富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券投资基金

二 0 二三年中期报告

2023 年 06 月 30 日

基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 上海浦东发展银行股份有限公司

送出日期： 2023 年 08 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董 事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023
年 8 月 29 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2023 年 2 月 28 日（基金合同生效日）起至 2023 年 6 月 30 日
止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录......3
§2 基金简介......6

2.1 基金基本情况 ......6

2.2 基金产品说明 ......6

2.3 基金管理人和基金托管人......7

2.4 信息披露方式 ......7

2.5 其他相关资料 ......7

§3 主要财务指标和基金净值表现......8

3.1 主要会计数据和财务指标......8

3.2 基金净值表现 ......9

§4 管理人报告......12

4.1 基金管理人及基金经理情况 ......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16
§5 托管人报告......17

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....17

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17
§6 中期财务报告（未经审计）......18

6.1 资产负债表 ......18

6.2 利润表 ......19

6.3 净资产（基金净值）变动表 ......20

6.4 报表附注 ......21

§7 投资组合报告......52

7.1 期末基金资产组合情况......52


7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......52

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......52

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......52

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......52

7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......53

7.7 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......53

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......53

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......53

7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ......53

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......54

7.12 投资组合报告附注 ......54

§8 基金份额持有人信息......56

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......56
§9 开放式基金份额变动......57
§10 重大事件揭示......58

10.1 基金份额持有人大会决议......58

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......58

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......58

10.4 基金投资策略的改变 ......58

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......58

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......58

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况......58

10.8 其他重大事件 ......60

§11 影响投资者决策的其他重要信息......61

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......61

§12 备查文件目录......62


§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券投资基金

基金简称 富国汇诚 18 个月封闭式债券

基金主代码 017803

基金运作方式 契约型，封闭式

基金合同生效日 2023 年 02 月 28 日

基金管理人 富国基金管理有限公司

基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 6,276,871,089.67 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 富国汇诚 18 个月封闭式债 富国汇诚 18 个月封闭式债券
券 A C

下属分级基金的交易代码 017803 017804

报告期末下属分级基金的份额总额 6,186,389,580.05 份 90,481,509.62 份

2.2 基金产品说明

本基金在严格控制风险的基础上，通过积极主动的投资管

投资目标 理，力争为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的投资

收益。

本基金投资策略分为两部分，一部分为买入拟持有至到期

类资产，另一部分为买入交易性资产；其中持有至到期类

资产，即采用摊余成本法估值的债券资产不低于基金净资

产的 50%；对于买入交易性资产，即采用市价法估值的债

券资产不低于基金净资产的 20%。本基金基金合同生效后 3

个月为建仓期，力争在建仓期结束前达到上述资产投资比

例目标。如因基金资产价格波动等原因导致摊余成本法估

值和市价法估值的债券资产被动不符合上述规定投资比例

的，应在 1 个月内调整至符合比例要求，本基金存续期到

期日前 2 个月内不受上述比例限制。本基金的投资标的根

据持有目的的不同，分为持有至到期类资产和交易性资

投资策略 产。对于“以持有到期为目的”的债券资产，采用持有至

到期投资策略，以摊余成本法计量；对于“以交易型为目

的”的固定收益类资产，采用交易性资产投资策略，以公

允价值计量且其变动计入当期损益。此外，本基金在债券

的投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的深入分析

以及对宏观经济的动态跟踪，采用久期控制下的主动性投

资策略，主要包括：久期控制、期限结构配置、信用风险

控制、跨市场套利和相对价值判断等管理手段，对债券市

场、债券收益率曲线以及各种债券价格的变化进行预测，

相机而动、积极调整。本基金的子单元管理、动态收益增

强策略、国债期货投资策略和信用衍生品投资策略详见法

律文件。


业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率×90%+1 年期定期存款

利率（税后）×10%

本基金为债券型基金，在通常情况下其预期收益及预期风

风险收益特征 险水平高于货币市场基金，低于股票型基金和混合型基

金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 富国基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有
限公司

姓名 赵瑛 朱萍

信息披露负责人 联系电话 021-20361818 021-31888888

电子邮箱 public@fullgoal.com.cn zhup02@spdb.com.cn

客户服务电话 95105686、4008880688 95528

传真 021-20361616 021-63602540

注册地址 中国(上海)自由贸易试验 上海市中山东一路 12 号
区世纪大道 1196 号世纪汇

办公楼二座 27-30 层

办公地址 上海市浦东新区世纪大道 上海市博成路 1388 号浦
1196 号世纪汇办公楼二座 银中心 A 栋

27-30 层

邮政编码 200120 200126

法定代表人 裴长江 郑杨

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 证券时报

露报纸名称

登载基金中期报告正

文的管理人互联网网 www.fullgoal.com.cn

址

基金中期报告备置地 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道

点 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30 层

上海浦东发展银行股份有限公司 上海市博成路

1388 号浦银中心 A 栋

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1196 号
世纪汇办公楼二座 27-30 层


§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标
（1）富国汇诚 18 个月封闭式债券 A

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023 年 6
月 30 日

本期已实现收益 45,424,415.21

本期利润 48,215,786.86

加权平均基金份额本期利润 0.0078

本期加权平均净值利润率 0.78%

本期基金份额净值增长率 0.78%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 06 月 30 日)

期末可供分配利润 45,424,415.21

期末可供分配基金份额利润 0.0073

期末基金资产净值 6,234,605,366.91

期末基金份额净值 1.0078

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 06 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 0.78%

