农银汇理日日鑫交易型货币市场基金

2017 年半年度报告摘要

2017年6月30日

基金管理人：农银汇理基金管理有限公司

基金托管人：招商证券股份有限公司

送出日期：2017年8月28日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月24日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 农银日日鑫A

基金主代码 004097

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年12月27日

基金管理人 农银汇理基金管理有限公司

基金托管人 招商证券股份有限公司

报告期末基金份额总额 869,704,622.18份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下，力争

实现稳定的、超越业绩比较基准的投资回报。

本基金将采取利率策略、类属配置策略、个券选择策

投资策略 略、相对价值策略、银行存款投资策略、流动性管理

策略等积极投资策略，在严格控制风险的前提下，实

现组合增值。

业绩比较基准 人民币活期存款利率(税后)

风险收益特征 本基金为货币市场基金，基金的风险和预期收益低于

股票型基金、混合型基金、债券型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 农银汇理基金管理有限公 招商证券股份有限公司

司

信息披露负责 姓名 翟爱东 秦湘

人 联系电话 021-61095588 0755-26951111

电子邮箱 lijianfeng@abc-ca.com -

客户服务电话 021-61095599 -

传真 021-61095556 -

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2.4 信息披露方式

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.abc-ca.com

基金半年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区银

城路9号50层。

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日-2017年6月30日)

本期已实现收益 23,800,365.03

本期利润 23,800,365.03

本期净值收益率 1.7857%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末基金资产净值 869,704,622.18

期末基金份额净值 1.0000

注：1、本基金申购赎回费为零；

2、本基金收益分配按日结转份额；

3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去一个月 0.3120% 0.0027% 0.0292% 0.0000% 0.2828% 0.0027%

过去三个月 0.9258% 0.0019% 0.0885% 0.0000% 0.8373% 0.0019%

过去六个月 1.7857% 0.0015% 0.1760% 0.0000% 1.6097% 0.0015%

自基金合同 1.8378% 0.0015% 0.1808% 0.0000% 1.6570% 0.0015%

生效起至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

本基金将投资于以下金融工具：（1）现金； （2）期限在一年以内（含一年）的银行存款、债

券回购、中央银行票据、同业存单； （3）剩余期限在397 天以内（含397 天）的债券、资产

支持证券、非金融企业债务融资工具；（4）法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他

具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，

基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月18日，是中法合资的有限责任公司。公司注

册资本为人民币贰亿零壹元，其中中国农业银行股份有限公司出资比例为51.67％，东方汇理资

产管理公司出资比例为33.33％，中铝资本控股有限公司出资比例为15％。公司办公地址为中国

（上海）自由贸易试验区银城路9号50层。公司法定代表人为董事长于进先生。

截止2017年6月30日，公司共管理39只开放式基金，分别为农银汇理行业成长混合型证

券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深300指数证券投资基金、农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证500指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理信用添利债券型证券投资基金、农银汇理深证100指数增强型证券投资基金、农银汇理行业轮动混合型证券投资基金、农银汇理7天理财债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理14天理财债券型证券投资基金、农银汇理红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业 4.0 灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理物联网主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理国企改革灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金、农银汇理金泰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理日日鑫交易型货币市场基金、农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金、农银汇理尖端科技灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理中国优势灵活配置混合型证券投资基金。

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4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期

姓名 职务 限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

金融学硕士。历任中国国际金

融有限公司销售交易部助理、

本基金 2016年12月 国信证券经济研究所销售人员、

许娅 基金经 27日 - 9 中海基金管理有限公司交易员、

理 农银汇理基金管理有限公司债

券交易员。现任农银汇理基金

管理有限公司基金经理。

金融学硕士，历任农银汇理基

本基金 2017年2月 金管理有限公司集中交易室交

黄晓鹏 基金经 10日 - 6 易员、固定收益部研究员，现

理 任农银汇理基金管理有限公司

基金经理。

注：1、任职、离任日期是指公司作出决定之日，基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业是指《证券业从业人员资格管理办法》规定的从业情况，也包括在其他金融机构从事证券投资研究等业务。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内，本基金未违反法律法规及基金合同的规定，也未出现对基金份额持有人利益造成不利影响的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。

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4.3.2异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年上半年，货币市场整体维持紧平衡状态，年初以来央行多次上调公开市场利率，但

