南方宝元债券型基金2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:南方基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2010年03月31日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年1月1日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 2
1.1 重要提示 2
1.2 目录 3
§2 基金简介 5
2.1 基金基本情况 5
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 5
2.4信息披露方式 6
2.5 其它相关资料 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6
3.1 主要会计数据和财务指标 6
3.2 基金净值表现 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 8
§4 管理人报告 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 12
§5 托管人报告 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 12
§6 审计报告 13
§7 年度财务报表 14
§8 投资组合报告 34
8.1 期末基金资产组合情况 34
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 35
8.4 报告期内权益投资组合的重大变动 37
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 39
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 39
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 39
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 40
8.9 投资组合报告附注 40
§9 基金份额持有人信息 41
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 41
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 41
§10 开放式基金份额变动 41
§11 重大事件揭示 41
11.1 基金份额持有人大会决议 41
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 42
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 42
11.4 基金投资策略的改变 42
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 42
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 42
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 43
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 43
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其它证券投资的情况 43
11.8 其它重大事件 44
§12 备查文件目录 47
12.1备查文件目录 47
12.2存放地点 47
12.3查阅方式 47
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 南方宝元债券型基金
基金简称 南方宝元债券
基金主代码 202101
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2002年09月20日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,643,464,853.85
注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方宝元”。
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为开放式债券型基金,以债券投资为主,股票投资为辅,在保持投资组合低风险和充分流动性的前提下,确保基金安全及追求资产长期稳定增值。
投资策略 南方宝元债券型基金采取自上而下的投资策略,通过对宏观经济形势以及财政货币政策的深入分析,确定资产配置的指导原则,在此基础上依照收益率与风险特征对不同金融产品的投资比例进行合理配置,并随投资环境的变化及时做出调整。力争在控制利率风险与市场风险的同时,为投资者获取稳定收益。
业绩比较基准 南方宝元债券型基金采用“75%交易所国债指数+25%(上证A股指数+深证A股指数)”为业绩比较基准。
风险收益特征 南方宝元债券型基金属于证券投资基金中的低风险品种,其风险收益配比关系为低风险、适度收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 鲍文革 蒋松云
联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福田中心区福华一路6号免税商务大厦塔楼31-33层 北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址 深圳市福田中心区福华一路6号免税商务大厦塔楼31-33层 北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 吴万善 姜建清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其它相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 南方基金管理有限公司
深圳市福田中心区福华一路6号免税商务大厦塔楼31-33层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年 2008年 2007年
本期已实现收益 358,997,114.94 -337,309,868.37 852,275,961.16
本期利润 357,042,907.56 -472,336,893.17 781,373,023.82
加权平均基金份额本期利润 0.1665 -0.2136 0.4640
本期加权平均净值利润率 15.05% -19.67% 35.51%
本期基金份额净值增长率 18.34% -16.72% 51.91%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末可供分配利润 96,693,480.19 -187,290,219.24 258,440,512.94
期末可供分配基金份额利润 0.0588 -0.0964 0.1114
期末基金资产净值 1,918,138,766.24 1,916,744,583.13 2,869,635,663.21
期末基金份额净值 1.1671 0.9862 1.2367
3.1.3 累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
基金份额累计净值增长率 182.26% 138.52% 186.42%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 4.74% 0.49% 5.39% 0.40% -0.65% 0.09%
过去六个月 2.59% 0.63% 4.39% 0.49% -1.80% 0.14%
过去一年 18.34% 0.58% 17.39% 0.47% 0.95% 0.11%
过去三年 49.71% 0.74% 21.66% 0.60% 28.05% 0.14%
过去五年 159.40% 0.66% 65.31% 0.52% 94.09% 0.14%
自基金合同生效起至今 182.26% 0.58% 47.54% 0.47% 134.72% 0.11%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2009 0.000 0.00 0.00 0.00 -
2008 0.500 34,755,842.26 79,044,933.30 113,800,775.56 -
2007 9.500 433,763,261.45 644,257,992.87 1,078,021,254.32 -
合计 10.000 468,519,103.71 723,302,926.17 1,191,822,029.88 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[1998]4号文批准,由南方证券股份有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000年,经中国证监会证监基字[2000]78号文批准进行了增资扩股,注册资本达到1亿元人民币。2005年,经中国证监会证监基字[2005]201号文批准进行增资扩股,注册资本达1.5亿元人民币。目前股权结构:华泰证券股份有限公司45%、深圳市机场(集团)有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。
截至报告期末,公司管理资产规模达1,800多亿元,管理2只封闭式基金——基金开元、基金天元;19只开放式基金——南方稳健成长基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南方现金增利基金、南方积极配置基金,南方高增长基金、南方多利增强债券型基金、南方稳健成长贰号基金、南方绩优成长基金、南方成份精选基金、南方隆元产业主题基金、南方全球精选配置基金(QDII基金)、南方盛元红利股票型基金、南方优选价值股票型基金、南方恒元保本混合型证券投资基金、南方沪深300指数证券投资基金、南方中证500指数证券投资基金、深证成份交易型开放式指数证券投资基金和南方深证成份交易型开放式指数证券投资基金联接基金;以及多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
高峰 本基金的基金经理 2008年01月14日 - 7 理学博士,具有基金从业资格。曾任职于上海大学理学院、美国SAS软件研究所上海公司,2002年加入南方基金,2006年3月至今,任南方多利基金经理;2008年1月至今,任南方宝元基金经理。
