富国天合稳健优选股票型证券投资基金
二 0 一 0 年年度报告
(摘要)
2010 年 12 月 31 日
基金管理人: 富国基金管理有限公司
基金托管人: 招商银行股份有限公司
送出日期: 2011 年 03 月 31 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律
责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 29 日复
核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,
但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正
文。
本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 富国天合稳健股票
基金主代码 100026
前端交易代码:100026
交易代码
后端交易代码:100027
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年 11 月 15 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,046,715,972.73 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
本基金主要采用“核心-卫星”总体策略,以优选并复制绩优基金重
仓股为基石,有效综合基金管理人的主动投资管理能力,力争投资业
投资目标
绩实现基金行业平均水平之上的二次超越,谋求基金资产的长期最大
化增值。
本基金诉求“三重优化”概念,通过优选基金、(构建)优选指数、
投资策略 优选个股进行投资操作,将主动管理与被动跟踪有效结合,力争实现
稳健投资业绩基础上的“二次超越”。
业绩比较基准 中信标普 300 指数×80%+中信国债指数×15%+同业存款利率×5%
本基金是一只主动投资的股票型基金,力争在稳健投资的基础上实现
风险收益特征 对基金业平均收益水平的超越,属于较高预期收益、较高预期风险的
证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 李长伟 张燕
信息披露负责人 联系电话 021-68597788 0755-83199084
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 95105686、4008880688 95555
传真 021-68597799 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文 www.fullgoal.com.cn
的管理人互联网网址
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区花园石桥路 33 号
基金年度报告备置地点
花旗集团大厦 5、6 层
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招商银行股份有限公司 深圳市深南大道 7088 号招商银
行大厦
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年
本期已实现收益 411,531,048.43 828,514,833.66 -1,456,766,242.25
本期利润 318,157,673.32 2,048,874,069.19 -3,013,040,478.52
加权平均基金份额本期利润 0.0720 0.4078 -0.5183
本期基金份额净值增长率 7.24% 71.05% -46.75%
3.1.2 期末数据和指标 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日
期末可供分配基金份额利润 0.0386 -0.0315 -0.4338
期末基金资产净值 4,202,921,352.25 4,556,597,664.06 3,078,619,949.17
期末基金份额净值 1.0386 0.9685 0.5662
注:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,封闭式基金
交易佣金、开放式基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基
阶段 值增长 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
率① 准差② 率③ 准差④
过去三个月 9.23% 1.56% 5.29% 1.39% 3.94% 0.17%
过去六个月 29.20% 1.36% 17.91% 1.22% 11.29% 0.14%
过去一年 7.24% 1.35% -8.12% 1.25% 15.36% 0.10%
过去三年 -2.32% 1.71% -28.89% 1.84% 26.57% -0.13%
自基金合 同 生
147.06% 1.74% 98.12% 1.83% 48.94% -0.09%
效起至今
注:根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定,本基金的业绩比较基准=中信
标普 300 指数×80%+中信国债指数×15%+同业存款利率×5%。本基金股票投资部分
的业绩比较基准采用中信标普 300 指数,债券投资部分的业绩比较基准采用中信国债
指数。中信标普 300 指数由深沪两市具有行业代表性的公司构成,样本股经过流动性
和财务稳定性的审慎检查,能较全面地描述中国 A 股市场地总体趋势。中信标普国债
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指数反映了交易所国债整体走势,是目前市场上较有影响力的债券投资业绩比较基
准。
本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理,1 日收益率(benchmarkt)按下
列公式计算:
benchmarkt = 80% *[中信标普 300 指数 t/(中信标普 300 指数 t-1)-1] +15%* [中
信国债指数 t/(中信国债指数 t-1)-1]+ 5% * 同业存款利率 / 360 ;
其中,t=1,2,3,…, T,T 表示时间截至日;
期间 T 日收益率(benchmarkT)按下列公式计算:
benchmarkT =[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1
其中,T=2,3,4,…; ∏Tt=1(1+benchmarkt )表示 t 日至 T 日的(1+benchmarkt )数
学连乘。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注:本图中所示时间区间为 2006 年 11 月 15 日至 2010 年 12 月 31 日。
本基金于 2006 年 11 月 15 日成立,建仓期 6 个月,从 2006 年 11 月 15 日至 2007 年 5