（2）富国汇诚 18 个月封闭式债券 C

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023 年 6
月 30 日

本期已实现收益 603,461.60

本期利润 644,265.61

加权平均基金份额本期利润 0.0071

本期加权平均净值利润率 0.71%

本期基金份额净值增长率 0.71%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 06 月 30 日)

期末可供分配利润 603,461.60

期末可供分配基金份额利润 0.0067

期末基金资产净值 91,125,775.23

期末基金份额净值 1.0071

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 06 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 0.71%

注：本基金于 2023 年 2 月 28 日成立，自合同生效日起至本报告期末不足半年。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1）富国汇诚 18 个月封闭式债券 A

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④
率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去一个月 0.19% 0.01% 0.17% 0.04% 0.02% -0.03%

过去三个月 0.63% 0.01% 0.88% 0.03% -0.25% -0.02%

自基金合同生效 0.78% 0.01% 1.14% 0.03% -0.36% -0.02%
起至今
（2）富国汇诚 18 个月封闭式债券 C

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④
率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去一个月 0.17% 0.01% 0.17% 0.04% 0.00% -0.03%

过去三个月 0.58% 0.01% 0.88% 0.03% -0.30% -0.02%

自基金合同生效 0.71% 0.01% 1.14% 0.03% -0.43% -0.02%
起至今
注：本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构建，能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准依据合同约定的权重比例进行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
（1）自基金合同生效以来富国汇诚 18 个月封闭式债券 A 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、截止日期为 2023 年 6 月 30 日。

2、本基金于 2023 年 2 月 28 日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一年。
本基金建仓期 6 个月，从 2023 年 2 月 28 日起至 2023 年 8 月 30 日，本期末建仓
期还未结束。
（2）自基金合同生效以来富国汇诚 18 个月封闭式债券 C 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、截止日期为 2023 年 6 月 30 日。

2、本基金于 2023 年 2 月 28 日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一年。
本基金建仓期 6 个月，从 2023 年 2 月 28 日起至 2023 年 8 月 30 日，本期末建仓
期还未结束。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注

册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001

年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基

金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批
成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。

目前，公司注册资本金 5.2 亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、
申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省金融资产管理股份有限公
司。公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资
产管理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、
特定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部
业务牌照。

截至 2023 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券

投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股票
型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红利
指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接基
金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、富国中债-1-3 年国开行债券指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票型证
券投资基金（QDII）、富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、富国富钱包货币市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金等 304 只
公开募集证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券从业

姓名 职务 期限 年限 说明

任职日期 离任日期

张洋 本基金现 2023-02- － 12 硕士，曾任招商银行总行交易员，
任基金经 28 招商银行总行投资经理，平安银行
理 总行投资经理；自 2020 年 3 月加
入富国基金管理有限公司，现任富
国基金固定收益投资部固定收益基


金经理。自 2020 年 05 月起任富国
纯债债券型发起式证券投资基金基
金经理；自 2020 年 05 月起任富国
汇利回报两年定期开放债券型证券
投资基金(原富国汇利回报分级债
券型证券投资基金)基金经理；自
2020 年 08 月起任富国长江经济带
纯债债券型证券投资基金基金经
理；自 2020 年 09 月起任富国荣利
纯债一年定期开放债券型发起式证
券投资基金基金经理；自 2020 年
12 月起任富国目标齐利一年期纯
债债券型证券投资基金基金经理；
自 2021 年 07 月起任富国腾享回报
6 个月滚动持有混合型发起式证券
投资基金基金经理；自 2022 年 07
月起任富国汇享三个月定期开放债
券型证券投资基金基金经理；自
2023 年 02 月起任富国汇诚 18 个
月封闭式债券型证券投资基金基金
经理；具有基金从业资格。

注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确
定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理
人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，富国基金管理有限公司作为富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券
投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共
和国证券法》、《富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券投资基金基金合同》以及
其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收
益为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易
管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、

授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年上半年，经济总体呈现先复苏后放缓再下行的状态。具体来看，2023年一季度，随着疫情形势明显好转，整体经济呈现复苏态势。春节前，市场对于
经济复苏预期较强，十年国债上行至上半年高点约 2.93%。春节后，市场逐步修正之前对经济的“强预期”，随着两会 5%的经济增速目标设定，市场进一步下修经济增长预期，债券收益率逐渐下行，信用利差大幅压缩，十年国债下行至一季度低点约 2.85%。进入二季度，市场定价逻辑从“强预期”转向“弱现实”，进入 5 月，利率自律机制下调通知存款以及协定存款利率加点上限，市场宽松预期
升温。6 月 13 日，OMO 超预期下调 10BP 后，十年国债快速下行至年内低点约 2.61%
附近。6 月中旬之后，市场重心逐渐转向政策博弈，随着 5 年 LPR 跟随 MLF 利率
对等下调 10BP 后，宽信用预期弱化，收益率先上后下。总体看，2023 年上半年，基本面走弱叠加流动性宽松，债券表现强势，信用利差大幅压缩。报告期内，本基金及时进行了建仓，并保持高杠杆运作，报告期内净值有所增长。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2023 年 6 月 30 日，本基金份额净值 A 级为 1.0078 元，C 级为 1.0071
元；份额累计净值 A 级为 1.0078 元，C 级为 1.0071 元；本报告期，本基金份额
净值增长率A级为 0.78%，C 级为 0.71%，同期业绩比较基准收益率 A 级为 1.14%，
C 级为 1.14%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年年，政治局会议的积极表态，后续政策落地的效果将成为影响大类资产表现的关键。大类资产比较方面，股票的性价比优于债券，但考虑到在未看到经济增长或者通胀超出预期之前，货币政策收紧的概率不大，债券收益率大幅度上升的空间也有限。本基金将择机调整市值法部分久期，持续保持高杠杆运作，努力为持有人带来合理的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的相关情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在 对富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华 人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规 定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管 人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明

