华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）

2017年半年度报告摘要

2017年6月30日

基金管理人：华安基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年八月二十五日

1 重要提示

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月23日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

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2 基金简介

2.1基金基本情况

基金简称 华安标普全球石油指数（QDII-LOF）

场内简称 石油基金

基金主代码 160416

交易代码 160416

基金运作方式 上市契约型开放式

基金合同生效日 2012年3月29日

基金管理人 华安基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 441,750,033.26份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳交易所

上市日期 2012年5月2日

2.2基金产品说明

本基金为股票指数基金，通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手

投资目标 段，力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小

化。

本基金以标普全球石油指数成分股构成及其权重等指标为基础构建指数

化投资组合。选择以“跟踪偏离度的绝对值”作为投资组合管理的主要标

投资策略 准，控制基金相对指数的偏离风险。本基金力求控制基金组合收益与业

绩基准收益之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年跟踪误差不

超过6%（以美元资产计价）。

业绩比较基准 标普全球石油净总收益指数收益率 (S&P Global Oil Index Net Total

Return)

风险收益特征 本基金为股票型基金，属于较高风险、较高预期收益的基金品种，其风

险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披露 姓名 钱鲲 田青

联系电话 021-38969999 010-67595096

负责人 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4008850099 010-67595096

传真 021-68863414 010-66275853

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2.4境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外资产托管人

名称 英文 StateStreetBankandTrustCompany

中文 美国道富银行

注册地址 OneLincolnStreet,Boston,Massachusetts02111,UnitedStatesofAmerica

办公地址 OneLincolnStreet,Boston,Massachusetts02111,UnitedStatesofAmerica

邮政编码 02111

2.5信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证

券时报》

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn

基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期

31层、32层

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）

本期已实现收益 14,337,377.14

本期利润 -63,559,280.27

加权平均基金份额本期利润 -0.1362

本期基金份额净值增长率 -13.37%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配基金份额利润 -0.1117

期末基金资产净值 392,395,875.40

期末基金份额净值 0.888

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

（为期末余额，不是当期发生数）。

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3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去一个月 -2.95% 0.88% -2.32% 0.91% -0.63% -0.03%

过去三个月 -7.98% 0.84% -7.32% 0.89% -0.66% -0.05%

过去六个月 -13.37% 0.80% -12.40% 0.84% -0.97% -0.04%

过去一年 -1.11% 0.94% 1.55% 0.98% -2.66% -0.04%

过去三年 -27.03% 1.30% -26.05% 1.43% -0.98% -0.13%

自基金合同生效 -7.71% 1.09% -8.44% 1.22% 0.73% -0.13%

起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2012年3月29日至2017年6月30日)

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4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国

内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前

的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司—华安（香港）资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司。截至2017年6月30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等96只开放式基金，管理资产规模达到1478.85亿元人民币。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从

姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明

任职日期 离任日期

管理学硕士，CFA（国际金融分析

师），FRM(金融风险管理师），

11年证券、基金行业从业经历，

具有基金从业资格。曾在美国道富

全球投资管理公司担任对冲基金助

理、量化分析师和风险管理师等职。

2011年1月加入华安基金管理有

限公司被动投资部从事海外被动投

资的研究工作。2011年5月至

2012年12月担任上证龙头企业交

徐宜宜 本基金的 2012-03-29 - 11年 易型开放式指数证券投资基金及其

基金经理 联接基金的基金经理职务。

2012年3月起同时担任本基金的

基金经理。2013年7月起同时担

任华安易富黄金交易型开放式证券

投资基金的基金经理。2013年

8月起同时担任华安易富黄金交易

型开放式证券投资基金联接基金及

华安纳斯达克100指数证券投资基

金的基金经理。2013年12月至

2016年9月同时担任华安中证细

分地产交易型开放式指数证券投资

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基金的基金经理。2014年8月起

同时担任华安国际龙头（DAX）

交易型开放式指数证券投资基金及

其联接基金的基金经理。2017年

4月起，同时担任华安中证定向增

发事件指数证券投资基金（LOF）

的基金经理。

注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

无。

4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。

4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.4.1公平交易制度的执行情况

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。

在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法第7页共29页

合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。

（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，

发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、

5日内）的同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.4.2异常交易行为的专项说明

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为0次，未出现异常交易。

4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年一季度,国际石油价格继续下跌，其中纽约原油期货价格从53.89美元跌至50.85美元，

