易方达亚洲精选股票型证券投资基金
2011 年年度报告
2011 年 12 月 31 日




基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一二年三月二十七日
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§1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对

其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董

事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3 月 20 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存

在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金

的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计

报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




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1.2 目录


§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人..................................................................................... 5
2.5 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.6 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 9
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ............................................... 10
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 12
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 13
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 14
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 14
6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 15
6.2 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 15
6.3 审计意见 .......................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 16
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 16
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................... 18
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 37
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 37
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................................................... 38
8.3 期末按行业分类的权益投资组合................................................................................... 38

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8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ....................... 38
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动............................................................................... 42
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................................................... 52
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 52
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 52
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ....... 52
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ................... 52
8.11 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 52
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................... 53
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 53
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 53
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 54
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 54
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 54
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 54
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 54
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................... 54
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 54
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................... 55
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 58
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 62
12.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 62
12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 62
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 62




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§2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称 易方达亚洲精选股票型证券投资基金
基金简称 易方达亚洲精选股票（QDII）
基金主代码 118001
交易代码 118001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 1 月 21 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 128,102,134.81 份
基金合同存续期 不定期


2.2 基金产品说明


本基金主要投资于亚洲企业，追求在有效控制风
投资目标
险的前提下，实现基金资产的持续、稳健增值。
本基金将基于对全球及亚洲宏观经济，各类资产
的风险与收益水平的综合分析与判断在不同区域
和行业间进行积极的资产配置。在构建投资组合
方面，本基金坚持价值投资的理念，以自下而上
的基本面分析、深入的公司研究、对股票价值的
投资策略 评估作为股票投资的根本依据，辅以自上而下的
宏观经济分析、国别/地区因素分析、行业分析，
争取获得超越比较基准的回报。固定收益品种与
货币市场工具的投资将主要用于回避投资风险、
取得稳定回报，同时，保持必要的灵活性，及时
把握重大的投资机会。
业绩比较基准 MSCI AC 亚洲除日本指数
本基金为股票型基金，理论上其风险和收益高于
货币市场基金、债券基金和混合型基金。一方面，
本基金投资于境外市场，承担了汇率风险、国家
风险收益特征 风险、新兴市场风险等境外投资面临的特殊风险；
另一方面，本基金对亚洲主要国家/地区进行分散
投资，基金整体风险低于对单一国家/地区投资的
风险。




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2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 张南 赵会军
信息披露负责人 联系电话 020-38799008 010-66105799
电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588
传真 020-38799488 010-66105798
广东省珠海市香洲区情侣路42 北京市西城区复兴门内大街55
注册地址
8号九洲港大厦4001室 号
广州市体育西路189号城建大 北京市西城区复兴门内大街55
办公地址
厦25、26、27、28楼 号
邮政编码 510620 100140
法定代表人 叶俊英 姜建清


2.4 境外投资顾问和境外资产托管人


项目 境外投资顾问 境外资产托管人
Standard Chartered Bank (Hong Kong)
英文 无
名称 Limited
中文 无 渣打银行（香港）有限公司
香港中环德辅道中四至四 A 号渣打银
注册地址 无
行大厦 32 楼
香港九龙观塘光观塘路三百八十八号
办公地址 无
渣打中心 15 楼
邮政编码 无 无


2.5 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼




2.6 其他相关资料


项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11 楼
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路189号城建大厦25楼



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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标


金额单位：人民币元
2010 年 1 月 21 日（基金合同生
3.1.1 期间数据和指标 2011 年
效日）至 2010 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -28,841,877.52 19,338,966.68
本期利润 -36,633,471.26 16,746,780.40
加权平均基金份额本期利润 -0.2603 0.0458
本期加权平均净值利润率 -26.46% 4.58%
本期基金份额净值增长率 -26.96% 5.70%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末
期末可供分配利润 -29,171,246.08 10,025,580.73
期末可供分配基金份额利润 -0.2277 0.0569
期末基金资产净值 98,930,888.73 186,271,090.69
期末基金份额净值 0.772 1.057
3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末
基金份额累计净值增长率 -22.80% 5.70%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低

于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关

费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

4.本基金合同于 2010 年 1 月 21 日生效，2010 年度的数据和指标按实际存续期计算。


3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①－③ ②－④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 -1.28% 1.98% 1.76% 1.76% -3.04% 0.22%
过去六个月 -28.19% 2.20% -21.20% 1.86% -6.99% 0.34%
过去一年 -26.96% 1.78% -22.72% 1.50% -4.24% 0.28%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
-22.80% 1.43% -13.37% 1.35% -9.43% 0.08%
生效起至今


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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

易方达亚洲精选股票型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2010 年 1 月 21 日至 2011 年 12 月 31 日）




注：1.基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1）本基金主要投资于在亚洲地区（日本除外）证券市场交易的企业以及在其他证券市场交易的亚
洲企业（日本除外），对以上两类企业的投资合计不低于股票资产的 80%；其他不高于 20%的股票资产
可以根据投资策略投资于超出前述投资范围的其他市场的企业。上述亚洲企业指注册登记或者总部在
亚洲的企业；
（2）本基金投资于股票及其他权益类证券占基金资产的比例不低于 60%，现金、债券及中国证监会
允许投资的其它金融工具市值占基金资产的比例不高于 40%；
（3）本基金持有同一家银行的存款不得超过基金净值的 20%。在基金托管账户的存款可以不受上述
限制；
（4）本基金持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不得超过基金净值的 10%；
（5）本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券
市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得
超过基金资产净值的 3%；
（6）同一基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构 10%以上具有投票权的证券发行总量。前项
投资比例限制应当合并计算同一机构境内外上市的总股本，同时应当一并计算全球存托凭证和美国存
托凭证所代表的基础证券，并假设对持有的股本权证行使转换；
（7）本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%。前项非流动性资产是指法律或基金合
同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；
（8）本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。但持有货币市场基金可以不受

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上述限制；
（9）同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的 20％。
在基金合同生效 6 个月后，若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后 30 个工作日内采用合
理的商业措施减仓，以符合投资比例限制要求。
对于因基金份额拆分、大比例分红等集中持续营销活动引起的基金净资产规模在 10 个工作日内增加
10 亿元以上的情形，而导致证券投资比例低于基金合同约定的，基金管理人同基金托管人协商一致并
及时书面报告中国证监会后，可将调整时限从 30 个工作日延长到 3 个月。
法律法规或中国有关监管部门取消上述限制，本基金不受上述限制。《基金法》及其他有关法律法规
或监管部门调整上述限制的，履行适当程序后，基金可依据届时有效的法律法规适时合理地调整上述
限制。
2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
3.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为-22.80%，同期业绩比较基准收益率为
-13.37%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达亚洲精选股票型证券投资基金

自基金合同生效以来每年净值增长率图




注：本基金合同生效日为 2010 年 1 月 21 日，2010 年度的数据根据当年的实际存续期计算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况


本基金自基金合同生效日（2010 年 1 月 21 日）至本报告期末未发生利润分配。




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§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况


4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司于 2001 年 4 月 17 日成立，

注册资本 1.2 亿元。截至 2011 年 12 月 31 日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有

限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限

公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。

自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信

规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、

良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最优回报。

截至 2011 年 12 月 31 日，本公司旗下共管理 30 只开放式基金和 1 只封闭式基金，具体包括科瑞

证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投

资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、

易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号

混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方

达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证

券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪

深 300 指数证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精

选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开

放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券

投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（LOF）、易方达

安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指

数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证

券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
张小刚 本基金 2010-01-21 - 12 年 硕士研究生，曾任四通投资管理


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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

