国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
2017年半年度报告
2017年6月30日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同约定，于2017年8月22日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录........................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示........................................................................................................................................... 2
2 基金简介.................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料................................................................................................................................... 7
3 主要财务指标和基金净值表现................................................................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现................................................................................................................................... 7
4 管理人报告................................................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................. 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................................... 14
5 托管人报告.............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............. 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 14
6 半年度财务会计报告（未经审计）...................................................................................................... 14
6.1 资产负债表..................................................................................................................................... 14
6.2 利润表............................................................................................................................................. 16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................. 17
6.4 报表附注......................................................................................................................................... 18
7 投资组合报告.......................................................................................................................................... 37
7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................. 37
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......................................................................................... 38
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................................... 39
7.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................. 41
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................... 43
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................. 43
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 43
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 43
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................. 43
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明....................................................................... 43
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................................ 44
7.12 投资组合报告附注....................................................................................................................... 44
8 基金份额持有人信息.............................................................................................................................. 45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................... 45
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8.2 期末上市基金前十名持有人......................................................................................................... 45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................... 46
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...................................... 46
9开放式基金份额变动................................................................................................................................. 47
10 重大事件揭示........................................................................................................................................ 47
10.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 47
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........................................... 47
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................... 47
10.4 基金投资策略的改变................................................................................................................... 47
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况............................................................................................... 48
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................................ 48
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................... 48
10.8 其他重大事件............................................................................................................................... 50
11 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 51
11.1 备查文件目录............................................................................................................................... 51
11.2 存放地点....................................................................................................................................... 51
11.3 查阅方式....................................................................................................................................... 51
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
基金简称 国泰国证食品饮料行业指数分级
场内简称 国泰食品
基金主代码 160222
交易代码 160222
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年10月23日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 590,140,767.78份
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014年11月5日
下属分级基金的基金简称 国泰食品 食品A 食品B
下属分级基金的场内简称 国泰食品 食品A 食品B
下属分级基金的交易代码 160222 150198 150199
报告期末下属分级基金的份额总额
282,697,645.78
份
153,721,561.00
份
153,721,561.00
份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金紧密跟踪标的指数，追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的跟
踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
1、股票投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股组成及其权重构建股
票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。
但因特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由于自
由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等）导致本基金管
理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投资
组合进行优化，尽量降低跟踪误差。在正常市场情况下，本基金的风险控
制目标是追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的
绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因标的指数编制规则调
整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采
取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
2、债券投资策略
基于流动性管理的需要，本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债
券、央行票据和金融债，债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基
金资产的投资收益。
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3、股指期货投资策略
本基金投资股指期货将主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本
基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。本基金投资股指期货的，基金
管理人应在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更
新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情
况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是
否符合既定的投资政策和投资目标。
业绩比较基准 国证食品饮料行业指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金虽为股票型指数基金，但由于采取了基金份额分级的结构设计，不
同的基金份额具有不同的风险收益特征。
下属分级基金的风险
收益特征
国泰食品份额为普通
的股票型指数基金份
额，具有较高预期风
险、较高预期收益的特
征，其预期风险和预期
收益均高于混合型基
金、债券型基金和货币
市场基金
食品A份额的预期风
险和预期收益较低
食品B份额采用了杠
杆式的结构，预期风险
和预期收益有所放大，
将高于普通的股票型
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 李永梅 林葛
联系电话 021-31081600转 010-66060069
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 95599
传真 021-31081800 010-68121816
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
世纪大道100号上海环球金融
中心39楼
北京市东城区建国门内大街69
号
办公地址
上海市虹口区公平路18号8号
楼嘉昱大厦16层-19层
北京市西城区复兴门内大街28
号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 200082 100031
法定代表人 陈勇胜 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时
报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.gtfund.com
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基金半年度报告备置地点
上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦
16层-19层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）
本期已实现收益 127,415,096.38
本期利润 163,369,924.97
加权平均基金份额本期利润 0.1773
本期加权平均净值利润率 19.36%
本期基金份额净值增长率 21.81%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)
期末可供分配利润 163,884,974.12
期末可供分配基金份额利润 0.2777
期末基金资产净值 610,245,372.40
期末基金份额净值 1.0341
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)
基金份额累计净值增长率 72.57%
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 8.18% 1.08% 7.55% 1.04% 0.63% 0.04%
过去三个月 10.74% 1.06% 8.33% 1.04% 2.41% 0.02%
过去六个月 21.81% 0.95% 18.47% 0.94% 3.34% 0.01%
过去一年 28.25% 1.01% 23.95% 1.01% 4.30% 0.00%
自基金合同生 72.57% 1.79% 73.98% 1.73% -1.41% 0.06%
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效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2014年10月23日至2017年6月30日）
注：本基金的建仓期为6个月，本基金在建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年3月5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。
截至2017年6月30日，本基金管理人共管理93只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活配
置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选
证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证
券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰
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金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型证
券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、
国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资
基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克100指数证券投资基金、国泰价值
经典灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、上证180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰
上证180金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、
国泰信用互利分级债券型证券投资基金、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证
券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合
型证券投资基金（由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国
泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF）（由国泰估
值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证5年期国债交易型开放式指数
证券投资基金、国泰上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克100交易
型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放
式证券投资基金、国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券
投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、
国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国
泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金、国泰结构转型
灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、
国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰创
利债券型证券投资基金（由国泰6个月短期理财债券型证券投资基金转型而来）、国泰策略收益灵
活配置混合型证券投资基金（由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰深证TMT50
指数分级证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配置混合型
证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰生益灵活配置混合型证券投资基金、
国泰互联网+股票型证券投资基金、国泰央企改革股票型证券投资基金、国泰新目标收益保本混合型
证券投资基金、国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰鑫保本混合型证券投资基金、国
泰大健康股票型证券投资基金、国泰民福保本混合型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投
资基金联接基金、国泰融丰定增灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证新能源汽车指数证券投资
基金（LOF）（由国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金转型而来，国泰国证新能源汽车指数
分级证券投资基金由中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金转型而来）、国泰民利保本混
合型证券投资基金、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指证券公司交易型
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开放式指数证券投资基金、国泰添益灵活配置混合型证券投资基金、国泰福益灵活配置混合型证券
投资基金、国泰创业板指数证券投资基金（LOF）、国泰鸿益灵活配置混合型证券投资基金、国泰
景益灵活配置混合型证券投资基金、国泰泽益灵活配置混合型证券投资基金、国泰丰益灵活配置混
合型证券投资基金、国泰鑫益灵活配置混合型证券投资基金、国泰信益灵活配置混合型证券投资基
金、国泰利是宝货币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型
证券投资基金、国泰民惠收益定期开放债券型证券投资基金、国泰润利纯债债券型证券投资基金、
国泰嘉益灵活配置混合型证券投资基金、国泰众益灵活配置混合型证券投资基金、国泰润泰纯债债
券型证券投资基金、国泰融信定增灵活配置混合型证券投资基金、国泰现金宝货币市场基金、国泰
景气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金（LOF）、国泰中证
国有企业改革指数证券投资基金（LOF）、国泰民丰回报定期开放灵活配置混合型证券投资基金、
国泰中证申万证券行业指数证券投资基金（LOF）、国 泰 策 略 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金（ 由
国泰保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰量化收益灵活配置混合型证券投资基金、国泰睿信
平衡混合型证券投资基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金。
另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管
理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。
2008年2月14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公
司之一，并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资 格 ，囊 括 了 公 募 基 金 、
社保、年金、专户理财和QDII等管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
梁杏
本基金的基金
经理、国泰国
证医药卫生行
业指数分级的
基金经理、量
化投资事业部
副总监
2016-06-0
8
- 10年
学士。2007年7月至2011年6月
在华安基金管理有限公司担任高
级区域经理。2011年7月加入国
泰基金管理有限公司，历任产品品
牌经理、研究员、基金经理助理。
2016年6月起任国泰国证医药卫
生行业指数分级证券投资基金和
国泰国证食品饮料行业指数分级
证券投资基金的基金经理。2016
年6 月起任量化投资事业部副总
监。
徐成城 本基金的基金 2017-02-0 - 11年 硕士研究生。曾任职于闽发证券。
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经理、国泰创
业板指数
（LOF）、 国 泰
国证医药卫生
行业指数分级
的基金经理
3 2011年11月加入国泰基金管理有