全季度下跌5.98%。伦敦石油期货价格从56.75美元到53.62美元，全季度下跌5.52%。一季度油价

决定因素包括：页岩油复产情况、美元走势。此外，油价还受到以下几个方面的影响：1）虽然达成减产协议，但是OPEC内部对于协议的执行仍存在分歧，且特朗普当选增加减产执行力度的不确定性；2）美国石油活跃钻机数持续增长，而特朗普的当选更是加剧了市场对页岩油复产力度的担第8页共29页

心；3）美国经济整体向好，3月份美联储再加息一次，对油价产生负面影响。进入二季度,国际石

油价格依然延续下跌态势，其中纽约原油期货价格从50.69美元跌至46.33美元，全季度下跌8.44%。

伦敦石油期货价格从53.62美元到47.90美元，全季度下跌9.33%。

需求层面，国际能源署（IEA）预测明年全球石油日消费量料首次突破一亿桶。全球需求料增长3.3%。供给层面，美国页岩油17-18 年产量持续抬升。2017 年预计美国原油供给会增加430kb/d，到年底原油产量同比2016 年会增加920kb/d。2018 年美国原油产量预计同比增加780kb/d。OPEC今年6月OPEC总产量增加33.6万桶/日，创6个月最大增幅，升至12月以来新高，为3214万桶/日。库存层面，全球石油库存仍然没有大幅下降的迹象. 根据IEA对2017和2018年的展望，并假设OPEC 国家继续遵守各自的减产协定，预计库存直到2018年3 月协议接近过期时才会回落到5 年平均水平。

4.5.2报告期内基金的业绩表现

截至2017年6月30日，本基金份额净值为0.888元，本报告期份额净值增长率为-13.37%，同

期业绩比较基准增长率为-12.40%。

4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

我们预计随着原油供需再平衡，油价处于震荡回升阶段，2017年布伦特均价预计55美元/桶。

经过几年的调整，过去几年石油供给过剩的局面大大缓解。但如果油价超出60美元必然会引发新

的产能上线，并通过期货对冲，从而导致油价上升受阻。因此我们判断油价总体处于震荡走势。

需要指出的是，全球能源市场垄断性强，包含错综复杂的政治因素，消费者对能源需求刚性，但对价格议价能力弱的局面没有改变。从资产配置的角度来看，在低位配置与油气价格高度相关的资产是行之有效的投资主题。

作为标普全球石油指数基金的管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行第9页共29页

进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期不进行收益分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。

5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

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6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产： - -

银行存款 21,888,082.67 44,732,830.05

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 373,312,081.88 502,945,825.05

其中：股票投资 373,312,081.88 502,945,825.05

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

衍生金融资产 101,374.07 142,102.65

买入返售金融资产 - -

应收证券清算款 447,175.30 2,588,505.84

应收利息 969.08 6,484.69

应收股利 736,682.98 862,473.01

应收申购款 430,055.53 -

递延所得税资产 - -

其他资产 12,752.27 2,551,299.78

资产总计 396,929,173.78 553,829,521.07

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 3,755,067.20 13,580,717.43

应付管理人报酬 328,843.25 496,983.46

应付托管费 92,076.11 139,155.38

应付销售服务费 - -

应付交易费用 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

第11页共29页

递延所得税负债 - -

其他负债 357,311.82 3,221,723.82

负债合计 4,533,298.38 17,438,580.09

所有者权益： - -

实收基金 441,750,033.26 523,303,064.32

未分配利润 -49,354,157.86 13,087,876.66

所有者权益合计 392,395,875.40 536,390,940.98

负债和所有者权益总计 396,929,173.78 553,829,521.07

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值0.888元，基金份额总额441,750,033.26份。

6.2利润表

会计主体：华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

一、收入 -60,117,280.23 164,377,395.81

1.利息收入 31,931.55 170,369.98

其中：存款利息收入 31,931.55 170,369.98

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 0.00 -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 18,070,876.15 29,035,583.75

其中：股票投资收益 12,114,728.76 7,352,985.52

基金投资收益 - 7,024,183.67

债券投资收益 - -

资产支持证券投资收益 - -

衍生工具收益 286,168.83 31,707.62

股利收益 5,669,978.56 14,626,706.94

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 -77,896,657.41 134,697,777.94

列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -406,801.66 -497,641.41

5.其他收入（损失以“-”号填列） 83,371.14 971,305.55

减：二、费用 3,442,000.04 6,414,651.34

1．管理人报酬 2,227,243.43 3,696,778.49

2．托管费 623,628.10 1,035,097.89

3．销售服务费 - -

4．交易费用 224,773.03 1,075,435.52

第12页共29页

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 366,355.48 607,339.44

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -63,559,280.27 157,962,744.47