的基金 有限公司研究员，河北证券资产
经理、易 管 理 部 投 资 经 理 ， Atticus
方达黄 Capital, LLP 大中华区域研究
金主题 员，Digital Century Capital,
证券投 LLP 通讯行业研究员，Pacific
资基金 Investment Management
（LOF） Company 投资经理，香港企荣财
的基金 务有限公司投资基金经理，易方
经理 达基金管理有限公司基金经理
助理、海外市场股票研究员。
硕士研究生，曾任 TCL 公司材料
及工程部质量控制主任，深圳市
社 保 局 投 资 分 析 员 ， ALLIED
本基金
BUSINESS INTELLIGENCE 公司市
的基金
场研究分析员，花旗集团资产管
Yi Li Gratale 经理、基
2010-01-21 - 11 年 理公司（CGAM）股票研究员，日
(李弋) 金投资
兴全球资产管理（美国）公司副
部副总
总裁、基金经理、研究员，美国
经理
纽约人寿保险公司人寿及年金
业务（L&A）首席投资官办公室
投资分析师。
注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3.根据 2012 年 1 月 14 日《易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲精选股票型证券投资基金基

金经理变更公告》，自 2011 年 1 月 13 日起 Yi Li Gratale (李弋)不再担任易方达亚洲精选股票型证券投资

基金的基金经理。


4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介


本基金未聘请境外投资顾问。


4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募

说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤

勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报

告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。




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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.4.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，

切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易

制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，

以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

4.4.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

无。

4.4.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。


4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明


4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

过去两年，由美联储两次量化宽松释放的流动性推动了大宗商品、新兴市场国家货币和股票等资

产价格的上涨。这个趋势在 2011 年上半年得以持续。新兴市场国家由于高通胀的压力，纷纷采取紧缩

的货币政策抑制需求。但是大宗商品、食品和劳务价格没有跟随需求的回落而下降，通胀水平维持在

高位。全球经济增速下降伴随通胀水平的高企增加了滞胀的可能性，限制了美联储继续实施量化宽松

的政策空间。

2011 年中, 中东地缘政治紧张和欧洲的主权债务危机恶化使欧美资金开始从亚洲地区撤出。与此

同时, 中国人民银行的紧缩性货币政策也使中国经济明显放缓。受此双重因素影响，投资者对亚洲经济

的增长前景转向悲观，亚洲股票市场开始调整。金融、工业和原材料等周期性行业相对于耐用消费品、

通讯和共用事业等非周期性行业跌幅较大。韩国，中国和香港等外向型经济体的股票市场相对于马来

西亚、印尼和泰国等以内需主导的经济体跌幅较大。

本基金在 2011 年平均保持了近 90%的仓位。相对于业绩基准, 超配了可选消费品、能源和工业行

业；低配了金融、电讯和公用事业行业。在国家/地区配置上，超配了韩国，中国和香港市场；低配了

印度市场；没有配置台湾、印尼和泰国市场。此投资策略在 2011 年上半年取得了良好的收益。由于低

估了 2011 年下半年亚洲各国的股票市场和货币汇率受欧洲主权债务危机影响的程度，没有及时地调整

仓位和配置风格，导致组合净值有一定的损失并落后于业绩比较基准。

4.5.2 报告期内基金的业绩表现


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截至报告期末，本基金份额净值为 0.772 元，本报告期份额净值增长率为-26.96%，同期业绩比较

基准收益率为-22.72%。


4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


多年以来欧美依靠借贷消费和财政赤字推动增长，债务杠杆不断上升导致经济体质脆弱。由于 2012

年上半年是欧美发达经济体债务循环的高峰期，在欧洲债务危机没有明朗化前，整体流动性会保持在

偏紧的状态，目前尚不能完全排除欧洲金融体系出现主权违约或大型机构破产的机率。美国经济在 2012

年 1 季度或出现比较明显的减速，微观上美国上市公司利润尽管维持增长、但销售收入普遍下滑、投

资放缓。因此对美国经济的增长空间不能过度乐观。

同时应该指出的是, 欧洲央行在 2011 年底实施的三年期再融资操作一定程度上提高了欧洲银行体

系抵抗系统性风险的能力,为寻找欧洲主权债务危机的最终解决方案赢得了更多时间。目前亚洲各主要

市场(如中国, 香港和韩国等) 的估值已一定程度地反映了经济增长放缓的风险。金融、工业和原材料行

业相对于通讯和共用事业行业出现了明显的折价。中期而言, 在市场的预期稳定之后上述市场的周期性

行业能够提供估值修复的市场机会。长期来看，亚洲各国丰富的自然资源，年轻的劳动人口和不断提

升的劳动生产率是经济长期增长的保证。欧美债务危机的实质是增长的危机，必须以促进增长的方式

解决。随着欧美金融体系债务展期的完成，长线资金不会忽略亚洲股票市场提供的机会。

本基金在 2012 年将继续坚持自上而下的资产配置与自下而上的个股选择相结合的原则，力争在正

确把握市场主要趋势的同时精选个股。以持有人利益最大化为己任，勤勉尽责，审慎投资，合规操作，

严格控制风险。努力为基金份额持有人争取长期、稳定的回报。


4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


本报告期内，基金管理人根据法规、监管要求的变化和业务发展的实际需要，重点围绕“三条底

线”进一步完善公司内控，继续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有效确保了基金管理

运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。

本年度，主要监察稽核工作及措施如下：

（1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务实际，不断督促、推动相关制度流程的建立、

修订、补充、完善，及时贯彻落实新的监管要求，适应公司产品与业务创新发展的需要，保持公司良

好的内控环境。

（2）坚守“三条底线”、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，对投资

交易、销售宣传、人员规范及个人投资申报、运营维稳、反洗钱、客户服务、IT 治理等方面开展了一

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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

系列专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司的制度规章为依据，推动公司合规、内控体

系的健全完善。

（3）不断促进监察稽核工具方法和流程的完善，在上半年实现了投资合规监控系统的上线运行，

全面梳理、完善了投资合规监控表，使投资合规监控的独立性、稳定性与有效性得到提升。

（4）坚持对投资、交易等业务的运作进行日常合规性监察检查，加强公平交易管理和异常交易监

控, 增加检查和反馈提示力度，不断摸索改进监控方法和分析手段，适应业务发展和风险监控的需要。

（5）积极深入参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议；负

责公司日常法律事务、合同审查，检查督促客户投诉的及时反馈处理。

（6）牵头推动公司反洗钱制度建设以及相关工作流程的不断完善，明确落实相关部门的职责，组

织相关部门开展反洗钱系统开发测试、反洗钱宣传培训、信息调研与意见反馈、可疑交易报告报送和

各类工作信息报告等工作，并进行了较全面的反洗钱内部审计与整改，进一步贯彻落实反洗钱法规精

神和工作要求。

（7）按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，力求信息披露真实、完整、准确、

及时。

（8）积极开展或配合人力资源部进行各类监察合规培训，促进公司合规文化建设。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高

内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权

益。


4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持

有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、

监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导

和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行

业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方

法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市

场交易的债券品种的估值数据。

13
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金本报告期内未实施利润分配。


§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


2011 年，本基金托管人在对易方达亚洲精选股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券

投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，

完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。




5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


2011 年，易方达亚洲精选股票型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达亚

洲精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用

开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同

的规定进行。本报告期内，易方达亚洲精选股票型证券投资基金未进行利润分配。




5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011

年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，

以上内容真实、准确和完整。


§6 审计报告


普华永道中天审字(2012)第 20324 号
易方达亚洲精选股票型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的易方达亚洲精选股票型证券投资基金(以下简称“易方达亚洲精选基金”)的财

务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以

及财务报表附注。


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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

6.1 管理层对财务报表的责任


编制和公允列报财务报表是易方达亚洲精选基金的基金管理人易方达基金管理有限公司管理层的

责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许

的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


6.2 注册会计师的责任


我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计

准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，

计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并

非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计

的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。


6.3 审计意见


我们认为，上述易方达亚洲精选基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表

附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达亚洲

精选基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况。

普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 薛竞 庄贤

上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

2012-03-22




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§7 年度财务报表


7.1 资产负债表


会计主体：易方达亚洲精选股票型证券投资基金

报告截止日：2011 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2011年12月31日 2010年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 19,423,422.41 19,254,093.06
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 80,340,217.81 168,835,780.78
其中：股票投资 80,340,217.81 168,835,780.78
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 310.52 784.17
应收股利 - 84,242.07
应收申购款 33,524.21 66,224.26
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 99,797,474.95 188,241,124.34
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2011年12月31日 2010年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 339,630.75 1,335,692.22
应付管理人报酬 129,723.10 242,681.73
应付托管费 30,268.73 56,625.74
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费 - -