月 14 日,建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注:本基金合同生效日为 2006 年 11 月 15 日,2006 年按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注:本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注册成立,
是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一,公司于 2001 年 3 月从北京
迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行(BMO)参股富国基金管理有限公司的工
商变更登记办理完毕,富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中,
第一家中外合资的基金管理公司。截止 2010 年 12 月 31 日,本基金管理人管理汉盛
证券投资基金、汉兴证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金、富国汇
利分级债券型证券投资基金四只封闭式证券投资基金和富国天源平衡混合型证券投
资基金、富国天利增长债券投资基金、富国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地
区精选混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)、富国
天时货币市场基金、富国天合稳健优选股票型证券投资基金、富国天博创新主题股票
型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天鼎中证红利指
数增强型证券投资基金、富国优化增强债券型证券投资基金、富国沪深 300 增强证券
投资基金、富国通胀通缩主题轮动股票型证券投资基金、富国全球债券证券投资基金
和富国可转换债券证券投资基金十五只开放式证券投资基金。
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4.1.2 基金经理(或基金经理小组)简介
任本基金的基金经理期限 证券从
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 业年限
周蔚文 本基金基 2006-11-15 - 12 年 硕士,曾任光大证券股份有限公
金经理 司研究所研究员;2000 年 10 月任
富国基金管理有限公司研究员、
高级研究员,2006 年 11 月至今任
富国天合基金经理。具有基金从
业资格,中国国籍。
注:1、上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之
日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、本公司于 2011 年 1 月 12 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及公司网站上
做公告,聘任尚鹏岳先生担任本基金基金经理,免去周蔚文先生本基金基金经理职务。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期,富国基金管理有限公司作为富国天合稳健优选股票型证券投资基金的
管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、
《富国天合稳健优选股票型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定,
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,以尽可能减少和分散投资风险,
力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标,管理和运用基金资产,
无损害基金持有人利益的行为,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度,投资管理和交易执
行相隔离,实行集中交易制度,严格执行交易系统中的公平交易程序,未出现违反公
平交易制度的情况,亦未受到监管机构的相关调查。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年初,本基金判断整个经济为上升周期的中期前半段,虽有政策紧缩,但 A
股市场全年为一个震荡格局,各行业都会有机会,因此各个行业均衡配置。二季度本
基金降低了化工、钢铁、煤炭等周期性的板块配置比例,增加了一些个股配置。个股
增加主要分为两部分,一是原有的一些股票增加配置,这主要集中在消费类股票上;
二是根据自下而上选择了一些中小股票。三季度,本基金大体维持原有成长性行业与
个股的配置。季度初期,增加了一些业绩稳定类板块的配置;后期在 9 月份,增加了
一些有色以及农业方面的资源股,降低了一些商业、医药以及银行板块的投资比例。
四季度,基金股票投资仓位有所提高,大体维持原有成长性行业与个股的配置,核心
投资品种变化不大。季度末,随着紧缩货币政策力度的逐步加大,我们降低了投资组
合的弹性,对一些获利较大的高估值的投资品种进行了减持,同时我们也降低了采掘
类行业的投资比例。随着季度末期市场的调整,我们增加了软件服务行业的投资比例。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2010 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 1.0386 元,份额累计净值为 2.4181
元。报告期内,本基金份额净值增长率为 7.24%,同期业绩比较基准收益率为-8.12%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
“十二五”将进入转型中期,经济环境和政策的突破将推动转型深化。需求结构
升级是驱动产业结构升级的市场原动力。我们要认识中国经济产业结构调整成功的必
然性、长期性、渐进性的特点。预期,2011 年海外经济处于复苏和基础不断稳固的起
点,国内经济为蓄势之年,上半年面临通涨压力的考验,可能出现小周期的经济回落。
下半年国内经济环境改善。
“十二五”的 A 股市场值得期待:
1、“十二五”的通货膨胀水平和“十一五”通货膨胀水平差不多,为股票市场
投资提供了一个较为良好的环境。
2、未来 3-5 年,总体供应货币总量相对宽松,过剩的资本对虚拟资产的追逐还
会持续,负利率或者相对低利率是个常态,尤其需要考虑全球性货币宽松的大背景。
3、资本市场估值合理,部分行业的产业资本参与价值明显。全流通背景下大股
东和中小股东诉求逐步趋于一致。
4、庞大的经济体足以孕育一批优秀的企业,上市公司注视研发投入为企业持续
发展注入活力。
2011 年,通货膨胀率高位并会有所回落,预期资本市场波动幅度加大,尤其 2011
年上半年。对 2011 年全年资本我们持积极态度,上半年在积极的基础上,我们要更
加灵活的应对。总体上,本基金在积极灵活的行业资产配置之外,将继续努力寻找好
行业的优势公司,其股票将成为获得持续收益以及超额收益的主要来源。
我们感谢基金持有人的信任,将继续努力,为基金净值增长而尽力!