蒋朋宸 本基金的基金经理 2009年02月10日 - 5 北大生物化学硕士、美国哥伦比亚大学金融工程学硕士,具有基金从业资格。曾担任鹏华基金公司基金管理部分析师,2005年加入南方基金,2008年4月至今,任南方盛元基金经理;2008年4月至今,任南方隆元基金经理;2009年2月至今,任南方宝元债券基金经理。
注: 1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《南方宝元债券型基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2 本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人没有管理与本基金投资风格相似的其他投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009年年初以来,基于对宏观经济向好的判断,我们较早降低了债券部分的组合久期,并且全年始终维持组合久期在较低的水平;年初增加了企业债的比例,二季度和三季度对企业债部分做了调整和减持,四季度以一级市场为主,买入企业债;年中择机配置了少量偏债性的转债。由于对经济的看好,我们在一季度增持了权益类资产,并一直维持偏高的仓位,这部分在上半年获得超额收益,而在下半年的调整中略弱于基准。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
回顾全年的操作,基于对宏观经济的研判和股票、债券相对估值的研究,我们总体增加了对股票部分的投资,债券部分增加了无风险债券和企业债的投资,获得了较好的持有收益。
2009年全年南方宝元净值增长率:18.34% 业绩基准:17.39%,超越基准0.95个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们对宏观经济的持续好转抱有乐观的信心。从全球角度而言,宏观经济的恢复是个漫长的过程,其中可能有反复,经济持续复苏可期。中国如果能积极面对现实问题,发挥相对优势,将在全球竞争中取得先机。从数据来看,我们认为中国人口红利将逐步消失,经济转型已成必然趋势。能够获得技术和管理优势的企业将逐步成长,仍依靠廉价劳动力的企业将走向困境。
我们认为,今年的权益类市场存在投资机会,但由于经济复苏已经进入第二阶段,市场受到经济复苏和刺激政策退出的两方面影响,波动性或许比去年大,我们将维持精选个股的投资思路。另外,我们对A股市场不合理的估值和大量的融资表示担忧;信用债券市场存在结构性投资机会,我们更看好信用合规,绝对收益有支撑的信用债券;无论是经济复苏还是通货膨胀提前到来,对长期无风险债券都不是好消息,我们将对无风险收益债券投资采取较保守的策略。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发,依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
(1)进一步完善公司各项内部管理制度
本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制订、修订工作,对公司各业务部门的内部控制制度提出修改意见和建议,并关注制度的健全性和有效性,进一步完善了公司内控制度,达到更好地防范风险的目的。
(2)内部审计和开展SAS70 国际专项认证工作
按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时,对投资研究、信息技术、基金直销、后台运营等相关业务开展了专项稽核工作,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。 本年度,本公司聘请普华永道会计师事务所,对公司的内控建设进行SAS70 国际专项认证工作。
(3)采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作,加强了对日常投资运作的管理和监控,保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程,基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求,严格执行分级授权制度,保证基金投资独立、公平。
(4)继续做好反商业贿赂工作,从源头上控制销售风险
本年度,我公司积极开展反商业贿赂工作,对公司旗下基金的代销、直销业务进行自查,此项工作有利于更好地控制销售风险。
(5)对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训
本年度,我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式,对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训,进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。
(6)全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。
(7)信息披露和投资者关系管理工作
完成21 只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性;重视媒体监督和投资者关系管理工作 通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、内幕交易,也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。在今后的工作中,本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、风控策略总监、监察稽核总监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制订的相关制度,负责估值工作决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:基金收益分配比例按有关规定制定;投资者可以选择现金分红方式或分红再投资的分红方式,以投资者在分红权益登记日前的最后一次选择的方式为准,投资者选择分红的默认方式为现金分红;基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;基金当期收益应先弥补上期亏损后,才可进行当期收益分配;在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年至少分配一次,但若成立不满3个月则不进行收益分配,年度分配在基金会计年度结束后的4个月内完成;基金收益分配后基金单位资产净值不能低于面值;每一基金单位享有同等分配权。
根据上述分配原则,本基金已于2010年3月17日进行了收益分配,每10份基金份额派0.2元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年,本基金托管人在对南方宝元债券型基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009年,南方宝元债券型基金的管理人——南方基金管理有限公司在南方宝元债券型基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,南方宝元债券型基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方宝元债券型基金2009年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第20315号
南方宝元债券型基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的南方宝元债券型基金(以下简称“南方宝元债券基金”)的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是南方宝元债券基金的基金管理人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了南方宝元债券基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师 薛 竞
会计师事务所有限公司
中国 ? 上海市 注册会计师 徐 振 晨
2010年3月26日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:南方宝元债券型基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 39,555,785.46 2,862,396.43
结算备付金 9,578,064.52 941,475.79
存出保证金 803,791.35 704,852.28
交易性金融资产 7.4.7.2 2,120,783,670.01 2,106,499,853.92
其中:股票投资 598,170,030.47 345,146,495.12
基金投资 - -
债券投资 1,522,613,639.54 1,761,353,358.80
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 19,826,511.99
应收利息 7.4.7.5 20,116,190.44 19,340,969.34
应收股利 - -
应收申购款 1,155,509.55 2,053,953.30
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - 75,000.00
资产总计 2,191,993,011.33 2,152,305,013.05
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 250,000,210.00 211,999,530.00
应付证券清算款 15,611,218.85 18,705,762.74
应付赎回款 4,377,340.20 1,565,592.17
应付管理人报酬 1,340,204.78 1,221,916.58
应付托管费 312,714.43 285,113.87
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 990,836.57 679,676.10
应交税费 256,858.10 256,858.10
应付利息 20,483.97 5,866.43
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 944,378.19 840,113.93
负债合计 273,854,245.09 235,560,429.92