本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有 关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对富国汇诚 18 个月封闭式债券型证 券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎 回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现 基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由富国基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财 务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内 容真实、准确、完整。


§6 中期财务报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券投资基金

报告截止日：2023 年 06 月 30 日

单位：人民币元

资 产 本期末

2023 年 06 月 30 日

资 产：

银行存款 95,259.93

结算备付金 77,085,925.39

存出保证金 280,481.62

交易性金融资产 1,746,598,190.93

其中：股票投资 －

基金投资 －

债券投资 1,746,598,190.93

资产支持证券投资 －

贵金属投资 －

其他投资 －

衍生金融资产 －

买入返售金融资产 －

债权投资 7,685,747,107.44

其中：债券投资 7,685,747,107.44

资产支持证券投资 －

其他投资 －

应收清算款 585,033.87

应收股利 －

应收申购款 －

递延所得税资产 －

其他资产 －

资产总计 9,510,391,999.18

负债和净资产 本期末

2023 年 06 月 30 日

负 债：

短期借款 －

交易性金融负债 －

衍生金融负债 －

卖出回购金融资产款 3,182,228,012.46

应付清算款 －

应付赎回款 －

应付管理人报酬 1,558,256.82

应付托管费 259,709.46


应付销售服务费 14,966.32

应付投资顾问费 －

应交税费 340,551.43

应付利润 －

递延所得税负债 －

其他负债 259,360.55

负债合计 3,184,660,857.04

净资产：

实收基金 6,276,871,089.67

其他综合收益 －

未分配利润 48,860,052.47

净资产合计 6,325,731,142.14

负债和净资产总计 9,510,391,999.18

注：报告截止日 2023 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.0078 元，基金份额总额

6,276,871,089.67 份。其中：富国汇诚 18 个月封闭式债券 A 份额净值 1.0078 元，

份额总额 6,186,389,580.05 份；富国汇诚 18 个月封闭式债券 C 份额净值 1.0071

元，份额总额 90,481,509.62 份。本基金合同生效日 2023 年 02 月 28 日。

6.2 利润表

会计主体：富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券投资基金

本报告期：2023 年 02 月 28 日至 2023 年 06 月 30 日

单位：人民币元

本期 2023 年 2 月 28 日

项 目 (基金合同生效日)至 2023

年 6 月 30 日

一、营业总收入 74,846,159.34

1.利息收入 52,695,505.43

其中：存款利息收入 2,501,610.66

债券利息收入 48,927,755.51

资产支持证券利息收入 －

买入返售金融资产收入 1,266,139.26

证券出借利息收入 －

其他利息收入 －

2.投资收益（损失以“-”填列） 19,318,478.25

其中：股票投资收益 －

基金投资收益 －

债券投资收益 19,318,478.25

资产支持证券投资收益 －

贵金属投资收益 －

衍生工具收益 －


股利收益 －

以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 －

其他投资收益 －

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 2,832,175.66

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） －

5.其他收入（损失以“-”号填列） －

减：二、营业总支出 25,986,106.87

1．管理人报酬 6,316,510.55

2．托管费 1,052,751.76

3．销售服务费 60,682.11

4． 投资顾问费 －

5．利息支出 16,456,716.28

其中：卖出回购金融资产支出 16,456,716.28

6. 信用减值损失 1,888,984.86

7. 税金及附加 115,817.29

8．其他费用 94,644.02

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 48,860,052.47

减：所得税费用 －

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 48,860,052.47

五、其他综合收益的税后净额 －

六、综合收益总额 48,860,052.47

注：本基金合同生效日为 2023 年 2 月 28 日,无上年度同期对比数据。

6.3 净资产（基金净值）变动表

会计主体：富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券投资基金

本报告期： 2023 年 02 月 28 日至 2023 年 06 月 30 日

单位：人民币元

本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023 年

6 月 30 日

项目

实收基金 未分配 净资产

利润 合计

一、本期期初净资产（基6,276,871,089.67 － 6,276,871,089.67

金净值）

二、本期增减变动额（减 － 48,860,052.47 48,860,052.47

少以“-”号填列）

（一）、综合收益总额 － 48,860,052.47 48,860,052.47

（二）、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数 － － －

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 － － －

2.基金赎回款 － － －

（三）、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基金 － － －
净值变动（净值减少以“-”
号填列）

（四）、其他综合收益结转 － － －
留存收益
四、本期期末净资产（基金

净值） 6,276,871,089.67 48,860,052.47 6,325,731,142.14

注：本基金合同生效日为 2023 年 2 月 28 日,无上年度同期对比数据。

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

陈 戈 林志松 徐慧

————————— ————————— ————————

基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2022]3244 号《关于准予富国汇诚 18 个月封闭式债券型证券投资基金注册的批复》的核准，
由基金管理人富国基金管理有限公司自 2023 年 2 月 3 日至 2023 年 2 月 24 日止
期间向社会公开发行募集，募集期结束经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具德师报(验)字(23)第 00057 号验资报告后，向中国证监会报送基金备
案材料。基金合同于 2023 年 2 月 28 日正式生效。本基金为契约型封闭式，存续
期为 18 个月。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币6,276,699,871.85 元，募集资金在募集期间产生的利息为人民币 171,217.82 元，
以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币 6,276,871,089.67 元 ， 折 合
6,276,871,089.67 份基金份额，其中 A 类基金份额 6,186,389,580.05 份，C 类
基金份额 90,481,509.62 份。本基金的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。