限公司，历任交易员、基金经理助
理。2017年2月起任国泰创业板
指数证券投资基金（LOF）、 国 泰
国证医药卫生行业指数分级证券
投资基金和国泰国证食品饮料行
业指数分级证券投资基金的基金
经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合
同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平
交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、
勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有
人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未
发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与
本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小
组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法
权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量级及以下，且大部分溢
价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
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本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在1%数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2017年上半年大盘先上涨后受监管层金融去杠杆影响出现调整，但沪深300指数上半年仍然录
得10.78%的收益率，食品行业由于白马汇集，表现远超大盘，国证食品指数上半年上涨19.48%，国
泰国证食品母基金上半年净值上涨21.8%，超 额 收 益 超 过2%。显 著 的 超 额 收 益 主 要 来 源 于 以 下 几 点 ：
仓位管理、个股管理和新股投资。2016年初至今，食品行业表现远强于大盘，主要由于市场处于弱
势状态下，资金转向追捧基本面更加确定、业绩更加优良、估值更低的食品饮料板块。
食品B二季度净值增长率为49.11%，价格涨幅为22.05%，食品A净值增长率为2.74%，价格
涨幅为16.21%。回顾一季度，我们发现由于一季度市场对分级五一门槛新规提前反应，食品母基金
折价扩大，导致食品A价格大幅上涨，大幅吞噬了食品B的收益，食品B的折价率也达到较大水平，
提供了一定的安全边际。二季度分级基金的大事件有五一门槛新规的落地，未开通权限的投资者不
能买入分级子份额，导致分级基金需求不足，母基金更易出现折价，也削减了子份额流动性。食品
A对门槛新规提前反应后，门槛新规落地后，折价反而缩小，使得食品A涨幅略低于净值，为食品
B的价格修复留出空间。整体而言，上半年食品分级母基金的大幅上涨反而使得投资者手中的筹码
有所松动，母基金折价扩大，导致食品A侵蚀了食品B的收益率，出现了类似2016年食品A大幅
挤压食品B的局面。
作为行业指数分级基金，本基金旨在为不同风险偏好的投资者提供不同风险收益特征的投资工
具，食品B上半年日均交易量约为811万元，食品A上半年日均交易量约为400万元，为投资者在
食品行业投资领域提供了规模和流动性俱佳的工具。本报告期内，我们根据对市场行情、日常申赎
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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情况和成分股停复牌的分析判断，对股票仓位及头寸进行了合理安排，将跟踪误差控制在合理水平，
尽量为投资者提供更精准的投资工具。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金在2017年上半年的净值增长率为21.81%，同期业绩比较基准收益率为18.47%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
在居民收入增长、三四线城市发展等背景下，近年来消费升级趋势愈发明显，我们认为，未来
几年消费升级仍将是行业主旋律，其中高端白酒、调味品、乳制品等均显著受益。下半年来看，我
们建议紧盯业绩，在确定性中耐心收获空间。
一线白酒业绩最为确定，二线白酒经营节奏和股价波动稍大，随着预期调整到位，后续仍有望
再次上涨。大众品中继续看好行业龙头。
策略上或可继续拥抱白酒，静待估值切换；精挑大众龙头，寻找边际改善。中长视角上，重视
消费升级逻辑，尤其是重视高端品增长的持续性，关注食品行业的产品创新及提价逻辑。下半年我
们认为可以聚焦三点：第一，白酒板块当前时点更应紧盯业绩成长，抱紧龙头共享成长；第二，上
游成本快速增长背景下，优选议价能力强的行业；第三，关注周期性行业成本下降的投资机会。食
品饮料白马股的估值提升主要是对明年景气确定下，股价略微提前反应确定性，这是行业景气时期
的必然。估值提升后，或有一波回调，接着确定性较高的业绩预期或将再次带来上涨。
在债性价值方面，虽然分级A目前相对债券暂不具备明显的比较优势，然而债市环境将有所回
暖，股市也相对回暖，而分级需求在7月1日实施投资者适当性管理相关法规后将进一步下降，为
分级A的价格恢复提供了一定的有利环境，因此我们维持2017年分级A或有全年机会的判断。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出
相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的
利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》
相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—国泰基金管理有限公
司 2017年1月1日至2017年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的
投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 国泰基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；
在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表
现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持
有人利益的行为。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
报告截止日：2017年6月30日
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
资 产： - -银行存款 6.4.7.1 38,416,238.50 80,415,113.50
结算备付金 - -存出保证金 262,441.73 365,511.58
交易性金融资产 6.4.7.2 574,203,328.40 951,921,761.60
其中：股票投资 574,203,328.40 951,921,761.60
基金投资 - -债券投资 - -资产支持证券投资 - -贵金属投资 - -衍生金融资产 6.4.7.3 - -买入返售金融资产 6.4.7.4 - -应收证券清算款 225,164.86 -应收利息 6.4.7.5 9,275.64 14,836.24
应收股利 - -应收申购款 3,623,379.50 2,663,071.67
递延所得税资产 - -其他资产 6.4.7.6 - -资产总计 616,739,828.63 1,035,380,294.59
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
负 债： - -短期借款 - -交易性金融负债 - -衍生金融负债 6.4.7.3 - -卖出回购金融资产款 - -应付证券清算款 - -应付赎回款 5,197,846.93 686,990.58
应付管理人报酬 525,056.98 873,133.37
应付托管费 105,011.39 174,626.69
应付销售服务费 - -应付交易费用 6.4.7.7 331,696.25 310,036.80
应交税费 - -应付利息 - -应付利润 - -递延所得税负债 - -其他负债 6.4.7.8 334,844.68 160,716.06
负债合计 6,494,456.23 2,205,503.50
所有者权益： - -实收基金 6.4.7.9 353,639,252.32 729,247,426.40
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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未分配利润 6.4.7.10 256,606,120.08 303,927,364.69
所有者权益合计 610,245,372.40 1,033,174,791.09
负债和所有者权益总计 616,739,828.63 1,035,380,294.59
注：报告截止日2017年6月30日，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之基础份额
净值1.0341元，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之稳健收益类份额参考净值1.0268
元，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益类份额参考净值1.0414元，国泰国证
食品饮料行业指数分级证券投资基金基金份额总590,140,767.78 份，其中国泰国证食品饮料行业指
数分级证券投资基金之基础份额282,697,645.78份，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
之稳健收益类份额153,721,561.00份，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益类
份额153,721,561.00份。
6.2 利润表
会计主体：国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2017年1月1日至
2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至
2016年6月30日
一、收入 170,453,531.93 19,366,890.57
1.利息收入 237,630.51 546,712.12
其中：存款利息收入 6.4.7.11 237,630.51 546,712.12
债券利息收入 - -资产支持证券利息收入 - -买入返售金融资产收入 - -其他利息收入 - -2.投资收益（损失以“-”填列） 132,703,820.66 22,387,383.70
其中：股票投资收益 6.4.7.12 122,903,701.91 5,295,899.52
基金投资收益 - -债券投资收益 6.4.7.13 - -资产支持证券投资收益 - -贵金属投资收益 - -衍生工具收益 6.4.7.14 - -股利收益 6.4.7.15 9,800,118.75 17,091,484.18
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 35,954,828.59 -6,748,524.82
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 1,557,252.17 3,181,319.57
减：二、费用 7,083,606.96 14,653,675.93
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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1．管理人报酬 4,211,071.20 9,385,946.13
2．托管费 842,214.24 1,877,189.22
3．销售服务费 - -4．交易费用 6.4.7.18 1,667,667.82 2,938,934.99
5．利息支出 - -其中：卖出回购金融资产支出 - -6．其他费用 6.4.7.19 362,653.70 451,605.59
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
163,369,924.97 4,713,214.64
减：所得税费用 - -四、净利润（净亏损以“-”号填列） 163,369,924.97 4,713,214.64
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
729,247,426.40 303,927,364.69 1,033,174,791.09
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 163,369,924.97 163,369,924.97
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-375,608,174.08 -210,691,169.58 -586,299,343.66
其中：1.基金申购款 215,368,490.19 114,354,402.52 329,722,892.71
2.基金赎回款 -590,976,664.27 -325,045,572.10 -916,022,236.37
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -五、期末所有者权益（基
金净值）
353,639,252.32 256,606,120.08 610,245,372.40
项目
