华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 26 日
华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
§1 重要提示及目录1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告...........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................18
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ....................................18§5 托管人报告.........................................................................................................................................18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................18§6 审计报告.............................................................................................................................................18
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................18
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................19§7 年度财务报表.....................................................................................................................................20
7.1 资产负债表................................................................................................................................20
7.2 利润表........................................................................................................................................21
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................22
7.4 报表附注....................................................................................................................................23§8 投资组合报告.....................................................................................................................................44
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................44
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................45
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................50
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................50
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................50
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................50
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................50
8.11 投资组合报告附注 ..................................................................................................................50§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................51
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................51
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................51§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................52§11 重大事件揭示...................................................................................................................................52
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................52
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................53
11.4 基金投资策略的改变 ..............................................................................................................53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................53
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................53
11.8 其他重大事件..........................................................................................................................55§12 备查文件目录...................................................................................................................................56
12.1 备查文件目录..........................................................................................................................56
12.2 存放地点..................................................................................................................................56
12.3 查阅方式..................................................................................................................................56
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金
基金简称 华泰柏瑞价值增长股票
基金主代码 460005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年 7 月 16 日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 224,631,355.54 份
基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过投资于市场估值相对较低、基本面良好、
能够为股东持续创造价值的公司,重点关注其中基本
面有良性变化、市场认同度逐步提高的优质个股,在
充分控制投资组合风险的前提下,实现基金资产的长
期稳定增值。
投资策略 基于对宏观经济和投资环境的分析和预测,全面评估
证券市场各大类资产的中长期预期风险收益率,确定
基金资产在股票、债券和现金及其他资产之间的配置
比例,适度控制系统性风险。
主要通过积极主动地精选为股东持续创造价值的股票
来获取超额收益。重点投资于基本面趋势良好或出现
良性转折、价格相对低估、基本面趋势认同度逐步或
加速提高的优质股票,辅以适度的行业配置调整来优
化股票的选择和配置的权重。
业绩比较基准 沪深 300 指数×80%+上证国债指数×20%
风险收益特征 较高风险、较高收益2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 陈晖 唐州徽信息披露负责
联系电话 021-38601777 95566
人
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bank-of-china.com
客户服务电话 400-888-0001 95566
传真 021-38601799 010-66594942
注册地址 上海市浦东新区民生路 1199 北京市复兴门内大街 1 号
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
弄上海证大五道口广场 1 号 17
层
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199 北京市复兴门内大街 1 号
弄上海证大五道口广场 1 号 17
层
邮政编码 200135 100818
法定代表人 齐亮 田国立2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.huatai-pb.com址
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄上海证大五道口广