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -63,559,280.27 157,962,744.47

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金 523,303,064.32 13,087,876.66 536,390,940.98

净值）

二、本期经营活动产生的基 - -63,559,280.27 -63,559,280.27

金净值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数（净值减 -81,553,031.06 1,117,245.75 -80,435,785.31

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 30,687,058.27 -1,395,118.57 29,291,939.70

2.基金赎回款 -112,240,089.33 2,512,364.32 -109,727,725.01

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 - - -

动（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金 441,750,033.26 -49,354,157.86 392,395,875.40

净值）

上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金 560,335,871.74 -122,708,779.00 437,627,092.74

净值）

二、本期经营活动产生的基 - 157,962,744.47 157,962,744.47

金净值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数（净值减 219,199,293.55 -114,660,021.84 104,539,271.71

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 1,176,899,947.15 -284,909,663.07 891,990,284.08

2.基金赎回款 -957,700,653.60 170,249,641.23 -787,451,012.37

四、本期向基金份额持有人 - - -

第13页共29页

分配利润产生的基金净值变

动（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金 779,535,165.29 -79,406,056.37 700,129,108.92

净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第1475号《关于核准华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集528,753,887.81元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第92号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）基金合同》于2012年3月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为529,058,682.11份基金份额，其中认购资金利息折合304,794.30份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）基金合同》的有关规定，本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股，与石油行业相关的公募基金、上市交易型基金、固定收益类证券、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于标普全球石油指数成分股、备选成分股的比例不低于基金资产净值的80%；投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例不高于基金资产净值的20%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围、投资比例规定。本基金业绩比较基准为：标普全球石油净总收益指数收益率(S&PGlobalOilIndexNetTotalReturn)。

本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2017年8月23日批准报出。

第14页共29页

6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和

38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以

下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号

<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算

业务指引》、《华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF）基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2017年1月1日至2017年6月30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真

实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日

止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期无须说明的会计差错更正。

6.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政

策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实

施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司

股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增

值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》

第15页共29页

、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》、及其他相关财税法规和实

务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收

入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，

其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计

入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解

禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

6.4.7关联方关系

6.4.7.1本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构

道富银行(StateStreetBankandTrustCompany) 境外资产托管人

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

无。

第16页共29页

6.4.8.1.1股票交易

无。

6.4.8.1.2权证交易

无。

6.4.8.1.3债券交易

无。

6.4.8.1.4债券回购交易

无。

6.4.8.1.5基金交易

无。

6.4.8.1.6应支付关联方的佣金

无。

6.4.8.2关联方报酬

6.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

当期发生的基金应支付的管 2,227,243.43 3,696,778.49

理费

其中：支付销售机构的客户 741,185.57 992,421.76

维护费

注：支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1%的年费率

计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1%/当年天数。

6.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

第17页共29页

当期发生的基金应支付的托 623,628.10 1,035,097.89

管费

注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.28%的年费率计提，逐日

累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.28%/当年天数。

6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

6.4.8.4各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 9,704,312.18 25,699.72 29,139,045.28 167,346.90

美国道富银行 12,183,770.49 6,176.13 32,255,181.60 2,373.59

注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人美国道富银行保管，按适用利率或约定利率计息。

6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

6.4.8.7其他关联交易事项的说明

无。

6.4.9期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

第18页共29页

无。

6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1银行间市场债券正回购

无。

6.4.9.3.2交易所市场债券正回购

无。

6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房

地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保

本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入基金、

信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品运营过程中

发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。

此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增

值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税

有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7 投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例（%）

1 权益投资 373,312,081.88 94.05

其中：普通股 326,478,358.84 82.25

第19页共29页

存托凭证 46,833,723.04 11.80

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 101,374.07 0.03

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 101,374.07 0.03

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金 - -

融资产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 21,888,082.67 5.51

8 其他各项资产 1,627,635.16 0.41

9 合计 396,929,173.78 100.00

7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）

美国 206,636,208.03 52.66

英国 72,195,063.11 18.40

加拿大 41,036,378.04 10.46

法国 17,711,307.82 4.51

中国香港 14,355,763.06 3.66

意大利 11,447,659.68 2.92

澳大利亚 6,533,670.88 1.67

西班牙 3,396,031.26 0.87

合计 373,312,081.88 95.14

7.3期末按行业分类的权益投资组合

7.3.1期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值比例（％）

行业类别 公允价值

能源 373,312,081.88 95.14

第20页共29页

合计 373,312,081.88 95.14

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）.