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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 366,963.64 335,033.96
负债合计 866,586.22 1,970,033.65
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 128,102,134.81 176,245,509.96
未分配利润 7.4.7.10 -29,171,246.08 10,025,580.73
所有者权益合计 98,930,888.73 186,271,090.69
负债和所有者权益总计 99,797,474.95 188,241,124.34
注：1.本基金合同生效日为 2010 年 1 月 21 日，2010 年度实际报告期间为 2010 年 1 月 21 日至 2010

年 12 月 31 日。

2.报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.772 元，基金份额总额 128,102,134.81 份。


7.2 利润表


会计主体：易方达亚洲精选股票型证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

单位：人民币元
上年度可比期间
本期
2010年1月21日（基金合同
项 目 附注号 2011年1月1日至2011年12
生效日）至2010年12月31
月31日
日
一、收入 -31,692,455.84 27,244,748.35
1.利息收入 41,963.40 1,055,937.49
其中：存款利息收入 7.4.7.11 41,963.40 743,027.05
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 312,910.44
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -22,556,338.51 30,990,948.53
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -24,219,685.04 28,901,402.58
基金投资收益 7.4.7.13 - -
债券投资收益 7.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 88,659.33 81,108.40
股利收益 7.4.7.16 1,574,687.20 2,008,437.55
3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17
-7,791,593.74 -2,592,186.28
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号 -1,480,514.78 -2,821,621.16

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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

填列）
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18
94,027.79 611,669.77
列）
减：二、费用 4,941,015.42 10,497,967.95
1．管理人报酬 2,080,047.70 5,171,500.09
2．托管费 485,344.39 1,206,683.48
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.19 1,916,457.97 3,762,964.03
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 7.4.7.20 459,165.36 356,820.35
三、利润总额（亏损总额以“-”
-36,633,471.26 16,746,780.40
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
-36,633,471.26 16,746,780.40
填列）
注：本基金合同生效日为 2010 年 1 月 21 日，2010 年度实际报告期间为 2010 年 1 月 21 日至 2010

年 12 月 31 日。


7.3 所有者权益（基金净值）变动表


会计主体：易方达亚洲精选股票型证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 176,245,509.96 10,025,580.73 186,271,090.69
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -36,633,471.26 -36,633,471.26
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净 -48,143,375.15 -2,563,355.55 -50,706,730.70
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 48,580,471.08 2,677,432.42 51,257,903.50
2.基金赎回款 -96,723,846.23 -5,240,787.97 -101,964,634.20
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 128,102,134.81 -29,171,246.08 98,930,888.73
上年度可比期间
项目
2010年1月21日（基金合同生效日）至2010年12月31日


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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 592,067,217.31 - 592,067,217.31
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 16,746,780.40 16,746,780.40
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净 -415,821,707.35 -6,721,199.67 -422,542,907.02
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 10,882,869.98 -17,412.94 10,865,457.04
2.基金赎回款 -426,704,577.33 -6,703,786.73 -433,408,364.06
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 176,245,509.96 10,025,580.73 186,271,090.69
注：本基金合同生效日为 2010 年 1 月 21 日，2010 年度实际报告期间为 2010 年 1 月 21 日至 2010

年 12 月 31 日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣


7.4 报表附注


7.4.1 基金基本情况

易方达亚洲精选股票型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中

国证监会”)证监许可[2008]1064 号《关于核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金募集的批复》和证

监许可[2009]367 号《关于核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金备案的批复》核准，由易方达基金

管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达亚洲精选股票型证券投资基金基金

合同》公开募集。经向中国证监会备案，本基金基金合同于 2010 年 1 月 21 日正式生效，基金合同生

效日的基金份额总额为 592,067,217.31 份基金份额，其中认购资金利息折合 107,302.70 份基金份额。本

基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机

构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为渣打银

行（香港）有限公司。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具

体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企

业会计准则”)、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国


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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、

《易方达亚洲精选股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月 31

日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和

其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能

力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前持有的股票投资（包括股票和存托凭证）和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以

公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项

等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负

债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有

的其他金融负债包括各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内

确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；

支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负

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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他

金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资（包括股票和存托凭证）和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交

易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的

市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类

似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可

靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中

使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且

交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和

赎回引起的实收基金变动分别于收到基金申购或基金赎回确认数据当日认列。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购

或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购

或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平

准金于收到基金申购或基金赎回确认数据当日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入 损失 的确认和计量

股票投资（包括股票和存托凭证）在持有期间应取得的现金股利扣除适用的预缴所得税后的净额

确认为投资收益。

21
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变

动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损

益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按

直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也

可按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 每一基金份额享有同等分配权；

(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自

动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每份基金份额每

次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%；若基金合同生效不满 3 个月，

可不进行收益分配；

(4) 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇

兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，

与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定

报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收

入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其

业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或

多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

22
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、

财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政

策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

(2) 基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法

律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。

(3) 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法

律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
活期存款 19,423,422.41 19,254,093.06
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 19,423,422.41 19,254,093.06
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 12 月 31 日


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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

成本 公允价值 公允价值变动
股票 90,723,997.83 80,340,217.81 -10,383,780.02
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 90,723,997.83 80,340,217.81 -10,383,780.02
上年度末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 171,427,967.06 168,835,780.78 -2,592,186.28
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 171,427,967.06 168,835,780.78 -2,592,186.28
注：“股票”包括普通股和存托凭证等。
7.4.7.3 衍生金融资产 负债

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011年12月31日 2010年12月31日
应收活期存款利息 310.52 784.17
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -

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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

其他 - -
合计 310.52 784.17
7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用

本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011年12月31日 2010年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 963.64 5,033.96
预提费用 366,000.00 330,000.00
合计 366,963.64 335,033.96
7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 176,245,509.96 176,245,509.96
本期申购 48,580,471.08 48,580,471.08
本期赎回（以“-”号填列） -96,723,846.23 -96,723,846.23
本期末 128,102,134.81 128,102,134.81
7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 15,638,927.45 -5,613,346.72 10,025,580.73
本期利润 -28,841,877.52 -7,791,593.74 -36,633,471.26
本期基金份额交易产生
-3,232,090.77 668,735.22 -2,563,355.55
的变动数
其中：基金申购款 3,081,356.52 -403,924.10 2,677,432.42
基金赎回款 -6,313,447.29 1,072,659.32 -5,240,787.97
本期已分配利润 - - -
本期末 -16,435,040.84 -12,736,205.24 -29,171,246.08
7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间


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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月21日（基金合同生效
日 日）至2010年12月31日
活期存款利息收入 40,303.76 742,654.51
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 1,659.64 372.54
合计 41,963.40 743,027.05
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月21日（基金合同生效
日 日）至2010年12月31日
卖出股票成交总额 484,569,196.94 812,295,434.48
减：卖出股票成本总额 508,788,881.98 783,394,031.90
买卖股票差价收入 -24,219,685.04 28,901,402.58
7.4.7.13 基金投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无基金投资收益。

7.4.7.14 债券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。

7.4.7.15 衍生工具收益——买卖权证差价收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月21日（基金合同生效
日 日）至2010年12月31日
卖出权证成交总额 88,659.33 81,108.40
减：卖出权证成本总额 - -
买卖权证差价收入 88,659.33 81,108.40
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无权证行权产生的收益/损失。

7.4.7.16 股利收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月21日（基金合同生效
日 日）至2010年12月31日
股票投资产生的股利收益 1,574,687.20 2,008,437.55
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,574,687.20 2,008,437.55
7.4.7.17 公允价值变动收益