场 1 号 17 层2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 上海湖滨路 202 号普华永道中心 11
司 楼
注册登记机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路 1199 弄上海
证大五道口广场 1 号 17 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 98,953,621.31 -123,327,800.14 -168,521,248.70
本期利润 81,966,790.04 -24,316,954.52 -335,779,496.88
加权平均基金份额本期利润 0.2376 -0.0346 -0.3718
本期加权平均净值利润率 21.62% -3.52% -30.55%
本期基金份额净值增长率 22.18% -1.75% -26.20%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 -5,557,357.67 -172,409,024.94 -133,974,706.38
期末可供分配基金份额利润 -0.0247 -0.3241 -0.1603
期末基金资产净值 270,906,714.08 525,069,385.67 839,682,107.62
期末基金份额净值 1.2060 0.9871 1.0047
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 74.99% 43.23% 45.78%
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 -6.30% 1.25% -2.45% 0.90% -3.85% 0.35%
过去六个月 14.57% 1.43% 5.06% 1.03% 9.51% 0.40%
过去一年 22.18% 1.42% -5.30% 1.11% 27.48% 0.31%
过去三年 -11.41% 1.22% -18.57% 1.06% 7.16% 0.16%
过去五年 89.49% 1.43% 28.47% 1.24% 61.02% 0.19%自基金合同
生效日起至 74.99% 1.45% -8.43% 1.38% 83.42% 0.07%
今注:本基金的业绩基准由沪深 300 指数和上证国债指数按照 80%与 20%之比构建,并每日进行再平衡。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较注:图示日期为 2008 年 7 月 16 日至 2013 年 12 月 31 日。按基金合同规定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期,截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条(二)投资范围、(十)之 2、基金投资组合比例限制中规定的各项比例,投资于股票的比例为基金资产的 60%-95%,现金、债券资产、权证以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-40%。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.3 过去三年基金的利润分配情况无。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准,于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司,注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司(原 AIGGIC)和苏州新区高新技术产业股份有限公司,出资比例分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化指数增强股票型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金和华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金。截至 2013 年 12 月 31 日,公司基金管理规模为 363.09 亿元。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限
姓名 职务 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
经济学硕
士。历任:
安徽省国
际信托投
资公司投
资 银 行
部、股票
自营部投
资经理;
华安基金
管理有限
公司研究
发展部高
级 研 究
本基金的
员;亚洲
基 金 经 2013 年 2 月 7
沈雪峰 - 20 证券资产
理、投资 日
管理总部
部副总监
副总经理
兼固定收
益证券管
理总部副
总经理、
研究所副
所长;华
富基金管
理公司资
深 研 究
员、基金
经理、投
研部副总
监。后重
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
新加入华
安基金管
理公司,
任基金经
理 。 2012
年 10 月加
入华泰柏
瑞基金管
理有限公
司 , 2013
年 2 月起
任华泰柏
瑞价值增
长股票型
证券投资
基金的基
金经理。
汪晖先
生,硕士。
历任华泰
证券股份
有限公司
高级经
理、华宝
信托投资
本基金的
基 金 经 2008 年 7 月 有限公司
汪晖 2013 年 2 月 22 日 20
理、投资 16 日 信托基金
总监
经理、华
泰证券股
份有限公
司投资经
理。2004
年7月加
入华泰柏
瑞基金管
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
理有限公
司,历任
华泰柏瑞
盛世中国
股票型证
券投资基
金基金经
理助理、
华泰柏瑞
金字塔稳
本增利债
券型证券
投资基金
基金经
理、华泰
柏瑞盛世
中国股票
型证券投
资基金基
金经理。
2008年7
月起任华
泰柏瑞价
值增长股
票型证券
投资基金
基金经
理。2009
年8月起
任华泰柏第 12 页 共 56 页
华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
瑞投资部
副总监,
2009年11
月18日起
兼任华泰
柏瑞盛世
基金经
理,2009
年12月起
任华泰柏
瑞投资部
总监,
2010年6
月至2011
年8月兼
任华泰柏
瑞量化先
行股票型
证券投资
基金基金
经理。
2011年2
月起任华
泰柏瑞投
资总监。注:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离职日期指基金管理公司作出决定之日。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》的约定,在严格控制风险的基础上,忠实履行基金管理职责,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,建立了科学完善的公平交易管理制度,从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核,对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块;对于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估, 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗(如日内、3 日、5 日)下进行分析,综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能,确保公平交易的实施。4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离,实行集中交易制度,由交易部为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务,为公平交易的实施提供了较好的保障。目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情况,不同业务类别的投资经理之间互不干扰,独立做出投资决策。公司机构设置合理,公平交易的相关管理制度健全,投资决策流程完善,各项制度执行情况良好。 交易价差分析表明公司旗下各基金均得到了公平对待,不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同证券时的同向交易价差进行分析发现,报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理水平,只在少数情况下“存在显著的倾向性”。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价差进行研究表明,交易价差方向没有规律性,即没有明确的利益输送方向。造成少量显著交易价差的原因来自两方面:一是报告期内股票市场的波动幅度较大,为基金之间股票交易出现显著价差创造了客观条件;二是不同基金经理在报告期内的投资策略存在差异,对证券买卖时点的把握也不同,导致股票买卖存在价差。4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查,交易部负责对异常交易行为
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告的事中监督和控制,风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报告期内,该制度执行情况良好,无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中,均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量 5%的同日反向交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年,A 股市场出现罕见的分化走势,代表大盘蓝筹股的沪深 300 指数震荡下行,全年累计下跌 7.65%,而代表小盘成长股的创业板指数大幅上涨,全年累计涨幅 82.72%,可谓冰火两重天。大盘股疲弱的背后反映的是投资者对宏观经济整体需求偏弱、实体经济去产能以及影子银行的潜在风险的担忧;而消费及新兴产业相关股票的大幅上涨反映了投资者对中国经济未来转型方向的乐观期望。
分行业来看,涨幅靠前的行业主要为 TMT、医药,作为符合经济转型大方向的产业,享受盈利和估值的双提升。另外,家电、汽车、机械等传统制造业的整体表现也不错,主要是各行业中的龙头企业呈现强者恒强的态势,竞争力不断提高,市场份额持续扩大,从而带来盈利的持续快速增长。食品饮料行业指数全年下跌约 7%,主要受到白酒行业的拖累,但以乳业为代表的大众消费品表现十分突出。下跌较多的行业主要是采掘、有色、钢铁、地产、建筑建材等传统行业。