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,441,362,231.10 487,773,437.41 1,929,135,668.51
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
- 4,713,214.64 4,713,214.64
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润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-390,742,476.43 -129,462,917.99 -520,205,394.42
其中：1.基金申购款 1,120,476,518.04 178,290,816.39 1,298,767,334.43
2.基金赎回款 -1,511,218,994.47 -307,753,734.38 -1,818,972,728.85
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -五、期末所有者权益（基
金净值）
1,050,619,754.67 363,023,734.06 1,413,643,488.73
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：周向勇，会计机构负责人：倪蓥
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014] 307号《关于核准国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资
基金募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国
泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存
续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集458,905,616.15元，业经普华永道中天会计
师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第558号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》于2014年10月23日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为458,949,931.81份基金份额，其中认购资金利息折合44,315.66份基金份
额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》和《国泰国证食品饮料行业指
数分级证券投资基金招募说明书》的规定，本基金的基金份额包括国泰国证食品饮料行业指数分级
证券投资基金之基础份额(以下简称“国泰食品份额”)、国 泰 国 证 食 品 饮 料 行业指数分级证券投资基金
之稳健收益类份额(以下简称“食品A”)及国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益
类份额(以下简称“食品B”)。国泰食品份额只接受场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。食品A
与食品B只可上市交易，不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的国泰食品份额
按1:1的比例分拆成食品A和食品B，但不得申请将其场外申购的国泰食品份额进行分拆。投资者
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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可将其持有的场外国泰食品份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成食品A和食品B后上市交
易，也可按1:1的配比将其持有的食品A和食品B申请合并为场内的国泰食品份额。 在本基金食品
A份额和食品B份额存续期内，本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计算规则对食品A份
额和食品B份额分别进行净值计算，食品A份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额，本基金
扣除掉国泰食品份额对应的净资产部分后剩余的净资产将优先确保食品A份额的本金及食品A份额
的约定收益；食品B份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额，本基金扣除掉国泰食品份额对
应的净资产部分后剩余的净资产在优先确保所有食品A份额的本金及约定收益后，将计为食品B份
额的净资产。 基金份额净值按如下原则计算：食品A的基金份额净值，自基金合同生效日(含)起至
第1个基金份额折算基准日(含)期间、或自上一个基金份额折算日(定期折算日或不定期折算基准日)
次日(含)起至下一个基金份额折算基准日(含)期间，以1.0000元为基准，食品A的约定日单利收益
率(约定基准收益率除以365)累计计算。本基金1份食品A份额与1份食品B份额构成一对份额组
合，一对份额组合的基金份额净值之和等于2份国泰食品份额的基金份额净值。计算出食品A份额
的基金份额净值后，根据上述关系，计算出食品B份额的基金份额净值。 本基金定期进行份额折算。
在每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)的第一个工作日，本基金根据基金合同的规定对
食品A和国泰食品份额进行定期份额折算。折算前的食品A份额持有人，以食品A份额在基金份额
折算基准日的基金份额净值超出本金1.0000元部分，获得新增国泰食品份额的份额分配。折算不改
变食品A份额持有人的资产净值，其持有的食品A份额的基金份额净值折算调整为1.0000元、份
额数量不变，相应折算增加场内国泰食品份额。折算前的国泰食品份额的基金份额持有人，以每2
份国泰食品份额，按1份食品A份额的份额分配，获得新增国泰食品份额。持有场外国泰食品份额
的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外国泰食品份额的分配；持有场内国泰食品份额的
基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内国泰食品份额的分配。折算不改变国泰食品份额持
有人的资产净值。折算不改变食品B份额持有人的资产净值，其持有的食品B份额的基金份额净值
及份额数量不变。除以上基金份额定期折算外，本基金还将在国泰食品份额的份额净值大于或等于
1.5000时以及食品B份额的份额净值小于或等于0.2500时进行不定期折算。
本基金投资人初始场内认购的基金份额合计286,774,280.00份，于2014年10月29日按1:1的
基金份额配比分拆为143,387,140.00份食品A与143,387,140.00份食品B。经 深 圳 证 券 交 易 所 深 证 上
[2014]399号文审核同意，本基金食品A和食品B于2014年11月5日上市交易。 根据《中华人民
共和国证券投资基金法》和《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定，
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股及其备选成份股、债券、债
券回购、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须
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符合中国证监会相关规定)。本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为90%－95%，其中标的指
数成份股及其备选成份股的投资比例不低于股票资产的90%，且不低于非现金资产的80%。每个交
易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到
期日在一年以内的政府债券，权证投资不高于基金资产净值的3%。本基金的业绩比较基准：国证食
品饮料行业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人国
泰基金管理有限公司于2017年8月22日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》、《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》和在财务
报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2017年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年
6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 》、
财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所
得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关
问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号
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《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构
同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融
业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征
增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳
税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
活期存款 38,416,238.50
定期存款 -其他存款 -合计 38,416,238.50
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 432,870,048.15 574,203,328.40 141,333,280.25
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
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债券
交易所市场 - - -银行间市场 - - -合计 - - -资产支持证券 - - -基金 - - -其他 - - -合计 432,870,048.15 574,203,328.40 141,333,280.25
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本报告期末未持有衍生工具。
6.4.7.4 买入返售金融资产
本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应收活期存款利息 8,680.77
应收定期存款利息 -应收其他存款利息 -应收结算备付金利息 -应收债券利息 -应收买入返售证券利息 -应收申购款利息 488.58
应收黄金合约拆借孳息 -其他 106.29
合计 9,275.64
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
交易所市场应付交易费用 331,696.25
银行间市场应付交易费用 -合计 331,696.25
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应付券商交易单元保证金 -应付赎回费 26,981.22
指数使用费 50,000.00
预提费用 257,863.46
合计 334,844.68
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,178,961,136.22 729,247,426.40
本期申购 357,784,479.60 215,368,490.19
本期赎回（以“-”号填列） -985,655,128.33 -590,976,664.27
基金拆分/份额折算调整 39,050,280.29 —
本期末 590,140,767.78 353,639,252.32
注：(1)根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》、《国泰国证食品饮料行业
指数分级证券投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业
务规定，国泰基金管理有限公司以2017年1月3日为基金份额折算基准日，对在该日交易结束后登
记在册的国泰食品基金份额、食品A份额实施了定期份额折算。场外国泰食品份额折算前份额为
279,386,872.91份，新增份额折算比例为0.032214412，折算后份额为288,387,156.20份，折算后份
额净值0.8537元；场内国泰食品份额折算前份额为90,079,969.00份，新增份额折算比例为
0.032214412，折算后份额为120,129,966.00，折算后份额净值0.8537元；食品A份额折算前份额为
421,366,126.00份，新增份额折算比例为0.064428825，折算后份额为421,366,126.00份，折算后份
额净值1.0000元。
(2)截至2017年6月30日止，本基金于深交所上市的基金份额为307,443,122.00份，其中：食品A
153,721,561.00份，食品B 153,721,561.00份。托管在深交所场内未上市的基金份额为31,821,863.00
份，托管在场外未上市的基金份额为250,875,782.78份，均为国泰食品份额。场内的基金份额登记