本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括债券（含国债、地方政府债券、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转换债券、可交换债券、短期融资券（含超短期融资券）、政府支持债
券、政府支持机构债券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、现金等货币市场工具、信用衍生品、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不直接从二级市场买入股票，但可持有因可转换债券转股所形成的股票。因上述原因持有的股票，本基金将在其可交易之日的 10 个交易日内卖出。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，存续期到期日前 3 个月内不受此比例限制；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

本基金业绩比较基准：中债综合全价（总值）指数收益率×90%+1 年期定期存款利率（税后）×10%。
6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年
6 月 30 日的财务状况以及 2023 年 2 月 28 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月
30 日止期间的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财
务报表的实际编制期间系 2023 年 2 月 28 日（基金合同生效日）至 2023 年 6 月
30 日止。
6.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1) 金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

上述以摊余成本计量的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(2) 金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为
初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；


本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调
整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。6.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2) 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3) 债权投资购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，按实际利率法计算的利息扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为利息收入，在证券实际持有期内逐日计提；

债权投资以预期信用损失为基础，根据应计提的减值准备金额与当前减值准备账面金额的差额，确认为信用减值损失；

出售债权投资的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该债权投资的账面价值的差额入账；

到期收回债权投资，于到期日，按成交金额与该债权投资的账面价值的差额计入信用减值损失；

(4) 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(5) 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(6) 其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控
制权时确认收入。
6.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最少为 1次，年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的 90%；若基金合同生效不满 3 个月，本基金可不进行收益分配；

(2) 本基金的收益分配方式是现金分红；

(3) 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权，由于本基金 A 类基金
份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；

(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项

6.4.6.1 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值
税试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全
面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投
资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税

的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月

份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总

局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》

的规定确定。 6.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加根

据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011

年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的

单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规

定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。6.4.6.3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的

通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，

开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企

业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干

优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖

股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。6.4.6.4 个人所得税根据财政部、国家税务总局财税

[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税

政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个

人所得税。 

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

（2023 年 06 月 30 日）

活期存款 95,259.93

等于：本金 93,724.96

加：应计利息 1,534.97

减：坏账准备 －

定期存款 －

等于：本金 －

加：应计利息 －

减：坏账准备 －

其中：存款期限 1 个月以内 －

存款期限 1-3 个月 －

存款期限 3 个月以上 －


其他存款 －

等于：本金 －

加：应计利息 －

减：坏账准备 －

合计 95,259.93

注：本基金本报告期末未持有定期存款。

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末（2023 年 06 月 30 日）

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 － － － －

贵金属投资-金交所黄金合约 － － － －

交易所市场 293,678,404. 6,038,378.10 299,057,378. -659,404.49
49 10

债券 银行间市场 1,415,592,91 28,456,312.8 1,447,540,81 3,491,580.15
9.85 3 2.83

合计 1,709,271,32 34,494,690.9 1,746,598,19 2,832,175.66
4.34 3 0.93

资产支持证券 － － － －

基金 － － － －

其他 － － － －

合计 1,709,271,32 34,494,690.9 1,746,598,19 2,832,175.66
4.34 3 0.93

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

注：本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末无买断式逆回购交易。

6.4.7.5 债权投资

6.4.7.5.1 债权投资情况

项目 本期末（2023 年 06 月 30 日）

初始成本 利息调整 应计利息 减值准备 账面价值

债 交 3,430,000,000.00 18,834,578.02 71,441,087.17 828,280.11 3,519,447,385.08
券 易

所


市

场

银 4,080,000,000.00 12,827,465.12 74,532,961.99 1,060,704.75 4,166,299,722.36
行

间

市

场

小 7,510,000,000.00 31,662,043.14 145,974,049.16 1,888,984.86 7,685,747,107.44
计

资 产 － －
支 持 － － －

证券

其他 － － － － －

合计 7,510,000,000.00 31,662,043.14 145,974,049.16 1,888,984.86 7,685,747,107.44

6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

单位：人民币元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

整个存续期预 整个存续期预

减值准备 未来 12 个月 期 信 用 损 失 期 信 用 损 失 合计

预期信用损失 (未发生信用 (已发生信用

减值) 减值)

期初余额 － － － －

本期从其他阶段转 － － － －

入

本期转出至其他阶 － － － －

段

本期新增 2,635,522.78 － － 2,635,522.78

本期转回 746,537.92 － － 746,537.92

其他变动 － － － －

期末余额 1,888,984.86 － － 1,888,984.86

6.4.7.6 其他资产

注：本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.7 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末（2023 年 06 月 30 日）

应付券商交易单元保证金 －

应付赎回费 －

应付证券出借违约金 －

应付交易费用 193,317.76

其中：交易所市场 －

银行间市场 193,317.76


应付利息 －

预提信息披露费 40,000.00

预提审计费 26,042.79

合计 259,360.55

6.4.7.8 实收基金

富国汇诚 18 个月封闭式债券 A：

金额单位：人民币元

本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023

项目 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 2023 年 2 月 6,186,389,580.05 6,186,389,580.05

