易方达亚洲精选股票型证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:二〇一四年三月二十八日
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达亚洲精选股票(QDII)
基金主代码 118001
交易代码 118001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 1 月 21 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 93,348,750.25 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
本基金主要投资于亚洲企业,追求在有效控制风投资目标
险的前提下,实现基金资产的持续、稳健增值。
本基金将基于对全球及亚洲宏观经济,各类资产
的风险与收益水平的综合分析与判断在不同区域
和行业间进行积极的资产配置。在构建投资组合
方面,本基金坚持价值投资的理念,以自下而上
的基本面分析、深入的公司研究、对股票价值的
投资策略 评估作为股票投资的根本依据,辅以自上而下的
宏观经济分析、国别/地区因素分析、行业分析,
争取获得超越比较基准的回报。固定收益品种与
货币市场工具的投资将主要用于回避投资风险、
取得稳定回报,同时,保持必要的灵活性,及时
把握重大的投资机会。
业绩比较基准 MSCI AC 亚洲除日本指数
本基金为股票型基金,理论上其风险和收益高于
货币市场基金、债券基金和混合型基金。一方面,
本基金投资于境外市场,承担了汇率风险、国家
风险收益特征 风险、新兴市场风险等境外投资面临的特殊风险;
另一方面,本基金对亚洲主要国家/地区进行分散
投资,基金整体风险低于对单一国家/地区投资的
风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 张南 赵会军
信息披露负责人 联系电话 020-38797888 010—66105799
电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588
传真 020-38799488 010—66105798
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
Standard Chartered Bank (Hong Kong)
英文 无
名称 Limited
中文 无 渣打银行(香港)有限公司
香港中环德辅道中四至四 A 号渣打银
注册地址 无
行大厦 32 楼
香港九龙观塘光观塘路三百八十八号
办公地址 无
渣打中心 15 楼
邮政编码 无 无
2.5 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行基金年度报告备置地点
大厦43楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 -663,719.60 -6,534,492.50 -28,841,877.52
本期利润 -9,685,793.12 13,715,237.02 -36,633,471.26加权平均基金份额本期利
-0.0924 0.1118 -0.2603润
本期基金份额净值增长率 -10.26% 14.90% -26.96%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末期末可供分配基金份额利
-0.2044 -0.1811 -0.2277润
期末基金资产净值 74,269,321.76 102,133,150.51 98,930,888.73
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
期末基金份额净值 0.796 0.887 0.772
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 -2.81% 0.61% 2.09% 0.72% -4.90% -0.11%
过去六个月 1.79% 0.86% 6.77% 0.88% -4.98% -0.02%
过去一年 -10.26% 0.97% -2.27% 0.92% -7.99% 0.05%
过去三年 -24.69% 1.31% -10.73% 1.17% -13.96% 0.14%
过去五年 - - - - - -自基金合同
-20.40% 1.23% 0.07% 1.17% -20.47% 0.06%生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达亚洲精选股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2010 年 1 月 21 日至 2013 年 12 月 31 日)
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
注:1.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同(第十一部分二、投资范围和六、投资禁止与限制)的有关约定。
2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
3.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-20.40%,同期业绩比较基准收益率为 0.07%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达亚洲精选股票型证券投资基金
自基金合同生效以来每年净值增长率图
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
注:本基金合同生效日为 2010 年 1 月 21 日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日(2010 年 1 月 21 日)至本报告期末未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日,注册资本 1.2 亿元。截至 2013 年 12 月 31 日,公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
截至 2013 年 12 月 31 日,易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、54 只开放式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金;开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金、易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金(LOF)、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)、易方达月月利理财债券型证券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金、易方达天天理财货币市场基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金、易方达保证金收益货币市场基金、易方达信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 量化增强证券投资基金、易方达纯债 1 年定期开放债券型证券投资基金、易方达高等级信用债债券型证券投资基金、易方达裕丰回报债券型证券投资基金、易方达投资级信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、易方达易理财货币市场基金、易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金、易方达新兴成长混合型证券投资基金、易方达黄金交易型开放式基金、易方达裕惠回报债券型证券投资基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