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会,并制订了《富国基金管理有
限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策机关,由
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主管运营副总经理负责,成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面的业务骨干以
及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员
会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和程序、对外信息披露等
工作,保证基金估值的公允性和合理性,维护基金持有人的利益。基金经理是估值委
员会的重要成员,必须列席估值委员会的定期会议,提出基金估值流程及估值技术中
存在的潜在问题,参与估值程序和估值技术的决策。估值委员会各方不存在任何重大
利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于 2011 年 1 月 17 日公告对 2010 年报告期内利润进行收益分配。本基金
《基金合同》约定:“本基金每年收益分配次数最多为 12 次,年度收益分配比例不
低 于 基 金 年 度 已 实 现 收 益 的 50% ; ” 。 本 基 金 2010 年 年 度 已 实 现 收 益 为
411,531,048.43 元,截至 2010 年 12 月 31 日,本基金可分配收益为 156,205,379.52
元。因此,本基金本次收益分配以截至 2010 年 12 月 31 日可供分配收益为限,向基
金份额持有人每 10 分派发现金红利 0.38 元(本基金 2010 年 12 月 31 日基金份额净
值为 1.0386 元)。本基金 2010 年共计派发红利 153,170,163.95 元,占年度已实现
收益的 37.22%。因此本基金本期分红已符合本基金合同的约定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及
其他有关法律法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益
的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等
内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
招商银行股份有限公司
2011 年 3 月 29 日
§6 审计报告
本基金审计的注册会计师出具的是无保留意见的审计报告。
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投资者可通过本基金年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:富国天合稳健优选股票型证券投资基金
报告截止日:2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
(2010 年 12 月 31 日) (2009 年 12 月 31 日)
资 产:
银行存款 204,128,854.07 96,542,393.02
结算备付金 8,718,101.08 13,643,512.48
存出保证金 3,001,510.39 1,876,885.99
交易性金融资产 4,116,967,801.06 4,382,690,994.07
其中:股票投资 3,808,549,769.66 4,178,660,994.07
基金投资 - -
债券投资 308,418,031.40 204,030,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 20,560,000.00 174,757,150.01
应收利息 1,363,656.98 2,255,364.78
应收股利 - -
应收申购款 3,497,104.09 2,169,593.90
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 4,358,237,027.67 4,673,935,894.25
本期末 上年度末
负债和所有者权益
(2010 年 12 月 31 日) (2009 年 12 月 31 日)
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 96,000,000.00
应付证券清算款 142,467,940.58 -
应付赎回款 2,054,426.13 7,925,662.85
应付管理人报酬 5,610,437.49 5,723,600.03
应付托管费 935,072.90 953,933.35
应付销售服务费 - -
应付交易费用 2,952,959.03 5,769,054.48
应交税费 86,904.00 86,904.00
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应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,207,935.29 879,075.48
负债合计 155,315,675.42 117,338,230.19
所有者权益:
实收基金 4,046,715,972.73 4,704,755,938.57
未分配利润 156,205,379.52 -148,158,274.51
所有者权益合计 4,202,921,352.25 4,556,597,664.06
负债和所有者权益总计 4,358,237,027.67 4,673,935,894.25
注:报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0386 元,基金份额总额
4,046,715,972.73 份。
7.2 利润表
会计主体:富国天合稳健优选股票型证券投资基金
本报告期:2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 (2010 年 01 月 01 日至 2010 (2009 年 01 月 01 日至
年 12 月 31 日) 2009 年 12 月 31 日)
一、收入 416,994,891.86 2,149,491,530.48
1.利息收入 6,449,910.85 8,743,670.99
其中:存款利息收入 2,424,839.68 2,941,504.29
债券利息收入 4,025,071.17 5,786,690.00
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 15,476.70
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 502,095,416.84 918,917,669.47
其中:股票投资收益 480,409,005.89 876,027,938.34
基金投资收益 - -
债券投资收益 -1,390,302.60 16,326,508.82
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具投资收益 - 69,717.78
股利收益 23,076,713.55 26,493,504.53
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -93,373,375.11 1,220,359,235.53
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 1,822,939.28 1,470,954.49
减:二、费用 98,837,218.54 100,617,461.29
1.管理人报酬 61,337,236.48 57,985,836.12
2.托管费 10,222,872.74 9,664,305.99
3.销售服务费 - -