在季末时点资金基本能平稳过渡，体现了央行维稳市场的意图。从整个经济来看，我们认为利润拐点刚刚确认，经济仍处在主动补库存阶段，整体经济仍在高位运行。长期看经济下行，但短期内仍需等待。从操作上看，上半年我们仍以存款和存单投资为主，以保证流动性为基础，并降低了基金久期。目前高品种、短期限的品种性价比较高，三季度的操作中我们将加大这些债券的配置。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期基金份额净值增长率为1.7857%，业绩比较基准收益率为0.1760%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

我们认为，目前市场并未真正进入收益率下行通道。一方面从基本面看，二季度经济数据整体走强，GDP同比增长6.9%，规模以上工业增加值同比增长7.6%，超出市场预期。经济数据超预期印证了目前经济并未下行，企业仍在主动补库存，经济在高位运行。前期债市收益率下行，更多是受到了情绪面的影响，而实体经济短期内并不支撑收益率趋势性下行，因此短期内收益率仍将呈现易上难下的局面。其次从监管层面看，目前金融去杠杆并没有完成，不紧不松的中性货币政策也没有改变。跨过半年末时点，央行资金维稳的必要性大大降低，下半年央行大概率还将继续“削峰填谷”的操作，货币政策转向言之尚早。再者从市场情绪来看，前期市场对于债市预期过于乐观，随着经济数据证伪，资金面再度收紧，乐观情绪有所回潮，收益率进一步下降的可能性降低。总体来看，下半年资金面易紧难松，收益率易上难下，此时对于货币基金来说正是较好的投资机会。

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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于2007年5月

15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券

投资基金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》（证监会计字[2007]15号）、《关于证

券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字

[2007]21号）与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2008]38号)等

文件，本公司制订了证券投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。

公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和解释，并定期对估值政策和程序进行评价，在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变化，书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部，运营部参考测算结果对估值调整进行试算，并根据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督，根据法规进行披露。

以上参与估值流程各方为公司各部门人员，均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经验和相关专业胜任能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委员，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具体证券估值的利益需求，但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度，如估值委员会表决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。

本公司未签约与估值相关的定价服务。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同的约定，本基金场外份额根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日进行支付。基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。报告期内本基金向份额持有人分配利润23,800,365.03元。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的 第10页共31页

规定。报告期内，本基金未出现上述情形。

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§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本托管人依据国家相关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、利润分配情况、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

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§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：农银汇理日日鑫交易型货币市场基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 361,275,648.22 8,909,428,767.25

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 358,661,337.47 -

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 358,661,337.47 -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 132,570,758.86 -

应收证券清算款 - -

应收利息 5,304,737.51 5,185,564.05

应收股利 - -

应收申购款 29,432,342.62 -

递延所得税资产 - -

其他资产 - 445,877.32

资产总计 887,244,824.68 8,915,060,208.62

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 16,829,871.58 -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 40.91 -

应付管理人报酬 239,601.01 292,189.56

应付托管费 63,893.61 77,917.22

应付销售服务费 184,970.85 243,491.31

应付交易费用 13,040.55 -

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应交税费 - -

应付利息 1,426.09 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 207,357.90 -

负债合计 17,540,202.50 613,598.09

所有者权益：

实收基金 869,704,622.18 8,914,446,610.53

未分配利润 - -

所有者权益合计 869,704,622.18 8,914,446,610.53

负债和所有者权益总计 887,244,824.68 8,915,060,208.62

注:报告截止日2017年6月30日，农银日日鑫货币基金份额净值1.0000元，基金份额总额

869704622.18份。

6.2 利润表

会计主体：农银汇理日日鑫交易型货币市场基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

一、收入 28,470,479.71 -

1.利息收入 28,539,555.62 -

其中：存款利息收入 21,954,712.06 -

债券利息收入 5,586,527.49 -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 998,316.07 -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -69,075.91 -

其中：股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 -69,075.91 -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“- - -

”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） - -

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减：二、费用 4,670,114.68 -

1．管理人报酬 2,038,999.20 -

2．托管费 543,733.14 -

3．销售服务费 1,684,469.29 -

4．交易费用 - -

5．利息支出 189,355.15 -

其中：卖出回购金融资产支出 189,355.15 -

6．其他费用 213,557.90 -

三、利润总额（亏损总额以“- 23,800,365.03 -

”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 23,800,365.03 -

列）

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：农银汇理日日鑫交易型货币市场基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 8,914,446,610.53 - 8,914,446,610.53