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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在证券登记结算系统，其中上市的基金份额可选择按市价流通，未上市的基金份额可按基金份额净
值申购赎回；场外未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回，通过跨系
统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 153,678,653.09 150,248,711.60 303,927,364.69
本期利润 127,415,096.38 35,954,828.59 163,369,924.97
本期基金份额交易产生的
变动数
-117,208,775.35 -93,482,394.23 -210,691,169.58
其中：基金申购款 63,673,568.97 50,680,833.55 114,354,402.52
基金赎回款 -180,882,344.32 -144,163,227.78 -325,045,572.10
本期已分配利润 - - -本期末 163,884,974.12 92,721,145.96 256,606,120.08
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
活期存款利息收入 228,317.09
定期存款利息收入 0.00
其他存款利息收入 0.00
结算备付金利息收入 2,664.95
其他 6,648.47
合计 237,630.51
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出股票成交总额 733,358,924.45
减：卖出股票成本总额 610,455,222.54
买卖股票差价收入 122,903,701.91
6.4.7.13债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
股票投资产生的股利收益 9,800,118.75
基金投资产生的股利收益 -合计 9,800,118.75
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
1.交易性金融资产 35,954,828.59
——股票投资 35,954,828.59
——债券投资 -——资产支持证券投资 -——基金投资 -——贵金属投资 -——其他 -2.衍生工具 -——权证投资 -3.其他 -合计 35,954,828.59
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
基金赎回费收入 1,557,252.17
合计 1,557,252.17
注：本基金的场外赎回费率按持有期间递减，场内赎回费率为赎回金额的0.7%，赎回费总额的
25%归入基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
交易所市场交易费用 1,667,667.82
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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银行间市场交易费用 -合计 1,667,667.82
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
审计费用 49,588.57
信息披露费 178,522.11
上市年费 29,752.78
银行汇划费用 4,758.24
指数使用费 100,000.00
对账单费用 32.00
合计 362,653.70
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的0.02%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币
50,000.00元。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（“农业银行”） 基金托管人、基金销售机构
申万宏源集团股份有限公司(“申万宏源”)
受基金管理人控股股东中国建投控制
的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
申万宏源 24,203,041.73 2.61% 156,897,229.30 8.40%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
申万宏源 22,536.80 2.64% 22,536.80 6.79%
关联方名称
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
申万宏源 146,118.22 9.32% 68,929.39 10.85%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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项目
本期
2017年1月1日至2017年6月
30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 4,211,071.20 9,385,946.13
其中：支付销售机构的客户维护费 166,912.50 107,640.27
注：支付基金管理人国泰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.0% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月
30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 842,214.24 1,877,189.22
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间内均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行
38,416,238.5
0
228,317.09
30,915,376.4
8
504,233.23
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00287
9
长缆
科技
2017-0
6-05
2017-0
7-07
网下
中签
18.02 18.02
1,313.
00
23,660
.26
23,660
.26
-00288
2
金龙
羽
2017-0
6-15
2017-0
7-17
网下
中签
6.20 6.20
2,966.
00
18,389
.20
18,389
.20
-60330
5
旭升
股份
2017-0
6-30
2017-0
7-10
网下
中签
11.26 11.26
1,351.
00
15,212
.26
15,212
.26
-60333
1
百达
精工
2017-0
6-27
2017-0
7-05
网下
中签
9.63 9.63 999.00
9,620.
37
9,620.
37
-60361
7
君禾
股份
2017-0
6-23
2017-0
7-03
网下
中签
8.93 8.93 832.00
7,429.
76
7,429.
76
-60393
3
睿能
科技
2017-0
6-28
2017-0
7-06
网下
中签
20.20 20.20 857.00
17,311
.40
17,311
.40
-30067
0
大烨
智能
2017-0
6-26
2017-0
7-03
网下
中签
10.93 10.93
1,259.
00
13,760
.87
13,760
.87
-30067
1
富满
电子
2017-0
6-27
2017-0
7-05
网下
中签
8.11 8.11 942.00
7,639.
62
7,639.
62
-30067
2
国科
微
2017-0
6-30
2017-0
7-12
网下
中签
8.48 8.48
1,257.
00
10,659
.36
10,659
.36
-注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中
基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日
至新股上市日之间不能自由转让。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00265
0
加加食
品
2017-04
-20
重大事
项
5.88 - - 783,839.00 5,174,868.04 4,608,973.32 -60055
9
老白干
酒
2017-01
-23
重大事
项
28.42 - - 405,839.00 9,107,901.83
11,533,944.3
8
-注：本基金截至2017年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金虽为股票型指数基金，但由于采取了基金份额分级的结构设计，不同的基金份额具有不
同的风险收益特征。运作过程中，本基金共有三类基金份额，分别为国泰食品份额、食品A份额、
食品B份额。其中国泰食品份额为普通的股票型指数基金份额，具有较高预期风险、较高预期收益
的特征，其预期风险和预期收益均高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金；食品A份额的预
期风险和预期收益较低；食品B份额采用了杠杆式的结构，预期风险和预期收益有所放大，将高于
普通的股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、
流动性风险及市场风险。本基金紧密跟踪标的指数，追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的跟
踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金的风险控制目标是追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因标的指数编制规则调整或其他
因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪
误差进一步扩大。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部和稽核监察部负责，组织、协调
并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，
并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部和稽核监察部分别由副总经理
和督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国农业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很
小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相
应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2017年6月30日，本基金未持有信用类债
券(2016年12月31日：本基金未持有信用类债券)。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所
持证券均在证券交易所交易，因此除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转
让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2017年6月30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付
金及债券投资等。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
第33页共52页
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年6月30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 38,416,238.50 - - - 38,416,238.50
结算备付金 262,441.73 - - - 262,441.73
交易性金融资产 - - - 574,203,328.40
574,203,328.4
0
应收证券清算款 - - - 225,164.86 225,164.86
应收利息 - - - 9,275.64 9,275.64
应收申购款 2,545,655.88 - - 1,077,723.62 3,623,379.50
资产总计 41,224,336.11 - - 575,515,492.52
616,739,828.6
3
负债
应付赎回款 - - - 5,197,846.93 5,197,846.93
应付管理人报酬 - - - 525,056.98 525,056.98
应付托管费 - - - 105,011.39 105,011.39
应付交易费用 - - - 331,696.25 331,696.25
其他负债 - - - 334,844.68 334,844.68
负债总计 - - - 6,494,456.23
6,494,456.2
3
利率敏感度缺口 41,224,336.11 - - 569,021,036.29
610,245,372.4
0
上年度末
2016年12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 80,415,113.50 - - - 80,415,113.50
存出保证金 365,511.58 - - - 365,511.58
交易性金融资产 - - - 951,921,761.60
951,921,761.6
0
应收利息 - - - 14,836.24 14,836.24
应收申购款 819,311.76 - - 1,843,759.91 2,663,071.67
资产总计 81,599,936.84 - - 953,780,357.75 1,035,380,294.