本基金在 2013 年的行业配置方面把握较好,持续偏向与医药、TMT、食品饮料以及环保等消费、成长类行业,取得了较好的收益。全年累计净值增长 22.18%,超越基准 27.48 个百分点。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末,本基金份额净值为 1.2060 元,累计净值为 1.7160 元,本报告期内基金份额净值上涨 22.18% ,本基金的业绩比较基准下跌 5.30%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观经济方面,我们认为明年仍然不会有太大的起色,仍然维持一个相对稳定的增速,从长期来看,经济增速的逐步下降也是一个不可避免的趋势。随着中国经济体量的不断增长,在出口、投资方面会越来越多的遭遇到增长的瓶颈,即使我们现在强调扩大内需、结构转型,但在目前的产业结构之下,很难单凭消费和新兴产业支撑较高的经济增速。另外,许多传统产业领域面临越来越大的去产能、去杠杆的压力,也将导致整体的经济需求偏弱。从过去几年的数据来看,A 股上市公司的资产回报率持续下降,目前综合的资产回报率仅能刚好覆盖银行贷款利率,而钢铁、
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告建筑、交通运输、煤炭、有色等许多传统产业的资产回报率更是显著低于 A 股平均水平,以至于这些行业基本靠借债度日,资产负债率持续提升。同时,许多地方政府主导的投资项目回报率也偏低,导致地方政府的负债水平也在不断提高。在这些领域里,去杠杆、去产能的压力越来越大,加之监管层越来越重视所谓的“影子银行”的潜在风险,开始加强对影子银行的监管,更是收紧了许多传统产业以及地方政府的融资渠道,与这些领域相关的产业,未来必定面临需求下滑的风险,进而影响整体经济的增速。另外,政府也基本接受了经济增速下降的这一现实,主动下调对未来经济增长的目标,只要经济不出现“失速”的情况,也不会采取大规模的刺激政策。综上而言,我们对 2014 年的宏观经济持中性偏谨慎的预期。
在流动性方面,我们同样对 2014 年的情况预期偏谨慎,预计将维持中性偏紧的局面。从国内的情况来看,中央经济工作会议对 14 年的货币政策定调为稳健,在宏观经济不出现大的风险情况下,不太可能采取较大规模的经济刺激政策。其次,政府也越来越强调控制经济发展中的各种风险,尤其是影子银行带来的金融风险。预计 14 年政府会采取措施对影子银行的规模进行控制,进而导致资金的供给偏紧。另外,IPO 开闸之后,对市场资金的分流作用也会逐渐显现,对资金供给构成压力。从海外的情况来看,随着美国经济的恢复,预计 14 年美联储将采取措施逐步退出QE,进而影响全球的资金供给,有大量资金可能会从发展中国家撤出,中国也难免受到影响。综上而言,2014 年的市场流动性也不容太乐观。
虽然面临上述挑战,但我们在中共中央十八届三中全会以后,越来越清楚的看到本届政府对改革、对实现中国经济结构转型的决心。我们相信政府有能力、有决心去解决目前经济发展中遇到的各种问题,虽然这个过程不会一帆风顺,波折较大,但我们对中国经济的长期发展前景仍然看好,我们相信有一批产业、一批公司能够经受住考验,能够在经济转型的过程中成长起来,市场上仍然会有结构性的投资机会出现。因此,我们认为 2014 年的证券市场虽难有系统性的机会,但在符合经济转型的方向上,仍然会有不少企业值得长期投资。
本基金将继续坚持 13 年以来的投资策略,在符合经济转型的大方向上,在例如医药、信息服务、消费电子、食品饮料、环保、军工等产业中,自下而上的寻找优质企业。同时根据宏观经济形势和流动性的变化,适当调整仓位,争取获得超额收益。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2013 年度,本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时,始终将合规运作、防范风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察部门按照规定的权限和程序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
(1)全面开展基金运作合规监察工作,确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主要措施有:严格执行集中交易制度,各基金相互独立,交易指令由中央交易室统一执行完成;对基金投资交易系统进行事先合规性设置,并由风险控制部门进行实时监控,杜绝出现违规行为;严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序;通过以上措施,保证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程,保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定,确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
(2)开展定期和专项监察稽核工作,确保各项业务活动的合法合规
本年度公司监察稽核部门开展了对公司投资研究业务、异常交易和公平交易管理、市场宣传、客户服务、信息技术安全、人员管理、基金核算与注册登记等方面的专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函,要求相关部门限期整改,并对改进情况安排后续跟踪检查,确保各项业务开展合法合规。
(3)促进公司各项内部管理制度的完善
按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求,公司法律监察部及时要求各部门制订或修改相应制度,促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
(4)通过各种合规培训提高员工合规意识
本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等有效提高了公司员工的合规意识。
通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形,基金运作整体合法合规。在今后的工作中,本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,基金管理人严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责人,基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告价服务均来自独立第三方。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定,在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多 6 次;全年基金收益分配比例不得低于年度基金可供分配收益的 80%;基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值。本期末,基金可供分配利润为-5,557,357.67 元,报告期内基金未实施收益分配。4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20549 号
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
引言段 我们审计了后附的华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金(以
下简称“华泰柏瑞价值增长基金”)的财务报表,包括 2013 年
12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表是华泰柏瑞价值增长
基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。
这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以
设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述华泰柏瑞价值增长基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映
了华泰柏瑞价值增长基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及
2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 张振波
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼
普华永道中心 11 楼
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
审计报告日期 2014 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 7.4.7.1 11,627,478.55 54,630,838.33
结算备付金 5,540,563.15 1,054,692.31
存出保证金 122,167.89 1,000,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 192,592,303.25 469,479,795.41
其中:股票投资 172,594,303.25 469,479,795.41
基金投资 - -
债券投资 19,998,000.00 -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 61,700,000.00 -
应收证券清算款 260,191.61 2,118,539.99
应收利息 7.4.7.5 674,437.71 10,406.81
应收股利 - -
应收申购款 94,131.87 37,843.74
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 272,611,274.03 528,332,116.59
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 427,917.29 297,796.34
应付管理人报酬 343,590.31 621,369.32
应付托管费 57,265.05 103,561.54
应付销售服务费 - -
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
应付交易费用 7.4.7.7 305,433.23 544,494.91
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 570,354.07 1,695,508.81
负债合计 1,704,559.95 3,262,730.92所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 224,631,355.54 531,930,400.80
未分配利润 7.4.7.10 46,275,358.54 -6,861,015.13
所有者权益合计 270,906,714.08 525,069,385.67