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 1,643,464,853.85 1,943,515,686.73
未分配利润 7.4.7.10 274,673,912.39 -26,771,103.60
所有者权益合计 1,918,138,766.24 1,916,744,583.13
负债和所有者权益总计 2,191,993,011.33 2,152,305,013.05
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.1671元,基金份额总额1,643,464,853.85份。
7.2 利润表
会计主体:南方宝元债券型基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入 388,209,727.86 -427,684,792.37
1.利息收入 62,374,714.47 65,700,309.18
其中:存款利息收入 7.4.7.11 763,492.08 2,778,700.56
债券利息收入 61,553,954.37 62,862,512.19
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 57,268.02 59,096.43
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 325,121,477.41 -360,470,045.99
其中:股票投资收益 7.4.7.12 321,305,660.06 -384,648,708.15
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -5,063,911.16 10,091,004.47
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 824,460.97 9,747,405.09
股利收益 7.4.7.15 8,055,267.54 4,340,252.60
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -1,954,207.38 -135,027,024.80
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 2,667,743.36 2,111,969.24
减:二、费用 31,166,820.30 44,652,100.80
1.管理人报酬 17,681,596.69 18,029,429.00
2.托管费 4,125,705.91 4,206,866.68
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 6,905,627.79 12,256,561.78
5.利息支出 2,027,180.96 9,727,216.20
其中:卖出回购金融资产支出 2,027,180.96 9,727,216.20
6.其他费用 7.4.7.19 426,708.95 432,027.14
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 357,042,907.56 -472,336,893.17
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 357,042,907.56 -472,336,893.17
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:南方宝元债券型基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,943,515,686.73 -26,771,103.60 1,916,744,583.13
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 357,042,907.56 357,042,907.56
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -300,050,832.88 -55,597,891.57 -355,648,724.45
其中:1.基金申购款 2,330,239,356.83 271,023,371.08 2,601,262,727.91
2.基金赎回款 -2,630,290,189.71 -326,621,262.65 -2,956,911,452.36
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 1,643,464,853.85 274,673,912.39 1,918,138,766.24
项目 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,320,428,652.73 549,207,010.48 2,869,635,663.21
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -472,336,893.17 -472,336,893.17
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -376,912,966.00 10,159,554.65 -366,753,411.35
其中:1.基金申购款 909,372,278.75 144,206,230.83 1,053,578,509.58
2.基金赎回款 -1,286,285,244.75 -134,046,676.18 -1,420,331,920.93
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -113,800,775.56 -113,800,775.56
五、期末所有者权益(基金净值) 1,943,515,686.73 -26,771,103.60 1,916,744,583.13
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
————————— —————————— ———————
基金管理公司负责人:高良玉 主管会计工作的负责人:鲍文革 会计机构负责人:鲍文革
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方宝元债券型基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字?2002?第42号《关于同意南方宝元债券型证券投资基金设立的批复》核准,由南方基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《南方宝元债券型基金基金契约》(后更名为《南方宝元债券型基金基金合同》)发起,并于2002年9月20日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币4,902,664,980.80元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)第97号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方宝元债券型基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于各类债券,品种主要包括国债、金融债、企业债与可转换债券。债券投资在资产配置中的比例最低为45%,最高为95%;股票投资在资产配置中的比例不超过35%。本基金的业绩比较基准为:75%×交易所国债指数+25%×(上证A股指数+深证A股指数)。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于2010年3月26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方宝元债券型基金基金合同》和中国证监会允许的如报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(b) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(d) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
活期存款 39,555,785.46 2,862,396.43
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 39,555,785.46 2,862,396.43
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 557,212,174.51 598,170,030.47 40,957,855.96
债券 交易所市场 422,539,917.35 422,140,539.54 -399,377.81
银行间市场 1,098,889,900.00 1,100,473,100.00 1,583,200.00
合计 1,521,429,817.35 1,522,613,639.54 1,183,822.19
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,078,641,991.86 2,120,783,670.01 42,141,678.15
项目 上年度末
2008年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 357,800,894.62 345,146,495.12 -12,654,399.50
债券 交易所市场 207,109,373.77 210,335,458.80 3,226,085.03
银行间市场 1,497,493,700.00 1,551,017,900.00 53,524,200.00
合计 1,704,603,073.77 1,761,353,358.80 56,750,285.03
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,062,403,968.39 2,106,499,853.92 44,095,885.53
注:债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为51,941,000.00元(2008年度:公允价值变动收益55,624,703.24元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无余额。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 21,464.45 2,414.08