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
第34页共52页
59
负债
应付赎回款 - - - 686,990.58 686,990.58
应付管理人报酬 - - - 873,133.37 873,133.37
应付托管费 - - - 174,626.69 174,626.69
应付交易费用 - - - 310,036.80 310,036.80
其他负债 - - - 160,716.06 160,716.06
负债总计 - - - 2,205,503.50 2,205,503.50
利率敏感度缺口 81,599,936.84 - - 951,574,854.25
1,033,174,791.
09
注：表中所示为本基金资产及负债的账面公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2017年6月30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.00%(2016年12月31日:0.00%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016年12
月31日：同)。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。但因特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发生
变更、成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等)导致本基金管理
人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟
踪误差。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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本基金所持有的股票资产占基金资产的比例为 90－95%，其中标的指数成份股及其备选成份股
的投资比例不低于股票资产的 90%，且 不 低 于 非 现 金 资 产 的 80%。每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货
合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府
债券，权证投资不高于基金资产净值的 3%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证
券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测
试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资
574,203,328.
40
94.10
951,921,761.6
0
92.14
交易性金融资产－基金投资 - - - -交易性金融资产－贵金属投资 - - - -衍生金融资产－权证投资 - - - -其他 - - - -合计
574,203,328.
40
94.10 951,921,761.6
0
92.14
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除国证食品饮料行业指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
国证食品饮料行业指数
上升5%
增加约2,911 增加约4,952
国证食品饮料行业指数
下降5%
减少约2,911 减少约4,952
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
第36页共52页
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为557,936,727.60元，第二层次的余额为16,266,600.80元，无属于第三层次的余额。
（2016年12月31日：第一层次：951,442,482.77元，第二层次479,278.83元，无第三层次）。于
2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均属于第一层
次(2016年12月31日：同)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日：
未持有)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 增值税
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地
产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本
收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2) 纳税人购入基金、信
托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品运营过程中发生
的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。
此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增
值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税
有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简
易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增
值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经
营成果无影响。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 574,203,328.40 93.10
其中：股票 574,203,328.40 93.10
2 固定收益投资 - -其中：债券 - -资产支持证券 - -3 贵金属投资 - -4 金融衍生品投资 - -5 买入返售金融资产 - -其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -6 银行存款和结算备付金合计 38,416,238.50 6.23
7 其他各项资产 4,120,261.73 0.67
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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8 合计 616,739,828.63 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -B 采矿业
- -C 制造业 571,897,727.76 93.72
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -E 建筑业
- -F 批发和零售业
- -G 交通运输、仓储和邮政业
- -H 住宿和餐饮业
- -I 信息传输、软件和信息技术服务业
- -J 金融业
- -K 房地产业
- -L 租赁和商务服务业
- -M 科学研究和技术服务业
- -N 水利、环境和公共设施管理业
- -O 居民服务、修理和其他服务业
- -P 教育
- -Q 卫生和社会工作
- -R 文化、体育和娱乐业
- -S 综合
- -合计 571,897,727.76 93.72
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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A 农、林、牧、渔业 - -B 采矿业
- -C 制造业 2,297,961.02 0.38
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -E 建筑业
- -F 批发和零售业
- -G 交通运输、仓储和邮政业
- -H 住宿和餐饮业
- -I 信息传输、软件和信息技术服务业 7,639.62 0.00
J 金融业
- -K 房地产业
- -L 租赁和商务服务业
- -M 科学研究和技术服务业
- -N 水利、环境和公共设施管理业
- -O 居民服务、修理和其他服务业
- -P 教育
- -Q 卫生和社会工作
- -R 文化、体育和娱乐业
- -S 综合
- -合计 2,305,600.64 0.38
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 600519 贵州茅台 218,342 103,024,672.70 16.88
2 600887 伊利股份 4,454,439 96,171,338.01 15.76
3 000858 五粮液 1,548,876 86,210,438.16 14.13
4 002304 洋河股份 444,653 38,600,326.93 6.33
5 000568 泸州老窖 709,885 35,905,983.30 5.88
6 000895 双汇发展 600,669 14,265,888.75 2.34
7 600559 老白干酒 405,839 11,533,944.38 1.89
8 603288 海天味业 269,111 10,974,346.58 1.80
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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9 600872 中炬高新 521,262 9,539,094.60 1.56
10 603589 口子窖 213,613 8,286,048.27 1.36
11 600298 安琪酵母 311,265 8,052,425.55 1.32
12 600873 梅花生物 1,412,099 8,006,601.33 1.31
13 300146 汤臣倍健 552,253 7,587,956.22 1.24
14 600737 中粮糖业 793,240 7,488,185.60 1.23
15 600809 山西汾酒 214,059 7,425,706.71 1.22
16 000860 顺鑫农业 319,064 6,384,470.64 1.05
17 600600 青岛啤酒 169,327 5,943,377.70 0.97
18 600779 水井坊 238,848 5,870,883.84 0.96
19 603369 今世缘 442,754 5,844,352.80 0.96
20 000729 燕京啤酒 863,356 5,801,752.32 0.95
21 600702 沱牌舍得 200,839 5,344,325.79 0.88
22 600597 光明乳业 394,883 5,034,758.25 0.83
23 002570 贝因美 353,208 4,803,628.80 0.79
24 002650 加加食品 783,839 4,608,973.32 0.76
25 000848 承德露露 445,564 4,446,728.72 0.73