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 23,800,365.03 23,800,365.03

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -8,044,741,988.35 - -8,044,741,988.35

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 2,579,737,220.42 - 2,579,737,220.42

2.基金赎回款 -10,624,479,208.77 - -10,624,479,208.77

四、本期向基金份额持有 - -23,800,365.03 -23,800,365.03

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 869,704,622.18 - 869,704,622.18

金净值）

第15页共31页

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 - - -

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - - -

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 - - -

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 - - -

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 - - -

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

______许金超______ ______刘志勇______ ____徐华军____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1基金基本情况

农银汇理日日鑫交易型货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]第3008号《关于核准农银汇理日日鑫交易型货币市场基金注册的批复》核准，由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集8,909,433,132.25元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2016)第1748号验资报告予以验证。经向中国证监会 第16页共31页

备案，《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金基金合同》于2016年12月27日正式生效，基金

合同生效日的基金份额总额为8,909,879,009.57份基金份额，其中认购资金利息折合

445,877.32份基金份额。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为招

商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限在397天以内（含397天）的债券，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、期限在一年以内（含一年）的债券回购、短期融资券、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持类证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和

38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定

(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年

度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金 基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务

状况以及2017年1月1日至2017年6月30日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.4.1会计政策变更的说明

本基金本报告期间无须说明的重大会计政策变更。

6.4.4.2会计估计变更的说明

本基金本报告期间无须说明的重大会计估计变更。

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6.4.4.3差错更正的说明

本基金本报告期间无须说明的重大会计差错更正。

6.4.5税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息

红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点

的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、

财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实

务操作，主要税项列示如下：

(1)自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运

用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)

的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按

50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限

售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

第18页共31页

6.4.6关联方关系

6.4.6.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

报告期内对本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.6.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

农银汇理基金管理有限公司 本基金的管理人

招商证券股份有限公司 本基金的托管人

中国农业银行股份有限公司 本基金管理人的股东

6.4.7本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.7.1通过关联方交易单元进行的交易

6.4.7.1.1股票交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。

6.4.7.1.2债券交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券交易。

6.4.7.1.3债券回购交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

6.4.7.1.4权证交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

6.4.7.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无应支付关联方佣金。

6.4.7.2关联方报酬

6.4.7.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年6月

6月30日 30日

当期发生的基金应支付 2,038,999.20 -

的管理费

第19页共31页

其中：支付销售机构的 1,400,368.57 -

客户维护费

注：支付基金管理人农银汇理基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.30%的年

费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。

6.4.7.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年6月

6月30日 30日

当期发生的基金应支付 543,733.14 -

的托管费

注：支付基金托管人招商证券的基金托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金托管费=前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。

6.4.7.2.3销售服务费

金额单位：人民币元

获得销售服务费 本期

各关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的销售服务费

农银汇理 77,378.91

农业银行 1,427,104.98

招商证券 3,063.49

合计 1,507,547.38

获得销售服务费 上年度可比期间

各关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日

当期发生的基金应支付的销售服务费

注：A级基金份额支付的销售服务费按前一日A级基金资产净值×0.25%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

A级基金日销售服务费＝前一日A级基金基金资产净值×0.25%/当年天数。

6.4.7.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。

第20页共31页

6.4.7.4各关联方投资本基金的情况

6.4.7.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期内无运用固有资金投资本基金的情况。

6.4.7.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。

6.4.7.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月30日

名称 30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商证券 275,648.22 144,970.33 - -

6.4.7.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销的证券。

6.4.7.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。

6.4.8期末（ 2017年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券

6.4.8.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

6.4.8.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.8.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.8.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证

券款余额人民币16,829,871.58元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

第21页共31页

债券代 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

码

170401 17农发 2017年 100.00 200,000 19,999,936.55

01 7月3日

合计 200,000 19,999,936.55

-

6.4.8.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。

6.4.9有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

增值税

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融

房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期)取得

的非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2) 纳税人

购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产

品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年

5月1日起执行。

此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产

品增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产

品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

第22页共31页

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 固定收益投资 358,661,337.47 40.42

