接基金基金经理变更公告 报、证券时报及基金管 2016-07-06

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

49 式基金参加德州银行申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2016-07-06

率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

50 式基金增加苏宁基金为销售机构、参加苏宁 报、证券时报及基金管 2016-07-07

基金申购费率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

51 式基金增加昆山农村商业银行为销售机构的 报、证券时报及基金管 2016-07-15

公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

52 式基金增加龙江银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-07-15

理人网站

53 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2016-07-21

式基金增加南充市商业银行为销售机构的公 报、证券时报及基金管

第61页共65页

告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

54 式基金参加中信证券费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-07-26

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

55 式基金增加嘉兴银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-07-28

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

56 式基金增加九台农商银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-07-29

理人网站

易方达基金管理有限公司关于在新浪仓石开 中国证券报、上海证券

57 通旗下部分开放式基金定期定额投资业务、 报、证券时报及基金管 2016-07-29

参加新浪仓石定期定额投资费率优惠活动的 理人网站

公告

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58 式基金增加途牛金服为销售机构、参加途牛 报、证券时报及基金管 2016-08-05

金服申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

59 式基金增加万得投顾为销售机构、参加万得 报、证券时报及基金管 2016-08-12

投顾申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上海证券

60 公告 报、证券时报及基金管 2016-08-27

理人网站

易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、上海证券

61 助理的公告 报、证券时报及基金管 2016-09-01

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

62 式基金增加东证期货为销售机构、参加东证 报、证券时报及基金管 2016-09-01

期货申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分 中国证券报、上海证券

63 开放式基金申购、转换转入及定期定额投资 报、证券时报及基金管 2016-09-01

的金额限制的公告 理人网站

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64 式基金增加华西证券为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-09-05

理人网站

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65 式基金增加金百临为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-09-06

理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

66 式基金增加中原银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-09-19

理人网站

第62页共65页

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67 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 报、证券时报及基金管 2016-09-20

额投资费率优惠活动的公告 理人网站

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68 式基金参与广发银行申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2016-09-30

告 理人网站

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69 式基金参与云南红塔银行申购费率优惠活动 报、证券时报及基金管 2016-09-30

的公告 理人网站

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70 式基金增加富阳农商银行为销售机构、参加 报、证券时报及基金管 2016-10-14

富阳农商银行申购与定期定额投资费率优惠 理人网站

活动的公告

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71 式基金参与深圳新兰德申购费率优惠活动的 报、证券时报及基金管 2016-10-21

公告 理人网站

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72 式基金参与钱景财富费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-10-26

理人网站

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73 式基金增加弘业期货为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-11-04

理人网站

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74 式基金参与新浪仓石费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-11-15

理人网站

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75 式基金参加和讯信息费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-11-18

理人网站

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76 式基金增加汇成基金为销售机构、参加汇成 报、证券时报及基金管 2016-11-21

基金申购与定期定额投资费率优惠活动的公 理人网站

告

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77 式基金参加吉林银行申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2016-11-23

率优惠活动的公告 理人网站

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78 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 报、证券时报及基金管 2016-11-29

额投资费率优惠活动的公告 理人网站

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79 式基金参加民生银行直销银行定期定额投资 报、证券时报及基金管 2016-12-01

费率优惠活动的公告 理人网站

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80 式基金增加萧山农商银行为销售机构、参加 报、证券时报及基金管 2016-12-07

萧山农商银行申购与定期定额投资费率优惠 理人网站

活动的公告

第63页共65页

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81 式基金增加钱滚滚为销售机构、参加钱滚滚 报、证券时报及基金管 2016-12-12

费率优惠活动的公告 理人网站

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82 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 报、证券时报及基金管 2016-12-22

额投资费率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

83 式基金增加宁夏银行为销售机构的公告 报、证券时报及基金管 2016-12-23

理人网站

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84 式基金增加佛山农商银行为销售机构、参加 报、证券时报及基金管 2016-12-26

佛山农商银行申购与定期定额投资费率优惠 理人网站

活动的公告

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85 式基金参加凯石财富费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2016-12-27

理人网站

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86 式基金参加东莞银行申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2016-12-30

率优惠活动的公告 理人网站

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87 式基金参加苏州银行申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管 2016-12-30

率优惠活动的公告 理人网站

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88 式基金参加中国工商银行“2017倾心回馈”基 报、证券时报及基金管 2016-12-30

金定期定额投资费率优惠活动的公告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

89 式基金参加中国农业银行费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管 2016-12-30

告 理人网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券

90 式基金参加中国邮政储蓄银行个人网上银行 报、证券时报及基金管 2016-12-30

和手机银行申购费率优惠活动的公告 理人网站

§12备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会核准易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文件；

2.《易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；

3.《易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》；

4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5.基金管理人业务资格批件、营业执照。

第64页共65页

12.2 存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司

二〇一七年三月三十一日

第65页共65页
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