26
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月21日（基金合同生效
日 日）至2010年12月31日
1.交易性金融资产 -7,791,593.74 -2,592,186.28
——股票投资 -7,791,593.74 -2,592,186.28
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -7,791,593.74 -2,592,186.28
7.4.7.18 其他收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月21日（基金合同生效日）
至2010年12月31日
基金赎回费收入 94,027.79 541,770.51
基金合同生效前利息收入 - 69,899.26
合计 94,027.79 611,669.77
7.4.7.19 交易费用

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月21日（基金合同生效日）至
日 2010年12月31日
交易所市场交易费用 1,916,457.97 3,762,964.03
银行间市场交易费用 - -
合计 1,916,457.97 3,762,964.03
7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月21日（基金合同生效日）
日 至2010年12月31日
审计费用 66,000.00 60,000.00
信息披露费 300,000.00 270,000.00
银行汇划费 4,816.49 10,314.07
银行间账户维护费 18,000.00 12,000.00
其他 70,348.87 4,506.28
合计 459,165.36 356,820.35

27
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

注：“其他”主要包含支付给交易所的结算服务费用和存托凭证托管机构的存托服务费用。

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商 基金托管人、基金销售机构
银行”)
渣打银行（香港）有限公司(以下简称"渣打银行") 境外资产托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注：根据 2011 年 4 月 9 日《易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告》，基金管理人股

东广东盈峰投资控股集团有限公司已更名为“盈峰投资控股集团有限公司”， 基金管理人已完成股东

更名事项的工商变更登记。

以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间

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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月21日（基金合同生效
日 日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
2,080,047.70 5,171,500.09
费
其中：支付销售机构的客户维护
369,716.78 489,755.49
费
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下：

H＝E×1.5%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 2 个工作日内

从基金财产中一次性支付给基金管理人。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月21日（基金合同生效
日 日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
485,344.39 1,206,683.48
费
注：本基金的托管费（包括境外托管费）按前一日基金资产净值的 0.35%的年费率计提。计算方法

如下：

H＝E×0.35%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 2 个工作日内从

基金财产中一次性支取。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 含回购 交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。


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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 21 日（基金合同生效日）
关联方名称
至 2010 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 1,036,709.79 34,477.55 5,755,187.56 721,578.70
渣打银行 18,386,712.62 5,826.21 13,498,905.50 21,075.81
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未发生利润分配。

7.4.12 期末（2011 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发 增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证

券款余额为 0，无抵押债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证

券款余额为 0，无抵押债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌

入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。

从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及

相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监

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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控

和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风

险评估”的健全的风险监控体系。

本基金属股票基金，投资于股票及其他权益类证券占基金资产的比例不低于６０％，其中投资于

在亚洲地区（日本除外）证券市场交易的企业以及在其他证券市场交易的亚洲企业（日本除外），合计

不低于股票资产的８０％（亚洲企业指注册登记或者总部在亚洲的企业）。理论上其风险和收益高于货

币市场基金、债券基金和混合型基金。一方面，本基金投资于境外市场，承担了汇率风险、国家风险、

新兴市场风险等境外投资面临的特殊风险；另一方面，本基金对亚洲主要国家／地区进行分散投资，

基金整体风险低于对单一国家／地区投资的风险。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任（本基金为进行避险和组合的有效管

理可以投资衍生品）,或者基金所投资证券之发行人出现违约（包括国家信用风险）、拒绝支付到期本息,

导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的投资备选库制度和交易对手备选库制

度及分散化投资方式防范信用风险。 本期末本基金没有进行衍生品投资和债券投资。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末未持有债券。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末未持有债券。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险指基金在短时间内购买以及售出金融工具，成交价格较远地偏离了真实价值。当某国

／地区的资本市场规模较小，金融市场不发达，某金融品种流通市值较低，参与机构数量较少，成交

不活跃，以及基金需要在短时间内进行大量交易时，有可能发生流动性风险，导致基金难以快速建仓，

或在出现大额赎回时，被迫在不利价格大量抛售证券，使基金净值遭受不利影响。本基金采用分散投

资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回

行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市,主要投资的

交易所流动性较好，因此本基金面临的流动性风险较小。

7.4.13.4 市场风险

本基金投资于海外市场，面临市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经

济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升跌。

31
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久

期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率

风险进行管理。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末
2011 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
日

资产

银行存款 19,423,422.41 - - - 19,423,422.41

结算备付金 - - - - -

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 - - - 80,340,217.81 80,340,217.81

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 -
- - - -
产

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 310.52 310.52

应收股利 - - - - -

应收申购款 5,882.46 - - 27,641.75 33,524.21

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 19,429,304.87 - - 80,368,170.08 99,797,474.95

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 -
- - - -
产款

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 339,630.75 339,630.75



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 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

应付管理人报酬 - - - 129,723.10 129,723.10

应付托管费 - - - 30,268.73 30,268.73

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 366,963.64 366,963.64

负债总计 - - - 866,586.22 866,586.22

利率敏感度缺口 19,429,304.87 - - 79,501,583.86 98,930,888.73

上年度末2010年 不计息
1年以内 1－5年 5年以上 合计
12月31日

资产

银行存款 19,254,093.06 - - - 19,254,093.06

结算备付金 - - - - -

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 - - - 168,835,780.78 168,835,780.78

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 -
- - - -
产

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 784.17 784.17

应收股利 - - - 84,242.07 84,242.07

应收申购款 66,224.26 - - - 66,224.26

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 19,320,317.32 - - 168,920,807.02 188,241,124.34

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -




33
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

卖出回购金融资 -
- - - -
产款

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 1,335,692.22 1,335,692.22

应付管理人报酬 - - - 242,681.73 242,681.73

应付托管费 - - - 56,625.74 56,625.74

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 335,033.96 335,033.96

负债总计 - - - 1,970,033.65 1,970,033.65

利率敏感度缺口 19,320,317.32 - - 166,950,773.37 186,271,090.69

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
1.市场利率下降 25 个基点 - -
2.市场利率上升 25 个基点 - -
注：本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净

值无重大影响。

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币贬

值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。

7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元
本期末
项目 2011 年 12 月 31 日
美元 港币 其他币种 合计


34
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

折合人民币 折合人民币 折合人民币
以外币计价的资产
银行存款 9,429,068.50 8,958,221.58 278.21 18,387,568.29
交易性金融资产 - 39,783,643.24 40,556,574.57 80,340,217.81
应收利息 - - 33.68 33.68
应收股利 - - - -
资产合计 9,429,068.50 48,741,864.82 40,556,886.46 98,727,819.78
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 9,429,068.50 48,741,864.82 40,556,886.46 98,727,819.78
上年度末
2010 年 12 月 31 日
项目
美元 港币 其他币种
合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币
以外币计价的资产
银行存款 1,073,906.90 12,425,405.11 244.34 13,499,556.35
交易性金融资产 28,009,120.21 79,519,272.35 61,307,388.22 168,835,780.78
应收利息 18.41 - 17.30 35.71
应收股利 - 84,242.07 - 84,242.07
资产合计 29,083,045.52 92,028,919.53 61,307,649.86 182,419,614.91
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 29,083,045.52 92,028,919.53 61,307,649.86 182,419,614.91
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率外其他因素保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
分析
假设人民币对一揽子货币平
-4,936,390.99 -9,120,096.64
均升值 5%
假设人民币对一揽子货币平
4,936,390.99 9,120,096.64
均贬值 5%
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的

市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股

票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能

来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，监

控投资组合面临的市场价格波动风险。

35
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
项目 占基金资产 占基金资产
公允价值 净值比例 公允价值 净值比例
（%） （%）
交易性金融资产-股票投资 80,340,217.81 81.21 168,835,780.78 90.64
交易性金融资产-基金投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 80,340,217.81 81.21 168,835,780.78 90.64
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
1.业绩比较基准上升 5% 4,738,639.94 9,592,961.17
2.业绩比较基准下降 5% -4,738,639.94 -9,592,961.17
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值