负债和所有者权益总计 272,611,274.03 528,332,116.59注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.2060 元,基金份额总额 224,631,355.54份。7.2 利润表会计主体:华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金本报告期: 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
一、收入 94,034,639.75 -5,766,853.49
1.利息收入 2,409,646.92 1,986,293.59
其中:存款利息收入 7.4.7.11 190,609.24 818,838.41
债券利息收入 563,567.13 1,133,043.03
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,655,470.55 34,412.15
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 108,283,898.34 -107,041,747.65
其中:股票投资收益 7.4.7.12 106,432,938.44 -112,202,310.22
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 30,120.00 -1,854,807.60
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,820,839.90 7,015,370.17
3.公允价值变动收益(损失以“-” 7.4.7.16 -16,986,831.27 99,010,845.62号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 327,925.76 277,754.95
减:二、费用 12,067,849.71 18,550,101.03
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 5,710,480.63 10,383,571.28
2.托管费 7.4.10.2.2 951,746.78 1,730,595.35
3.销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4.交易费用 7.4.7.18 4,992,794.78 6,009,032.69
5.利息支出 2,924.96 -
其中:卖出回购金融资产支出 2,924.96 -
6.其他费用 7.4.7.19 409,902.56 426,901.71
三、利润总额(亏损总额以“-” 81,966,790.04 -24,316,954.52号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 81,966,790.04 -24,316,954.52列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 531,930,400.80 -6,861,015.13 525,069,385.67金净值)
二、本期经营活动产生的 - 81,966,790.04 81,966,790.04基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产 -307,299,045.26 -28,830,416.37 -336,129,461.63生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 145,970,684.14 17,890,448.23 163,861,132.37
2.基金赎回款 -453,269,729.40 -46,720,864.60 -499,990,594.00
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 224,631,355.54 46,275,358.54 270,906,714.08金净值)
上年度可比期间
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 835,715,606.68 3,966,500.94 839,682,107.62金净值)
二、本期经营活动产生的 - -24,316,954.52 -24,316,954.52基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产 -303,785,205.88 13,489,438.45 -290,295,767.43生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 129,215,513.33 2,543,992.16 131,759,505.49
2.基金赎回款 -433,000,719.21 10,945,446.29 -422,055,272.92
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 531,930,400.80 -6,861,015.13 525,069,385.67金净值)注:报表附注为财务报表的组成部分。报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______韩勇______ ______房伟力______ ____陈培____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第 543 号《关于核准友邦华泰价值增长股票型证券投资基金募集的批复》核准,由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 406,224,705.76 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第 109 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》于 2008 年 7 月 16 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 406,303,580.25 份基金份额,其中认购资金利息折合 78,874.49份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、权证、以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中股票资产占基金资产的 60% - 95%;现金、债券资产(含短期融资券和资产证券化产品)、权证以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5% - 40%,其中,基金持有权证的市值不得超过基金资产净值的 3%,基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数×80%+上证国债指数×20%。
本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2014 年 3 月 26 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。7.4.5.3 差错更正的说明
无。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
活期存款 11,627,478.55 54,630,838.33
定期存款 - -
其中:存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计: 11,627,478.55 54,630,838.337.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 170,943,909.69 172,594,303.25 1,650,393.56
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 19,927,000.00 19,998,000.00 71,000.00
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
合计 19,927,000.00 19,998,000.00 71,000.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 190,870,909.69 192,592,303.25 1,721,393.56
上年度末
项目 2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 450,771,570.58 469,479,795.41 18,708,224.83
交易所市场 - - -债券
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 450,771,570.58 469,479,795.41 18,708,224.837.4.7.3 衍生金融资产/负债注:无。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券 61,700,000.00 -
合计 61,700,000.00 -
上年度末
项目 2012 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券 - -
合计 - -7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券注:无。7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,641.04 9,884.75
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,742.63 522.06
应收债券利息 647,627.40 -
应收买入返售证券利息 22,366.25 -
应收申购款利息 - -
其他 60.39 -
合计 674,437.71 10,406.817.4.7.6 其他资产注:无。7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 305,433.23 544,219.91
银行间市场应付交易费用 - 275.00
合计 305,433.23 544,494.917.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - 1,000,000.00
应付赎回费 354.07 508.81
预提费用 570,000.00 695,000.00
合计 570,354.07 1,695,508.817.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 531,930,400.80 531,930,400.80
本期申购 145,970,684.14 145,970,684.14
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
本期赎回(以“-”号填列) -453,269,729.40 -453,269,729.40