本基金
的基金
经理、易
方达黄
金主题
证券投
资基金
(LOF)
硕士研究生,曾任道富环球资产
的基金
管理公司(SSgA)数量分析师,易
Guan Yu (管宇) 经理(自 2012-01-01 - 6年
方达基金管理有限公司海外投
2012 年
资经理。
1 月 14
至 2013
年 12 月
16 日)、
易方达
资产管
理(香
港)有限
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
公司基
金经理
注:1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》,内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;规范投资人员的指令下达方式,以确保同一投资人员管理的不同组合得到公平对待;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数基金除外)确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经发起反向申请方的首席投资官/投资总监审批、集中交易室审核确认方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
对于公司旗下基金在境外的投资交易行为,公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并结合境外市场的交易特点规范交易委托方式,以尽可能确保公平对待各投资组合。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年亚洲地区的股市维持了振荡调整的格局。年内美国和欧洲经济复苏的前景渐趋明朗,美联储 12 月份议息会议后缩减月度债券购买规模 100 亿美元,正式揭开了退出量化宽松政策的序幕。由于投资者对于美联储的政策的超前反应,发达国家市场的资金年内持续从债券资产撤出,向股票资产流动,导致全球范围内中长期债券利率上行,而欧美股市迭创新高。短期来看,发达国家股市的良好表现分流了亚洲股市的资金,同时外部融资成本的上升给依赖外来投资的亚洲经济体带来挑战。本年度亚洲地区国际收支失衡和财政赤字较大的国家,如印度、印尼和泰国,受国际资金流出的影响跌幅明显;国际收支平衡,而且经济增长较高的台湾、香港、马来西亚和韩国等市场表现尚可。虽然 2013 年度亚洲股市整体涨跌幅不大,但是市场内部结构化差异非常明显,由于区域内经济增速见底回升的前景不明确,投资者对于成长型公司的偏好持续了整年。信息技术、可选消费和医疗保健等行业表现优于能源、原材料、电信和金融等行业,虽然整体来看周期性行业内的公司的估值水平已经接近历次经济周期底部的水平,但本年度的表现仍明显落后于非周期性的成长型企业。
本基金在 2013 年平均保持了近 93%的股票仓位。投资组合在行业配置方面小幅度超配了金融行业,
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要同时低配了原材料和消费品行业。以全年计基金股票组合在在行业配置上获得超额收益不显著。在国家/地区配置方面,组合小幅度超配了估值较低的中国和泰国市场;低配了印度、台湾和新加坡等市场。由于组合重点配置的市场在 2013 年的表现落后于其他亚洲市场,导致组合在国别配置方面获得-3.09%的负超额收益。基金经理在本年度的选股策略偏重于相对估值较低的企业,对于成长性的企业参与不足。主要原因是对于区域内经济见底回升的预期偏乐观,低估了亚洲区经济所面临的结构性问题。年度内组合个股选择获得的负超额收益(-6.13%)是净值回报落后于业绩比较基准的主要原因。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 0.796 元,本报告期份额净值增长率为-10.26%,同期业绩比较基准收益率为-2.27%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从中期来看,来自欧美的需求回升将给亚洲区偏外向型的经济体带来复苏动力。美联储开启量化宽松政策退出进程虽然会导致流动性宽裕程度的下降,但在欧美经济基本面好转和市场风险偏好上升的背景下,应该辩证看待量化宽松政策退出的影响。随着经济全球化的不断深化,近年来欧美上市企业与亚洲上市企业赢利变化的趋同性越来越明显。对于亚洲股票市场而言,欧美经济好转是中长期的积极因素。随着欧美股市的估值水平进一步提升,未来从债券资产流出的资金可能向估值更便宜的亚洲股票市场流动。下阶段亚洲股市的潜在风险在于量化宽松政策退出的节奏是否会有调整,以及中期美联储加息预期对新兴市场流动性的影响。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同业市
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对易方达亚洲精选股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,易方达亚洲精选股票型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达亚洲精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,易方达亚洲精选股票型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§6 审计报告
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计了 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:易方达亚洲精选股票型证券投资基金
报告截止日:2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013年12月31日 2012年12月31日
资 产:
银行存款 3,349,625.08 6,578,426.04
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 70,779,796.44 96,413,314.77
其中:股票投资 70,779,796.44 96,413,314.77
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 754,309.13 -
应收利息 367.51 356.57
应收股利 1,463.26 -
应收申购款 8,783.68 18,428.78
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 74,894,345.10 103,010,526.16
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013年12月31日 2012年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 285,917.92 379,755.79
应付管理人报酬 96,432.44 127,464.87
应付托管费 22,500.91 29,741.80
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 220,172.07 340,413.19