11
4.交易费用 25,780,492.04 31,934,538.67
5.利息支出 1,069,801.20 605,884.73
其中:卖出回购金融资产支出 1,069,801.20 605,884.73
6.其他费用 426,816.08 426,895.78
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 318,157,673.32 2,048,874,069.19
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 318,157,673.32 2,048,874,069.19
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:富国天合稳健优选股票型证券投资基金
本报告期:2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
(2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 日)
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,704,755,938.57 -148,158,274.51 4,556,597,664.06
二、本期经营活动产生的基金净值变动
- 318,157,673.32 318,157,673.32
数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净值
-658,039,965.84 -13,794,019.29 -671,833,985.13
变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 950,042,752.50 -38,832,534.45 911,210,218.05
2.基金赎回款 -1,608,082,718.34 25,038,515.16 -1,583,044,203.18
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动(净值减少以“-”号 - - -
填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 4,046,715,972.73 156,205,379.52 4,202,921,352.25
上年度可比期间
项目 (2009 年 01 月 01 日至 2009 年 12 月 31 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 5,436,958,830.06 -2,358,338,880.89 3,078,619,949.17
二、本期经营活动产生的基金净值变动
- 2,048,874,069.19 2,048,874,069.19
数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净值
-732,202,891.49 161,306,537.19 -570,896,354.30
变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 941,646,023.30 -218,539,696.38 723,106,326.92
2.基金赎回款 -1,673,848,914.79 379,846,233.57 -1,294,002,681.22
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动(净值减少以“-”号 - - -
填列)
12
五、期末所有者权益(基金净值) 4,704,755,938.57 -148,158,274.51 4,556,597,664.06
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署;
窦玉明 林志松 雷青松
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。
7.4.2 会计差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.3 税项
1. 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整
证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整
由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支
付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,
开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税
和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差
价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入
及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收
入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税;
13
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得
税政策的补充通知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司分
配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人
所得税时,减按 50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.4 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记人、基金销售机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
申银万国证券股份有限公司(“申银万国”) 基金管理人的股东、基金代销机构
山东省国际信托有限公司 基金管理人的股东
蒙特利尔银行 基金管理人的股东
招商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
7.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.5.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期(2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 上年度可比期间(2009年01月01日至
日) 2009年12月31日)
关联方名称
占当期股票成交 占当期股票成交
成交金额 成交金额
总额的比例(%) 总额的比例(%)
申银万国 1,994,919,152.34 12.03 2,108,248,909.88 10.15
7.4.5.1.2 权证交易
注:本基金本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.5.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
本期(2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 上年度可比期间(2009年01月01日至
日) 2009年12月31日)
关联方名称
占当期债券成交 占当期债券成交
成交金额 成交金额
总额的比例(%) 总额的比例(%)
申银万国 - - 683,150.98 0.39
7.4.5.1.4 回购交易
注:本基金本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.5.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