相差很小。

(b) 以公允价值计量的金融工具

(i) 金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报

价以外的资产或负债的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入

值)。

(ii) 各层次金融工具公允价值

于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为

36
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

80,340,217.81 元，无属于第二层级和第三层级的余额(2010 年 12 月 31 日：第一层级的余额为

168,835,780.78 元，无属于第二层级和第三层级的余额)。

(iii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况，

本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观

察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。

(iv) 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2010 年期初：同)；本基金本期净转

入/（转出）第三层级 0.00 元(2010 年度：无)。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例（%）
1 权益投资 80,340,217.81 80.50
其中：普通股 80,340,217.81 80.50
存托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 19,423,422.41 19.46
8 其他各项资产 33,834.73 0.03
9 合计 99,797,474.95 100.00




37
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布


金额单位：人民币元
占基金资产净值比例
国家（地区） 公允价值
（％）
韩国 40,556,574.57 40.99
香港 39,783,643.24 40.21
合计 80,340,217.81 81.21
注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。

2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。


8.3 期末按行业分类的权益投资组合


金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
能源 4,508,010.19 4.56
材料 4,714,462.51 4.77
工业 11,866,803.46 12.00
非必需消费品 16,719,333.33 16.90
必需消费品 5,088,763.90 5.14
保健 - -
金融 18,893,363.50 19.10
信息技术 11,895,410.14 12.02
电信服务 3,237,962.53 3.27
公用事业 3,416,108.25 3.45
合计 80,340,217.81 81.21
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。


8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细


金额单位：人民币元
占基金资
公司名称 公司名称 所在证 所属国家
序号 证券代码 数量（股） 公允价值 产净值比
(英文) (中文) 券市场 (地区)
例（％）
SAMSU
NG 韩国证
1 ELECTR - 005930 KS 券交易 韩国 700 4,050,734.88 4.09
ONICS 所
CO LTD
2 CHINA 招商银行 3968 HK 香港证 香港 300,000 3,818,397.00 3.86

38
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

MERCH 股份有限 券交易
ANTS 公司 所
BANK
CO LTD
AIA 友邦保险 香港证
3 GROUP 控股有限 1299 HK 券交易 香港 180,000 3,538,705.50 3.58
LTD 公司 所
BELLE
INTERN
百丽国际 香港证
ATIONA
4 控股有限 1880 HK 券交易 香港 300,000 3,293,063.40 3.33
L
公司 所
HOLDIN
GS LTD
CHINA
MINSHE
中国民生 香港证
NG
5 银行股份 1988 HK 券交易 香港 600,000 3,273,606.60 3.31
BANKIN
有限公司 所
G CORP
LTD
DONGFE
NG
MOTOR 东风汽车 香港证
6 GROUP 集团股份 489 HK 券交易 香港 300,000 3,239,557.20 3.27
COMPA 有限公司 所
NY
LIMITED
LG 韩国证
7 UPLUS - 032640 KS 券交易 韩国 80,000 3,237,962.53 3.27
CORP 所
TSINGT
AO 青岛啤酒 香港证
8 BREWER 股份有限 168 HK 券交易 香港 84,000 2,928,248.40 2.96
Y CO 公司 所
LTD
SAMSU 韩国证
9 NG SDI - 006400 KS 券交易 韩国 4,000 2,920,729.71 2.95
CO LTD 所
SANY
HEAVY
三一重装 香港证
EQUIPM
10 国际控股 631 HK 券交易 香港 500,000 2,565,865.50 2.59
ENT
有限公司 所
INTERN
ATIONA


39
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

L
HOLDIN
GS CO
LTD
NCSOFT 韩国证
11 CORPOR - 036570 KS 券交易 韩国 1,500 2,522,821.31 2.55
ATION 所
HANKO 韩国证
12 OK TIRE - 000240 KS 券交易 韩国 10,000 2,474,962.91 2.50
CO LTD 所
DOOSA
N 韩国证
13 INFRAC - 042670 KS 券交易 韩国 25,000 2,440,778.34 2.47
ORE CO 所
LTD
HYNIX
韩国证
SEMICO
14 - 000660 KS 券交易 韩国 20,000 2,401,124.24 2.43
NDUCTO
所
R INC
HYUND 韩国证
15 AI - 012330 KS 券交易 韩国 1,500 2,395,654.71 2.42
MOBIS 所
CHINA
LIFE 中国人寿 香港证
16 INSURA 保险股份 2628 HK 券交易 香港 150,000 2,334,816.00 2.36
NCE CO 有限公司 所
LTD
CHEIL 韩国证
17 INDUST - 001300 KS 券交易 韩国 4,000 2,209,690.65 2.23
RIES INC 所
CHINA
SHENHU 中国神华 香港证
18 A 能源股份 1088 HK 券交易 香港 80,000 2,185,647.20 2.21
ENERGY 有限公司 所
CO LTD
CHINA
RESOUR
香港证
CES 华润创业
19 291 HK 券交易 香港 100,000 2,160,515.50 2.18
ENTERP 有限公司
所
RISE
LTD
CHINA 中国太平 香港证
20 2601 HK 香港 120,000 2,149,976.40 2.17
PACIFIC 洋保险（集 券交易


40
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

INSURA 团）股份有 所
NCE 限公司
(GROUP)
CO LTD
KOREAN
韩国证
AIR
21 - 003490 KS 券交易 韩国 9,000 2,141,321.50 2.16
LINES
所
CO LTD
PING AN
INSURA
中国平安
NCE 香港证
保险（集
22 (GROUP) 2318 HK 券交易 香港 50,000 2,075,392.00 2.10
团）股份有
CO OF 所
限公司
CHINA
LTD
ENN
新奥能源 香港证
ENERGY
23 控股有限 2688 HK 券交易 香港 100,000 2,018,643.00 2.04
HOLDIN
公司 所
GS LTD
DAELIM
韩国证
INDUST
24 - 000210 KS 券交易 韩国 4,000 1,964,655.64 1.99
RIAL CO
所
LTD
HYUND
AI 韩国证
25 MOTOR - 005380 KS 券交易 韩国 1,500 1,747,515.25 1.77
COMPA 所
NY
SANDS 香港证
金沙中国
26 CHINA 1928 HK 券交易 香港 96,000 1,708,307.04 1.73
有限公司
LTD 所
PICC
PROPER 中国人民
香港证
TY AND 财产保险
27 2328 HK 券交易 香港 200,000 1,702,470.00 1.72
CASUAL 股份有限
所
TY CO 公司
LTD
LS
INDUST
韩国证
RIAL
28 - 010120 KS 券交易 韩国 4,500 1,636,757.24 1.65
SYSTEM
所
S CO
LTD


41
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

LG 韩国证
29 CHEM - 051910 KS 券交易 韩国 900 1,562,918.57 1.58
LTD 所
KOREA
ELECTRI
韩国证
C
30 - 015760 KS 券交易 韩国 10,000 1,397,465.25 1.41
POWER
所
CORPOR
ATION
S-OIL 韩国证
31 CORPOR - 010950 KS 券交易 韩国 2,400 1,312,687.51 1.33
ATION 所
SAMSU
韩国证
NG C&T
32 - 000830 KS 券交易 韩国 3,000 1,117,425.24 1.13
CORPOR
所
ATION
HYUND
AI
韩国证
DEPART
33 - 069960 KS 券交易 韩国 1,200 1,069,840.32 1.08
MENT
所
STORE
CO LTD
SK
韩国证
INNOVA
34 - 096770 KS 券交易 韩国 1,300 1,009,675.48 1.02
TION CO
所
LTD
HANWH
A
韩国证
CHEMIC
35 - 009830 KS 券交易 韩国 7,000 941,853.29 0.95
AL
所
CORPOR
ATION
WYNN 香港证
永利澳门
36 MACAU 1128 HK 券交易 香港 50,000 790,432.50 0.80
有限公司
LIMITED 所
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。