其中：债券 358,661,337.47 40.42

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 132,570,758.86 14.94

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

3 银行存款和结算备付金合计 361,275,648.22 40.72

4 其他各项资产 34,737,080.13 3.92

5 合计 887,244,824.68 100.00

7.2 债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（％）

1 报告期内债券回购融资余额 1.30

其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）

2 报告期末债券回购融资余额 16,829,871.58 1.94

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内本基金不存在债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的情况。

7.3 基金投资组合平均剩余期限

7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 72

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报告期内投资组合平均剩余期限最高值 77

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 20

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过120天的情况。

7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净

值的比例（%） 值的比例（%）

1 30天以内 34.59 -

其中：剩余存续期超过 - -

397天的浮动利率债

2 30天(含)—60天 12.60 -

其中：剩余存续期超过 - -

397天的浮动利率债

3 60天(含)—90天 11.81 -

其中：剩余存续期超过 - -

397天的浮动利率债

4 90天(含)—120天 30.99 -

其中：剩余存续期超过 - -

397天的浮动利率债

5 120天(含)—397天（含） 8.03 -

其中：剩余存续期超过 - -

397天的浮动利率债

合计 98.02 -

7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例

（％）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 60,060,666.57 6.91

其中：政策性金融债 60,060,666.57 6.91

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4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 159,995,578.30 18.40

6 中期票据 - -

7 同业存单 138,605,092.60 15.94

8 其他 - -

9 合计 358,661,337.47 41.24

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -

7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值

比例（％）

1 111792234 17烟台银行 300,000 29,812,470.88 3.43

CD001

2 150201 15国开01 200,000 20,071,536.43 2.31

3 170401 17农发01 200,000 19,999,936.55 2.30

4 011758034 17广州金融 200,000 19,999,270.10 2.30

SCP001

5 011766003 17北京国资 200,000 19,999,102.62 2.30

SCP001

6 011759006 17物产中大 200,000 19,998,023.02 2.30

SCP002

7 011762013 17平安租赁 200,000 19,995,881.61 2.30

SCP002

8 160308 16进出08 200,000 19,989,193.59 2.30

9 011758059 16苏交通 200,000 19,988,496.42 2.30

SCP016

10 111615188 16民生 200,000 19,885,834.16 2.29

CD188

7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -

报告期内偏离度的最高值 0.0351%

报告期内偏离度的最低值 -0.0318%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0090%

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报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9 投资组合报告附注

7.9.1

本基金计价采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.0000元。

7.9.2

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

7.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 5,304,737.51

4 应收申购款 29,432,342.62

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 34,737,080.13

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§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者

数(户) 的基金份

额 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比例

例

25,860 33,631.27 272,181,074.45 31.30% 597,523,547.73 68.70%

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持 20,186.43 0.0023%

有本基金

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0

部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

第27页共31页

§9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2016年12月27日）基金份额总额 8,910,373,978.08

本报告期期初基金份额总额 8,914,446,610.53

本报告期基金总申购份额 2,579,737,220.42

减:本报告期基金总赎回份额 10,624,479,208.77

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 869,704,622.18

注：申购含红利再投、转换入及份额级别调增数，赎回含转换出及份额级别调减数。

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§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内基金管理人无重大人事变动。本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。 本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事

项。

10.4 基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内未发生改聘会计师事务所的情况。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内未发生管理人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金

数量 成交总额的比 总量的比例 备注

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例

招商证券 2 - - - - -

注：1、公司租用交易席位的证券公司应同时满足以下基本条件：

（1）实力雄厚,注册资本不少于20亿元人民币。

（2）市场形象及财务状况良好。

（3） 经营行为规范，内控制度健全，最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处

罚。

（4）内部管理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。

（5） 研究实力较强,具有专门的研究机构和专职研究人员,能及时、定期、全面地为基金提供宏

观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。

2、本基金本报告期新增招商证券交易单元。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

招商证券 - -60,000,000.00 100.00% - -

10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

本报告期内本基金不存在偏离度绝对值超过0.5％的情况。

第30页共31页

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

本基金本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

农银汇理基金管理有限公司（以下简称“本公司”）公司住所已于2017年6月13日变更

为：中国（上海）自由贸易试验区银城路9号50层；上述变更已完成工商变更登记。

本公司已于2017年6月16日在中国证券报、上海证券报、证券时报以及公司网站上刊登

上述公司住所变更的公告。

农银汇理基金管理有限公司

2017年8月28日

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