7.3.2积极投资报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

无。

7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

7.4.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

金额单位：人民币元

公司名称 公司名称 所在证 所属国家数量（股） 占基金资

序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 公允价值 产净值比

例（％）

EXXON 艾克森美 纽约交

1 MOBIL 孚石油 XOMUS 易所 美国 70,500 38,556,260.50 9.83

CORP

2 CHEVRO 雪佛龙德 CVXUS 纽约交 美国 41,100 29,048,376.55 7.40

NCORP 士古 易所

3 BPPLC 碧辟公司 BP/LN 伦敦交 英国 472,230 18,431,213.97 4.70

易所

4 TOTAL 道达尔 FPFP 法国交 法国 52,800 17,711,307.82 4.51

SA 易所

ROYAL

DUTCH 荷兰皇家 伦敦交

5 SHELL 壳牌 RDSALN 易所 英国 97,879 17,556,853.78 4.47

PLC-A

SHS

SCHLUM 纽约交

6 BERGER 斯伦贝谢 SLBUS 易所 美国 26,532 11,833,974.99 3.02

LTD

ROSNEF 伦敦国

7 TOJSC- 俄罗斯石 ROSNLI 际交易 英国 254,500 9,370,400.89 2.39

REGS 油公司 所

GDR

8 ENISPA 埃尼集团 ENIIM 意大利 意大利 83,600 8,525,923.93 2.17

交易所

CONOCO 纽约交

9 PHILLIP 康菲石油 COPUS 易所 美国 28,200 8,398,034.00 2.14

S

10 CNOOC 中国海洋 883HK 香港交 中国香港 1,070,300 7,942,392.33 2.02

LTD 石油 易所

第21页共29页

7.4.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细

无。

7.5报告期内股票投资组合的重大变动

7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元

占期初基金

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例

（％）

1 EXXONMOBILCORP XOMUS 84,468,230.88 15.75

2 CHEVRONCORP CVXUS 84,276,056.35 15.71

3 SCHLUMBERGERLTD SLBUS 29,769,432.79 5.55

4 FANHUAINC- FANHUS 28,687,676.72 5.35

SPONSOREDADR

5 CONOCOPHILLIPS COPUS 18,259,623.92 3.40

6 TOTALSA FPFP 9,687,700.78 1.81

7 ENBRIDGEINC ENBCN 5,491,609.73 1.02

8 ENBRIDGEINC ENBUS 5,066,829.87 0.94

9 EOGRESOURCESINC EOGUS 4,399,466.50 0.82

10 BPPLC BP/LN 2,626,561.74 0.49

11 CONTINENTAL CLRUS 1,905,722.90 0.36

RESOURCESINC/OK

12 APACHECORP APAUS 1,743,758.15 0.33

13 PIONEERNATURAL PXDUS 1,739,642.99 0.32

RESOURCESCO

14 TECHNIPFMCPLC FTIFP 1,629,270.98 0.30

15 OCCIDENTAL OXYUS 1,413,861.19 0.26

PETROLEUMCORP

16 DIAMONDBACK FANGUS 1,307,668.39 0.24

ENERGYINC

17 ANADARKO APCUS 977,466.24 0.18

PETROLEUMCORP

18 CONCHORESOURCES CXOUS 933,798.44 0.17

INC

19 ENSCOPLC-CLA ESVUS 882,777.43 0.16

20 CHESAPEAKEENERGY CHKUS 874,606.74 0.16

CORP

注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元

第22页共29页

本期累计卖出 占期初基金

序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例

（％）

1 CHEVRONCORP CVXUS 90,204,073.00 16.82

2 EXXONMOBILCORP XOMUS 89,482,795.46 16.68

3 SCHLUMBERGERLTD SLBUS 29,339,933.22 5.47

4 FANHUAINC-SPONSOREDADR FANHUS 27,606,795.34 5.15

5 CONOCOPHILLIPS COPUS 16,316,505.52 3.04

6 TOTALSA FPFP 14,080,195.31 2.62

7 ENBRIDGEINC ENBCN 6,033,925.30 1.12

8 EOGRESOURCESINC EOGUS 5,739,069.69 1.07

9 SPECTRAENERGYCORP SEUS 5,066,829.87 0.94

10 ENBRIDGEINC ENBUS 5,036,223.28 0.94

11 BPPLC BP/LN 4,366,639.42 0.81

12 REPSOLSA REPSM 2,578,951.97 0.48

13 PIONEERNATURALRESOURCESCO PXDUS 2,507,851.91 0.47

14 CONTINENTALRESOURCESINC/OK CLRUS 2,494,749.01 0.47

15 ENISPA ENIIM 2,460,607.74 0.46

16 TECHNIPSA TECFP 2,438,090.42 0.45

17 APACHECORP APAUS 2,392,015.15 0.45

18 PETROCHINACOLTD-H 857HK 2,302,662.74 0.43

19 DIAMONDBACKENERGYINC FANGUS 2,089,534.75 0.39

20 OCCIDENTALPETROLEUMCORP OXYUS 1,830,630.55 0.34

注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位：人民币元

买入成本（成交）总额 294,330,663.21

卖出收入（成交）总额 358,223,206.31

注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

第23页共29页

7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

金额单位：人民币元

序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产净值

比例(%)

1 权证 REPSOLSARIGHT 101,374.07 0.03

7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。

7.11投资组合报告附注

7.11.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

7.11.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