本期末 224,631,355.54 224,631,355.54注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -172,409,024.94 165,548,009.81 -6,861,015.13
本期利润 98,953,621.31 -16,986,831.27 81,966,790.04
本期基金份额交易 67,898,045.96 -96,728,462.33 -28,830,416.37产生的变动数
其中:基金申购款 -25,096,468.14 42,986,916.37 17,890,448.23
基金赎回款 92,994,514.10 -139,715,378.70 -46,720,864.60
本期已分配利润 - - -
本期末 -5,557,357.67 51,832,716.21 46,275,358.547.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
31 日 日
活期存款利息收入 125,422.77 793,227.32
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 59,281.25 25,611.09
其他 5,905.22 -
合计 190,609.24 818,838.417.4.7.12 股票投资收益7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 1,784,931,322.83 2,059,810,547.70
减:卖出股票成本总额 1,678,498,384.39 2,172,012,857.92
买卖股票差价收入 106,432,938.44 -112,202,310.22
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年 2012年1月1日至2012年12月
12月31日 31日
卖出债券(债转股及债券到 20,586,000.00 123,416,608.99期兑付)成交总额
减:卖出债券(债转股及债 19,969,880.00 123,752,708.40券到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 586,000.00 1,518,708.19
债券投资收益 30,120.00 -1,854,807.607.4.7.14 衍生工具收益无。7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
月 31 日 31 日
股票投资产生的股利收益 1,820,839.90 7,015,370.17
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,820,839.90 7,015,370.177.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -16,986,831.27 99,010,845.62
——股票投资 -17,057,831.27 98,998,605.62
——债券投资 71,000.00 12,240.00
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -16,986,831.27 99,010,845.62
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
基金赎回费收入 264,870.92 273,672.68
其他收入 60,697.48 305.16
转换费收入 2,357.36 3,777.11
合计 327,925.76 277,754.957.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
月 31 日 31 日
交易所市场交易费用 4,992,394.78 6,008,482.69
银行间市场交易费用 400.00 550.00
合计 4,992,794.78 6,009,032.697.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
12 月 31 日 月 31 日
审计费用 70,000.00 75,000.00
信息披露费 300,000.00 320,000.00
银行划款手续费 21,502.56 13,901.71
其他费用 400.00 -
银行间账户服务费 18,000.00 18,000.00
合计 409,902.56 426,901.717.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项
无。7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金直销机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司 基金管理人的股东华泰证券的控股子公司注: 关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012年1月1日至2012年12月31日
关联方名称 占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例 例
华泰证券股份 618,330,598.90 19.42% 787,704,807.52 20.48%7.4.10.1.2 权证交易注: 无。7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
华泰证券股份 551,712.69 19.36% 66,227.51 21.68%有限公司
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
华泰证券股份 676,739.56 20.49% 243,244.97 44.70%有限公司注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 5,710,480.63 10,383,571.28的管理费
其中:支付销售机构的客 643,548.39 715,509.41户维护费注:本基金应支付基金管理人报酬,按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率计提,计算方法如下:H = E × 1.50% ÷ 当年天数H 为每日应支付的管理人报酬E 为前一日的基金资产净值基金管理人报酬每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 951,746.78 1,730,595.35的托管费注:本基金应支付基金托管人托管费,按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提,计算方法如下:H = E × 0.25% ÷ 当年天数H 为每日应支付的托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告7.4.10.2.3 销售服务费注: 无。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注: 无。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
月 31 日 31 日
基金合同生效日( 2008 年 - -7 月 16 日 )持有的基金份额
期初持有的基金份额 19,746,182.58 19,746,182.58
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 19,746,182.58 19,746,182.58
期末持有的基金份额 8.79% 3.71%占基金总份额比例7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注:无。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
上年度可比期间
关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
名称 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份 11,627,478.55 125,422.77 54,630,838.33 793,227.32
有限公司注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:无。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
注:无。
7.4.12 期末( 2013 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注: 无
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票 股票 停牌原 期末 复牌 期末 期末估值总
停牌日期 复牌日期 数量(股) 备注
代码 名称 因 估值单价 开盘单价 成本总额 额
国电 2013 年 12 月 23 日 筹划重 2013 年 3 月 25 日
002573 22.17 20.8 60,000 858,698.45 1,330,200.00 -
清新 大事项
注:本基金截至 2013 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注: 无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
注: 无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于较高风险品种。本基金投资的金融
工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工
具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的
主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡
以实现“预期风险收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金”的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。
组织是指由公司总经理领导,以风险控制委员会为核心,由督察长、风险管理部、法律监察部组
成的风险管理机构,它是风险管理体系的运作基础;制度是指风险管理相关的规章制度,是对组
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告织职能及其工作流程等的具体规定;流程是风险管理的工作流程,它详细规定了各部门之间风险管理工作的内容和程序;报告是对流程的必要反映和记录,既是风险管理工作的重要环节,也是对风险管理工作的总结和披露。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2013 年 12 月 31 日,本基金未持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2012 年 12 月 31 日:同)。7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2013 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1 利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资