8.5 报告期内权益投资组合的重大变动


8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例


42
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

（英文） （％）
NCSOFT
1 CORPORAT 036570 KS 9,732,732.57 5.23
ION
CELLTRIO
2 068270 KS 9,338,513.98 5.01
N INC
CHEUNG
KONG
INFRASTR
3 1038 HK 8,792,588.88 4.72
UCTURE
HOLDINGS
LIMITED
PICC
PROPERTY
AND
4 2328 HK 8,292,287.30 4.45
CASUALTY
COMPANY
LIMITED
HANWHA
CHEMICAL
5 009830 KS 8,076,972.04 4.34
CORPORAT
ION
PING AN
INSURANC
E (GROUP)
6 2318 HK 8,071,487.13 4.33
COMPANY
OF CHINA
LIMITED
HANKOOK
7 TIRE CO 000240 KS 7,403,136.55 3.97
LTD
CHINA
MERCHAN
8 3968 HK 7,214,318.03 3.87
TS BANK
CO LTD
LENOVO
9 GROUP 992 HK 7,045,608.04 3.78
LIMITED
SK
10 INNOVATI 096770 KS 6,979,795.89 3.75
ON CO LTD
DONGFEN
11 489 HK 6,864,243.83 3.69
G MOTOR


43
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

GROUP
COMPANY
LIMITED
SANDS
12 1928 HK 6,830,682.90 3.67
CHINA LTD
SHANGRI-
13 LA ASIA 069 HK 6,722,820.57 3.61
LIMITED
TENCENT
14 HOLDINGS 700 HK 6,674,173.08 3.58
LIMITED
HYUNDAI
15 011210 KS 6,657,424.10 3.57
WIA CORP
CHINA
UNICOM
16 (HONG 762 HK 6,260,021.06 3.36
KONG)
LIMITED
DONGKUK
STEEL
17 001230 KS 6,162,699.10 3.31
MILL CO
LTD
ZTE
18 CORPORAT 763 HK 6,118,731.39 3.28
ION
SANY
HEAVY
EQUIPMEN
T
19 631 HK 6,067,743.94 3.26
INTERNATI
ONAL
HOLDINGS
CO LTD
DAELIM
20 INDUSTRI 000210 KS 5,898,400.23 3.17
AL CO LTD
YANZHOU
COAL
21 MINING 1171 HK 5,837,934.68 3.13
COMPANY
LIMITED
SAMSUNG
22 000810 KS 5,761,265.96 3.09
FIRE &


44
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

MARINE
INSURANC
E CO LTD
CHEIL
23 INDUSTRI 001300 KS 5,394,759.29 2.90
ES INC
ANHUI
CONCH
24 CEMENT 914 HK 5,386,548.77 2.89
COMPANY
LIMITED
DOOSAN
25 INFRACOR 042670 KS 5,273,774.39 2.83
E CO LTD
NEW
ORIENTAL
EDUCATIO
N&
26 EDU US 5,229,739.87 2.81
TECHNOL
OGY
GROUP
INC
DAEWOO
SHIPBUILD
ING &
27 MARINE 042660 KS 5,078,251.29 2.73
ENGINEER
ING CO
LTD
WYNN
28 MACAU 1128 HK 4,973,373.84 2.67
LIMITED
HYUNDAI
29 012330 KS 4,931,828.16 2.65
MOBIS
30 BAIDU INC BIDU US 4,786,365.57 2.57
HYUNDAI
31 MOTOR 005380 KS 4,750,334.86 2.55
COMPANY
GS
32 078930 KS 4,665,236.06 2.50
HOLDINGS
CHINA
33 NATIONAL 3323 HK 4,557,928.19 2.45
BUILDING


45
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

MATERIAL
COMPANY
LTD
SINA
34 CORPORAT SINA US 4,435,154.67 2.38
ION
SAMSUNG
35 SDI CO 006400 KS 4,431,775.98 2.38
LTD
HYUNDAI
DEPARTME
36 069960 KS 4,408,227.06 2.37
NT STORE
CO LTD
SAMSUNG
37 SECURITIE 016360 KS 4,300,257.30 2.31
S CO LTD
LIFESTYLE
INTERNATI
38 ONAL 1212 HK 4,269,389.30 2.29
HOLDINGS
LIMITED
KOREA
39 ZINC CO 010130 KS 4,268,240.11 2.29
LTD
CHINA
OILFIELD
40 2883 HK 4,237,559.47 2.27
SERVICES
LIMITED
SINOPEC
SHANGHAI
PETROCHE
41 338 HK 4,159,069.45 2.23
MICAL
COMPANY
LIMITED
AIA
42 GROUP 1299 HK 4,037,391.14 2.17
LTD
KUNLUN
ENERGY
43 135 HK 3,866,667.88 2.08
COMPANY
LTD
OCI
44 010060 KS 3,802,895.97 2.04
COMPANY


46
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

LTD
BELLE
INTERNATI
45 ONAL 1880 HK 3,731,043.82 2.00
HOLDINGS
LTD
注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
公司名称 占期初基金资产净值比例
序号 证券代码 本期累计卖出金额
（英文） （％）
TENCENT
1 HOLDINGS 700 HK 13,629,465.88 7.32
LIMITED
HANWHA
CHEMICAL
2 009830 KS 10,528,763.55 5.65
CORPORAT
ION
NCSOFT
3 CORPORAT 036570 KS 9,282,681.87 4.98
ION
CHEUNG
KONG
INFRASTR
4 1038 HK 9,069,000.67 4.87
UCTURE
HOLDINGS
LIMITED
KIA
MOTORS
5 000270 KS 8,922,397.13 4.79
CORPORAT
ION
CELLTRIO
6 068270 KS 8,915,455.89 4.79
N INC
ZTE
7 CORPORAT 763 HK 8,340,034.31 4.48
ION
CHINA
CONSTRU
8 CTION 939 HK 8,246,481.22 4.43
BANK
CORPORAT

47
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

ION
HYUNDAI
HEAVY
9 009540 KS 8,055,081.20 4.32
INDUSTRI
ES CO LTD
OCI
10 COMPANY 010060 KS 8,001,644.55 4.30
LTD
CHEUNG
KONG
11 001 HK 7,098,634.54 3.81
(HOLDING
S) LTD
LENOVO
12 GROUP 992 HK 7,089,187.05 3.81
LIMITED
SAMSUNG
13 SDI CO 006400 KS 6,977,555.02 3.75
LTD
CHINA
UNICOM
14 (HONG 762 HK 6,971,986.31 3.74
KONG)
LIMITED
HYNIX
SEMICOND
15 000660 KS 6,894,286.22 3.70
UCTOR
INC
HYUNDAI
16 011210 KS 6,719,120.81 3.61
WIA CORP
CARPENTE
R TAN
17 837 HK 6,524,110.08 3.50
HOLDINGS
LTD
PING AN
INSURANC
E (GROUP)
18 2318 HK 6,402,999.61 3.44
COMPANY
OF CHINA
LIMITED
ALIBABA.
19 COM 1688 HK 6,269,312.97 3.37
LIMITED
20 CHINA 2319 HK 6,091,947.38 3.27


48
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

MENGNIU
DAIRY
COMPANY
LIMITED
HYUNDAI
21 012330 KS 6,044,632.43 3.25
MOBIS
SK
22 INNOVATI 096770 KS 5,910,998.95 3.17
ON CO LTD
SANDS
23 1928 HK 5,898,035.80 3.17
CHINA LTD
PICC
PROPERTY
AND
24 2328 HK 5,752,684.78 3.09
CASUALTY
COMPANY
LIMITED
25 BAIDU INC BIDU US 5,359,198.61 2.88
CHINA
NATIONAL
BUILDING
26 3323 HK 5,307,463.19 2.85
MATERIAL
COMPANY
LTD
SHANGRI-
27 LA ASIA 069 HK 5,227,774.56 2.81
LIMITED
SAMSUNG
FIRE &
28 MARINE 000810 KS 5,218,694.03 2.80
INSURANC
E CO LTD
CHINA
SHENHUA
29 ENERGY 1088 HK 5,183,748.63 2.78
COMPANY
LIMITED
HANKOOK
30 TIRE CO 000240 KS 5,115,502.89 2.75
LTD
KANGWO
31 N LAND 035250 KS 4,955,489.32 2.66
INC