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 3,352.30 376.65
应收债券利息 20,091,339.09 19,338,139.06
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 34.60 39.55
合计 20,116,190.44 19,340,969.34
7.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
其他应收款 - 75,000.00
合计 - 75,000.00
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 982,874.01 666,975.35
银行间市场应付交易费用 7,962.56 12,700.75
合计 990,836.57 679,676.10
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 9,878.19 3,613.93
预提费用 184,500.00 86,500.00
合计 944,378.19 840,113.93
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 1,943,515,686.73 1,943,515,686.73
本期申购 2,330,239,356.83 2,330,239,356.83
本期赎回(以“-”号填列) -2,630,290,189.71 -2,630,290,189.71
本期末 1,643,464,853.85 1,643,464,853.85
注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -187,290,219.24 160,519,115.64 -26,771,103.60
本期利润 358,997,114.94 -1,954,207.38 357,042,907.56
本期基金份额交易产生的变动数 -75,013,415.51 19,415,523.94 -55,597,891.57
其中:基金申购款 -69,829,200.67 340,852,571.75 271,023,371.08
基金赎回款 -5,184,214.84 -321,437,047.81 -326,621,262.65
本期已分配利润 - - -
本期末 96,693,480.19 177,980,432.20 274,673,912.39
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
活期存款利息收入 634,593.05 2,704,849.31
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 52,305.85 37,649.94
其他 76,593.18 36,201.31
合计 763,492.08 2,778,700.56
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出股票成交总额 2,353,977,921.96 2,256,471,345.37
减:卖出股票成本总额 2,032,672,261.90 2,641,120,053.52
买卖股票差价收入 321,305,660.06 -384,648,708.15
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出债券及债券到期兑付成交金额 1,420,962,464.21 5,667,048,810.64
减:卖出债券及债券到期兑付成本总额 1,403,704,889.79 5,582,982,771.21
减:应收利息总额 22,321,485.58 73,975,034.96
债券投资收益 -5,063,911.16 10,091,004.47
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出权证成交金额 2,321,756.32 28,184,674.78
减:卖出权证成本总额 1,497,295.35 18,437,269.69
买卖权证差价收入 824,460.97 9,747,405.09
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
股票投资产生的股利收益 8,055,267.54 4,340,252.60
基金投资产生的股利收益 - -
合计 8,055,267.54 4,340,252.60
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
1.交易性金融资产 -1,954,207.38 -135,027,024.80
——股票投资 53,612,255.46 -194,319,153.31
——债券投资 -55,566,462.84 59,292,128.51
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -1,954,207.38 -135,027,024.80
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
基金赎回费收入 1,858,535.96 829,972.40
基金转换费收入 359,207.40 235,326.16
债券认购手续费返还 450,000.00 1,040,927.50
印花税手续费返还 - 5,743.18
合计 2,667,743.36 2,111,969.24
注:
1. 本基金的赎回费率为赎回金额的0.3%,赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成,其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
交易所市场交易费用 6,898,940.29 12,242,624.28
银行间市场交易费用 6,687.50 13,937.50
合计 6,905,627.79 12,256,561.78
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
审计费用 80,000.00 82,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 28,708.95 32,027.14
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 426,708.95 432,027.14
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2010年3月15日宣告分红,向截至2010年3月17日止在本基金注册登记人南方基金管理有限公司登记在册的全体基金份额持有人,按每10份基金份额派发红利0.20元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市机场(集团)有限公司 (i) 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合证券”) (ii) 基金管理人的股东华泰证券的控股子公司、基金代销机构
注:
(i) 根据南方基金公司2009年8月5日通过的2009年第一次临时股东会会议决议,同意深圳市机场(集团)有限公司将所持有的南方基金公司30%股权转让给深圳市投资控股有限公司。截至资产负债表日,该转让事项正在向中国证监会办理报批手续。
(ii) 根据中国证监会于2009年9月8日下发的《关于核准联合证券有限责任公司变更公司章程重要条款的批复》(证监许可[2009]921号),“联合证券有限责任公司”的名称于2009年9月17日变更为“华泰联合证券有限责任公司”。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
成交金额 占当期股票
成交总额的比例 成交金额 占当期股票
成交总额的比例
华泰证券 406,381,292.16 9.16% 2,321,136,181.84 48.06%
华泰联合证券 588,996,241.40 13.27% 364,091,287.36 7.54%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
成交金额 占当期权证
成交总额的比例 成交金额 占当期权证
成交总额的比例
华泰证券 - - 4,539,919.77 16.11%
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
当期
佣金 占当期佣金
总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例
华泰证券 335,890.14 9.02% 28,916.92 2.94%
华泰联合证券 500,641.98 13.44% 22,704.96 2.31%
关联方
名称 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期
佣金 占当期佣金
总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例
华泰证券 1,963,377.22 48.23% 392,511.94 58.85%
华泰联合证券 309,474.83 7.60% 41,202.84 6.18%
注:
1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 17,681,596.69 18,029,429.00
其中:支付销售机构的客户维护费 411,056.53 458,737.53
注:支付基金管理人南方基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 4,125,705.91 4,206,866.68
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.175%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.175% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - - - - 330,000,000.00 74,322.68
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - 31,391,106.26 - - 780,142,000.00 553,077.78