14
本期(2010年01月01日至2010年12月31日)
关联方名称
占当期佣金总量 占期末应付佣金总
佣金 期末应付佣金余额
的比例(%) 额的比例(%)
申银万国 1,620,885.43 11.71 525,355.52 17.79
上年度可比期间(2009年01月01日至2009年12月31日)
关联方名称
占当期佣金总量 占期末应付佣金总
佣金 期末应付佣金余额
的比例(%) 额的比例(%)
申银万国 1,712,965.89 9.84 659,574.97 11.44
注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经
手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方
获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.5.2 关联方报酬
7.4.5.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期(2010 年 01 月 01 日至 上年度可比期间(2009 年 01 月
项目
2010 年 12 月 31 日) 01 日至 2009 年 12 月 31 日)
当期发生的基金应支付的管理费 61,337,236.48 57,985,836.12
其中:支付销售机构的客户维护费 9,601,396.75 9,440,607.47
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.50%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人
发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金资产
中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
7.4.5.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期(2010 年 01 月 01 日至 2010 上年度可比期间(2009 年 01 月 01
项目
年 12 月 31 日) 日至 2009 年 12 月 31 日)
当期发生的基金应支付的托管费 10,222,872.74 9,664,305.99
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人
发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金资产中一
次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
7.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金 2010 年度及 2009 年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
15
交易。
7.4.5.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金的基金管理人 2010 年度及 2009 年度均未运用固有资金投资本基金。
7.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于 2010 年年末和 2009 年年末均未投资本
基金。
7.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期(2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 上年度可比期间(2009 年 01 月 01 日至 2009
关联方名称 日) 年 12 月 31 日)
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 204,128,854.07 2,297,549.43 96,542,393.02 2,815,211.01
7.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金于 2010 年度及 2009 年度未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.5.7 其他关联交易事项的说明
注:本基金本期及上年度可比期间内无其他关联交易事项。
7.4.6 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.6.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.6.1.1 受限证券类别:股票
金额单位:人民币元
流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备
证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日
限类型 价格 值单价 (单位:股) 成本总额 估值总额 注
002491 通鼎光电 2010-10-13 2011-01-21 新股认购 14.50 20.81 294,413 4,268,988.50 6,126,734.53 -
300131 英唐智控 2010-10-12 2011-01-20 新股认购 36.00 56.88 44,523 1,602,828.00 2,532,468.24 -
非公开发
600141 兴发集团 2010-04-23 2011-04-21 20.23 19.31 652,572 13,201,531.56 12,601,165.32 -
行股票
600963 岳阳纸业 2010-12-28 2011-01-06 配股 7.70 10.09 11,628 89,535.60 117,326.52 -
601933 永辉超市 2010-12-09 2011-03-15 新股认购 23.98 31.24 15,829 379,579.42 494,497.96 -
非公开发
600141 兴发集团 2010-07-02 2011-04-21 行股票 - 19.31 97,886 - 1,890,178.66 -
送股
7.4.6.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
复牌
停牌 停牌 期末估 复牌 数量 期末 期末 备
股票代码 股票名称 开盘单
日期 原因 值单价 日期 (单位:股) 成本总额 估值总额 注
价
000959 首钢股份 2010-10-29 筹划重大事项 4.42 - - 81,594 375,272.25 360,645.48 -
16
300113 顺网科技 2010-12-13 筹划重大事项 69.40 2011- 75.98 26,441 1,136,434.18 1,835,005.40
-
01-31
600315 上海家化 2010-12-06 筹划重大事项 37.13 - - 9 156.69 334.17 -
600664 哈药股份 2010-12-29 筹划重大事项 22.57 2011- 24.83 4,926,831 92,358,859.08 111,198,575.67
-
02-16
7.4.6.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.6.3.1 银行间市场债券正回购
注:截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止,本基金无银行间市场债券正回购。
7.4.6.3.2 交易所市场债券正回购
注:截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止,本基金无交易所市场债券正回购。
7.4.7 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 3,808,549,769.66 87.39