49
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

SINOPHAR
32 M GROUP 1099 HK 4,947,707.46 2.66
CO
ICICI
33 BANK IBN US 4,946,319.71 2.66
LIMITED
KOREAN
34 AIR LINES 003490 KS 4,846,809.71 2.60
CO LTD
DONGKUK
STEEL
35 001230 KS 4,834,128.68 2.60
MILL CO
LTD
NEW
ORIENTAL
EDUCATIO
N&
36 EDU US 4,768,137.06 2.56
TECHNOL
OGY
GROUP
INC
SAMSUNG
ELECTRO-
37 009150 KS 4,758,001.75 2.55
MECHANI
CS CO LTD
CHINA
MINSHEN
38 G 1988 HK 4,696,494.39 2.52
BANKING
CORP LTD
ANHUI
CONCH
39 CEMENT 914 HK 4,631,221.98 2.49
COMPANY
LIMITED
HYUNDAI
DEVELOP
40 012630 KS 4,601,698.36 2.47
MENT
COMPANY
STERLITE
INDUSTRI
41 SLT US 4,471,476.42 2.40
ES (INDIA)
LTD


50
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

KOREA
42 ZINC CO 010130 KS 4,363,522.68 2.34
LTD
HDFC
43 HDB US 4,342,198.32 2.33
BANK LTD
DAELIM
44 INDUSTRI 000210 KS 4,221,770.84 2.27
AL CO LTD
GS
45 078930 KS 4,221,357.99 2.27
HOLDINGS
LARSEN &
46 TOUBRO LTOD LI 4,182,866.07 2.25
LTD
DAEWOO
SHIPBUILD
ING &
47 MARINE 042660 KS 4,138,786.70 2.22
ENGINEER
ING CO
LTD
YANZHOU
COAL
48 MINING 1171 HK 4,003,773.63 2.15
COMPANY
LIMITED
SJM
49 HOLDINGS 880 HK 3,787,781.91 2.03
LIMITED
50 LS CORP 006260 KS 3,759,747.73 2.02
CHINA
OILFIELD
51 2883 HK 3,756,412.72 2.02
SERVICES
LIMITED
注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 428,084,912.75
卖出收入（成交）总额 484,569,196.94
注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关

交易费用。


51
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合


本基金本报告期末未持有债券。


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细


本基金本报告期末未持有债券。


8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细


本基金本报告期末未持有金融衍生品。


8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细


本基金本报告期末未持有基金。


8.11 投资组合报告附注


8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前

一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 310.52
5 应收申购款 33,524.21
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -


52
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

9 合计 33,834.73
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

本基金可以将不高于 20%的股票资产投资于除在亚洲地区（日本除外）证券市场交易的企业以及

在其他证券市场交易的亚洲企业（日本除外）之外的其他企业，本报告期末该部分股票的投资比例为 0。


§9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
(户) 份额 占总份额 占总份额比
持有份额 持有份额
比例 例
7,337 17,459.74 990,119.01 0.77% 127,112,015.80 99.23%


9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况


项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
40,722.42 0.0318%
式基金


§10 开放式基金份额变动


单位：份
基金合同生效日(2010 年 1 月 21 日)基金份额总额 592,067,217.31
本报告期期初基金份额总额 176,245,509.96
本报告期基金总申购份额 48,580,471.08
减：本报告期基金总赎回份额 96,723,846.23
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 128,102,134.81



53
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内未召开基金份额持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


经本基金管理人第四届董事会 2011 年第九次会议及第十次会议审议通过，并向中国证券监督管理

委员会报告，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1591 号文核准批复，自 2011 年 10 月 9 日

起，梁棠先生不再任董事长职务；叶俊英先生任董事长，并不再任总经理职务；刘晓艳女士任总经理，

并不再任副总经理职务。2011 年 10 月 11 日，本基金管理人在指定信息披露媒体刊登了《易方达基金

管理有限公司关于高级管理人员变更公告》。

2011 年 11 月 3 日，本基金管理人完成公司法定代表人变更的工商登记工作，公司法定代表人正式

变更为现任董事长叶俊英。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


11.4 基金投资策略的改变


本报告期内本基金投资策略未有重大变化。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金自基金合同生效以来连续 2 年聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务，本报告年度

审计费为 66,000.00 元。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。



54
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期 占当期
交易单元数
券商名称 股票成 佣金总
量 成交金额 佣金
交总额 量的比
的比例 例
Mirae Asset -
Securities 1 224,286,699.78 24.58% 220,836.72 27.36%
Co., Ltd
Goldman Sachs -
1 163,462,859.02 17.91% 81,863.94 10.14%
(Asia) L.L.C.
Morgan Stanley -
& Co.
1 155,596,386.42 17.05% 133,637.68 16.56%
International
PLC
Daishin -
Securities 1 127,874,257.68 14.01% 127,874.10 15.84%
(Asia) Ltd
China Intl -
Capital Corp 1 88,192,300.63 9.66% 88,192.33 10.93%
HK Secs Ltd
UBS Securities -
1 46,644,179.70 5.11% 44,937.03 5.57%
Asia Limited
Deutsche Bank -
1 31,407,809.52 3.44% 31,407.81 3.89%
AG London
Citigroup -
Global Markets 1 27,928,195.34 3.06% 27,928.18 3.46%
Limited
Daewoo -
1 23,422,718.83 2.57% 23,422.61 2.90%
Securities
CLSA Limited 1 15,731,419.60 1.72% 18,877.69 2.34% -
Shin Han -
Investment 1 8,080,744.45 0.89% 8,080.75 1.00%
Corp.
CCB -
International
1 - - - -
Securities
Limited
Haitong -
1 - - - -
International

55
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

Securities
Company
Limited
JP Morgan -
Securities 1 - - - -
Limited
Nomura Asset -
Management
1 - - - -
Hong Kong
Limited
Knight Capital -
1 - - - -
Europe Limited
Shenyin Wanguo -
Securities HK 1 - - - -
Ltd
China -
Merchants
1 - - - -
Securities
(HK) Co., Ltd
Woori -
Investment & 1 - - - -
Securities
注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，于如下证券经营机构 Daishin Securities (Asia) Ltd、

Nomura Asset Management Hong Kong Limited、Knight Capital Europe Limited、Shenyin Wanguo Securities

HK Ltd、China Merchants Securities (HK) Co., Ltd、Daewoo Securities、Woori Investment & Securities 各

新增一个交易账户。

b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如

下：

1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量

的成交结果；

2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、

个股分析报告和专题研究报告等；

3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通

交流、接受委托研究的服务质量等方面；

4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、

税收等资讯的提供与培训；

5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服

56
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

务、对公司投资提升所作出的贡献；

6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大

违规行为等。

c）基金交易账户的选择程序如下：

1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。

2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
占当期债 占当期债券 占当期权 占当期基
券商名称 成交 成交 成交
券成交总 回购成交总 成交金额 证成交总 金成交总
金额 金额 金额
额的比例 额的比例 额的比例 额的比例
Mirae Asset
Securities - - - - - - - -
Co., Ltd
Goldman Sachs
- - - - 88,659.33 100.00% - -
(Asia) L.L.C.
Morgan
Stanley & Co.
- - - - - - - -
International
PLC
Daishin
Securities - - - - - - - -
(Asia) Ltd
China Intl
Capital Corp - - - - - - - -
HK Secs Ltd
UBS
Securities - - - - - - - -
Asia Limited
Deutsche Bank
- - - - - - - -
AG London
Citigroup
Global
- - - - - - - -
Markets
Limited
Daewoo
- - - - - - - -
Securities
CLSA Limited - - - - - - - -