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 39,555,785.46 634,593.05 2,862,396.43 2,704,849.31
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量
(单位:张) 总金额
兴业证券 098035 09闽交控债 新债认购 100,000 10,000,000.00
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量
(单位:股) 总金额
兴业证券 002273 水晶光电 新股发行 5,000 76,450.00
兴业证券 601766 中国南车 新股发行 1,286,000 2,803,480.00
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。本基金的基金管理人于资产负债表日后,报告批准报出日前宣告的利润分配情况,请参见附注7.4.8.2资产负债表日后事项。
7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
600048 保利地产 09/07/16 10/07/14 非公开发行 24.12 22.40 1,961,100 47,301,732.00 43,928,640.00
002306 湘鄂情 09/11/05 10/02/11 网下申购 18.90 33.36 46,639 881,477.10 1,555,877.04
601888 中国国旅 09/09/25 10/01/15 网下申购 11.78 20.94 59,572 701,758.16 1,247,437.68
002327 富安娜 09/12/22 10/03/30 网下申购 30.00 39.66 27,665 829,950.00 1,097,193.90
002315 焦点科技 09/12/01 10/03/09 网下申购 42.00 69.18 10,913 458,346.00 754,961.34
7.4.12.1.2 受限证券类别:债券
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
无
7.4.12.1.3 受限证券类别:
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
无
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票
代码 股票
名称 停牌
日期 停牌原因 期末估值单价 复牌日期 复牌开
盘单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
600739 辽宁成大 09/12/28 公告重大事项 38.09 10/01/11 41.90 400,300 15,729,439.00 15,247,427.00
注:本基金截至2009年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额180,000,210.00元,是以如下债券作为抵押:
金额单位:人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额
0901069 09央票69 10/01/04 99.67 1,020,000 101,663,400.00
080212 08国开12 10/01/07 101.62 500,000 50,810,000.00
080204 08国开04 10/01/07 105.33 200,000 21,066,000.00
080213 08国开13 10/01/07 105.57 100,000 10,557,000.00
合计 184,096,400.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额70,000,000.00元,于2010年1月4日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只债券型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资和股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险策略部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风控策略部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风控策略部对公司总经理负责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险,以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外,本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级,通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009年12月31日,本基金持有的信用类债券占基金资产净值的比例为22.13%(2008年12月31日:14.83%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
除卖出回购金融资产款余额计息外,本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本年末
2009年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 39,555,785.46 - - - 39,555,785.46
结算备付金 9,578,064.52 - - - 9,578,064.52
存出保证金 98,780.49 - - 705,010.86 803,791.35
交易性金融资产 461,582,058.00 442,528,100.20 618,503,481.34 598,170,030.47 2,120,783,670.01
应收利息 - - - 20,116,190.44 20,116,190.44
应收申购款 - - - 1,155,509.55 1,155,509.55
资产总计 510,814,688.47 442,528,100.20 618,503,481.34 620,146,741.32 2,191,993,011.33
负债
卖出回购金融资产款 250,000,210.00 - - - 250,000,210.00
应付证券清算款 - - - 15,611,218.85 15,611,218.85
应付赎回款 - - - 4,377,340.20 4,377,340.20
应付管理人报酬 - - - 1,340,204.78 1,340,204.78
应付托管费 - - - 312,714.43 312,714.43
应付交易费用 - - - 990,836.57 990,836.57
应交税费 - - - 256,858.10 256,858.10
应付利息 - - - 20,483.97 20,483.97
其他负债 - - - 944,378.19 944,378.19
负债总计 250,000,210.00 - - 23,854,035.09 273,854,245.09
利率敏感度缺口 260,814,478.47 442,528,100.20 618,503,481.34 596,292,706.23 1,918,138,766.24
上年度末
2008年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,862,396.43 - - - 2,862,396.43
结算备付金 941,475.79 - - - 941,475.79
存出保证金 98,780.49 - - 606,071.79 704,852.28
交易性金融资产 601,487,000.00 497,009,414.00 662,856,944.80 345,146,495.12 2,106,499,853.92
应收证券清算款 - - - 19,826,511.99 19,826,511.99
应收利息 - - - 19,340,969.34 19,340,969.34
应收申购款 - - 2,053,953.30 2,053,953.30
其他资产 - - - 75,000.00 75,000.00
资产总计 605,389,652.71 497,009,414.00 662,856,944.80 387,049,001.54 2,152,305,013.05
负债
卖出回购金融资产款 211,999,530.00 - - - 211,999,530.00
应付证券清算款 - - - 18,705,762.74 18,705,762.74
应付赎回款 - - - 1,565,592.17 1,565,592.17
应付管理人报酬 - - - 1,221,916.58 1,221,916.58
应付托管费 - - - 285,113.87 285,113.87
应付交易费用 - - - 679,676.10 679,676.10
应交税金 - - - 256,858.10 256,858.10
应付利息 - - - 5,866.43 5,866.43
其他负债 - - - 840,113.93 840,113.93
负债总计 211,999,530.00 - - 23,560,899.92 235,560,429.92
利率敏感度缺口 393,390,122.71 497,009,414.00 662,856,944.80 363,488,101.62 1,916,744,583.13
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
市场利率下降25个基点 增加约1,626 增加约2,309
市场利率上升25个基点 减少约1,599 减少约2,246
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券投资在资产配置中的比例最低为45%,最高为95%;股票投资在资产配置中的比例不超过35%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 598,170,030.47 31.18% 345,146,495.12 18.01%
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 598,170,030.47 31.18% 345,146,495.12 18.01%