28 日

本期申购 － －

本期赎回（以“-”号填列） － －

本期末 6,186,389,580.05 6,186,389,580.05

富国汇诚 18 个月封闭式债券 C：

金额单位：人民币元

本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023

项目 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 2023 年 2 90,481,509.62 90,481,509.62

月 28 日

本期申购 － －

本期赎回（以“-”号填列） － －

本期末 90,481,509.62 90,481,509.62

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

6.4.7.9 未分配利润

富国汇诚 18 个月封闭式债券 A：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 2023 年 － － －

2 月 28 日

本期利润 45,424,415.21 2,791,371.65 48,215,786.86

本期基金份额交易产生 － － －

的变动数

其中：基金申购款 － － －

基金赎回款 － － －

本期已分配利润 － － －

本期末 45,424,415.21 2,791,371.65 48,215,786.86

富国汇诚 18 个月封闭式债券 C：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 2023 年 2 － － －

月 28 日

本期利润 603,461.60 40,804.01 644,265.61

本期基金份额交易产生的 － － －

变动数

其中：基金申购款 － － －

基金赎回款 － － －

本期已分配利润 － － －

本期末 603,461.60 40,804.01 644,265.61

6.4.7.10 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月
30 日

活期存款利息收入 324,644.72

定期存款利息收入 －

其他存款利息收入 －

结算备付金利息收入 1,943,720.99

其他 233,244.95

合计 2,501,610.66

6.4.7.11 股票投资收益

注：本基金本报告期无买卖股票差价收入。

6.4.7.12 债券投资收益

6.4.7.12.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至
2023 年 6 月 30 日

债券投资收益——利息收入 21,141,088.57

债券投资收益——买卖债券（债转 -1,822,610.32
股及债券到期兑付）差价收入

合计 19,318,478.25

6.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期2023年2月28日(基金合同生效日)至2023年6
月30日

卖出债券（债转股及债券到期兑 3,307,318,914.32
付）成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到 3,283,180,764.85
期兑付）成本总额


减：应计利息总额 25,913,722.29

减：交易费用 47,037.50

债券投资收益-差价收入 -1,822,610.32

6.4.7.13 资产支持证券投资收益

6.4.7.13.1资产支持证券投资收益项目构成

注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

6.4.7.13.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。
6.4.7.14 贵金属投资收益

注：本基金本报告期无买卖贵金属交易。

6.4.7.15 衍生工具收益

6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

6.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益

注：本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。

6.4.7.16 股利收益

注：本基金本报告期无股利收益。

6.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023 年 6
月 30 日

1.交易性金融资产 2,832,175.66

股票投资 －

债券投资 2,832,175.66

资产支持证券投资 －

基金投资 －

贵金属投资 －

其他 －

2.衍生工具 －

权证投资 －

3.其他 －

减：应税金融商品公允价值变 －
动产生的预估增值税

合计 2,832,175.66


6.4.7.18 其他收入

注：本基金本报告期无其他收入。

6.4.7.19 信用减值损失

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至

2023 年 6 月 30 日

银行存款 －

买入返售金融资产 －

债权投资 1,888,984.86

其他债权投资 －

其他 －

合计 1,888,984.86

6.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023

年 6 月 30 日

审计费用 26,042.79

信息披露费 40,000.00

证券出借违约金 －

银行费用 28,201.23

其他 400.00

合计 94,644.02

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
申万宏源证券有限公司（“申万宏源”） 基金管理人的股东、基金代销机构


上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金合同生效日为

2023 年 02 月 28 日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.1.2权证交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金合同生效日为

2023 年 02 月 28 日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.1.3债券交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金合同生效日为

2023 年 02 月 28 日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.1.4债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至

关联方名称 2023 年 6 月 30 日

成交金额 占当期回购成交总额
的比例（%）

申万宏源 5,745,073,000.00 8.91

注：本基金合同生效日为 2023 年 02 月 28 日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：本基金本报告期无应支付关联方的佣金。本基金合同生效日为 2023 年 02 月

28 日。无上年度同期对比数据。


6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效
日)至 2023 年 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的管理费 6,316,510.55

其中：支付销售机构的客户维护费 917,886.32

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算

方法如下：

H＝E×0.30%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。

本基金合同生效日为 2023 年 2 月 28 日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生
效日)至 2023 年 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的托管费 1,052,751.76

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计

算方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

本基金合同生效日为 2023 年 2 月 28 日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的各关 本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日


联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

富国汇诚 18 个月封 富国汇诚 18 个月封 合计

闭式债券 A 闭式债券 C

富国基金管理有限公司 － 114.57 114.57

上海浦东发展银行股份有 － 38,321.86 38,321.86
限公司

合计 － 38,436.43 38,436.43

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一

日 C 类基金份额资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

C 类基金份额的销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

本基金合同生效日为 2023 年 2 月 28 日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

注：本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。

本基金合同生效日 2023 年 02 月 28 日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务

的情况

注: 本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率从事

证券出借业务。

6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业

务的情况

注: 本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率从

事证券出借业务。


6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本报告期内本基金的基金管理人未运用固有资金投资本基金。本基金合同生

效日为 2023 年 2 月 28 日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末未投资本基金。本基金合

同生效日为 2023 年 02 月 28 日，无上年度末对比数据。

6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 2023 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月