57
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

Shin Han
Investment - - - - - - - -
Corp.
CCB
International
- - - - - - - -
Securities
Limited
Haitong
International
Securities - - - - - - - -
Company
Limited
JP Morgan
Securities - - - - - - - -
Limited
Nomura Asset
Management
- - - - - - - -
Hong Kong
Limited
Knight
Capital
- - - - - - - -
Europe
Limited
Shenyin
Wanguo
- - - - - - - -
Securities HK
Ltd
China
Merchants
- - - - - - - -
Securities
(HK) Co., Ltd
Woori
Investment & - - - - - - - -
Securities


11.8 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
易方达基金管理有限公司关于调整中国工
中国证券报、上海证
1 商银行借记卡基金网上直销优惠申购费率 2011-02-28
券报、证券时报
的公告
易方达基金管理有限公司关于运用公司固 中国证券报、上海证
2 2011-03-01
有资金申购旗下开放式基金的公告 券报、证券时报


58
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

易方达基金管理有限公司关于提请投资者
中国证券报、上海证
3 及时更新已过期身份证件或者身份证明文 2011-03-09
券报、证券时报
件的公告
易方达基金管理有限公司关于扩展网上交 中国证券报、上海证
4 2011-03-28
易定期定额业务申购周期的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于基金对账单 中国证券报、上海证
5 2011-03-31
服务形式调整的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
6 放式基金参加中国工商银行个人电子银行 2011-04-01
券报、证券时报
申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
7 放式基金参加东莞银行网上银行申购和定 2011-04-01
券报、证券时报
期定额申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加华夏银行为代销机构、在华夏
中国证券报、上海证
8 银行推出定期定额申购业务及参加华夏银 2011-04-07
券报、证券时报
行网上银行与定期定额申购费率优惠活动
的公告
易方达基金管理有限公司关于公司股东更 中国证券报、上海证
9 2011-04-09
名的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加上海农村商业银行为代销机
中国证券报、上海证
10 构、在上海农村商业银行推出定期定额申购 2011-04-21
券报、证券时报
业务及参加上海农村商业银行申购费率优
惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于开通中国工
中国证券报、上海证
11 商银行借记卡网上直销定期定额申购业务 2011-04-26
券报、证券时报
的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
12 放式基金参加江苏银行网上银行申购费率 2011-04-29
券报、证券时报
优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
13 放式基金在中信证券推出定期定额申购业 2011-04-29
券报、证券时报
务的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证券报、上海证
14 2011-05-11
放式基金增加国元证券为代销机构的公告 券报、证券时报
关于暂停中国银行广东省分行银行卡基金 中国证券报、上海证
15 2011-05-24
网上直销业务的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于开通基金手 中国证券报、上海证
16 2011-06-07
机交易和查询业务的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
17 放式基金在中国工商银行推出定期定额申 2011-06-17
券报、证券时报
购业务及参加中国工商银行定期定额申购


59
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于开通网上直 中国证券报、上海证
18 2011-06-30
销赎回转认/申购业务的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
19 放式基金参加交通银行网上银行、手机银行 2011-06-30
券报、证券时报
申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于调整网上直 中国证券报、上海证
20 2011-07-07
销定期定额投资金额下限和上限的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于开通中国工
中国证券报、上海证
21 商银行借记卡电话交易、手机交易认/申购 2011-07-11
券报、证券时报
业务的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
22 放式基金参加厦门证券网上交易申购费率 2011-07-15
券报、证券时报
优惠活动的公告
关于易方达基金管理有限公司广州直销中 中国证券报、上海证
23 2011-07-29
心电话号码变更的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
中国证券报、上海证
24 及时更新已过期身份证件或者身份证明文 2011-07-29
券报、证券时报
件的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加东莞农村商业银行为代销机 中国证券报、上海证
25 2011-08-15
构及在东莞农村商业银行推出定期定额申 券报、证券时报
购业务的公告
易方达基金管理有限公司关于延长中国工
中国证券报、上海证
26 商银行借记卡基金网上直销申购费率优惠 2011-09-01
券报、证券时报
期的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在华宝证券推出定期定额申购业 中国证券报、上海证
27 2011-09-09
务及参加华宝证券网上交易申购和定期定 券报、证券时报
额申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加江海证券为代销机构、在江海 中国证券报、上海证
28 2011-09-13
证券推出定期定额申购业务及参加江海证 券报、证券时报
券网上交易申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于拓展网上直 中国证券报、上海证
29 2011-09-26
销定期投资业务的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于网上直销系 中国证券报、上海证
30 2011-09-26
统开通智能交易业务的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲
中国证券报、上海证
31 精选股票型证券投资基金 2011 年 9 月 29 日 2011-09-30
券报、证券时报
暂停申购、赎回、定期定额投资业务的公告
易方达基金管理有限公司关于高级管理人 中国证券报、上海证
32 2011-10-11
员变更公告 券报、证券时报


60
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

易方达基金管理有限公司关于高级管理人 中国证券报、上海证
33 2011-10-11
员变更公告 券报、证券时报
关于易方达基金管理有限公司上海直销中 中国证券报、上海证
34 2011-10-18
心办公地址变更的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
中国证券报、上海证
35 及时更新已过期身份证件或者身份证明文 2011-11-01
券报、证券时报
件的公告
易方达基金管理有限公司关于调整旗下部
中国证券报、上海证
36 分开放式基金最低赎回、转换转出及最低持 2011-11-04
券报、证券时报
有份额限制的公告
易方达基金管理有限公司对市场上出现冒
中国证券报、上海证
37 用本公司名义进行非法证券活动的特别提 2011-11-04
券报、证券时报
示
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加广州银行为代销机构、在广州 中国证券报、上海证
38 2011-11-10
银行推出定期定额申购业务及参加广州银 券报、证券时报
行申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加华融证券为代销机构、在华融 中国证券报、上海证
39 2011-11-16
证券推出定期定额申购业务及参加华融证 券报、证券时报
券申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
40 放式基金参加江苏银行网上银行申购费率 2011-12-01
券报、证券时报
优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于增加中金公 中国证券报、上海证
41 2011-12-21
司为旗下部分开放式基金代销机构的公告 券报、证券时报
关于易方达基金管理有限公司北京直销中 中国证券报、上海证
42 2011-12-28
心办公地址及电话号码变更的公告 券报、证券时报
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
43 放式基金参加东莞银行网上银行申购和定 2011-12-30
券报、证券时报
期定额申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行“2012 倾心回 中国证券报、上海证
44 2011-12-30
馈”基金定期定额申购费率优惠活动的公 券报、证券时报
告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
45 放式基金继续参加华夏银行网上银行申购 2011-12-30
券报、证券时报
和定期定额申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海证
46 放式基金继续参加深圳发展银行基金申购 2011-12-30
券报、证券时报
费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证券报、上海证
47 2011-12-30
放式基金继续参加中国农业银行网上银行 券报、证券时报


61
 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2011 年年度报告

申购费率优惠活动的公告
易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲
中国证券报、上海证
48 精选股票型证券投资基金基金经理变更公 2011-12-31
券报、证券时报
告


§12 备查文件目录


12.1 备查文件目录


1.中国证监会核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金募集的文件；

2.中国证监会核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金备案的文件；

3.《易方达亚洲精选股票型证券投资基金基金合同》；

4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5.《易方达亚洲精选股票型证券投资基金托管协议》；

6.基金管理人业务资格批件和营业执照；

7.基金托管人业务资格批件和营业执照。


12.2 存放地点


基金管理人、基金托管人处。


12.3 查阅方式


投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。




易方达基金管理有限公司
二〇一二年三月二十七日




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