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
1.沪深300指数上升5% 增加约2,605 增加约1,341
2.沪深300指数下降5% 减少约2,605 减少约1,341
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 598,170,030.47 27.29
其中:股票 598,170,030.47 27.29
2 固定收益投资 1,522,613,639.54 69.46
其中:债券 1,522,613,639.54 69.46
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 49,133,849.98 2.24
6 其它各项资产 22,075,491.34 1.01
合计 2,191,993,011.33 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 37,597,669.08 1.96
C 制造业 225,088,579.59 11.73
C0 食品、饮料 17,482,629.36 0.91
C1 纺织、服装、皮毛 15,757,494.38 0.82
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 966,732.48 0.05
C4 石油、化学、塑胶、塑料 4,445,784.79 0.23
C5 电子 4,880,000.00 0.25
C6 金属、非金属 48,419,654.32 2.52
C7 机械、设备、仪表 81,641,633.46 4.26
C8 医药、生物制品 51,494,650.80 2.68
C99 其它制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 13,643,737.97 0.71
F 交通运输、仓储业 45,144,012.36 2.35
G 信息技术业 16,322,177.67 0.85
H 批发和零售贸易 42,286,079.50 2.20
I 金融、保险业 86,973,103.61 4.53
J 房地产业 56,965,412.24 2.97
K 社会服务业 27,692,523.27 1.44
L 传播与文化产业 26,348,186.13 1.37
M 综合类 20,108,549.05 1.05
合计 598,170,030.47 31.18
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 000425 徐工机械 1,346,028 47,272,503.36 2.46
2 600048 保利地产 1,961,100 43,928,640.00 2.29
3 000012 南 玻A 1,500,000 29,400,000.00 1.53
4 601318 中国平安 494,400 27,236,496.00 1.42
5 002238 天威视讯 1,242,253 26,348,186.13 1.37
6 600518 康美药业 1,916,500 20,372,395.00 1.06
7 600036 招商银行 1,012,900 18,282,845.00 0.95
8 600519 贵州茅台 102,948 17,482,629.36 0.91
9 601166 兴业银行 404,030 16,286,449.30 0.85
10 600008 首创股份 2,216,810 16,049,704.40 0.84
11 600267 海正药业 663,864 16,019,038.32 0.84
12 600739 辽宁成大 400,300 15,247,427.00 0.79
13 600087 长航油运 2,000,000 15,020,000.00 0.78
14 600030 中信证券 463,600 14,728,572.00 0.77
15 600655 豫园商城 507,100 13,859,043.00 0.72
16 000301 东方市场 1,800,000 12,600,000.00 0.66
17 601111 中国国航 1,291,698 12,542,387.58 0.65
18 600420 现代制药 862,787 12,113,529.48 0.63
19 601766 中国南车 2,000,000 11,380,000.00 0.59
20 600050 中国联通 1,500,000 10,935,000.00 0.57
21 600368 五洲交通 1,399,845 10,638,822.00 0.55
22 600805 悦达投资 821,000 9,778,110.00 0.51
23 601899 紫金矿业 999,937 9,639,392.68 0.50
24 601888 中国国旅 459,572 9,623,437.68 0.50
25 000987 广州友谊 340,100 9,437,775.00 0.49
26 600881 亚泰集团 999,950 9,079,546.00 0.47
27 600823 世茂股份 537,838 8,960,381.08 0.47
28 600362 江西铜业 202,392 8,138,182.32 0.42
29 601168 西部矿业 499,972 7,349,588.40 0.38
30 601600 中国铝业 500,000 7,235,000.00 0.38
31 000581 威孚高科 366,089 6,900,777.65 0.36
32 000338 潍柴动力 100,000 6,448,000.00 0.34
33 600816 安信信托 324,946 6,420,932.96 0.33
34 601390 中国中铁 1,000,000 6,300,000.00 0.33
35 600582 天地科技 176,543 6,134,869.25 0.32
36 600489 中金黄金 100,000 5,828,000.00 0.30
37 600028 中国石化 400,000 5,636,000.00 0.29
38 000088 盐 田 港 669,814 5,566,154.34 0.29
39 002106 莱宝高科 200,000 4,880,000.00 0.25
40 000090 深 天 健 373,439 4,462,596.05 0.23
41 000762 西藏矿业 200,000 4,448,000.00 0.23
42 000063 中兴通讯 90,600 4,065,222.00 0.21
43 600331 宏达股份 200,000 3,616,000.00 0.19
44 002005 德豪润达 200,000 3,426,000.00 0.18
45 601939 建设银行 513,465 3,178,348.35 0.17
46 600129 太极集团 231,400 2,989,688.00 0.16
47 601618 中国中冶 531,576 2,881,141.92 0.15
48 601666 平煤股份 87,209 2,790,688.00 0.15
49 600383 金地集团 200,000 2,776,000.00 0.14
50 000759 武汉中百 177,630 2,335,834.50 0.12
51 002291 星期六 86,422 2,060,300.48 0.11
52 601958 金钼股份 100,000 1,906,000.00 0.10
53 600586 金晶科技 100,000 1,625,000.00 0.08
54 002306 湘鄂情 46,639 1,555,877.04 0.08
55 002251 步 步 高 50,000 1,406,000.00 0.07
56 000022 深赤湾A 90,988 1,376,648.44 0.07
57 002285 世联地产 23,028 1,300,391.16 0.07
58 600223 ST鲁置业 100,635 1,250,893.05 0.07
59 600782 新钢股份 125,000 1,120,000.00 0.06
60 002327 富安娜 27,665 1,097,193.90 0.06
61 002292 奥飞动漫 22,752 966,732.48 0.05
62 600569 安阳钢铁 157,600 901,472.00 0.05
63 601998 中信银行 102,000 839,460.00 0.04
64 000677 山东海龙 94,401 829,784.79 0.04
65 002315 焦点科技 10,913 754,961.34 0.04
66 002281 光迅科技 17,073 566,994.33 0.03
67 000069 华侨城A 26,995 463,504.15 0.02
68 000527 美的电器 3,426 79,483.20 0.00
8.4 报告期内权益投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600048 保利地产 144,279,979.30 7.53
2 000069 华侨城A 78,875,333.46 4.12
3 000425 徐工机械 57,356,254.15 2.99
4 601328 交通银行 56,602,546.30 2.95
5 601939 建设银行 51,550,600.24 2.69
6 600036 招商银行 48,834,073.50 2.55
7 601166 兴业银行 48,004,606.75 2.50
8 601169 北京银行 45,198,782.84 2.36
9 601866 中海集运 43,452,798.65 2.27
10 000402 金 融 街 41,613,065.05 2.17
11 000002 万 科A 40,445,381.11 2.11
12 600015 华夏银行 39,779,007.62 2.08
13 600267 海正药业 36,410,769.68 1.90
14 600325 华发股份 34,338,471.66 1.79
15 600195 中牧股份 32,627,755.40 1.70
16 600008 首创股份 32,339,854.59 1.69
17 600519 贵州茅台 31,170,128.28 1.63
18 601628 中国人寿 30,081,126.82 1.57
19 601318 中国平安 30,050,712.46 1.57
20 600028 中国石化 29,928,603.44 1.56