7.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 447,175.30

3 应收股利 736,682.98

4 应收利息 969.08

5 应收申购款 430,055.53

6 其他应收款 12,752.27

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,627,635.16

注：其他应收款为在途结汇款。

7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资股票前十名中不存在流通受限情况。

报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

第24页共29页

本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。

7.11.6投资组合报告附注的其他需要说明的事项

无。

8 基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

户均持有的 机构投资者 个人投资者

持有人户数(户)

基金份额 占总份额 占总份额

持有份额 持有份额

比例 比例

22,883 19,304.73 35,304,480.07 7.99% 406,445,553.19 92.01%

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 997,893.66 0.23%

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和 0~10

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 -

注：本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。

9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2012年3月29日）基金份额总 529,058,682.11

额

本报告期期初基金份额总额 523,303,064.32

本报告期基金总申购份额 30,687,058.27

减：本报告期基金总赎回份额 112,240,089.33

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 441,750,033.26

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10 重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本基金管理人重大人事变动如下：

2017年8月9日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，

章国富先生不再担任本基金管理人的副总经理。

2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：

无。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内无基金投资策略的改变。

10.5报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

GoldmanSachs

(Asia)Limited - 113,723,096.95 17.88% 27,228.91 15.76% -

Liability

Company

InstinetPacific - 66,447,956.74 10.45% 21,643.87 12.53% -

Limited

BMONesbitt - 199,330,415.49 31.34% 56,228.93 32.55% -

BurnsInc.

MerrillLynch - 115,657,689.04 18.19% 28,845.49 16.70% -

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PierceFenner

&Smith

Incorporated

Morgan

Stanley&Co. - 140,823,264.22 22.14% 38,778.02 22.45% -

International

PLC

Barclays

CapitalAsia - - - - - -

Limited.

UBSSecurities - - - - - -

AsiaLimited

兴业证券股份 - - - - - -

有限公司

注：QDII基金与特定账户：

1、券商专用交易单元选择标准：

选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下：

（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；

（2）具备高效、安全的通讯条件；可靠、诚信，能够公平对待所有客户，有效执行投资指令，取得较高质量的交易成交结果，交易差错少，并能满足基金运作高度保密的要求；

（3）交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；

（4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；

（5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。

QDII券商选择程序：

(1)对候选券商的综合服务进行评估

由全球投资部、指数与量化投资事业总部牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商研究服务质量和综合实力进行评估。

(2)填写《新增券商申请审核表》

牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。

(3)候选券商名单提交分管领导审批

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公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。

(4)与相关券商进行开户工作

交易部QDII交易员与对应选择券商进行开户工作，完成后，通知IT以及运营部门完成后续

相关设置。

3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：

无。

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期回 占当期 占当期

券商名称 成交 债券成 成交 购成交总 成交 权证成 成交 基金成

金额 交总额 金额 额的比例 金额 交总额 金额 交总额

的比例 的比例 的比例

GoldmanSachs(Asia)

LimitedLiability - - - - - - - -

Company

InstinetPacific - - - - - - - -

Limited

BMONesbittBurns - - - - - - - -

Inc.

MerrillLynchPierce

Fenner&Smith - - - - - - - -

Incorporated

MorganStanley& - - - - - - - -

Co.InternationalPLC

BarclaysCapitalAsia - - - - - - - -

Limited.

UBSSecuritiesAsia - - - - - - - -

Limited

兴业证券股份有限公 - - - - - - - -

司

11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1影响投资者决策的其他重要信息

无。

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华安基金管理有限公司

二〇一七年八月二十五日

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