关联方名称 30 日

期末余额 当期利息收入

上海浦东发展银行股份有限公司 95,259.93 324,644.72

注：本基金合同生效日为 2023 年 02 月 28 日，无上年度同期对比数据。

6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。

6.4.10.8 其他关联交易事项的说明

6.4.10.8.1其他关联交易事项的说明

本基金无其他关联交易事项。

6.4.11 利润分配情况

注：本基金本报告期未进行利润分配。

6.4.12 期末（2023 年 06 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 06 月 30 日止，基金从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额为人民币 2,192,891,410.99 元，是以如下债券作 为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量 期末估值总额
价 （单位：张）

112302009 23 工商银 2023-07-03 99.10 140,000 13,873,957.20
行 CD009

112302023 23 工商银 2023-07-03 98.21 916,000 89,962,568.29
行 CD023

112302030 23 工商银 2023-07-03 98.83 780,000 77,087,312.52
行 CD030

112305018 23 建设银 2023-07-03 98.40 440,000 43,295,528.49
行 CD018

112305018 23 建设银 2023-07-03 98.40 5,000 491,994.64
行 CD018

112311042 23 平安银 2023-07-03 98.06 1,098,000 107,667,078.08
行 CD042

112311042 23 平安银 2023-07-03 98.06 540,000 52,951,022.01
行 CD042

112317079 23 光大银 2023-07-03 98.16 1,000,000 98,159,742.39
行 CD079

140222 14 国开 22 2023-07-03 107.01 925,000 98,985,550.32

170208 17 国开 08 2023-07-03 105.68 1,000,000 105,680,431.51

1922034 19 建信金 2023-07-03 103.13 880,000 90,750,441.93
融债 02

2180335 21 鄂交投 2023-07-03 103.50 570,000 58,995,296.71
可续期 01

2180335 21 鄂交投 2023-07-03 103.50 310,000 32,085,161.37
可续期 01

2180335 21 鄂交投 2023-07-03 103.50 220,000 22,770,114.52
可续期 01

101901099 19 陕煤化 2023-07-04 104.02 100,000 10,402,275.20
MTN003

102101100 21 镜湖开 2023-07-04 101.20 100,000 10,119,662.38
发 MTN001

102101411 21 光大绿 2023-07-04 103.36 280,000 28,941,172.55
环

MTN001(碳

中和债)

102101422 21 诚通控 2023-07-04 103.07 50,000 5,153,619.84


股

MTN002A

102101527 21 首钢 2023-07-04 102.98 410,000 42,220,216.73
MTN002A

102101527 21 首钢 2023-07-04 102.98 140,000 14,416,659.37
MTN002A

102101553 21 诚通控 2023-07-04 102.81 1,220,000 125,433,184.03
股 MTN003

102101561 21 武商贸 2023-07-04 102.98 100,000 10,297,545.16
集 MTN002

102101614 21 鲁高速 2023-07-04 103.37 900,000 93,029,375.34
MTN005

102101668 21 鲁西化 2023-07-04 102.68 600,000 61,605,256.89
工 MTN001

1880163 18 首旅债 2023-07-04 102.91 797,000 82,021,432.45
01

1928022 19 兴业银 2023-07-04 105.21 300,000 31,563,460.27
行二级 01

2028003 20 平安银 2023-07-04 102.66 100,000 10,266,323.29
行永续债

01

2028006 20 邮储银 2023-07-04 102.57 800,000 82,053,508.20
行永续债

101454041 14 南汇 2023-07-05 109.78 120,000 13,173,190.67
MTN001

102101303 21 新建元 2023-07-05 103.72 700,000 72,606,054.11
MTN001

102101400 21 合肥产 2023-07-05 103.42 200,000 20,684,383.84
投 MTN002

102101527 21 首钢 2023-07-05 102.98 150,000 15,446,420.76
MTN002A

102101540 21 湖南发 2023-07-05 103.60 1,000,000 103,599,556.49
展 MTN002

102101720 21 首旅 2023-07-05 102.56 300,000 30,768,780.78
MTN012

1920091 19 南京银 2023-07-05 103.79 100,000 10,378,839.45
行二级

1922034 19 建信金 2023-07-05 103.13 120,000 12,375,060.26
融债 02

2020022 20 南京银 2023-07-05 101.62 700,000 71,136,455.74
行二级 01

2122035 21 奔驰汽 2023-07-05 101.27 500,000 50,633,089.21
车债 02

2122046 21 东风日 2023-07-05 103.55 900,000 93,193,005.71


产汽车债

03

2122050 21 农银租 2023-07-05 102.58 735,000 75,399,285.89
赁债 01

102101613 21 知识城 2023-07-06 102.73 400,000 41,090,145.64
MTN006

102101643 21 杭金投 2023-07-06 102.65 1,200,000 123,175,453.99
MTN002

180217 18 国开 17 2023-07-06 103.42 1,611,000 166,615,137.12

合计 23,457,000 2,400,554,751.34

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 06 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 989,336,601.47 元，于 2023 年 7 月 3 日到期。该
类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回 购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券 回购交易的余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定
适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各
类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控
制委员会、风险管理部和合规稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风
险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的 风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用 风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%， 且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得

超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任
公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银
行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于
国债、央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不进行列示。

6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末（2023 年 06 月 30 日）

A-1 －

A-1 以下 －

未评级 241,448,502.79

合计 241,448,502.79

注：本表主要列示短期融资券和超短期融资券，债券评级取自第三方评级机构的
债项评级，未评级债券列示超短期融资券。

6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末（2023 年 06 月 30 日）

AAA 6,473,497,283.43

AAA 以下 610,074,989.41

未评级 661,166,780.87

合计 7,744,739,053.71

注：本表主要列示除短融和超短融之外的信用债，债券评级取自第三方评级机构
的债项评级。

6.4.13.2.3按长期信用评级列示的资产支持证券投资

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。此表中资产支持证券的债券评级取
自第三方评级机构的债项评级。