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组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金和部分应收申购款等,其余金
融资产和金融负债均不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上
独立于市场利率变化。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活
动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末 3 个月至 1 5年
2013 年 12 月 31 日 1 个月以内 1 至 3 个月 年 1至5年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 11,627,478.55 - - - - - 11,627,478.55
结算备付金 5,540,563.15 - - - - - 5,540,563.15
存出保证金 122,167.89 - - - - - 122,167.89
交易性金融资产 19,998,000.00 - - - - 172,594,303.25 192,592,303.25
应收证券清算款 - - - - - 260,191.61 260,191.61
应收利息 - - - - - 674,437.71 674,437.71
应收申购款 998.50 - - - - 93,133.37 94,131.87
买入返售金融资产款 61,700,000.00 - - - - - 61,700,000.00
资产总计 98,989,208.09 - - - - 173,622,065.94 272,611,274.03
负债
应付赎回款 - - - - - 427,917.29 427,917.29
应付管理人报酬 - - - - - 343,590.31 343,590.31
应付托管费 - - - - - 57,265.05 57,265.05
应付交易费用 - - - - - 305,433.23 305,433.23
其他负债 - - - - - 570,354.07 570,354.07
负债总计 - - - - - 1,704,559.95 1,704,559.95
利率敏感度缺口 98,989,208.09 - - - - 171,917,505.99 270,906,714.08
上年度末 3 个月至 1 5 年以
2012 年 12 月 31 日 1 个月以内 1 至 3 个月 年 1至5年 上 不计息 合计
资产
银行存款 54,630,838.33 - - - - - 54,630,838.33
结算备付金 1,054,692.31 - - - - - 1,054,692.31
存出保证金 - - - - - 1,000,000.00 1,000,000.00
交易性金融资产 - - - - - 469,479,795.41 469,479,795.41
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
应收证券清算款 - - - - - 2,118,539.99 2,118,539.99
应收利息 - - - - - 10,406.81 10,406.81
应收申购款 1,192.85 - - - - 36,650.89 37,843.74
资产总计 55,686,723.49 - - - - 472,645,393.10 528,332,116.59
负债
应付赎回款 - - - - - 297,796.34 297,796.34
应付管理人报酬 - - - - - 621,369.32 621,369.32
应付托管费 - - - - - 103,561.54 103,561.54
应付交易费用 - - - - - 544,494.91 544,494.91
其他负债 - - - - - 1,695,508.81 1,695,508.81
负债总计 - - - - 3,262,730.92 3,262,730.92
利率敏感度缺口 55,686,723.49 - - - - 469,382,662.18 525,069,385.67注:各期限分类的标准按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 7.38%(2012 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012 年 12 月 31 日:市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响)。7.4.13.4.2 其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产的 60%-95%;现金、债券资产(含短期融资券和资产证券化产品)、权证以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-40%。此外,本基金的基金管理
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
占基金
项目 占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例
例(%)
(%)
交易性金融资产-股票投资 172,594,303.25 63.71 469,479,795.41 89.41
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 172,594,303.25 63.71 469,479,795.41 89.417.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末( 2013 年 12 月 上年度末( 2012 年 12 月
分析
31 日 ) 31 日 )
沪深 300 指数上升 5% 上升约 819 万元 上升约 1,563 万元
沪深 300 指数下降 5% 下降约 819 万元 下降约 1,563 万元7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1) 公允价值(a) 不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。(b) 以公允价值计量的金融工具(i) 金融工具公允价值计量的方法根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。(ii) 各层级金融工具公允价值于2013年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为171,264,103.25元,属于第二层级的余额为21,328,200.00元,无属于第三层级的余额(2012年12月31日:第一层级469,479,795.41元,无属于第二层级和第三层级的余额)。(iii) 公允价值所属层级间的重大变动对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额无。(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 172,594,303.25 63.31
其中:股票 172,594,303.25 63.31
2 固定收益投资 19,998,000.00 7.34
其中:债券 19,998,000.00 7.34
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 61,700,000.00 22.63
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 17,168,041.70 6.30
6 其他各项资产 1,150,929.08 0.42
7 合计 272,611,274.03 100.00
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 803,000.00 0.30
B 采矿业 2,386,083.60 0.88
C 制造业 92,761,541.15 34.24
电力、热力、燃气及水生产和供
D - -
应业
E 建筑业 4,303,000.00 1.59
F 批发和零售业 4,316,000.00 1.59
G 交通运输、仓储和邮政业 1,145,600.00 0.42
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服务
I 24,159,648.50 8.92
业
J 金融业 - -
K 房地产业 833,000.00 0.31
L 租赁和商务服务业 16,832,500.00 6.21
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 10,030,200.00 3.70
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 2,241,400.00 0.83
R 文化、体育和娱乐业 12,782,330.00 4.72
S 综合 - -
合计 172,594,303.25 63.718.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 300133 华策影视 400,700 12,782,330.00 4.72
2 600535 天士力 270,000 11,580,300.00 4.27
3 002241 歌尔声学 300,000 10,524,000.00 3.88
4 300113 顺网科技 200,000 10,254,000.00 3.79
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
5 002236 大华股份 230,000 9,402,400.00 3.47
6 002400 省广股份 250,000 9,062,500.00 3.35
7 000826 桑德环境 250,000 8,700,000.00 3.21
8 000895 双汇发展 170,568 8,030,341.44 2.96
9 300058 蓝色光标 150,000 7,770,000.00 2.87
10 600637 百视通 160,050 5,917,048.50 2.18
11 600276 恒瑞医药 140,000 5,317,200.00 1.96
12 000049 德赛电池 70,052 4,917,650.40 1.82
13 600422 昆明制药 170,794 4,029,030.46 1.49
14 002353 杰瑞股份 50,000 3,968,500.00 1.46
15 000423 东阿阿胶 100,000 3,956,000.00 1.46
16 600887 伊利股份 100,000 3,908,000.00 1.44