负债合计 625,023.34 877,375.65所有者权益:
实收基金 93,348,750.25 115,086,557.96
未分配利润 -19,079,428.49 -12,953,407.45
所有者权益合计 74,269,321.76 102,133,150.51
负债和所有者权益总计 74,894,345.10 103,010,526.16注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.796 元,基金份额总额 93,348,750.25 份。
7.2 利润表会计主体:易方达亚洲精选股票型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 2013年1月1日至2013年12 2012年1月1日至2012年12
月31日 月31日
一、收入 -7,497,404.61 16,589,887.45
1.利息收入 14,845.38 26,610.90
其中:存款利息收入 14,845.38 26,610.90
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 1,935,665.31 -3,717,611.99
其中:股票投资收益 -251,464.15 -5,741,086.17
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
股利收益 2,187,129.46 2,023,474.18
3.公允价值变动收益(损失以
-9,022,073.52 20,249,729.52
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号
-434,298.89 22,812.48
填列)
5.其他收入(损失以“-”号填
8,457.11 8,346.54
列)
减:二、费用 2,188,388.51 2,874,650.43
1.管理人报酬 1,329,318.86 1,497,472.87
2.托管费 310,174.47 349,410.27
3.销售服务费 - -
4.交易费用 285,968.23 634,967.54
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 262,926.95 392,799.75
三、利润总额(亏损总额以“-”
-9,685,793.12 13,715,237.02
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
-9,685,793.12 13,715,237.02
填列)
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:易方达亚洲精选股票型证券投资基金
本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 115,086,557.96 -12,953,407.45 102,133,150.51
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -9,685,793.12 -9,685,793.12动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -21,737,807.71 3,559,772.08 -18,178,035.63值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 4,812,044.24 -693,687.05 4,118,357.19
2.基金赎回款 -26,549,851.95 4,253,459.13 -22,296,392.82
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 93,348,750.25 -19,079,428.49 74,269,321.76
项目 上年度可比期间
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 128,102,134.81 -29,171,246.08 98,930,888.73
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 13,715,237.02 13,715,237.02动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -13,015,576.85 2,502,601.61 -10,512,975.24值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 6,868,986.40 -1,280,878.28 5,588,108.12
2.基金赎回款 -19,884,563.25 3,783,479.89 -16,101,083.36
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 115,086,557.96 -12,953,407.45 102,133,150.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:叶俊英,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达亚洲精选股票型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]1064 号《关于核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金募集的批复》和证监许可[2009]367 号《关于核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金备案的批复》核准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达亚洲精选股票型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,本基金基金合同于 2010 年 1 月 21 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 592,067,217.31 份基金份额,其中认购资金利息折合 107,302.70 份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,注册登记机构为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司,境外资产托管人为渣打银行(香港)有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达亚洲精选股票型
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税。
(3) 基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商 基金托管人、基金销售机构银行”)
渣打银行(香港)有限公司(以下简称"渣打银行") 境外资产托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年1月1日至2012年12月31
日 日当期发生的基金应支付的管理
1,329,318.86 1,497,472.87费其中:支付销售机构的客户维护
198,036.75 225,226.31费
注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金的管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年1月1日至2012年12月31