注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600048 保利地产 140,044,716.58 7.31
2 000629 攀钢钢钒 102,757,005.16 5.36
3 000069 华侨城A 82,115,865.13 4.28
4 600739 辽宁成大 79,648,272.90 4.16
5 601318 中国平安 77,544,145.91 4.05
6 600547 山东黄金 72,745,866.27 3.80
7 600030 中信证券 71,830,426.98 3.75
8 601328 交通银行 65,302,672.26 3.41
9 601628 中国人寿 63,813,215.40 3.33
10 000002 万 科A 55,409,657.64 2.89
11 601939 建设银行 55,040,035.86 2.87
12 600015 华夏银行 52,782,929.42 2.75
13 600325 华发股份 48,559,599.53 2.53
14 601169 北京银行 47,191,800.28 2.46
15 000402 金 融 街 45,997,454.26 2.40
16 600519 贵州茅台 42,667,835.47 2.23
17 601166 兴业银行 41,522,241.03 2.17
18 601866 中海集运 39,513,654.07 2.06
19 000959 首钢股份 36,018,965.01 1.88
20 600195 中牧股份 34,791,871.90 1.82
注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 2,232,083,541.79
卖出股票收入(成交)总额 2,353,977,921.96
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 65,809,572.10 3.43
2 央行票据 129,571,000.00 6.76
3 金融债券 681,100,600.00 35.51
其中:政策性金融债 583,851,500.00 30.44
4 企业债券 595,169,511.24 31.03
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 50,962,956.20 2.66
7 其它 - -
合计 1,522,613,639.54 79.38
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 080216 08国开16 1,300,000 135,317,000.00 7.05
2 0901069 09央票69 1,300,000 129,571,000.00 6.76
3 070313 07进出口13 1,000,000 101,080,000.00 5.27
4 080212 08国开12 500,000 50,810,000.00 2.65
5 090208 09国开08 500,000 49,680,000.00 2.59
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.9.2本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其它各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 803,791.35
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 20,116,190.44
5 应收申购款 1,155,509.55
6 其它应收款 -
7 待摊费用 -
8 其它 -
9 合计 22,075,491.34
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 110003 新钢转债 44,753,398.20 2.33
2 125709 唐钢转债 6,095,500.00 0.32
3 110598 大荒转债 114,058.00 0.01
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明
1 600048 保利地产 43,928,640.00 2.29 非公开发行锁定期
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
61,372 26,778.74 159,023,565.03 9.68% 1,484,441,288.82 90.32%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 247,752.87 0.02%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2002年9月20日)基金份额总额 4,902,664,980.80
本报告期期初基金份额总额 1,943,515,686.73
本报告期基金总申购份额 2,330,239,356.83
减:本报告期基金总赎回份额 2,630,290,189.71
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,643,464,853.85
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金托管人的专门基金托管部门在本年内无重大人事变动。基金管理人在本年内重大人事变动情况:①南方基金管理公司于2009年2月12日刊登调整基金经理的公告,增聘蒋朋宸先生为南方宝元债券型基金基金经理,应帅先生、蒋峰先生不再担任南方宝元债券型基金基金经理职务。调整后,南方宝元债券型基金将由高峰先生、蒋朋宸先生共同管理。②南方基金管理公司于2009年4月18日刊登公司副总经理王宏远离职公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
2009年6月18日,基金管理人收到中国国际经济贸易仲裁委员会发来的《南方稳健成长贰号证券投资基金基金合同争议案件仲裁通知》,南方稳健成长贰号证券投资基金的基金份额持有人袁近秋就该基金2007年度的基金分红问题,对基金管理人提出了仲裁申请,要求基金管理人赔偿其红利损失及相应利息共计66586.52元,退还管理费2041.49元,争议标的总额为人民币68628.01元。
2010年3月26日,基金管理人收到中国国际经济贸易仲裁委员会发来的【2010】中国贸仲京裁字第0152号《裁决书》,驳回申请人袁近秋的赔偿请求,具体裁决如下:
(一)被申请人应向南方稳健成长贰号证券投资基金退还管理费计人民币 702.71 元。
(二)本案仲裁费为人民币5011元,由申请人承担人民币1002.20元,由被申请人承担人民币4008.80元。
(三)驳回申请人的其他仲裁请求。
上述(一)、(二)项下的内容被申请人应于本裁决作出之日起20日内履行完毕。
本裁决为终局裁决,自作出之日起生效。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所, 本年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费用80,000.00元,该审计机构已提供审计服务的连续年限为8年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票
成交总额的比例 佣金 占当期佣金
总量的比例
国泰君安证券股份有限公司 2 618,049,919.91 13.93% 502,171.30 13.48%
海通证券股份有限公司 1 235,179,552.54 5.30% 199,902.10 5.37%
华泰证券股份有限公司 2 406,381,292.16 9.16% 335,890.14 9.02%
华泰联合证券有限责任公司 1 588,996,241.40 13.27% 500,641.98 13.44%
齐鲁证券有限公司 1 709,047,312.33 15.98% 601,725.63 16.15%
上海证券有限责任公司 1 297,809,653.46 6.71% 241,971.69 6.50%
申银万国证券股份有限公司 2 31,129,445.81 0.70% 25,292.79 0.68%
中国银河证券股份有限公司 2 18,279,021.85 0.41% 14,852.15 0.40%
招商证券股份有限公司 1 1,532,516,572.45 34.54% 1,302,626.20 34.97%
广发证券股份有限公司 2 - - - -
国信证券股份有限公司 1 - - - -
华安证券有限责任公司 1 - - - -
中国民族证券有限责任公司 1 - - - - 已退租
西部证券股份有限公司 1 - - - -
中信建投证券有限责任公司 2 - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其它证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券
成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证
成交总额的比例
国泰君安证券股份有限公司 26,998,711.16 8.99% - - - -
海通证券股份有限公司 39,662,925.25 13.21% 564,700,000.00 8.99% - -
华泰证券股份有限公司 31,379,970.84 10.45% 210,000,000.00 3.34% - -
华泰联合证券有限责任公司 57,722,563.99 19.22% 285,000,000.00 4.54% - -
齐鲁证券有限公司 95,734,072.32 31.88% 1,133,000,000.00 18.03% 2,321,756.32 100.00%
上海证券有限责任公司 2,882,729.76 0.96% - - - -
申银万国证券股份有限公司 - - - - - -
中国银河证券股份有限公司 8,184,543.56 2.73% - - - -
招商证券股份有限公司 37,699,239.14 12.56% 4,091,700,000.00 65.11%
广发证券股份有限公司 - - - - - -
国信证券股份有限公司 - - - - - -
华安证券有限责任公司 - - - - - -
中国民族证券有限责任公司 - - - - - -
西部证券股份有限公司 - - - - - -
中信建投证券有限责任公司 - - - - - -