6.4.13.2.4按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末（2023 年 06 月 30 日）

AAA 984,898,041.60


AAA 以下 －

未评级 －

合计 984,898,041.60

注：本表主要列示同业存单，评级取自第三方评级机构的主体评级。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指本基金在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇
到资金短缺的风险。本基金的流动性风险主要来自于投资品种所处的交易市场不
活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。

6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有
关法规的要求建立健全基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产
的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进
行管理。

本基金采用封闭的运作方式，封闭期内不得申请申购、赎回本基金，故基金
面临的兑付赎回资金的流动性风险较低。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，
因此除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情
况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的账面价值。

本基金本报告期末无重大流动性风险。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及
债权投资等。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价
值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。


单位：人民币元

本期末（2023 年 06 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

30 日）

资产

银行存款 95,259.93 － － － － － 95,259.93

结算备付金 77,085,925.39 － － － － － 77,085,925.39

存出保证金 280,481.62 － － － － － 280,481.62

交易性金融资产 － － 538,775,480.12 1,207,822,710.81 － － 1,746,598,190.93

债权投资 － 130,750,432.25 1,473,279,640.67 6,081,717,034.52 － － 7,685,747,107.44

应收清算款 － － － － － 585,033.87 585,033.87

资产总计 77,461,666.94 130,750,432.25 2,012,055,120.79 7,289,539,745.33 － 585,033.87 9,510,391,999.18

负债

卖出回购金融资产款 3,182,228,012.46 － － － － － 3,182,228,012.46

应付管理人报酬 － － － － － 1,558,256.82 1,558,256.82

应付托管费 － － － － － 259,709.46 259,709.46

应付销售服务费 － － － － － 14,966.32 14,966.32

应交税费 － － － － － 340,551.43 340,551.43

其他负债 － － － － － 259,360.55 259,360.55

负债总计 3,182,228,012.46 － － － － 2,432,844.58 3,184,660,857.04

利率敏感度缺口 -3,104,766,345.52 130,750,432.25 2,012,055,120.79 7,289,539,745.33 － -1,847,810.71 6,325,731,142.14

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金采用混合估值原则进行估值，对于以持有到期为目的的债券资产采用摊余成本法估值，对于交易性资产采用市价法进行计量。下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的以市价法计量的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。本基
金合同生效日为 2023 年 02 月 28 日，无上年度同期对比数据。

1. 影响生息资产公允价值的其他变量不变，仅利率发生变动；2. 利率变动范
假设

围合理。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：
相关风险变量的变动 人民币元 ）

本期末（2023 年 06 月 30 日）

分析 1.基准点利率增加 0.1% -3,411,784.20

2.基准点利率减少 0.1% 3,411,784.20

6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险

本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，其中作为交易性资产的部分所面临的最大市场价格风险由所持有的金融资产的公允价值决定；作为持有至到期类资产的部分以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（含国债、地方政府债券、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转换债券、可交换债券、短期融资券（含超短期融资券）、政府支持债券、政府支持机构债券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括

定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、现金等货币市场工具、信用衍

生品、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融

工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金不直接从二级市场买入股票，

但可持有因可转换债券转股所形成的股票。因上述原因持有的股票，本基金将在

其可交易之日的 10 个交易日内卖出。

本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%，存续期到期日前 3 个

月内不受此比例限制；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金

后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、

存出保证金等。

本基金面临的整体市场价格风险列示如下：

金额单位：人民币元

本期末（2023 年 06 月 30 日）

项目 公允价值 占基金资产净值比
例（%）

交易性金融资产－股票投资 － －

交易性金融资产－基金投资 － －

交易性金融资产－债券投资 1,746,598,190.93 27.61

交易性金融资产－贵金属投资 － －

衍生金融资产－权证投资 － －

其他 － －

合计 1,746,598,190.93 27.61

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

本基金本期末未持有交易性权益投资、可转换债券及可交换债券，因此其他

价格风险因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。基金合同生效日为 2023

年 02 月 28 日。

6.4.14 公允价值

6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的

输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输


入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具

6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末

（2023 年 06 月 30 日）

第一层次 －

第二层次 1,746,598,190.93

第三层次 －

合计 1,746,598,190.93

6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

本基金本报告期持有的持续以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未

发生重大变动。

6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产

和金融负债，除债权投资外，其余金融工具因其剩余期限较短，因此账面价值与

公允价值相若。于本基金本报告期末，本基金持有的债权投资的账面价值为人民

币 7,685,747,107.44 元，公允价值为人民币 7,712,590,049.16 元，属于第二层

次。

6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.15.1 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

6.4.15.2 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。


§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 － －

其中：股票 － －

2 基金投资 － －

3 固定收益投资 9,432,345,298.37 99.18

其中：债券 9,432,345,298.37 99.18

资产支持证券 － －

4 贵金属投资 － －

5 金融衍生品投资 － －

6 买入返售金融资产 － －

其中：买断式回购的买入返售金融资 － －
产

7 银行存款和结算备付金合计 77,181,185.32 0.81

8 其他各项资产 865,515.49 0.01

9 合计 9,510,391,999.18 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有境内股票资产。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票资产。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

注：本基金本报告期内未进行股票投资。

7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

注：本基金本报告期内未进行股票投资。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本（元） 占基金资产净值比例