26 600073 上海梅林 453,478 4,330,714.90 0.71
27 600305 恒顺醋业 359,944 3,693,025.44 0.61
28 000596 古井贡酒 72,071 3,672,017.45 0.60
29 002481 双塔食品 541,676 3,612,978.92 0.59
30 002329 皇氏集团 374,293 3,596,955.73 0.59
31 000799 酒鬼酒 193,971 3,565,186.98 0.58
32 002507 涪陵榨菜 309,725 3,481,309.00 0.57
33 600059 古越龙山 369,470 3,417,597.50 0.56
34 002387 黑牛食品 212,745 3,280,527.90 0.54
35 600084 中葡股份 424,407 3,153,344.01 0.52
36 002515 金字火腿 284,442 2,696,510.16 0.44
37 603198 迎驾贡酒 141,683 2,696,227.49 0.44
38 002695 煌上煌 125,044 2,670,939.84 0.44
39 600299 安迪苏 215,977 2,628,440.09 0.43
40 002604 龙力生物 278,691 2,594,613.21 0.43
41 600199 金种子酒 306,202 2,428,181.86 0.40
42 002568 百润股份 123,095 2,045,838.90 0.34
43 600429 三元股份 301,043 1,965,810.79 0.32
44 000869 张裕A 49,784 1,851,964.80 0.30
45 603866 桃李面包 49,222 1,751,318.76 0.29
46 002557 洽洽食品 116,728 1,689,054.16 0.28
47 002582 好想你 133,129 1,600,210.58 0.26
48 603919 金徽酒 78,153 1,491,159.24 0.24
49 002726 龙大肉食 45,698 827,590.78 0.14
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 600300 维维股份 360,896 1,927,184.64 0.32
2 603801 志邦股份 1,406 47,522.80 0.01
3 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.01
4 300666 江丰电子 2,276 43,448.84 0.01
5 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.00
6 002879 长缆科技 1,313 23,660.26 0.00
7 002881 美格智能 989 22,608.54 0.00
8 603679 华体科技 809 21,438.50 0.00
9 603938 三孚股份 1,246 20,932.80 0.00
10 002882 金龙羽 2,966 18,389.20 0.00
11 603933 睿能科技 857 17,311.40 0.00
12 603305 旭升股份 1,351 15,212.26 0.00
13 300669 沪宁股份 841 14,650.22 0.00
14 300670 大烨智能 1,259 13,760.87 0.00
15 603286 日盈电子 890 13,528.00 0.00
16 300672 国科微 1,257 10,659.36 0.00
17 603331 百达精工 999 9,620.37 0.00
18 300671 富满电子 942 7,639.62 0.00
19 603617 君禾股份 832 7,429.76 0.00
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600519 贵州茅台 26,649,971.08 2.58
2 002304 洋河股份 15,616,672.34 1.51
3 600887 伊利股份 12,985,897.11 1.26
4 000858 五粮液 12,026,868.19 1.16
5 002695 煌上煌 9,891,135.95 0.96
6 000895 双汇发展 7,382,803.37 0.71
7 603589 口子窖 6,940,591.62 0.67
8 600429 三元股份 6,271,726.78 0.61
9 002582 好想你 5,532,093.20 0.54
10 002329 皇氏集团 4,582,594.74 0.44
11 600872 中炬高新 4,434,591.83 0.43
12 603288 海天味业 4,255,142.93 0.41
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
第42页共52页
13 603919 金徽酒 4,212,834.44 0.41
14 600873 梅花生物 4,009,860.40 0.39
15 600737 中粮糖业 3,149,071.62 0.30
16 002481 双塔食品 3,008,672.00 0.29
17 600305 恒顺醋业 2,998,781.00 0.29
18 000860 顺鑫农业 2,917,676.67 0.28
19 000729 燕京啤酒 2,859,324.12 0.28
20 000568 泸州老窖 2,609,571.07 0.25
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600519 贵州茅台 117,561,593.99 11.38
2 600887 伊利股份 88,294,223.23 8.55
3 000858 五粮液 77,871,968.21 7.54
4 002304 洋河股份 48,349,278.30 4.68
5 000568 泸州老窖 30,702,260.77 2.97
6 000895 双汇发展 29,652,694.67 2.87
7 600873 梅花生物 14,777,540.99 1.43
8 600737 中粮糖业 12,987,174.47 1.26
9 603288 海天味业 10,823,685.01 1.05
10 000729 燕京啤酒 10,795,688.98 1.04
11 600600 青岛啤酒 10,725,201.14 1.04
12 600298 安琪酵母 10,399,176.83 1.01
13 600872 中炬高新 9,992,338.26 0.97
14 002515 金字火腿 9,271,082.27 0.90
15 600597 光明乳业 9,146,161.56 0.89
16 603589 口子窖 9,049,021.34 0.88
17 300146 汤臣倍健 8,920,210.48 0.86
18 600809 山西汾酒 8,861,389.79 0.86
19 002570 贝因美 8,228,739.90 0.80
20 000860 顺鑫农业 8,115,056.88 0.79
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 196,781,960.75
卖出股票的收入（成交）总额 733,358,924.45
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
第43页共52页
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本报告期末未持有债券。
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本报告期末本基金未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本报告期末本基金未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本报告期末本基金未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 262,441.73
2 应收证券清算款 225,164.86
3 应收股利 -4 应收利息 9,275.64
5 应收申购款 3,623,379.50
6 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 4,120,261.73
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 600559 老白干酒 11,533,944.38 1.89 重大事项
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
国泰食品 34,476 8,199.84 109,716,229.90 38.81% 172,981,415.88 61.19%
食品A 279 550,973.34 150,698,480.00 98.03% 3,023,081.00 1.97%
食品B 6,127 25,089.21 23,027,488.00 14.98% 130,694,073.00 85.02%
合计 40,882 14,435.22 283,442,197.90 48.03% 306,698,569.88 51.97%
8.2 期末上市基金前十名持有人
食品A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
新华人寿保险股份有限公
司
60,210,743.00 39.17%
2
建信人寿保险股份有限公
司－分红保险产品
25,589,811.00 16.65%
3
中国人寿保险股份有限公
司
20,747,710.00 13.50%
4
中国银河证券股份有限公
司
16,806,942.00 10.93%
5
建信人寿保险股份有限公
司-传统保险产品
10,000,000.00 6.51%
6
中国太平洋人寿保险股份
有限公司－传统－普通保
险产品
8,140,736.00 5.30%
7
工银瑞信基金－农业银行
－中油财务有限责任公司
2,332,698.00 1.52%
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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8
国网安徽省电力公司企业
年金计划－中国银行股份
有限公司
2,029,761.00 1.32%
9 董桂芳 1,000,000.00 0.65%
10
上海均直资产管理有限公
司－均直固本投资2号证券
投资基金
846,600.00 0.55%
注：以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。
食品B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
幸福人寿保险股份有限公
司－自有资金
5,923,159.00 3.85%
2
福建道冲投资管理有限公
司
4,918,165.00 3.20%
3
福建道冲投资管理有限公
司－道冲补天1号私募基
金
4,001,500.00 2.60%
4 吉烈钧 4,000,000.00 2.60%
5 侯举超 3,466,500.00 2.26%