日 日当期发生的基金应支付的托管
310,174.47 349,410.27费
注:本基金的托管费(包括境外托管费)按前一日基金资产净值的 0.35%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.35%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 1,380,941.30 11,975.14 1,495,557.98 22,861.90
渣打银行 1,968,683.78 2,853.64 5,082,868.06 3,719.84
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司和渣打银行(香港)有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.9 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 0,无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 0,无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 70,779,796.44 元,无属于第二层级和第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级96,413,314.77 元,无属于第二层级和第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况,本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2012 年期初:同);本基金本期净转
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要入/(转出)第三层级 0.00 元(2012 年度:无)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 70,779,796.44 94.51
其中:普通股 60,040,424.12 80.17
存托凭证 10,739,372.32 14.34
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中:远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 3,349,625.08 4.47
8 其他资产 764,923.58 1.02
9 合计 74,894,345.10 100.00
8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
金额单位:人民币元
占基金资产净值比例
国家(地区) 公允价值
(%)
香港 27,832,344.49 37.47
韩国 13,353,184.33 17.98
美国 11,877,602.58 15.99
新加坡 5,628,791.75 7.58
泰国 5,116,219.39 6.89
马来西亚 3,791,354.14 5.10
印度尼西亚 3,180,299.76 4.28
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
合计 70,779,796.44 95.30
注:1.国家(地区)类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
能源 3,213,546.05 4.33
材料 2,822,014.73 3.80
工业 9,572,015.68 12.89
非必需消费品 5,166,712.31 6.96
必需消费品 1,919,696.89 2.58
保健 - -
金融 27,479,485.28 37.00
信息技术 15,172,206.23 20.43
电信服务 3,495,701.65 4.71
公用事业 1,938,417.62 2.61
合计 70,779,796.44 95.30
注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
金额单位:人民币元
占基金资
公司名称 公司名称 所在证 所属国家
序号 证券代码 数量(股) 公允价值 产净值比
(英文) (中文) 券市场 (地区)
例(%)
Samsung 韩国证
1 Electronic - 005930 KS 券交易 韩国 700 5,548,360.93 7.47
s Co Ltd 所
China
中国民生 香港证
Minsheng
2 银行股份 1988 HK 券交易 香港 600,000 4,061,664.18 5.47
Banking
有限公司 所
Corp Ltd
China
中国建设 香港证
Constructi
3 银行股份 939 HK 券交易 香港 730,000 3,357,595.22 4.52
on Bank
有限公司 所
Corp
Bank of 中国银行 香港证
4 3988 HK 香港 900,000 2,526,156.99 3.40
China Ltd 股份有限 券交易
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
公司 所
Taiwan
Semicond
纽约证
uctor
5 - TSM US 券交易 美国 23,000 2,445,588.53 3.29
Manufact
所
uring Co
Ltd
China 香港证
中国移动
6 Mobile 941 HK 券交易 香港 38,000 2,402,089.90 3.23
有限公司
Ltd 所
Chongqin 重庆农村
香港证
g Rural 商业银行
7 3618 HK 券交易 香港 800,000 2,364,979.84 3.18
Commerc 股份有限
所
ial Bank 公司
Hutchison 香港证
和记黄埔
8 Whampoa 13 HK 券交易 香港 28,000 2,320,321.98 3.12
有限公司
Ltd 所
Tata 纽约证
9 Motors - TTM US 券交易 美国 11,000 2,065,629.72 2.78
Ltd 所
韩国证
Hyundai
10 - 005380 KS 券交易 韩国 1,500 2,049,438.82 2.76
Motor Co
所
注:1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益明细,应阅读登载于 www.efunds.com.cn 网站的年度报告正文。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
公司名称 占期初基金资产净值比例
序号 证券代码 本期累计买入金额
(英文) (%)
Tencent
1 Holdings 700 HK 4,419,534.81 4.33
Ltd
Bank of
2 3988 HK 2,632,706.63 2.58
China Ltd
Wilmar
3 International WIL SP 2,092,960.16 2.05
Ltd
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
DBS Group
4 Holdings DBS SP 1,819,825.80 1.78
Ltd
Bank of East
5 23 HK 1,717,422.62 1.68
Asia Ltd
Jardine
Matheson
6 JM SP 1,655,469.31 1.62
Holdings
Ltd
Hopewell