（%）

1 国家债券 － －

2 央行票据 － －

3 金融债券 3,284,594,406.00 51.92

其中：政策性金融债 461,259,700.27 7.29

4 企业债券 2,057,789,590.33 32.53

5 企业短期融资券 241,448,502.79 3.82

6 中期票据 2,863,614,757.65 45.27

7 可转债（可交换债） － －

8 同业存单 984,898,041.60 15.57

9 其他 － －

10 合计 9,432,345,298.37 149.11

7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 摊余成本 占基金资产净
值比例（%）

1 102101553 21 诚通控股 2,000,000 205,628,170.54 3.25
MTN003

2 112302009 23 工商银行 2,000,000 198,199,388.53 3.13
CD009

3 180217 18 国开 17 1,900,000 196,504,506.85 3.11

4 112311042 23 平安银行 2,000,000 196,114,896.32 3.10
CD042

5 102101558 21 沪华谊 MTN001 1,700,000 174,439,967.36 2.76

7.7 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

7.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金投资国债期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场定性和定量的分析，对国债期货和现货基差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控。
7.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国工商银行股份有限公司在报告期内曾被中国银行间市场交易商协会立案调查。

本基金投资的前十名证券的发行主体中，国泰君安证券股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行上海分行的处罚。

本基金投资的前十名证券的发行主体中，财通证券股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家外汇管理局浙江省分局的处罚。

本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合相关法律法规、基金合同及公司投资制度的要求。基金管理人将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。

本基金持有的其余证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金本报告期末未持有股票资产。
7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额


1 存出保证金 280,481.62

2 应收清算款 585,033.87

3 应收股利 －

4 应收利息 －

5 应收申购款 －

6 其他应收款 －

7 待摊费用 －

8 其他 －

9 合计 865,515.49

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。


§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者

份额级别 数(户) 的基金份 占总份 占总份额
额 持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

富国汇诚 18

个月封闭式债 6,837 904,839.78 6,117,029,850.00 98.88 69,359,730.05 1.12
券 A

富国汇诚 18

个月封闭式债 6,547 13,820.30 － － 90,481,509.62 100.00
券 C

合计 13,384 468,983.20 6,117,029,850.00 97.45 159,841,239.67 2.55


§9 开放式基金份额变动

单位：份

富国汇诚 18 个月封闭 富国汇诚 18 个月封闭
式债券 A 式债券 C

基金合同生效日(2023 年 02 月 28 日) 6,186,389,580.05 90,481,509.62
基金份额总额

基金合同生效日 2023 年 2 月 28 日起 － －
至报告期期末基金总申购份额

减：基金合同生效日 2023 年 2 月 28 － －
日起至报告期期末基金总赎回份额

基金合同生效日 2023 年 2 月 28 日起 － －
至报告期期末基金拆分变动份额

本报告期期末基金份额总额 6,186,389,580.05 90,481,509.62


§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内本基金基金管理人无重大人事变动。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。

10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例

比例（%） （%）

德邦证券 1 － － － － －

东吴证券 2 － － － － －

广发证券 2 － － － － －

国金证券 2 － － － － －


国信证券 2 － － － － －

华泰证券 2 － － － － －

申万宏源 2 － － － － －

天风证券 2 － － － － －

兴业证券 2 － － － － －

中信建投 2 － － － － －

注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定
的。本基金合同生效日为 2023 年 2 月 28 日，本表中所列券商交易单元均为本报告期
新增。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债 占当期权
券商名称 券成交总 券回购成 证

成交金额 额的比例 成交金额 交总额的成交金额成交总额
（%） 比例 的比例
（%） （%）

德邦证券 － － － － － －

东吴证券 － － 807,000,000.00 1.25 － －

广发证券 － － 28,733,632,000.00 44.55 － －

国金证券 － － 1,316,500,000.00 2.04 － －

国信证券 － － 7,000,000.00 0.01 － －

华泰证券 － － 1,841,800,000.00 2.86 － －

申万宏源 － － 5,745,073,000.00 8.91 － －

天风证券 3,962,022,924.97 100.00 26,047,773,000.00 40.38 － －

兴业证券 － － － － － －

中信建投 － － － － － －

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 信息披露方式 披露日期

富国汇诚 18 个月封闭式债券型

1 规定披露媒介 2023年03月01日
证券投资基金基金合同生效公告


§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额

类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 份额占比
超过 20%的时 份额 份额 份额

间区间

2023-02-28 至 1,571, 1,571,043,0

机构 1 2023-06-30 043,00 － － 00.00 25.03%
0.00

产品特有风险

本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形，本基金管理人已经采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风险等特有风险。


§12 备查文件目录

备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式

1、中国证监会批准设立富国 中国（上海）自由贸易试验区 投资者对本报告书如有疑
汇诚 18 个月封闭式债券型 世纪大道 1196 号世纪汇办 问，可咨询本基金管理人富
证券投资基金的文件 公楼二座 27-30 层 国基金管理有限公司。咨询
2、富国汇诚 18 个月封闭式 电话：95105686、4008880688
债券型证券投资基金基金合 （全国统一，免长途话费）公
同 司 网 址 ：
3、富国汇诚 18 个月封闭式 http://www.fullgoal.com.
债券型证券投资基金托管协 cn。

议
4、中国证监会批准设立富国
基金管理有限公司的文件
5、富国汇诚 18 个月封闭式
债券型证券投资基金财务报
表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披
露的各项公告
点击查看>>  附件