其中:股票 3,808,549,769.66 87.39
2 固定收益投资 308,418,031.40 7.08
其中:债券 308,418,031.40 7.08
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 212,846,955.15 4.88
6 其他各项资产 28,422,271.46 0.65
7 合计 4,358,237,027.67 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 183,479,541.90 4.37
B 采掘业 114,315,639.76 2.72
C 制造业 2,208,476,527.81 52.55
C0 食品、饮料 431,700,030.16 10.27
C1 纺织、服装、皮毛 269,505,903.36 6.41
17
C2 木材、家具 47,834,447.24 1.14
C3 造纸、印刷 508,425.01 0.01
C4 石油、化学、塑胶、塑料 606,243,846.64 14.42
C5 电子 68,100,303.12 1.62
C6 金属、非金属 404,218,232.41 9.62
C7 机械、设备、仪表 225,573,010.71 5.37
C8 医药、生物制品 154,792,329.16 3.68
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 10,256.26 0.00
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 22,025,640.41 0.52
G 信息技术业 245,446,159.16 5.84
H 批发和零售贸易 264,725,749.06 6.30
I 金融、保险业 462,081,129.99 10.99
J 房地产业 307,983,721.67 7.33
K 社会服务业 332.64 0.00
L 传播与文化产业 1,644.72 0.00
M 综合类 3,426.28 0.00
合计 3,808,549,769.66 90.62
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 000792 盐湖钾肥 3,006,251 199,134,066.24 4.74
2 002215 诺 普 信 5,360,361 187,022,995.29 4.45
3 601166 兴业银行 6,553,476 157,611,097.80 3.75
4 600588 用友软件 6,733,487 156,620,907.62 3.73
5 600208 新湖中宝 23,989,886 143,939,316.00 3.42
6 002293 罗莱家纺 1,956,897 142,618,653.36 3.39
7 600467 好当家 9,660,842 139,599,166.90 3.32
8 601601 中国太保 6,000,000 137,400,000.00 3.27
9 002029 七 匹 狼 3,840,000 126,873,600.00 3.02
10 000581 威孚高科 3,390,977 125,974,795.55 3.00
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于富国基金管理
有限公司网站的年度报告正文
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
18
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600028 中国石化 222,073,555.60 4.87
2 000792 盐湖钾肥 206,970,356.73 4.54
3 600585 海螺水泥 199,326,548.49 4.37
4 600519 贵州茅台 196,072,793.59 4.30
5 002215 诺 普 信 178,577,340.31 3.92
6 600141 兴发集团 175,559,106.82 3.85
7 600588 用友软件 160,493,007.26 3.52
8 601299 中国北车 160,075,693.37 3.51
9 000718 苏宁环球 153,266,320.57 3.36
10 600303 曙光股份 148,816,007.58 3.27
11 002336 人人乐 146,621,849.36 3.22
12 600362 江西铜业 141,289,056.44 3.10
13 600208 新湖中宝 140,008,246.97 3.07
14 601601 中国太保 139,338,713.32 3.06
15 601166 兴业银行 122,376,158.24 2.69
16 600467 好当家 122,044,433.92 2.68
17 002293 罗莱家纺 119,722,977.00 2.63
18 002422 科伦药业 117,508,431.36 2.58
19 600664 哈药股份 115,634,624.21 2.54
20 601288 农业银行 112,606,375.44 2.47
21 600425 青松建化 108,295,636.48 2.38
22 000401 冀东水泥 107,871,600.78 2.37
23 002029 七 匹 狼 104,441,828.45 2.29
24 601106 中国一重 104,013,173.46 2.28
25 601328 交通银行 100,578,234.85 2.21
26 600068 葛洲坝 95,629,281.68 2.10
27 601866 中海集运 95,486,136.81 2.10
28 002216 三全食品 94,529,201.46 2.07
29 300041 回天胶业 92,327,143.95 2.03
注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑
相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 227,303,131.42 4.99
2 600519 贵州茅台 224,796,418.24 4.93
3 600028 中国石化 210,518,840.53 4.62
4 600016 民生银行 199,146,560.90 4.37
5 002081 金 螳 螂 182,919,952.04 4.01
19
6 000338 潍柴动力 164,424,802.88 3.61
7 601601 中国太保 161,495,786.27 3.54
8 000422 湖北宜化 154,923,618.29 3.40
9 002422 科伦药业 147,438,458.97 3.24
10 600303 曙光股份 146,955,096.48 3.23
11 600693 东百集团 134,425,540.64 2.95
12 601166 兴业银行 122,720,222.28 2.69
13 600585 海螺水泥 121,737,477.74 2.67
14 600425 青松建化 116,036,719.66 2.55
15 000001 深发展A 115,095,922.42 2.53
16 600221 海南航空 113,481,631.01 2.49
17 600146 大元股份 111,910,168.92 2.46
18 600409 三友化工 109,586,216.25 2.41
19 600660 福耀玻璃 108,671,134.61 2.38
20 601288 农业银行 108,326,385.22 2.38
21 000061 农 产 品 107,757,554.35 2.36
22 601169 北京银行 104,868,606.58 2.30
23 600997 开滦股份 103,467,982.69 2.27
24 601866 中海集运 103,446,738.11 2.27