7 Holdings 54 HK 1,545,949.92 1.51
Ltd
8 CJ Corp 001040 KS 1,530,989.68 1.50
Dongyang
9 079960 KS 1,476,668.00 1.45
E&P Inc
ICICI Bank
10 IBN US 1,445,703.00 1.42
Ltd
China
11 Telecom 728 HK 1,420,848.96 1.39
Corp Ltd
Weiqiao
12 2698 HK 1,347,448.41 1.32
Textile Co
BOC Hong
Kong
13 2388 HK 1,257,872.46 1.23
Holdings
Ltd
Thai
Airways
14 THAI TB 1,252,227.65 1.23
International
PCL
Jardine
Strategic
15 JS SP 1,216,371.25 1.19
Holdings
Ltd
Sesa Goa
16 SSLT US 1,161,705.13 1.14
Ltd
Thai
17 Beverage THBEV SP 1,149,792.63 1.13
PCL
Changyou.c
18 CYOU US 1,134,439.43 1.11
om Ltd
19 KT Corp 030200 KS 1,127,583.14 1.10
20 Bank Rakyat BBRI IJ 1,118,931.72 1.10
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
Indonesia
Persero Tbk
PT
注:1.买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
公司名称 占期初基金资产净值比例
序号 证券代码 本期累计卖出金额
(英文) (%)
Tencent
1 Holdings 700 HK 4,401,416.55 4.31
Ltd
China
2 Telecom 728 HK 3,054,662.65 2.99
Corp Ltd
Xinyuan
3 Real Estate XIN US 2,398,176.27 2.35
Co Ltd
Wilmar
4 International WIL SP 2,058,818.07 2.02
Ltd
5 CNOOC Ltd 883 HK 1,929,739.49 1.89
Wheelock &
6 20 HK 1,833,065.69 1.79
Co Ltd
Samsung
Life
7 032830 KS 1,802,614.57 1.76
Insurance
Co Ltd
Cathay
8 Pacific 293 HK 1,743,614.86 1.71
Airways Ltd
Guangdong
9 Investment 270 HK 1,722,737.82 1.69
Ltd
Woori
Finance
10 053000 KS 1,689,936.27 1.65
Holdings Co
Ltd
SK Telecom
11 017670 KS 1,679,859.73 1.64
Co Ltd
Bank of East
12 23 HK 1,636,495.18 1.60
Asia Ltd
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
KWG
13 Property 1813 HK 1,588,354.43 1.56
Holding Ltd
ICICI Bank
14 IBN US 1,556,840.50 1.52
Ltd
Advanced
Semiconduct
15 or ASX US 1,529,464.13 1.50
Engineering
Inc
Noble Group
16 NOBL SP 1,516,230.97 1.48
Ltd
Jardine
Matheson
17 JM SP 1,487,425.67 1.46
Holdings
Ltd
Dongyang
18 079960 KS 1,478,323.98 1.45
E&P Inc
China
Taiping
19 Insurance 966 HK 1,424,909.68 1.40
Holdings Co
Ltd
Hyundai
Marine &
20 Fire 001450 KS 1,400,967.75 1.37
Insurance
Co Ltd
注:1.卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位:人民币元
买入成本(成交)总额 56,324,858.70
卖出收入(成交)总额 72,684,839.36
注:“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 754,309.13
3 应收股利 1,463.26
4 应收利息 367.51
5 应收申购款 8,783.68
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 764,923.58
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本基金可以将不高于 20%的股票资产投资于除在亚洲地区(日本除外)证券市场交易的企业以及在其他证券市场交易的亚洲企业(日本除外)之外的其他企业,本报告期末该部分股票的投资比例为 0。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者
数(户) 基金份额 占总份额
持有份额 持有份额 占总份额比例
比例
5,366 17,396.34 0.00 0.00% 93,348,750.25 100.00%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 39,799.65 0.0426%
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2010 年 1 月 21 日)基金份额总额 592,067,217.31
本报告期期初基金份额总额 115,086,557.96
本报告期基金总申购份额 4,812,044.24
减:本报告期基金总赎回份额 26,549,851.95
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 93,348,750.25
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2013 年 7 月 12 日发布公告,自 2013 年 7 月 12 日起聘任马骏先生担任公司副总经理;本基金管理人于 2013 年 12 月 17 日发布公告,自 2013 年 12 月 16 日起陈志民先生不再担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 4 年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务,本报告年度审计费为 40,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
量 占当期 占当期
股票成 佣金总
成交金额 佣金
交总额 量的比
的比例 例
UBS Securities -
1 43,338,228.87 34.22% 78,493.57 48.24%Asia Limited
China -Merchants
1 43,789,835.33 34.58% 43,789.84 26.91%Securities(HK) Co Ltd
Shin Han -
Investment 1 12,390,652.88 9.78% 12,390.58 7.62%Corp.