6 叶俊英 2,841,600.00 1.85%
7 王丽仪 2,683,000.00 1.75%
8 陈丰 2,490,800.00 1.62%
9
恒安标准人寿保险有限公
司－投连险05
2,409,529.00 1.57%
10 陈致同 2,000,000.00 1.30%
注：以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
国泰食品 4,064.99 0.00%
食品A 0.00 0.00%
食品B 0.00 0.00%
合计 4,064.99 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
国泰食品 0
食品A 0
食品B 0
合计 0
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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本基金基金经理持有本开
放式基金
国泰食品 0
食品A 0
食品B 0
合计 0
9开放式基金份额变动
单位：份
项目 国泰食品 食品A 食品B
本报告期期初基金份额总额 338,381,928.22 420,289,604.00 420,289,604.00
本报告期基金总申购份额 357,784,479.60 - -减：本报告期基金总赎回份额 985,655,128.33 - -本报告期基金拆分变动份额 572,186,366.29 -266,568,043.00 -266,568,043.00
本报告期期末基金份额总额 282,697,645.78 153,721,561.00 153,721,561.00
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2017年2月9日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理任职公告》，经本基
金管理人第六届董事会第二十八次会议审议通过，聘任李辉先生担任公司副总经理。
2017年3月25日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公
告》，经本基金管理人第七届董事会第一次会议审议通过，聘任陈勇胜先生担任公司董事长、法定
代表人，唐建光先生不再担任公司董事长、法定代表人。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
针对上海证监局于2016年底向公司出具的警示函，公司高度重视，对相关情况进行了自查及说
明，并认真完成整改工作，进一步加强了公司内部控制和风险管理能力。本报告期内，基金管理人、
基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华安证券 1 - - - - -国金证券 1 - - - - -西南证券 1 - - - - -华创证券 2 - - - - -中投证券 1 - - - - -江海证券 1 - - - - -东兴证券 1 - - - - -天风证券 1 - - - - -渤海证券 1 - - - - -华泰联合证券 1 - - - - -南京证券 4 - - - - -长江证券 1 - - - - -国信证券 3 - - - - -浙商证券 1 - - - - -华宝证券 1 - - - - -中航证券 2 - - - - -国都证券 1 - - - - -长城证券 1 - - - - -中银国际 1 - - - - -中信证券 1 312,060,117.15 33.71% 290,621.04 34.10% -广发证券 2 226,953,644.78 24.52% 211,361.84 24.80% -方正证券 2 164,996,142.74 17.82% 153,658.36 18.03% -银河证券 2 51,455,990.85 5.56% 47,922.66 5.62% -华泰证券 2 37,643,954.18 4.07% 35,058.12 4.11% -中信建投 2 37,767,230.94 4.08% 35,172.97 4.13% -中金公司 2 30,640,427.44 3.31% 22,406.89 2.63% -申万宏源 2 24,203,041.73 2.61% 22,536.80 2.64% 新增1个
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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席位
光大证券 1 18,819,492.14 2.03% 13,762.77 1.61% -招商证券 1 17,393,492.69 1.88% 16,198.45 1.90% -海通证券 1 3,546,779.96 0.38% 3,303.00 0.39% -中投证券 3 198,266.57 0.02% 184.64 0.02%
新增2个
席位
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公 司 具 有 较 强 的 研 究 能 力 ，能 及 时 、全 面 、定 期 提 供 具 有 相 当 质 量 的 关 于 宏 观 经 济 面 分 析 、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华安证券 - - - - - -国金证券 - - - - - -西南证券 - - - - - -华创证券 - - - - - -中投证券 - - - - - -江海证券 - - - - - -东兴证券 - - - - - -天风证券 - - - - - -渤海证券 - - - - - -华泰联合证券 - - - - - -南京证券 - - - - - -长江证券 - - - - - -国信证券 - - - - - -浙商证券 - - - - - -
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
第50页共52页
华宝证券 - - - - - -中航证券 - - - - - -国都证券 - - - - - -长城证券 - - - - - -中银国际 - - - - - -中信证券 - - - - - -广发证券 - - - - - -方正证券 - - - - - -银河证券 - - - - - -华泰证券 - - - - - -中信建投 - - - - - -中金公司 - - - - - -申万宏源 - - - - - -光大证券 - - - - - -招商证券 - - - - - -海通证券 - - - - - -中投证券 - - - - - -10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金办理定期份额折算业务期间食品A份
额停复牌的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-01-04
2
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-01-05
3
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金之食品A份额定期份额折算后次日前
收盘价调整的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-01-05
4
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基
金基金经理变更公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-02-04
5 国泰基金管理有限公司副总经理任职公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2017-02-09
6
国泰基金管理有限公司关于调整旗下部分开
放式基金场外单笔赎回最低份额限制的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-03-16
7
国泰基金管理有限公司关于北京分公司迁址
的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-03-25
8
国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-03-25
9
国泰基金管理有限公司关于调整旗下部分开
放式基金单笔定期定额投资最低金额限制的
公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2017-04-08
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
第51页共52页
10
国泰基金管理有限公司关于《深圳证券交易所
分级基金业务管理指引》实施风险提示公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-04-25
11
国泰基金管理有限公司关于《深圳证券交易所
分级基金业务管理指引》实施风险提示公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-04-26
12
国泰基金管理有限公司关于《深圳证券交易所
分级基金业务管理指引》实施风险提示公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-04-27
13
国泰基金管理有限公司关于《深圳证券交易所
分级基金业务管理指引》实施风险提示公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-04-28
14
国泰基金管理有限公司关于《深圳证券交易所
分级基金业务管理指引》实施风险提示公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-04-29
15
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2017-06-09
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同
2、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金托管协议
3、关于核准国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金募集的批复
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
11.2 存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦
16层-19层。
11.3 查阅方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688
客户投诉电话：（021）31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金2017年半年度报告
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国泰基金管理有限公司
二〇一七年八月二十五日
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