注:本基金本报告期租用证券公司交易单元情况如下: 齐鲁证券新增1个(上海),国信证券新增1个(深圳);银河证券新增2个(深圳上海);申银万国新增2个(深圳上海);中信建投新增2个(深圳上海);广发证券新增2个(深圳上海);国泰君安新增1个(上海);西部证券新增1个(上海);民族证券已退租。专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
A:选择标准
(a)公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好;
(b)公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告;
(c)公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求;
(d)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B:选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择席位:
(a)服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座;
(b)研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确;
(c)资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.8 其它重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 ? 关于旗下部分基金参加中国工商银行基金定投优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-31
2 ? 关于旗下部分基金参加中国农业银行基金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-31
3 ? 关于旗下部分基金参加杭州银行网上银行与定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-31
4 ? 关于旗下部分基金参加浙商银行网上银行与定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-31
5 ? 关于旗下部分开放式证券投资基金增加代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-22
6 ? 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加广发华福证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-16
7 ? 关于旗下基金参与中国建设银行开展的电子渠道基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-08
8 ? 南方基金关于旗下部分基金参加广东发展银行网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-02
9 ? 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加上海农商银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-10-21
10 ? 南方基金管理有限公司关于旗下基金参与创业板投资及相关风险揭示的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-24
11 ? 关于投资人俱乐部积分计划活动的提示公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-23
12 ? 南方基金关于旗下部分基金参加中国农业银行网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-08
13 ? 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加信达证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-03
14 ? 南方基金关于旗下基金在国信证券推出基金定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-28
15 ? 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加汉口银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-28
16 ? 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加北京农商行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-07
17 ? 南方基金关于旗下部分基金参加中信银行网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-07-31
18 ? 南方基金管理有限公司关于旗下基金获配保利地产(600048)非公开发行A股的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-07-20
19 ? 南方基金关于旗下部分开放式证券投资基金增加江海证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-07-16
20 ? 南方基金管理有限公司关于调整旗下各开放式基金单笔最低赎回份额限额并修改南方稳健、南方宝元、南方避险、南方现金和南方积配基金基金合同的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-07-03
21 ? 南方基金管理有限公司关于旗下部分基金参加杭州银行网上银行与定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-26
22 ? 南方基金管理有限公司关于旗下部分开放式证券投资基金增加华宝证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-24
23 ? 南方基金管理有限公司关于旗下部分开放式证券投资基金增加青岛银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-18
24 ? 南方基金管理有限公司关于旗下部分开放式证券投资基金增加临商银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-18
25 ? 南方基金管理有限公司关于旗下基金在深圳发展银行网银渠道推出基金定投业务及参与基金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-08
26 ? 南方基金关于旗下基金在中国工商银行开展个人网银基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-03-31
27 ? 南方基金关于旗下基金获配09闽交控债(098035)的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-03-31
28 ? 南方基金关于旗下部分基金增加代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-03-18
29 ? 南方基金关于旗下基金在部分代销渠道推出定投业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-03-18
30 ? 南方基金关于开通基金手机交易和查询业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-03-06
31 ? 南方基金关于旗下部分基金在交通银行网上银行基金申购费率优惠调整的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-02-27
32 ? 南方基金关于旗下部分基金参与工行基智定投业务及费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-02-26
33 ? 南方基金关于网上交易开通招商银行卡定投业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-02-19
34 ? 南方基金管理有限公司关于旗下部分证券投资基金增加代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-02-19
35 ? 南方基金关于提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-02-10
36 ? 南方基金关于旗下部分基金增加代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-02-10
37 ? 南方基金关于旗下部分基金参加光大银行定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-01-16
38 ? 南方基金关于在邮储银行增加代销基金并开通定投业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-01-16
39 ? 关于在深圳发展银行推出定投业务及参与定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-01-12
40 ? 南方基金关于旗下基金持有的长期停牌股票估值方法变更的提示性公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-01-06
41 ? 南方基金关于南方宝元基金参加工行基金定投优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-01-05
§12 备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方宝元债券型基金的文件。
2、南方宝元债券型基金基金合同。
3、南方宝元债券型基金托管协议。
4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。
12.2存放地点
深圳市福田中心区福华一路6号免税商务大厦塔楼31-33层
12.3查阅方式
网站:http://www.nffund.com
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