Daishin -
Securities 1 9,317,671.43 7.36% 9,317.47 5.73%(Asia) Ltd
Citigroup -
Global Markets 1 6,932,411.15 5.47% 6,932.41 4.26%Limited
Morgan Stanley -
& Co.
1 4,926,448.59 3.89% 5,838.13 3.59%InternationalPLC
Hyundai -
Securities 1 3,045,807.03 2.41% 3,045.69 1.87%(Asia) Limited
China Intl -
Capital Corp 1 2,891,282.43 2.28% 2,891.28 1.78%HK Secs Ltd
Deutsche Bank -
1 - - - -AG London
Goldman Sachs -
1 - - - -(Asia) L.L.C.
Goldman Sachs -
1 - - - -International
Nomura Asset -Management
1 - - - -HongKongLimited
CLSA Limited 1 - - - - -
Haitong -International
1 - - - -SecuritiesCompany
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要Limited
Mirae Asset -
Securities 1 - - - -Co., Ltd
JP Morgan -
Securities 1 - - - -Limited
Knight Capital -
1 - - - -Europe Limited
Shenyin Wanguo -
Securities HK 1 - - - -Ltd
CCB -International
1 - - - -SecuritiesLimited
BOBOM -International
1 - - - -SecuritiesLimited
Daewoo -
1 - - - -Securities
GF Securities -
(Hong Kong)
1 - - - -BrokerageLimited
Woori -
Investment & 1 - - - -Securities
注:a)本报告期内本基金无减少交易账户,于如下证券经营机构 BOBOM International SecuritiesLimited、Hyundai Securities (Asia) Limited、Goldman Sachs International 各新增一个交易账户。
b)本基金管理人负责选择证券经营机构,并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下:
1)交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行,以及能否取得较高质量的成交结果;
2)研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等;
3)提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面;
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
4)法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、
税收等资讯的提供与培训;
5)价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服
务、对公司投资提升所作出的贡献;
6)其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大
违规行为等。
c)基金交易账户的选择程序如下:
1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 其它交易
占当期
占当期 占当期 占当期
债券回
券商名称 债券成 权证成 基金成
成交金额 成交金额 购成交 成交金额 成交金额
交总额 交总额 交总额
总额的
的比例 的比例 的比例
比例
UBS Securities
- - - - - - - -Asia LimitedChina Merchants
Securities (HK) - - - - - - - -Co Ltd
Shin Han
- - - - - - - -Investment Corp.Daishin Securities
- - - - - - - -(Asia) LtdCitigroup Global
- - - - - - - -Markets LimitedMorgan Stanley &
Co. International - - - - - - - -PLCHyundai
Securities (Asia) - - - - - - - -LimitedChina Intl Capital
- - - - - - - -Corp HK Secs LtdDeutsche Bank
- - - - - - - -AG London
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
Goldman Sachs
- - - - - - - -(Asia) L.L.C.
Goldman Sachs
- - - - - - - -International
Nomura AssetManagement
- - - - - - - -HongKongLimited
CLSA Limited - - - - - - - -HaitongInternational
- - - - - - - -SecuritiesCompany Limited
Mirae Asset
- - - - - - - -Securities Co., Ltd
JP Morgan
- - - - - - - -Securities Limited
Knight Capital
- - - - - - - -Europe LimitedShenyin Wanguo
- - - - - - - -Securities HK LtdCCB International
- - - - - - - -Securities LimitedBOBOM
International - - - - - - - -Securities Limited
Daewoo Securities - - - - - - - -
GF Securities
(Hong Kong) - - - - - - - -Brokerage LimitedWoori Investment
- - - - - - - -& Securities
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
点击查看>>  附件