17 000848 承德露露 150,000 3,667,500.00 1.35
18 600690 青岛海尔 169,311 3,301,564.50 1.22
19 600600 青岛啤酒 66,853 3,272,454.35 1.21
20 300197 铁汉生态 120,000 3,270,000.00 1.21
21 600085 同仁堂 150,000 3,210,000.00 1.18
22 000538 云南白药 30,000 3,059,700.00 1.13
23 300315 掌趣科技 100,000 2,868,000.00 1.06
24 002262 恩华药业 100,000 2,817,000.00 1.04
25 600583 海油工程 307,485 2,386,083.60 0.88
26 600763 通策医疗 70,000 2,241,400.00 0.83
27 600804 鹏博士 150,000 2,109,000.00 0.78
28 600429 三元股份 240,000 1,958,400.00 0.72
29 300205 天喻信息 50,000 1,662,500.00 0.61
30 603000 人民网 20,000 1,559,400.00 0.58
31 300253 卫宁软件 20,000 1,452,200.00 0.54
32 600038 哈飞股份 50,000 1,374,500.00 0.51
33 002658 雪迪龙 60,000 1,362,000.00 0.50
34 002573 国电清新 60,000 1,330,200.00 0.49
35 601965 中国汽研 90,000 1,206,000.00 0.45
36 600009 上海机场 80,000 1,145,600.00 0.42
37 002431 棕榈园林 50,000 1,033,000.00 0.38
38 002570 贝因美 30,000 921,000.00 0.34
39 600859 王府井 50,000 908,000.00 0.34
40 002023 海特高新 50,000 857,000.00 0.32
41 600649 城投控股 100,000 833,000.00 0.31
42 600108 亚盛集团 100,000 803,000.00 0.30
43 600104 上汽集团 50,000 707,000.00 0.26
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
44 000516 开元投资 100,000 591,000.00 0.22
45 600872 中炬高新 50,000 568,500.00 0.21注:不考虑相关交易费用。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例(%)
1 000001 平安银行 40,647,244.92 7.74
2 000049 德赛电池 36,837,252.56 7.02
3 600535 天士力 35,666,400.39 6.79
4 000538 云南白药 34,409,114.16 6.55
5 000024 招商地产 31,164,907.69 5.94
6 000963 华东医药 30,589,466.47 5.83
7 002241 歌尔声学 30,169,464.49 5.75
8 002038 双鹭药业 29,504,635.22 5.62
9 000002 万 科A 29,409,472.31 5.60
10 601166 兴业银行 23,216,520.40 4.42
11 000423 东阿阿胶 22,642,533.32 4.31
12 600048 保利地产 22,570,794.94 4.30
13 300113 顺网科技 21,637,082.24 4.12
14 300133 华策影视 21,473,635.98 4.09
15 002570 贝因美 20,418,087.41 3.89
16 300027 华谊兄弟 19,696,359.55 3.75
17 002573 国电清新 18,829,862.93 3.59
18 600436 片仔癀 17,441,053.14 3.32
19 600292 中电远达 17,049,839.35 3.25
20 002415 海康威视 16,665,374.51 3.17
21 600887 伊利股份 16,477,181.95 3.14
22 600066 宇通客车 16,116,093.80 3.07
23 300058 蓝色光标 16,080,997.44 3.06
24 002273 水晶光电 15,915,969.40 3.03
25 600085 同仁堂 15,888,042.46 3.03
26 601318 中国平安 15,333,464.54 2.92
27 300026 红日药业 15,291,795.61 2.91
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
28 002400 省广股份 14,757,931.93 2.81
29 300347 泰格医药 14,262,773.74 2.72
30 601601 中国太保 13,557,733.55 2.58
31 000028 国药一致 13,479,488.79 2.57
32 601699 潞安环能 13,348,822.69 2.54
33 600637 百视通 13,167,342.46 2.51
34 300315 掌趣科技 13,060,038.70 2.49
35 300070 碧水源 12,906,020.45 2.46
36 002236 大华股份 11,937,040.21 2.27
37 600763 通策医疗 11,866,194.66 2.26
38 600276 恒瑞医药 11,282,429.40 2.15
39 000826 桑德环境 12,511,101.28 2.38
40 600422 昆明制药 11,187,893.88 2.13
41 000581 威孚高科 10,903,603.46 2.08
42 600000 浦发银行 10,682,502.87 2.03注:不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
1 000024 招商地产 43,599,464.14 8.30
2 000538 云南白药 41,216,253.49 7.85
3 000001 平安银行 39,273,335.64 7.48
4 600597 光明乳业 39,121,899.26 7.45
5 600048 保利地产 34,898,104.10 6.65
6 300027 华谊兄弟 34,722,886.02 6.61
7 000049 德赛电池 34,617,416.00 6.59
8 600276 恒瑞医药 32,918,996.90 6.27
9 002038 双鹭药业 31,221,713.27 5.95
10 000963 华东医药 30,240,838.97 5.76
11 000581 威孚高科 28,788,116.18 5.48
12 000002 万 科A 28,324,310.48 5.39
13 300039 上海凯宝 27,688,185.50 5.27
14 600535 天士力 27,109,688.05 5.16
15 601166 兴业银行 23,764,384.41 4.53
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
16 002241 歌尔声学 23,524,808.89 4.48
17 002573 国电清新 23,165,303.42 4.41
18 600900 长江电力 21,503,823.33 4.10
19 002570 贝因美 21,281,270.65 4.05
20 600292 中电远达 21,053,394.84 4.01
21 600028 中国石化 20,692,684.22 3.94
22 000651 格力电器 19,805,502.21 3.77
23 000423 东阿阿胶 19,393,400.78 3.69
24 600066 宇通客车 19,344,956.62 3.68
25 600436 片仔癀 19,128,530.41 3.64
26 300315 掌趣科技 19,112,099.97 3.64
27 600085 同仁堂 18,261,175.61 3.48
28 002415 海康威视 18,077,032.93 3.44
29 002273 水晶光电 17,901,838.76 3.41
30 300026 红日药业 17,677,773.94 3.37
31 300347 泰格医药 17,575,411.32 3.35
32 600422 昆明制药 17,310,300.34 3.30
33 000028 国药一致 15,920,020.64 3.03
34 600887 伊利股份 15,661,589.50 2.98
35 000826 桑德环境 15,357,171.43 2.92
36 601318 中国平安 15,184,438.61 2.89
37 300113 顺网科技 14,592,564.00 2.78
38 300070 碧水源 14,311,442.16 2.73
39 601088 中国神华 13,772,313.34 2.62
40 002244 滨江集团 13,298,545.19 2.53
41 601601 中国太保 12,986,232.83 2.47
42 000338 潍柴动力 12,119,563.36 2.31
43 300012 华测检测 11,738,498.47 2.24
44 600499 科达机电 11,485,054.49 2.19
45 600309 万华化学 11,062,622.80 2.11
46 600519 贵州茅台 10,916,260.28 2.08
47 601699 潞安环能 10,882,073.85 2.07注:不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 1,398,670,723.50
卖出股票收入(成交)总额 1,785,599,842.83
第 49 页 共 56 页
华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告注:不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 19,998,000.00 7.38
其中:政策性金融债 19,998,000.00 7.38
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 19,998,000.00 7.388.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
比例(%)