25 002336 人人乐 102,740,726.07 2.25
26 601111 中国国航 101,763,447.63 2.23
27 600795 国电电力 100,215,546.59 2.20
28 601106 中国一重 100,204,283.02 2.20
29 000758 中色股份 99,792,028.72 2.19
30 600068 葛洲坝 98,656,799.44 2.17
31 002024 苏宁电器 98,492,243.98 2.16
32 601328 交通银行 98,011,823.49 2.15
33 600739 辽宁成大 96,474,894.71 2.12
34 002371 七星电子 94,223,977.90 2.07
35 000002 万 科A 92,551,395.68 2.03
注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑
相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 8,057,216,116.35
卖出股票收入(成交)总额 8,812,824,685.05
注:“买入股票成本(成交)总额” 和“卖出股票收入(成交)总额”按买卖成交金
额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
20
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 118,938,809.60 2.83
2 央行票据 99,500,000.00 2.37
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 89,979,221.80 2.14
7 其他 - -
8 合计 308,418,031.40 7.34
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
1 010110 21 国债⑽ 1,000,000 100,640,000.00 2.39
2 1001088 10 央行票据 88 1,000,000 99,500,000.00 2.37
3 126630 铜陵转债 400,000 80,620,000.00 1.92
4 010112 21 国债⑿ 181,680 18,298,809.60 0.44
5 113001 中行转债 85,160 9,355,677.60 0.22
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
21
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,001,510.39
2 应收证券清算款 20,560,000.00
3 应收股利 -
4 应收利息 1,363,656.98
5 应收申购款 3,497,104.09
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 28,422,271.46
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 113001 中行转债 9,355,677.60 0.22
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存
在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
户均持有 机构投资者 个人投资者
持有人户数(户) 的基金份 占总份 占总份
额 持有份额 额比例 持有份额 额比例
(%) (%)
125485 32,248.60 762,812,434.42 18.85 3,283,903,538.31 81.15
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所有从业人员持有
1,683,053.94 0.0416
本开放式基金
22
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006 年 11 月 15 日)基金份额总额 4,481,572,083.59
报告期期初基金份额总额 4,704,755,938.57
本报告期基金总申购份额 950,042,752.50
减:本报告期基金总赎回份额 1,608,082,718.34
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 4,046,715,972.73
注:本年申购含转换入份额,赎回含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变
动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所,本基金本年度支付给
审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 10 万元人民币,其已为本基金管理人提供
审计服务的连续年限为 8 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人和基金托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
23
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
占当期 占当期 占当期 占当期 占当期
交易
股票成 债券成 债券成 权证 佣金
券商名称 单元 备注
成交金额 交总额 成交金额 交总额 成交金额 交总额 成交金额 成交总 佣金 总量的
数量
的比例 的比例 的比例 额的比 比例
(%) (%) (%) 例(%) (%)
长城证券 1 - - - - - - - - - - -
广发证券 2 4,183,377,222.71 25.24 - - 724,000,000.00 26.86 - - 3,527,627.68 25.48 -
国金证券 2 737,089,192.99 4.45 - - 70,000,000.00 2.60 - - 607,361.19 4.39 -
国泰君安 1 873,122,413.42 5.27 - - 134,000,000.00 4.97 - - 742,145.93 5.36 -
华泰证券 1 694,697,821.87 4.19 - - 847,000,000.00 31.43 - - 590,487.10 4.27 -
申银万国 1 1,994,919,152.34 12.03 - - - - - - 1,620,885.43 11.71 -
中金公司 1 1,652,209,533.26 9.97 101,721,438.37 33.78 270,000,000.00 10.02 - - 1,404,367.31 10.14 -
中投证券 1 334,984,790.52 2.02 - - 90,000,000.00 3.34 - - 284,730.48 2.06 -
中信建投 1 518,113,113.02 3.13 18,471,778.92 6.13 - - - - 440,394.12 3.18 -
中信万通 1 - - 99,243,000.00 32.95 - - - - - - -
中信证券 2 4,123,904,190.11 24.88 81,721,697.05 27.14 10,000,000.00 0.37 - - 3,379,898.76 24.42 -
中银国际 1 1,464,808,120.81 8.84 - - 550,000,000.00 20.41 - - 1,245,077.97 8.99 -
注:我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金本期新增国金证券上海 24787 交易单
元、深圳 390257 交易单元,新增广发证券上海 42123 交易单元。
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