1 130201 13 国开 01 200,000 19,998,000.00 7.388.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细注:本基金本报告期末未持有股指期货。8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.10.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细注:本基金本报告期末未持有国债期货。8.11 投资组合报告附注8.11.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报告编制
第 50 页 共 56 页
华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告日前一年内受到公开谴责、处罚的。8.11.2
基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 122,167.89
2 应收证券清算款 260,191.61
3 应收股利 -
4 应收利息 674,437.71
5 应收申购款 94,131.87
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,150,929.088.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
9,144 24,565.98 49,824,721.03 22.18% 174,806,634.51 77.82%9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员
895,227.37 0.3985%持有本基金
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 50万份至 100 万份。该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日( 2008 年 7 月 16 日 )基金份额总额 406,303,580.25
本报告期期初基金份额总额 531,930,400.80
本报告期基金总申购份额 145,970,684.14
减:本报告期基金总赎回份额 453,269,729.40
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 224,631,355.54
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内,基金管理人通过股东会决议,任命韩勇先生为公司董事、杨科先生为公司独立董事。 上述人员的变更已报中国证券监督管理委员会及上海监管局备案。
报告期内,基金管理人通过员工民主选举并经股东会决议,任命陈培先生为公司监事。报告期内,基金管理人通过股东会决议,同意常小抒辞去监事会主席,任命严玉珍为监事。报告期内,基金管理人通过监事会选举严玉珍为监事会主席。
2013 年 10 月 11 日,公司任命田汉卿女士为公司副总经理,田汉卿女士已通过高级管理人员证券投资法律知识考试,其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。2013 年 6 月 1 日,中国银行股份有限公司发布公告,自 2013 年 5 月 31 日起,田国立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为 70,000.00 元人民币,该事务所已向本基金提供了 6 年的审计服务。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
中投证券 1 1,038,429,847.85 32.62% 918,905.86 32.25% -
宏源证券 2 852,821,869.90 26.79% 765,490.33 26.86% -
华泰证券 3 618,330,598.90 19.42% 551,712.69 19.36% -
兴业证券 1 460,063,873.18 14.45% 418,842.65 14.70% -
银河证券 1 213,621,596.50 6.71% 194,481.37 6.83% -
渤海证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
爱建证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告注:1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准公司应选择财务状况良好,经营行为规范,具备研究实力的证券公司及专业研究机构,向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的提供交易单元的券商应当满足下列基本条件:1) 具有相应的业务经营资格;2) 诚信记录良好,最近两年无重大违法违规行为,未受监管机构重大处罚;3)资金雄厚,信誉良好。内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求。4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的需要,并能为基金提供全面的信息服务。5)具备研究实力,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专题研究报告。2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
中投证券 - - - - - -
宏源证券 - -1,690,000,000.00 25.09% - -
华泰证券 - - 729,700,000.00 10.83% - -
兴业证券 - -2,831,800,000.00 42.04% - -
银河证券 - -1,484,300,000.00 22.04% - -
渤海证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
爱建证券 - - - - - -
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华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
中航证券 - - - - - -11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金 2012 中国证券报、上海证券报、证
1 2013-01-21
年第 4 季度报告 券时报
关于聘任华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基 中国证券报、上海证券报、证
2 2013-02-07
金基金经理的公告 券时报
华泰柏瑞基金管理有限公司关于变更华泰柏瑞 中国证券报、上海证券报、证
3 2013-02-22
价值增长股票型证券投资基金基金经理的公告 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金更新的 中国证券报、上海证券报、证
4 2013-02-28
招募说明书(摘要)2013 年第 1 号 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金更新的 中国证券报、上海证券报、证
5 2013-02-28
招募说明书 2013 年第 1 号 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金 2012 中国证券报、上海证券报、证
6 2013-03-28
年年度报告 摘要 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金 2012 中国证券报、上海证券报、证
7 2013-03-28
年年度报告 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金 2013 中国证券报、上海证券报、证
8 2013-04-18
年第 1 季度报告 券时报
华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下基金持有 中国证券报、上海证券报、证
9 2013-07-03
的华谊兄弟估值调整的提示性公告 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金 2013 中国证券报、上海证券报、证
10 2013-07-19
年第 2 季度报告 券时报
华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、上海证券报、证 2013-07-29
11 增加北京展恒基金销售有限公司为代销机构并
券时报
参与费率优惠活动的公告
华泰柏瑞部分基金参加申银万国证券股份有限
中国证券报、上海证券报、证
12 公司非现场交易费率优惠活动及在中国中投证 2013-08-16
券时报
券有限责任公司开通旗下基金转换业务的公告
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金 2013 中国证券报、上海证券报、证 2013-08-2613
年半年度报告摘要 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金 2013 中国证券报、上海证券报、证
14 2013-08-26
年半年度报告 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金更新的 中国证券报、上海证券报、证
15 2013-08-28
招募说明书(摘要)2013 年第 2 号 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金更新的 中国证券报、上海证券报、证
16 2013-08-28
招募说明书 2013 年第 2 号 券时报
华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金 2013 中国证券报、上海证券报、证
17 2013-10-24
年第 3 季度报告 券时报
华泰柏瑞基金管理有限公司旗下基金增加代销 中国证券报、上海证券报、证 2013-11-1818
机构的公告 券时报
华泰柏瑞基金管理有限公司继续参加浙商银行 中国证券报、上海证券报、证
19 2013-12-27
股份有限公司网上银行与定期定额申购费率优 券时报
第 55 页 共 56 页
华泰柏瑞价值增长股票 2013 年年度报告
惠活动的公告
§12 备查文件目录12.1 备查文件目录
1、本基金的中国证监会批准募集文件
2、本基金的《基金合同》
3、本基金的《招募说明书》
4、本基金的《托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照12.2 存放地点
上海市浦东新区民生路 1199 弄上海证大五道口广场 1 号 17 层12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问,可咨询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线:400-888-0001(免长途费) 021-38784638 公司网址:www.huatai-pb.com
华泰柏瑞基金管理有限公司
2014 年 3 月 26 日
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